SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIN

FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE

NOMBRE DEL PROYECTO:

A
B
B.I.

B. II.
C
C.I.
C.II.
C.III.
C.IV
D
D.I.
D.II.

Gallinas ponedoras

PRESUPUESTO DE INVERSION

CALCULOS TECNICOS
MEMORIAS DE CALCULO
MEMORIA DE PRODUCCION
MEMORIA DE ALIMENTACION
MEMORIA VACUNAS
MEMORIA DE COSTOS
PROYECCION DE COSTOS

PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.

COSTOS TOTALES
PROYECCION DE INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO

ANALISIS DE RENTABILIDAD
PUNTO DE EQUILIBRIO
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

ALIMENTACIN

METE

INDICE

PRE
CONCEPTOS

UNIDAD

ACTIVO FIJO
Pollas de 9 semanas de edad
Jaula piramidal

cabeza
pieza

Sistema de comedero lineal pvc

lote

Sistema de bebedero automatico

lote

Lamina galvanizada de 7 m

pieza

Tubos ptr de 3 pulgadas

pieza

Block

pieza

Cemento

bulto

Varilla

pieza

Alambron

kg

Alambre recocido

kg

Tela ciclonica de 25 metros

rollo

Palas de cuchara

pieza

Clavo

kg

Martillo

pieza

Carretilla

pieza

Grava

camionada

Arena

camionada

Tinaco de 1,100 litros

pieza

Manguera

metro

Bomba de agua electrica de 1 hp

equipo

ACTIVO DIFERIDO
Capacitacion y asistencia tecnica

presupuesto

CAPITAL DE TRABAJO
Alimento concentrado

presupuesto

Mano de obra

presupuesto

Vacunas

presupuesto

TOTAL

Gallinas ponedoras
PRESUPUESTO DE INVERSION
CANTIDAD

COSTO UNITARIO

MONTOS

2,500.00

30.00

75,000.00

180.00

430.00

77,400.00

1.00

15,018.00

15,018.00

1.00

6,720.00

6,720.00

20.00

648.00

12,960.00

50.00

360.00

18,000.00

1,500.00

4.00

6,000.00

56.00

109.00

6,104.00

60.00

105.00

6,300.00

50.00

23.00

1,150.00

50.00

18.00

900.00

2.00

1,800.00

3,600.00

4.00

250.00

1,000.00

10.00

25.00

250.00

2.00

95.00

190.00

1.00

610.00

610.00

1.00

1,500.00

1,500.00

1.00

1,200.00

1,200.00

1.00

1,750.00

1,750.00

25.00

65.00

1,625.00

1.00

2,723.00

2,723.00

24,000.00

24,000.00

31,504.99

31,504.99

12,480.00

12,480.00

18,116.25

18,116.25

326,101.24

ON
PROGRAMA

SOCIOS

TOTAL

75,000.00

75,000.00

77,400.00

77,400.00

15,018.00

15,018.00

6,720.00

6,720.00

12,960.00

12,960.00

18,000.00

18,000.00

6,000.00

6,000.00

6,104.00

6,104.00

6,300.00

6,300.00

1,150.00

1,150.00

900.00

900.00

3,600.00

3,600.00

1,000.00

1,000.00

250.00

250.00

190.00

190.00

610.00

610.00

1,500.00

1,500.00

1,200.00

1,200.00

1,750.00

1,750.00

1,625.00

1,625.00

2,723.00

2,723.00

24,000.00

24,000.00

31,504.99

31,504.99

12,480.00

12,480.00

18,116.25

18,116.25

264,000 $

62,101.24

326,101.24

INDICE

Desarrollo del Ciclo de Produccio

Ciclo 1
Etapa

Edad

Iniciacion

Desarrollo

Produccion

Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana

Mortalidad Total de aves

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43

0.3%
0.3%
0.3%
0.3%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%

0
0
0
0
0
0
0
0
2,500
2,495
2,490
2,485
2,480
2,475
2,470
2,465
2,460
2,455
2,450
2,446
2,441
2,436
2,431
2,426
2,421
2,418
2,414
2,410
2,407
2,403
2,399
2,396
2,392
2,389
2,385
2,382
2,378
2,374
2,371
2,367
2,364
2,360
2,357

ccion
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana

Producto
Huevo

0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%
0.2%

2,353
2,350
2,346
2,343
2,339
2,336
2,332
2,329
2,325
2,322
2,318
2,315
2,311
2,308
2,304
2,301
2,297

Desarrollo de la Produccion Mensual de Huevo (Unida

Mes 1
Mes 2
Mes 3
27,417.57

1 kg de huevos =
Producto
Huevo (kg)

44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60

12

huevos

Mes 1

Mes 2
-

Mes 3
-

2,284.80

e Produccion de Huevo
Produccion
Huevo/Ave/Dia
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

Produccion Total Productividad

Produccion
Huevo/Semana
Efectiva (%) Semanal Neto
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
17,153.13
80%
13,722.51
17,118.83
80%
13,695.06
17,084.59
80%
13,667.67
17,050.42
80%
13,640.34
17,016.32
90%
15,314.69
16,982.29
90%
15,284.06
16,948.32
90%
15,253.49
16,922.90
90%
15,230.61
16,897.52
90%
15,207.76
16,872.17
90%
15,184.95
16,846.86
90%
15,162.17
16,821.59
90%
15,139.43
16,796.36
90%
15,116.72
16,771.16
90%
15,094.05
16,746.01
90%
15,071.41
16,720.89
90%
15,048.80
16,695.81
90%
15,026.23
16,670.76
90%
15,003.69
16,645.76
90%
14,981.18
16,620.79
90%
14,958.71
16,595.86
90%
14,936.27
16,570.96
90%
14,913.87
16,546.11
80%
13,236.89
16,521.29
80%
13,217.03
16,496.51
80%
13,197.20

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

16,471.76
16,447.05
16,422.38
16,397.75
16,373.15
16,348.59
16,324.07
16,299.58
16,275.13
16,250.72
16,226.35
16,202.01
16,177.70
16,153.44
16,129.21
16,105.01
16,080.85

l de Huevo (Unidades)
Mes 4
Mes 5
57,906.75

Mes 4

13,177.41
13,157.64
13,137.91
13,118.20
13,098.52
13,078.87
13,059.26
11,409.71
11,392.59
11,375.51
11,358.44
11,341.40
11,324.39
11,307.41
11,290.44
11,273.51
11,256.60
571,462.59

Mes 6
Mes 7
60,876.82
60,512.38
60,150.12

Mes 5
4,825.56

80%
80%
80%
80%
80%
80%
80%
70%
70%
70%
70%
70%
70%
70%
70%
70%
70%

Mes 6
5,073.07

Mes 7
5,042.70

5,012.51

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

Mes 13

Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
TOTAL
59,790.03
52,828.53
52,512.27
48,940.43
90,527.70
571,462.59

Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
TOTAL
4,982.50
4,402.38
4,376.02
4,078.37
7,543.97
47,621.88

INDICE

Programa de Alimentacion
Etapa

Edad

Iniciacion
Desarrollo
Produccin

Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41

Consumo de Alimento
Gr/Ave/Dia Kg/Ave/Dia
13.80
0.01
18.40
0.02
23.00
0.02
27.60
0.03
32.20
0.03
36.80
0.04
41.40
0.04
46.00
0.05
50.60
0.05
55.20
0.06
59.80
0.06
64.40
0.06
69.00
0.07
73.60
0.07
78.20
0.08
82.80
0.08
87.40
0.09
92.00
0.09
96.60
0.10
101.20
0.10
105.80
0.11
110.40
0.11
115.00
0.12
119.60
0.12
124.20
0.12
128.80
0.13
133.40
0.13
133.40
0.13
133.40
0.13
133.40
0.13
133.40
0.13
133.40
0.13
133.40
0.13
133.40
0.13
133.40
0.13
133.40
0.13
133.40
0.13
133.40
0.13
133.40
0.13
133.40
0.13
133.40
0.13

roduccin
Total

Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana
Semana

42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60

133.40
133.40
133.40
133.40
133.40
133.40
133.40
133.40
133.40
133.40
133.40
133.40
133.40
133.40
133.40
133.40
133.40
133.40
133.40

0.13
0.13
0.13
0.13
0.13
0.13
0.13
0.13
0.13
0.13
0.13
0.13
0.13
0.13
0.13
0.13
0.13
0.13
0.13

Total de
Aves
2,500
2,495
2,490
2,485
2,480
2,475
2,470
2,465
2,460
2,455
2,450
2,446
2,441
2,436
2,431
2,426
2,421
2,418
2,414
2,410
2,407
2,403
2,399
2,396
2,392
2,389
2,385
2,382
2,378
2,374
2,371
2,367
2,364

Consumo
Alimento/Semana (kg)
885.50
964.07
1,042.32
1,120.25
1,197.87
1,275.17
1,352.16
1,428.84
1,505.20
1,581.25
1,656.99
1,732.43
1,807.55
1,882.37
1,956.88
2,031.08
2,104.98
2,179.67
2,254.13
2,250.75
2,247.37
2,244.00
2,240.63
2,237.27
2,233.92
2,230.57
2,227.22
2,223.88
2,220.54
2,217.21
2,213.89
2,210.57
2,207.25

Costo
Unitario
Costo total
Alimento
alimento
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4
3,010.70
3.4
3,277.83
3.4
3,543.88
3.4
3,808.86
3.4
4,072.75
3.4
4,335.58
3.4
4,597.34
3.4
4,858.04
3.4
5,117.68
3.4
5,376.25
3.4
5,633.78
3.4
5,890.25
3.4
6,145.67
3.4
6,400.05
3.4
6,653.38
3.4
6,905.68
3.4
7,156.94
3.4
7,410.88
3.4
7,664.04
3.4
7,652.54
3.4
7,641.06
3.4
7,629.60
3.4
7,618.16
3.4
7,606.73
3.4
7,595.32
3.4
7,583.93
3.4
7,572.55
3.4
7,561.19
3.4
7,549.85
3.4
7,538.52
3.4
7,527.22
3.4
7,515.93
3.4
7,504.65

2,360
2,357
2,353
2,350
2,346
2,343
2,339
2,336
2,332
2,329
2,325
2,322
2,318
2,315
2,311
2,308
2,304
2,301
2,297
0

2,203.94
2,200.63
2,197.33
2,194.04
2,190.75
2,187.46
2,184.18
2,180.90
2,177.63
2,174.36
2,171.10
2,167.85
2,164.59
2,161.35
2,158.11
2,154.87
2,151.64
2,148.41
2,145.19

3.4
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4

7,493.40
7,482.16
7,470.93
7,459.73
7,448.54
7,437.36
7,426.21
7,415.07
7,403.95
7,392.84
7,381.75
7,370.68
7,359.62
7,348.58
7,337.56
7,326.55
7,315.56
7,304.59
7,293.63
348,425.50

Mensual

13,641.27

17,863.72

22,017.95

26,104.77

29,884.39

30,495.55

30,312.99

30,131.52

29,951.13

29,951.13

29,771.83

29,593.60

29,416.44

29,240.34

INDICE

PROGRAMA DE VACUNACION POR CICLO

Mes 1
Total de aves en un ciclo

Mes 2
9,970.04

9,890.52

Vacuna/Medicamento
New Castle
Colera Avial
Coriza infecciosa
Marek
Coccidiosis
Parasitos internos
Viruela avial
Broquintis B1
Gumboro
Bronquitis
Gumboro

Dosis aplicada
Dosis vacuna
9,970.04
9,890.52
9,811.63
9,890.52
9,605.14
9,733.37
9,733.37
9,662.99
9,605.14
9,547.64
9,490.48

Vacuna/Medicamento
New Castle
Colera Avial
Coriza infecciosa
Marek
Coccidiosis
Parasitos internos
Viruela avial
Broquintis B1
Gumboro
Bronquitis
Gumboro
Total por ciclo
Total por ao

Costo total por vacunas

Costo unitario
Costo total
0.32
3,190.41
0.88
8,703.66
3.30
32,378.38
2.00
19,781.04
0.85
8,164.37
0.55
5,353.36
0.40
3,893.35
0.45
4,348.34
0.35
3,361.80
0.38
3,628.10
0.35
3,321.67
96,124.48
96,124.48

Otros costos por ciclo

Concepto
Costo de jeringas
Aplicacin (jornal)

Cantidad

Momento de aplicacin
en el primer mes
en el segundo mes
en el tercer mes
en el segundo mes
en el sexto mes
en el cuarto mes
en el cuarto mes
en el quinto mes
en el sexto mes
en el septimo mes
en el octavo mes

Costo Unit
498.50
5.00

3
120

Mes 3
9,811.63

Mes 4
9,733.37

Mes 5
9,662.99

Mes 6
9,605.14

Mes 7
9,547.64

o de aplicacin

undo mes

marek (dosis)
diarrea blanca (trimetroprim sobres)
coccidiosis (toltrazuril frasco)

undo mes

cal (parasitos externos) kg

parsitos internos (frasco de panacur)

Costo total
1,495.51
600.00

Mes 8
9,490.48

Mes 9
9,433.67

Mes 10
9,377.19

Mes 11
9,321.05

Mes 12
18,475.04

Mem

INDICE
Proyecto de gallinas ponedoras

COSTOS MENSUALES DE OPERACIN DEL PROYECTO

CONCEPTO/MES
MES 1
COSTOS VARIABLES
Cuidados y mano de obra
6,240.00
Alimento desarrollo
13,641.27
Alimento produccion
0.00
Vacunas
8,010.37
Publicidad
350.00
Energia electrica
475.00
MVZ
700.00
Aplicacin vacunas
2,095.51
Imprevistos
650.00
Subtotal
32,162.15
COSTOS FIJOS
CONCEPTO/MES
Administrador General
Ventas
Velador
Agua
Telefonia

MES 1
3,600.00
3,120.00
3,600.00
90.00
2,880.00

Subtotal

13,290.00

Costo Total

45,452.15

CONCEPTO
Administrador
Velador
Agua
Telefonia
Energia electrica
Cuidados y mano de obra
Ventas
MVZ
Publicidad
Imprevistos

CANTIDAD
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
2.00
1.00
1.00
1.00
1.00

Memoria de costos de operacin

OYECTO
MES 2

MES 3
6,240.00
17,863.72
0.00
8,010.37
350.00
475.00
700.00
0.00
650.00
34,289.09

MES 2

MES 4
6,240.00
22,017.95
0.00
8,010.37
350.00
475.00
700.00
0.00
650.00
38,443.32

MES 3

6,240.00
0.00
26,104.77
8,010.37
350.00
475.00
700.00
0.00
650.00
42,530.15

MES 4

3,600.00
3,120.00
3,600.00
90.00
2,880.00

3,600.00
3,120.00
3,600.00
90.00
2,880.00

3,600.00
3,120.00
3,600.00
90.00
2,880.00

13,290.00

13,290.00

13,290.00

47,579.09

51,733.32

55,820.15

COSTO UNIT

FRECUENCIA
150.00
120.00
90.00
120.00
950.00
130.00
130.00
350.00
350.00
650.00

24.00
30.00
1.00
24.00
0.50
24.00
24.00
2.00
1.00
1.00

COSTO MENSUAL
3,600.00
3,600.00
90.00
2,880.00
475.00
6,240.00
3,120.00
700.00
350.00
650.00

n
MES 5

MES 6
6,240.00
0.00
29,884.39
8,010.37
350.00
475.00
700.00
0.00
650.00
46,309.76

MES 5

MES 7
6,240.00
0.00
30,495.55
8,010.37
350.00
475.00
700.00
0.00
650.00
46,920.92

MES 6

6,240.00
0.00
30,312.99
8,010.37
350.00
475.00
700.00
0.00
650.00
46,738.36

MES 7

3,600.00
3,120.00
3,600.00
90.00
2,880.00

3,600.00
3,120.00
3,600.00
90.00
2,880.00

3,600.00
3,120.00
3,600.00
90.00
2,880.00

13,290.00

13,290.00

13,290.00

59,599.76

60,210.92

60,028.36

MES 8

MES 9

6,240.00
0.00
30,131.52
8,010.37
350.00
475.00
700.00
0.00
650.00
46,556.89

MES 8

6,240.00
0.00
29,951.13
8,010.37
350.00
475.00
700.00
0.00
650.00
46,376.51

MES 9
3,600.00
3,120.00
3,600.00
90.00
2,880.00

MES 10
6,240.00
0.00
29,771.83
8,010.37
350.00
475.00
700.00
0.00
650.00
46,197.20

MES 11
6,240.00
0.00
29,593.60
8,010.37
350.00
475.00
700.00
0.00
650.00
46,018.97

MES 12
6,240.00
0.00
58,656.78
8,010.37
475.00
700.00
0.00
74,082.15

MES 10
MES 11
MES 12
3,600.00
3,600.00
3,600.00
3,600.00
3,120.00
3,120.00
3,120.00
3,120.00
3,600.00
3,600.00
3,600.00
3,600.00
90.00
90.00
90.00
90.00
2,880.00
2,880.00
2,880.00
2,880.00

13,290.00

13,290.00

13,290.00

13,290.00

13,290.00

59,846.89

59,666.51

59,487.20

59,308.97

87,372.15

TOTAL
74,880.00
53,522.94
294,902.56
96,124.48
3,850.00
5,700.00
8,400.00
2,095.51
7,150.00
546,625.48

TOTAL
43,200.00
37,440.00
43,200.00
1,080.00
34,560.00
0.00
159,480.00
706,105.48

Gallinas pon
PROYECCION

INDICE

COSTOS DEL PROYECTO

COSTOS

CONCEPTO
Cuidados y mano de obra
Alimento desarrollo
Alimento produccion
Vacunas
Publicidad
Energia electrica
MVZ
Aplicacin vacunas
Imprevistos
Administrador General
Ventas
Velador
Agua
Telefonia

COSTO PROMED. MENSUAL

$
6,240.00
$
4,460.24
$
24,575.21
$
8,010.37
$
350.00
$
475.00
$
700.00
$
174.63
$
650.00
$
3,600.00
$
3,120.00
$
3,600.00
$
90.00
$
2,880.00

TOTAL

58,925.46

Gallinas ponedoras
PROYECCION DE COSTOS
AO

AO

AO

AO

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1
74,880.00
53,522.94
294,902.56
96,124.48
3,850.00
5,700.00
8,400.00
2,095.51
7,150.00
43,200.00
37,440.00
43,200.00
1,080.00
34,560.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2
78,624.00
56,199.08
309,647.69
100,930.70
4,042.50
5,985.00
8,820.00
2,200.28
7,507.50
45,360.00
39,312.00
45,360.00
1,134.00
36,288.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

3
82,555.20
59,009.04
325,130.07
105,977.24
4,244.63
6,284.25
9,261.00
2,310.30
7,882.88
47,628.00
41,277.60
47,628.00
1,190.70
38,102.40

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

4
86,682.96
61,959.49
341,386.57
111,276.10
4,456.86
6,598.46
9,724.05
2,425.81
8,277.02
50,009.40
43,341.48
50,009.40
1,250.24
40,007.52

706,105.48

741,410.75

778,481.29

817,405.35

AO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

5
91,017.11
65,057.47
358,455.90
116,839.90
4,679.70
6,928.39
10,210.25
2,547.10
8,690.87
52,509.87
45,508.55
52,509.87
1,312.75
42,007.90

858,275.62

Gallinas pon
COSTOS TOTALES

INDICE

COSTOS FIJOS
Administrador General
Ventas
Velador
Agua
Telefonia

TOTAL

AO 1
$
$
$
$
$

43,200.00
37,440.00
43,200.00
1,080.00
34,560.00

159,480.00

COSTOS VARIABLES
Cuidados y mano de obra
Alimento desarrollo
Alimento produccion
Vacunas
Publicidad
Energia electrica
MVZ
Aplicacin vacunas
Imprevistos

TOTAL

AO 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$

74,880.00
53,522.94
294,902.56
96,124.48
3,850.00
5,700.00
8,400.00
2,095.51
7,150.00

546,625.48
AO 1

COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES

$
$
$

159,480.00
546,625.48
706,105.48

Gallinas ponedoras
COSTOS TOTALES
AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

$
$
$
$
$

45,360.00
39,312.00
45,360.00
1,134.00
36,288.00

$
$
$
$
$

47,628.00
41,277.60
47,628.00
1,190.70
38,102.40

$
$
$
$
$

50,009.40
43,341.48
50,009.40
1,250.24
40,007.52

$
$
$
$
$

52,509.87
45,508.55
52,509.87
1,312.75
42,007.90

167,454.00

175,826.70

184,618.04

193,848.94

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

$
$
$
$
$
$
$
$
$

78,624.00
56,199.08
309,647.69
100,930.70
4,042.50
5,985.00
8,820.00
2,200.28
7,507.50

$
$
$
$
$
$
$
$
$

82,555.20
59,009.04
325,130.07
105,977.24
4,244.63
6,284.25
9,261.00
2,310.30
7,882.88

$
$
$
$
$
$
$
$
$

86,682.96
61,959.49
341,386.57
111,276.10
4,456.86
6,598.46
9,724.05
2,425.81
8,277.02

$
$
$
$
$
$
$
$
$

91,017.11
65,057.47
358,455.90
116,839.90
4,679.70
6,928.39
10,210.25
2,547.10
8,690.87

573,956.75

602,654.59

632,787.32

664,426.68

$
$
$

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

167,454.00 $
573,956.75 $
741,410.75 $

175,826.70 $
602,654.59 $
778,481.29 $

184,618.04 $
632,787.32 $
817,405.35 $

193,848.94
664,426.68
858,275.62

INDICE

Proyeccion de Ingresos
Ingresos Mensuales
Producto
Huevo (kg)

Mes 1

Mes 2
-

Precio/kg

Ingresos por ventas

18.00
-

Mes 3
-

2,284.80

18.00 $

18.00
41,126.35

Proyeccion de Ingresos Anuales

Producto
Huevo
Ingresos totales

Ao 1
Ao 2
Ao 3
857,193.88
865,765.82
874,423.48
$

857,193.88 $

865,765.82

$ 874,423.48

Mes 4

Mes 5
4,825.56

$
$

18.00

5,073.07
$

86,860.13 $

18.00

883,167.71 $

18.00

18.00

18.00

91,315.22 $ 90,768.56 $ 90,225.18 $ 89,685.04

Ao 4
Ao 5
883,167.71
891,999.39
$

Mes 6
Mes 7
Mes 8
5,042.70
5,012.51
4,982.50

891,999.39

Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Total
4,402.38
4,376.02
4,078.37
7,543.97
47,621.88
$

18.00

18.00

18.00

18.00

$ 79,242.79 $ 78,768.40 $ 73,410.65 $135,791.55

857,193.88

Gallinas poned
ESTADO DE RES

INDICE

CONCEPTOS
( + ) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( - ) COSTOS TOTALES
( = ) UTILIDAD BRUTA
( - ) DEPRECIACION
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
( - ) IMPUESTOS
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO

AO 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$

857,193.88
159,480.00
546,625.48
706,105.48
151,088.40
33,447.04
117,641.36
11,764.14
105,877.23

COSTOS DE DEPRECIA
ACTIVO FIJO
Jaula piramidal
Sistema de comedero lineal pvc
Sistema de bebedero automatico
Lamina galvanizada de 7 m
Tubos ptr de 3 pulgadas
Block
Cemento
Varilla
Alambron
Alambre recocido
Tela ciclonica de 25 metros
Palas de cuchara
Clavo
Martillo
Carretilla
Grava
Arena
Tinaco de 1,100 litros
Manguera
Bomba de agua electrica de 1 hp

TOTAL

VALOR ORIGINAL
$
75,000.00
$
77,400.00
$
15,018.00
$
6,720.00
$
12,960.00
$
18,000.00
$
6,000.00
$
6,104.00
$
6,300.00
$
1,150.00
$
900.00
$
3,600.00
$
1,000.00
$
250.00
$
190.00
$
610.00
$
1,500.00
$
1,200.00
$
1,750.00
$
1,625.00
$
235,652.00

allinas ponedoras
TADO DE RESULTADOS
AO 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$

865,765.82
167,454.00
573,956.75
741,410.75
124,355.07
35,119.39
89,235.68
8,923.57
80,312.11

AO 3
$
$
$
$
$
$
$
$
$

874,423.48
175,826.70
602,654.59
778,481.29
95,942.19
36,875.36
59,066.83
5,906.68
53,160.15

AO 4
$
$
$
$
$
$
$
$
$

883,167.71
184,618.04
632,787.32
817,405.35
65,762.36
38,719.13
27,043.23
2,704.32
24,338.91

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

DEP ANUAL
7,500.00
11,057.14
2,145.43
1,120.00
2,160.00
3,600.00
1,200.00
1,220.80
1,260.00
230.00
128.57
600.00
200.00
50.00
31.67
122.00
300.00
171.43
350.00
270.83
33,447.04

AO 5
$
$
$
$
$
$
-$
-$
-$

891,999.39
193,848.94
664,426.68
858,275.62
33,723.77
40,655.08
6,931.32
693.13
6,238.18

TOS DE DEPRECIACIONES
TASA
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%

$
$

AOS
10.00
7.00
7.00
6.00
6.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
7.00
6.00
5.00
5.00
6.00
5.00
5.00
7.00
5.00
6.00

VALOR
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

RESCATE
37,500.00
22,114.29
4,290.86
1,120.00
2,160.00
257.14
600.00
31.67
342.86
270.83
68,416.81

Gallinas p

INDICE

FLUJO DE
CONCEPTOS / AO
( + ) VENTAS
( + ) VALOR DE RESCATE
( = ) INGRESOS TOTALES
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( = ) COSTOS TOTALES
COMPRA ACTIVO FIJO
COMPRA ACTIVO DIFERIDO
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO
( = ) SALDO FINAL

AO 0
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$

240,000.00
24,000.00
62,101.24
326,101.24

Gallinas ponedoras
FLUJO DE EFECTIVO
AO 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

857,193.88
857,193.88
159,480.00
546,625.48
706,105.48
151,088.40

AO 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

865,765.82
865,765.82
167,454.00
573,956.75
741,410.75
124,355.07

AO 3
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

874,423.48
874,423.48
175,826.70
602,654.59
778,481.29
95,942.19

AO 4
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

883,167.71
883,167.71
184,618.04
632,787.32
817,405.35
65,762.36

AO 5
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

891,999.39
68,416.81
960,416.20
193,848.94
664,426.68
858,275.62
102,140.58

Gallinas ponedo
PUNTO DE EQUI

INDICE

CONCEPTOS / AO
VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
PUNTO DE EQUILIBRIO $
PUNTO DE EQUILIBRIO %

AO 1
$
$
$
$
$

857,193.88
159,480.00
546,625.48
706,105.48
440,177.68
51%

INTERPRETACION
El punto de equilibrio indica el porcetaje de ventas que se debe tener para
cubrir los costos totales, sin que se tenga ganancias, es lo minimo que se debe
vender en porcentaje y en valor ($) para no tener perdidas

Gallinas ponedoras
PUNTO DE EQUILIBRIO
AO 2
$
$
$
$
$

865,765.82
167,454.00
573,956.75
741,410.75
496,817.84
57%

s que se debe tener para

as, es lo minimo que se debe
perdidas

AO 3
$
$
$
$
$

874,423.48
175,826.70
602,654.59
778,481.29
565,726.99
65%

AO 4
$
$
$
$
$

883,167.71
184,618.04
632,787.32
817,405.35
651,203.90
74%

AO 5
$
$
$
$
$

891,999.39
193,848.94
664,426.68
858,275.62
759,814.91
85%

Gallinas pon

INDICE

ANALISIS DE RENTABILIDAD (V
TASA DE ACTUALIZACION

AO
0
1
2
3
4
5

INGRESOS
$
$
$
$
$
$

TOTAL

10%

857,193.88
865,765.82
874,423.48
883,167.71
960,416.20

$ 4,440,967.09

COSTOS
$
$
$
$
$
$

FLUJO DE
EFECTIVO

326,101.24
706,105.48
741,410.75
778,481.29
817,405.35
858,275.62

-$
$
$
$
$
$

326,101.24
151,088.40
124,355.07
95,942.19
65,762.36
102,140.58

$ 4,227,779.74

213,187.35

VAN
TIR
B/C
CRITERIO DE DECISIN

El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presenta

que el VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion,
ganancias, se tendra al final de los 5 aos una ganancia extra, un excedente de dinero.
mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Benefi
mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra
de 03 pesos.

Gallinas ponedoras

NTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA
(1+t)-n

INGRESOS
ACTUALIZADOS
$
$
$
$
$
$

1.000
0.909
0.826
0.751
0.683
0.621

94,445.26
22.26%

1.03

indicadores presentados, se tiene

as de la recuperacion, las utilidades y
excedente de dinero. Se tiene un TIR
timo la relacion Beneficio-Costo es
recuperar y se tendra un excedente

$
$
$
$
$
$
3,351,301.73 $
779,267.16
715,508.94
656,967.30
603,215.43
596,342.90

EGRESOS
ACTUALIZADOS
326,101.241
641,914.071
612,736.159
584,884.515
558,298.855
532,921.635
3,256,856.48