PLAN DE NEGOCIOS

Lic. Walter Ayala Leao

NOMBRE DEL PLAN

PANADERIA EL HORNO CALIENTE

AUTOR: JOSE FLORES PEA
TEL 4223141
Mail: elhornocaliente@hotmail.com

 PLAN DE NEGOCIO

1-

Proyecto y Objetivos

A.- La Idea. (Cual es la idea de

negocios).
La panadera El Horno Caliente, se
proyecta como una industria panificadora
para cubrir las necesidades de pan de
batalla y otros productos derivados de la
harina de trigo para la zona de la
Universidad Catlica.

B.- Por qu? (Como surgi la

idea, porque crees en la idea).
El pan de batalla y los productos
derivados de la harina, debido a la crisis
econmica, al alza general de precios,
seguir siendo un producto con una
demanda creciente.

c. El Promotor o los Promotores.

(Los que tuvieron la idea y la
llevaran a cabo).
Los dos promotores son:
El seor Jos Flores Pea, Contador General
ex contador
de la Industria Panificadora
Estrella, con 15 aos de experiencia especifica
en el sector panificador.
La seorita Maria Flores Miranda, egresada de
la carrera de Ingeniera de Alimentos de
Univalle.

d. Misin. (Que quieres que sea

tu empresa ahora?, tu reto
alcanzable).
Nuestra misin es proveer pan de batalla,
pan especial de alta calidad y salteas. Y
ser la mejor panederia-salteeria de
Tupuraya.

e. Objetivos.
Ser la panadera lder de la zona de la
Muyurina y alrededores
Elaborar cada da 3 qq de harina durante
el primer ao
Elaborar cada da 6 qq de harina durante
el segundo ao.
Para pan de batalla y especial

 PLAN DE NEGOCIO
2- Producto y Mercado

A.- Producto: Visin general. (Clara

descripcin de los productos y servicios en
los que se basa el negocio).

El pan de batalla es el alimento de primera

necesidad en la canasta familiar del
cochabambino en general y del vecino de
Tupuraya en particular, bsicamente para la
hora del desayuno.
El pan especial por los estudios realizados en
la zona, tiene consumo importante por las
tardes.

A.- Producto: Visin general. (Clara

descripcin de los productos y servicios en
los que se basa el negocio).

Las salteas tienen una alta demanda

durante la maana, bsicamente en el
mbito secundario y universitario.

B.- El cliente. (El cliente

primordial de tu negocio).
Los potenciales clientes son:
Los hogares de la zona.
Los estudiantes y universitarios de la
zona
Las amas de casa

C.- El Mercado Potencial.

(Los clientes primordiales).
Las familias de la zona de Tupuraya y el
Mirador
Los consumidores de los alrededores que
pasan por la Av. Amrica
Los estudiantes de la U Catlica, Infocal y
Colegios de la zona
Las tientas barriales de la zona y
alrededores.

 PLAN DE NEGOCIO
3- Competitividad

A.- Competencia. (Describir la

competencia en relacin al
mercado).

Panadera Zelada
Panadera Pionono
Panadera del IC Norte
Dos Panaderas Artesanales de la zona
Salteera Tiki
Salteas Tucumanas

b. Principales
competidores.
Panadera Pionono
Panadera Artesanal de la Zona
Salteera Tiki

C.- Anlisis comparativo. (Compara los

principales competidores, reflejando sus puntos
dbiles y fuertes).

COMPETIDORES
Panaderia Pionono

DEBILIDADES

FORTALEZ AS

Produce pan de batalla en baja escala7 aos en la zona Reposteria de Calidad

Panaderia Artesanal Tecnologa antigua, produccin limitadaAbastece al 40% de las tiendas

Salteeria Tiki

Ubicacin alejada

Salteas econmicas para universitarios

D.-Competitividad. (Cuadro comparativo

sobre los puntos ms dbiles de tu
competencia en relacin a tu negocio).
EMPRESA

Panaderia Pionono

Panaderia Artesanal

LA COMPETENCIA

NOSOTROS

Produc e pan de batalla en baja esc ala

Alta importanc ia a la produc c in de pan de batalla

Capta c lientes que van al norte

Captamos c lientes que val al norte y vienen del oeste

No tiene moviles de distribuc in

Contamos c on c amioneta para distribuc ion

Tec nologia antigua, produc c ion limitada

Tec nologia de punta

Camioneta antigua para de distribucin

Camioneta a gas nueva para de distribuc in

Venta movil en bic ic arros

Salteeria Tiki

A una c uadra de la c onc urrenc ia de c lientes

Al frente de la universidad y c olegios

Las salteas las mandan para hornear de su c entral

Produc imos y horneamos en el mismo lugar
Venta en puest os fijos

Venta movil en bic ic arros

 PLAN DE NEGOCIO
4- Plan de Marketing

A.- F.O.D.A. (Describe tus Fortalezas,

Oportunidades, Debilidades y
Amenazas).
FORTALEZAS
DEBILIDADES
Personal c on experienc ia
Empresa nueva
Tec nologa de Punta
Fidelidad a la tienda de barrio
Orientados al S ervic io al c liente
Buen sistema de distribuc in
OPORTUNIDADES
AMENAZAS
Crec imiento de la demanda
Aparic in de nuevos c ompetidores
Falta de c ompetenc ia de c alidad
La c ompetenc ia puede bajar los prec ios
Requerimiento del merc ado de nuevas
de las salteas
alternativas c on los sabores de las salteas

B. Poltica de Producto, Poltica de

El pan
de batalla y al
los cliente.
panes especiales
estarn en
Servicio
y Atencin
(Como
mostradores de aluminio y vidrio.
vas a presentar
tu producto servicio y
Se har entrega del pan de batalla y especial a las tiendas
de barrio aatender
primera horaade
la maana
y a las cuatro de la
como piensa
los
clientes).
tarde.
Las salteas se venderan en el rea de salteera de la empresa,
ofreciendo gaseosas y refrescos. Adicionalmente se instalaran
cuatro puestos moviles de venta de salteas para ubicarlos
estratgicamente a la salida de los colegios

C.-Poltica de Precios, promociones y

descuentos. (Como piensa vender los
productos y que tipos de ofertas piensa
realizar).
El precio del pan de batalla sera de 0,40
centavos. El especial de 0.75 cts y otros
con harinas especiales Bs 1,00. El pan de
molde de harina blanca en Bs 7,00 el
Integral Bs 8,00.
A las panaderias fuera del vendaje por
cada 15 Bs de compra se les bonificara
con dos panes.

D.-Publicidad. (Que tipo de

medios piensa utilizar para vender
su producto servicio).
Volantes
Pasacalles
Radio

E.- Plan de Acciones de

Marketing. (Explica en un cuadro
como piensas realizar la publicidad y
promocin de tu producto servicio).
PLAN DE ACCION DE MARKETING ANUAL EN BS
PUBLICIDAD

10

11

12 TOTAL

150

150

150

150

150

150

150

150

150

150

150

150

1800

300

300

100

100

100

100

100

100

1200

700

700

700

VOLANTES
Costo
PASACALLES
Costo
RADIO
Costo
TOTAL COSTO

1150 1150

150

150

950

700
250

250

850

700
150

250

950

3500
250 6500

 PLAN DE NEGOCIO
5- Plan de Ventas

A.-Estrategia de Ventas.
(Describe como piensas vender tu
producto, directamente mediante
un intermediario repartidor).
Ventas en el local de la PanaderaSalteera.
Ventas en camin repartidor a las
panaderas.
Ventas en carritos con comisionistas

B.- La Fuerza de Ventas (o

Equipo de Ventas). (Incluye aqu
si tienes, las personas que dirigirn
las ventas).

Jefe de Ventas
Vendedoras
Chofer vendedor
Comisionistas de carritos

C. Condiciones de Venta.
(Explica las condiciones de venta
por tipo de cliente y producto).
Por la naturaleza del producto,
las ventas son al contado.

D.-Plan de Ventas Anual.

Explica cuanto piensas vender en
un ao).
PANADERIA EL HORNO CALIENTE

CONCEPTO
PAN DE BATALLA
PAN ES PECIAL
S ALTEAS
TOTAL

1
20800
24375
26000
71175

2
20800
24375
26000
71175

3
20800
24375
26000
71175

PLAN DE VENTAS PRIMER AO

4
5
6
7
20800 20800 20800 20800
24375 24375 24375 24375
26000 26000 26000 26000
71175 71175 71175 71175

8
20800
24375
26000
71175

9
20800
24375
26000
71175

10
20800
24375
26000
71175

11
20800
24375
26000
71175

12 TOTAL
%
20800
249600
29.22
24375
292500
34.25
26000
312000
36.53
71175
854100 100.00

 PLAN DE NEGOCIO
6 - Recursos Humanos

A.- Organigrama. (Explica

mediante un organigrama como
piensas manejar a tu personal).

B.- Planilla de sueldos. (Explica

cmo y cunto piensas pagar a
tu personal).
PLANILLA
MENS UAL
HABER
TOTAL MES
CARGO
CANTIDAD BAS ICO H BAS ICO
ADMINIS TRADOR
1
3000
3000
VENDEDORES
3
800
2400
CHOFERES
1
1000
1000
JEFE DE PRODUCCION
1
2000
2000
PANADEROS
3
1000
3000
TOTAL
11400

CNS
AFP AGUI/INDE
10% 3.71%
16.66% TOTAL
300
111
500
3911
240
89
400
3129
100
37
167
1304
200
74
333
2607
300
111
500
3911
1140
423
1899
14862

 PLAN DE NEGOCIO
7- Aspectos legales y societarios

A.- La empresa. (Definir el tipo de

la empresa: unipersonal sociedad o
tipo de sociedad).
Sociedad de Responsabilidad Limitada
50% Jos Flores Pea, 50% Maria Flores
Miranda.Capital Social BS. 100.000

B.- Licencias y derechos

(opcional). (Si la actividad de la
empresa requiere licencias o
derechos de marca).
Licencia de funcionamiento de la HAM
Registro en Fundempresa

C.- Obligaciones legales

(opcional). (Breve explicacin de
las obligaciones legales en general
que tendr
la
empresa).
OPCIONAL

D.- Permisos y limitaciones

(opcional). (Incluye los permisos
que debers obtener para el
funcionamiento de tu negocio).
CERTIFICADOS DE SALUD PARA LA
MANIPULACION DE ALIMENTOS PARA LOS
PANADEROS Y VENDEDORAS

 PLAN DE NEGOCIO
8- Plan de Inversiones y
Financiamiento

a. Plan de Inversiones en maquinaria,

equipo,vehiculos.

REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPOS, VEHICULOS

EN BOLIVIANOS
CANT
1
1
1
30
1

DESCRIPCION
HORNO
DIVISORA
AMASADORA
BANDEJAS
MESA

1 CAMIONETA

MARCA
VALOR TOTAL VIDA UTIL
PROGAS
35,000
8
PROGAS
7,700
8
MET VISA
49,000
8
PRO GAS
8,820
8
PROGAS
2,000
8
PARCIAL MAQUI
102,520
NISSAN
28,000
5
PARCIAL VEH.
28,000

TOTAL MAQUINARIA Y VEHICULOS

130,520

COFICIENTE
12.50%
12.50%
12.50%
12.50%
12.50%
20%

a. Plan de Inversiones en muebles y

equipo de computacin
REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y EQUIPO DE COMPUTACION
CANT
1
3
2
1

DESCRIPCION
ESCRITORIO
SILLAS
MOSTRADOR
CASILLERO

1 COMPUTADORA
1 IMPRESORA

MARCA
VALOR TOTAL VIDA UTIL
NAHI
1,000
10
CONFORT
750
10
FEMCO
3,000
10
IRBA
700
10
PARCIAL MUEBLES
5,450
COMPAC
3,500
4
HP
530
4
PARCIAL COMP
4,030

TOTAL MUEBLES Y COMPUTADORAS

9,480

COFICIENTE
10.00%
10.00%
10.00%
10.00%
25.00%
25.00%

B. Programa anual de produccin.

PROGRAMA ANUAL DE PRODUCCION

Propuesta de volmenes anuales de producc ion de ac uerdo al c ic lo del produc to
CONCEPTO
Capacidad Utilizada
HARINA PARA PAN DE BATALLA
HARINA PARA PAN ESPECIAL
SALTEAS
(*) QQ AO
UNIDADES DE SALTENAS

AO 1
50%
624
312
124800

AO 2
100%
1248
624
249600

AO 3
100%
1248
624
499200

AO 4
100%
1248
624
998400

AO 5
100%
1248
624
1996800

C. Inversiones
INVERSIONES DEL PROYECTO EN Bs.
CANTIDAD

1
1
1
1

CONCEPTO
INVERSIONES FIJAS
Terrenos
Galpones
Ofic inas
Vehculos
Maquinarias
Equipos de Computacin
Muebles
Herramientas
Semovientes

PRECIO UNITARIO

VALOR TOTAL

28,000
102,520
4,030
5,450

TOTAL INVERSIONES FIJAS

28,000
102,520
4,030
5,450
-

140,000

INVERSIONES DIFERIDAS
Capacitacin del Personal
Gastos de Organizacin
Derec hos y Patentes
Software
Propaganda
Anlisis de aguas, bromatolgic os

TOTAL INVERSIONES DIFERIDAS

CAPITAL DE TRABAJO
Stocks y Efectivo
1 Contable, periodo de desfase, maximo d fic it acumulado
Capital de Operac iones

0
10,000

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO

TOTAL DE LAS INVERSIONES en Bs

10,000

10,000
150,000

ESTRUCTURA DE LAS INVERSIONES

INVERSIONES FIJAS
INVERSIONES DIFERIDAS
CAPITAL DE TRABAJO

BS
140,000

10,000

6.67

TOTAL INVERSIONES

150,000

100.00

93.33

D.

Financiamiento
FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO EN Bs.
CONCEPTO
INVERSIONES FIJAS
Terrenos
Galpones
Ofic inas
Vehculos
Maquinarias
Equipos de Computacin
Muebles
Herramientas
Semovientes
TOTAL INVERSIONES FIJAS
INVERSIONES DIFERIDAS
Capacitacin del Personal
Gastos de Organizacin
Derec hos y Patentes
Software
Propaganda
Anlisis de aguas, bromatolgicos
TOTAL INVERSIONES DIFERIDAS
CAPITAL DE TRABAJO
Stocks y Efectivo
Capital de Operac iones
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL DE LAS INVERSIONES en Bs

TOTAL DE LAS INVERSIONES en Bs

ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO
APORTE PROPIO
APORTE BANCO
OTRAS FUENTES

TOTAL DEL FINANCIAMIENTO

FUENTE 1
FUENTE 2
A.PROPIO CREDITO BANCO

28,000
52,520
4,030
5,450
90,000

50,000

50,000

TOTAL
28,000
102,520
4,030
5,450
140,000
-

10,000
100,000

50,000

10,000
10,000
150,000

100,000

50,000

150,000

Bs.
100,000
50,000

%
66.67
33.33

150,000

100.00

10,000

E.

Ingresos

INGRESOS DEL PROYECTO EN Bs.

Corresponde a los volmenes de produc cin propuestos multiplicados por los prec ios de venta de la empresa
CONCEPTO
PAN DE BATALLA
PAN ESPECIAL
SALTEAS

TOTAL ANUAL

AO 1
249,600
292,500
312,000

AO 2
499,200
585,000
624,000

AO 3
499,200
585,000
624,000

AO 4
499,200
585,000
624,000

AO 5
499,200
585,000
624,000

854,100

1,708,200

1,708,200

1,708,200

1,708,200

F.

Costos

COSTOS DEL PROYECTO EN BOLIVIANOS

COSTOS
COSTOS DE FABRICACION
Materias Primas
Sueldos y Salarios
Costos de Mantenimiento
Costo de Repuestos
Costos de Energia
Costo gas
Comunic acin
Otros

AO1
466,440
78,222
1,200
2,000
3,600
23,400

AO 2
513,084
86,044
2,400
3,000
3,708
46,800

AO 3
564,392
94,649
2,592
3,090
3,819
47,736

AO 4
620,832
104,113
2,799
3,183
3,934
48,691

AO 5
682,915
114,525
3,023
3,278
4,052
49,665

1,200

1,320

1,452

1,597

1,757

576,062

656,356

717,730

785,149

859,214

46,933
1,500
25,200

51,627
1,500
27,720

56,789
1,500
30,492

62,468
1,500
33,541

68,715
1,500
36,895

1,200
2,400

1,200
2,400

1,200
2,400

1,200
2,400

1,200
2,400

77,233

84,447

92,381

101,109

110,710

53,191
6,500

58,510
6,825

64,361
7,166

70,797
7,525

77,877
7,901

600
15,600

600
20,280

600
20,686

600
21,099

600
21,521

Otros
1,200
TOTAL COSTOS DE COMERCIALIZACION 77,091
GRAN TOTAL COSTOS
730,386

1,320
87,535
828,338

1,452
94,265
904,376

1,597
101,618
987,876

1,757
109,656
1,079,581

TOTAL COSTOS DE FABRICACION

COSTOS DE ADMINISTRACION
Gastos Generales de Administracin
Sueldos y Salarios
Seguros
Alquileres
Energia
Agua
Comunic acin
Otros

TOTAL COSTOS DE ADMINISTRACION

COSTOS DE COMERCIALIZACION
Sueldos y salarios
Public idad
Transporte
Comunic acin Celular
Combustibles

G. Costos Financieros, Plan de

Amortizacion de la deuda
TABLA DE AMORTIZACION DEUDA
MONEDA
CAPITAL
PLAZO
CUOTAS
INT ERES

BS

PERIODO

SALDO
AMORTIZACION
INTERES
FOR
INT+FORM POR AO
50,000
47,500
2,500
1,500
10
1,510
45,000
2,500
1,425
10
1,435
42,500
2,500
1,350
10
1,360
40,000
2,500
1,275
10
1,285
5,590
37,500
2,500
1,200
10
1,210
35,000
2,500
1,125
10
1,135
32,500
2,500
1,050
10
1,060
30,000
2,500
975
10
985
4,390
27,500
2,500
900
10
910
25,000
2,500
825
10
835
22,500
2,500
750
10
760
20,000
2,500
675
10
685
3,190
17,500
2,500
600
10
610
15,000
2,500
525
10
535
12,500
2,500
450
10
460
10,000
2,500
375
10
385
1,990
7,500
2,500
300
10
310
5,000
2,500
225
10
235
2,500
2,500
150
10
160
2,500
75
10
85
790
50,000
15,750
200
15,950
15,950
31.50

0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

50,000
5 AOS
20
12%

AMORTIZACION: TRIMEST RAL

H.

Depreciacin

DEPRECIACIONES, VALORES RESIDUALES Y CASTIGOS

EN BOLIVIANOS
CONCEPTO
VALOR INICIAL V UTIL COEF. DEP ANUAL VAL RES 5TO AO
Terrenos
Construcc iones
40
2.50
Maquinaria
102,520
8
12.50
12,815
38,445
Herramientas
4
25.00
Vehculos
28,000
5
20.00
5,600
Muebles y Enseres
5,450
10
10.00
545
2,725
Equipo de Computacion
4,030
4
25.00
1,008

TOTAL

140,000

19,968

I. Resultados

ESTADO DE RESULTADOS EXPRESADO EN BOLIVIANOS

CONCEPTO
INGRESOS
IVA NETO

AO 1
854,100

AO 2
1,708,200

AO 3
1,708,200

AO 4
1,708,200

AO 5
1,708,200

TOTAL INGRESOS

854,100

1,708,200

1,708,200

1,708,200

1,708,200

576,062
77,233
77,091
5,590
19,968

656,356
84,447
87,535
4,390
19,968

717,730
92,381
94,265
3,190
19,968

785,149
101,109
101,618
1,990
19,968

859,214
110,710
109,656
790
18,960

755,944

852,695

927,534

1,009,834

1,099,331

98,156
24,539

855,505
213,876

780,666
195,167

698,366
174,592

608,869
152,217

73,617

641,629

585,500

523,775

456,652

COSTOS
Fabricacin
Administrac in
Comerc ializac in
Financieros (intereses)
Depreciaciones y Castigos
Castigo Inv. Diferida
IT

TOTAL COSTOS
UTILIDAD IMPONIBLE
IUE

UTILIDAD NETA

 PLAN DE NEGOCIO
9- Ingeniera del Proyecto

a.- Inversin en estructuras.

(Explique cunto piensa invertir en
edificaciones y cunto planea
invertir en un futuro para la
ampliacin de su negocio).
Se har una inversin de BS 5.000 para la
adecuacin del local para la panadera- salteeria.

B.-

Mantenimiento y depreciacin.
(Explica cmo piensas realizar el
mantenimiento de la maquinaria que iras a
utilizar y cmo iras a administrar las
depreciaciones de los bienes).
Se realizara la depreciacin de acuerdo a las
normas del codigo de comercio.
El mantenimiento debe realizarse todas las
semanas

d. Distribucin. (Cmo dispondrs

de las herramientas de trabajo y
los flujos de produccin).
LA SECCION DE AMASADO Y HORNEADO
ESTARA UBICADA EN LA PARTE POSTERIOR
DEL LOCAL.
EN LA PARTE ANTERIOR DEL LOCAL, SERA
PARA
EL
EXPENDIO
DIRECTO
DEL
PRODUCTO.

e. Localizacin de la empresa.
(Ubicacin geogrfica que
tendr la empresa, cuales son
los puntos cercanos de
comercializacin).
Av America esq Gral Galindo
PLANO DE UBICACION

 PLAN DE NEGOCIO
10- Conclusiones

A.- Oportunidad. (Resume cuales

son las oportunidades de tu
negocio).
Crecimiento de la demanda
Falta de competencia de calidad
Requerimiento del mercado de nuevas
alternativas con los sabores de las
salteas.

B. Riesgo. (Explica los riesgos de

tu negocio).

Aparicin de nuevos competidores

La competencia puede bajar los precios
de las salteas
Falta de materia prima
Conflictos sociales.

B. Riesgo. Cmo piensas

contrarrestarlos).

CON:
CALIDAD DEL PRODUCTO
ENTREGA PUNTUAL A LAS PANADERIAS
PROMOCIONES EN EL VENDAJE
PROMOCIONES LOS MIERCOLES EN LAS
SALTEAS PAGAS 4 LLEVAS 5

c. Puntos fuertes. (Elaborar un

breve resumen sobre los puntos
que hacen
fuerte al negocio).

Personal con experiencia

Tecnologa de Punta
Orientados al Servicio al cliente
Buen sistema de distribucin
Novedoso sistema de venta ambulante.

d. Rentabilidad. (Describe cuales

sern las perspectivas de
rentabilidad que
tiene el
negocio).
SE ESPERA TENER UNA
RENTABILIDAD SUPERIOR AL 30%
ANUAL. SOBRE EL CAPITAL
INVERTIDO.

e. Seguridad( Resume porque

crees que la inversin de tu
negocio ser segura)
Al ser un producto de primera necesidad,
elaborado con las mejores normas de
calidad e higiene harn que los
consumidores prefieran nuestro producto.