HOJA DE TRABAJO

MATCONSULT, S.A
Cuenta
Caja

Bancos
Clientes
Prov/Ctas Incob.
Almacn

Balance Inicial
Debe
Haber
10,895.00
0.00
0.00

0.00
0.00 1 10,129.49 95,531.82
0.00
0.00
0.00
### 45,266.31
0.00
0.00
0.00
### 49,500.00

90,000.00
0.00
30,900.00

0.00
0.00
0.00

0.00
###
0.00
0.00

Doc. por cobrar

85,389.30
Prov/Docts Incob.
0.00
Mob y Equipo de Of
0.00
Dep. Mob y Eq Ofici
0.00
Edificio
0.00
Dep. Acum. Edificio
0.00
Equipo de reparto
###
Dep. Acum. Eq.Rep.
0.00
Propaganda y public
0.00
Amort. Propaganda
0.00
I.V.A Pag. X Anticip.
0.00
0.00
0.00
Proveedores
0.00
Acreedores diverso
0.00
Docto por pagar
0.00
I.V.A por pagar
0.00
Capital
Ventas

Costo de ventas
Gasto de ventas

Gasto de Admn

Gasto Financiero
Prdida y Ganaci
Utilidad del ejerci
Sumas Iguales C$

Movimientos Balanza Comprobac.Asientos de Ajustes

Balanz Saldo Ajust.
Asientos de P y GBalance General
Debe
Haber
Debe
Haber
Debe
Haber Debe
Haber
Debe
Haber
Debe Haber

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
###

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0.00

0.00
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0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
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0.00
0.00
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0.00
2,000.00
0.00
0.00
3
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0.00
0.00
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0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
###
0.00
###
0.00
###
0.00
0.00
0.00
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0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
###
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0.00
0.00
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###
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0.00
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0.00
0.00
0.00
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###
0.00
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0.00
0.00
0.00
###
0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
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###
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###
0.00
###
0.00
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###
0.00
0.00
0.00
###
0.00
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0.00
###
###
0.00
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0.00
0.00
###
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
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0.00
0.00
0.00
### 35,950.00
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0.00
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0.00
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0.00
0.00
0.00
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0.00
0.00
0.00
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0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 4
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 5
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 4
0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
###
###
###
###
###

5,749.84

0.00

###

0.00

0.00

0.00

###

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00 2
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0.00

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0.00
0.00
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0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

0.00 79,785.51
0.00
0.00
0.00 68,185.28

0.00
0.00
0.00

0.00 3
0.00
0.00
0.00

###
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0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00 49,110.25
0.00
0.00
0.00
0.00

###
0.00
0.00
0.00

### 55,503.05
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###
0.00
0.00
0.00
###
0.00
2,166.67
0.00 2,166.67
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0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
###
0.00
6,666.67
0.00 6,666.67
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0.00
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0.00
625.00
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0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
0.00
###
0.00
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0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

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0.00
0.00
0.00
###
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
###
0.00
0.00
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0.00
0.00
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0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
2,166.67
0.00
0.00
0.00
6,666.67
0.00
625.00
0.00
0.00
0.00
###
###
###
###

0.00
###
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
###
866.67
312.50
1,300.00
312.50
6,666.67
###
###
0.00
0.00
###

6
3
4

4
5

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
0.00
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0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
###
###

### 13,643.15
###
###
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 61,800.00
0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 8,279.17
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 32,100.74
0.00
0.00
0.00
0.00
###
###
0.00
13,643.15
###
###
###

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
###

###
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
###

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

59781.5

MATCONSULT, S.A
DEL 01 AL 31 DICIEMBRE 20XX
ELABORACION CUENTAS T

0
2
7

Aj. 1

CAJA
10,895.00
10,129.49
45,266.31
49,500.00
105,661.31
10,129.49
95,531.82
5,749.84
101,281.66

Prov/Ctas Incob.
17,046.32
17,046.32

0
1

MAQ. Y EQUIPO DE OFICINA

6

BANCO
90,000.00
10,214.49
79,785.51

ALMACEN
104,102.00
1,500.00
10,308.25
25,850.00
2,000.00
35,950.00
114,410.25
65,300.00
49,110.25

Aj. 2

0
4

Aj. 6

3
4

Dep. Acum Maq y Equipo Ofi

130,000.00

2,166.67

Aj. 3
Aj. 5

Aj. 5
Aj. 4

GASTO DE ADMON
1,300.00
312.50
6,666.67
8,279.17
8,279.17

Aj. 2
Aj. 3

Aj. 5

1
5
6

Dep. Equipo de Reparto

6,666.67

Aj. 6
Aj. 3

25,046.32
866.67
312.50
26,225.49

26,225.49

2p

PROPAGAND Y PUBLICIDAD
5

5,000.00

4p

3p

Amortiz. Propagan y Public.

625.00

GASTO FINANCIERO
10,214.49
21,886.25
32,100.74
32,100.74

DOC. X COBRAR
85,389.30
29,886.25
29,886.25
29,886.25
115,275.55
59,772.50
55,503.05

GASTO DE VENTA
Aj. 4

Aj. 4

Aj. 4

CLIENTE
30,900.00
50,000.00
87,285.28
118,185.28
50,000.00
68,185.28

IVA PAG. X ANTICIPADO

1,321.24
750.00
19,500.00
21,571.24

PROVEEDORES
Aj. 4

2,000.00

80,708.35
78,708.35

EQUIPO DE REPARTO
200,000.00

ACREEDORES DIVERSOS
0

60,900.10
5,750.00
5,749.84
72,399.94

5
6
Aj. 1

DOC. X PAGAR

50,025.02
149,500.00
199,525.02

IVA POR PAGAR

5,904.30
11,385.04
17,289.34

0
6

VENTAS
2
7
5p

1,427.64
500.00
1,927.64
114,762.25

25,850.00
35,950.00
61,800.00

DEPRECIACION EQUIPO DE REPARTO

Valor
200,000
=

0.2 x

2=

200,000 x 0.40

80,000

80,000 / 12

6666.67

0.4

Dep. ANUAL
DEP. MENSUAL

DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA

Valor
130,000
=

26,000 / 12
G. Admon 60
G. Venta 40%

13,643.15

1p

61,800.00
26,225.49
8,279.17
32,100.74
128,405.40
13,643.15

1,300
866.67

2p

61,800.00

26,000

2166.67

DEP. ANUAL

DEP. MENSUAL

329,652.83
316,009.68

PERDIDA Y GANACIA

1p

3p
4p

Ajuste N 4

130,000
5 aos

6p

COSTO DE VENTA

40,789.65
75,900.24
116,689.89
114,762.25

1
5 aos

CAPITAL
2

114,762.25

5p

114,762.25
13,643.15

6p

HOJA DE TRABAJO
MATCONSULT, S.A
Cuenta

Balance Inicial
Debe
Haber

Movimientos Balanza Comprobac.

Debe
Haber
Debe
Haber

Caja

10,895.00
0.00
0.00

0.00
0.00
###
0.00
###

0.00
###
45,266.31
49,500.00

10,129.49
0.00
0.00

95,531.82
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

Bancos

90,000.00
0.00
30,900.00

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
###
87,285.28
0.00
10,308.25
###

0.00
0.00
50,000.00

90,000.00
0.00
68,185.28

0.00
0.00
0.00

Clientes

###

Prov/Ctas Incob.
Almacn

0.00
104,102.00
0.00
0.00

0.00
0.00
###
0.00
0.00

###
###
###

Doc. por cobrar

85,389.30
Prov/Docts Incob.
0.00
Mob y Equipo de Ofi
0.00
Dep. Mob y Eq Oficin
0.00
Edificio
0.00
Dep. Acum. Edificio
0.00
Equipo de reparto
200,000.00
Dep. Acum. Eq.Rep.
0.00
Propaganda y public.
0.00
Amort. Propaganda
0.00
I.V.A Pag. X Anticip.
0.00
0.00
0.00
Proveedores
0.00
Acreedores diversos
0.00
Docto por pagar
0.00
I.V.A por pagar
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
### 130,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
5,000.00
###
0.00
0.00
0.00
1,321.24
###
0.00
750.00
###
0.00
### 19,500.00
80,708.35
2,000.00
###
60,900.10
0.00
###
50,025.02
0.00
###
0.00
0.00
###
###

Capital
Ventas

Costo de ventas
Gasto de ventas

Gasto de Admn

Gasto Financiero
Prdida y Ganacias
Utilidad del ejercic
Sumas Iguales C$

0.00 329,652.83
0.00
0.00
###
0.00
0.00
###
0.00
0.00
0.00
0.00
###
0.00
0.00
###
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
###
###
0.00

0.00
1,427.64
###
500.00
###
0.00
25,850.00
35,950.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
###
0.00

0.00
0.00
0.00
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0.00
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0.00
0.00
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0.00
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0.00
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0.00
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0.00
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0.00
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0.00
0.00
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0.00
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0.00
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0.00
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0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
###
###
###
0.00

HOJA DE TRABAJO
MATCONSULT, S.A
Asientos de Ajustes Balanz Saldo Ajust.Asientos de P y G Balance General

Cuenta
Caja

Debe
1

Haber

5,749.84

Clientes
Prov/Ctas Incob.
Almacn

Doc. por cobrar

Prov/Docts Incob. 6
Mob y Equipo de Ofi
Dep. Mob y Eq Oficin
Edificio
Dep. Acum. Edificio
Equipo de reparto
Dep. Acum. Eq.Rep.
Propaganda y public.
Amort. Propaganda
I.V.A Pag. X Anticip.

Proveedores
Acreedores diversos
Docto por pagar
I.V.A por pagar

Haber

Debe

Haber

Debe

Haber

0.00

0.00

0.00 101,281.66

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

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0.00

0.00
0.00
0.00

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0.00
0.00

79,785.51
0.00
68,185.28

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0.00
0.00

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0.00

17,046.32
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0.00
0.00

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0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00

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49,110.25
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29,886.25
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2,166.67
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6,666.67
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625.00
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0.00
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4
312.50
5
6,666.67
4
Gasto Financiero
2 10,214.49
3 21,886.25
Prdida y Ganacias
0.00
Utilidad del ejercici
0.00
Sumas Iguales C$
###
0.00

6
3
4

4
5

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0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
###

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0.00
0.00 26,225.49
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0.00
0.00
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8,279.17
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0.00
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0.00 32,100.74
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0.00
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###
###
###
###
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0.00
0.00
0.00
0.00
###
###
0.00