Professional Documents
Culture Documents
TT31 Example
TT31 Example
K hiu
1A
1A.1
Tn ch tiu
nh k
bo co
Thng
Thng
Qu
Qu
1A.2
D n tn dng c bo m bng ti sn
Thng
Thng
1A.3
Qu
Qu
Qu
Qu
1B
1B.1
D n tn dng
Thng
Thng
Qu
4
1B.2
Qu
D n tn dng c bo m bng ti sn
Thng
Thng
1B.3
Qu
Qu
Qu
Qu
1C
Qu
Qu
D n tn dng c bo m bng ti sn hnh thnh trong tng lai (tr quyn s dng t hnh
thnh trong tng lai)
Qu
D n tn dng c bo m bng cm c giy t c gi, s tit kim, s d ti khon tin gi, kim
loi qu, qu
Qu
Qu
Qu
Qu
1D
1
Thng
Thng
Thng
Qu
Qu
Qu
1E
HOT NG BO LNH
Doanh s bo lnh cho loi hnh t chc v c nhn xx l Ngi c tr ca Vit Nam pht sinh trong
k bng loi tin xx
Thng
Doanh s bo lnh cho loi hnh TCTD xx l Ngi c tr ca Vit Nam pht sinh trong k bng
loi tin xx
Thng
Doanh s bo lnh cho Ngi khng c tr ca Vit Nam pht sinh trong k bng loi tin xx
Thng
S d bo lnh cho loi hnh t chc v c nhn xx l Ngi c tr ca Vit Nam bng loi tin xx
Thng
S d bo lnh cho loi hnh TCTD xx l Ngi c tr ca Vit Nam bng loi tin xx
Thng
Thng
Doanh s tr thay bo lnh cho loi hnh t chc v c nhn xx l Ngi c tr ca Vit Nam pht
sinh trong k bng loi tin xx
Thng
Doanh s tr thay bo lnh cho loi hnh TCTD xx l Ngi c tr ca Vit Nam pht sinh trong k
bng loi tin xx
Thng
Doanh s tr thay bo lnh cho Ngi khng c tr ca Vit Nam pht sinh trong k bng loi tin
xx
Thng
10
S d tr thay bo lnh cho loi hnh t chc v c nhn xx l Ngi c tr ca Vit Nam bng loi
tin xx
Thng
11
S d tr thay bo lnh cho loi hnh TCTD xx l Ngi c tr ca Vit Nam bng loi tin xx
Thng
12
S d tr thay bo lnh cho Ngi khng c tr ca Vit Nam bng loi tin xx
Thng
13
Doanh s bo lnh cho ngnh kinh t xxxx pht sinh trong k bng loi tin xx
Thng
14
Thng
15
Doanh s tr thay bo lnh cho ngnh kinh t xxxx pht sinh trong k bng loi tin xx
Thng
16
Thng
17
Thng
18
Thng
19
Gi tr ti sn bo m cc khon bo lnh theo loi tin xx m TCTD thc hin tr thay cho
khch hng
Thng
Vic phn loi tn dng theo ngnh kinh t c cn c vo mc ch s dng khon vay ca khch hng vay vn.
1.1.1. Cc ch tiu 1A.1 D n tn dng:
- Ch tiu 1: Thng k tng s d cc khon cp tn dng ngn, trung v di hn ca TCTD i vi t chc v c nhn ti cui ngy lm vic cui cng ca k bo co
phn theo tng m ngnh kinh t quy nh ti Bng 1 Ph lc 5 Thng t ny.
- Ch tiu 2: Thng k s d cc khon cp tn dng ngn hn ca TCTD i vi t chc v c nhn ti cui ngy lm vic cui cng ca k bo co phn theo tng m
ngnh kinh t quy nh ti Bng 1 Ph lc 5 Thng t ny.
- Ch tiu 3: Thng k tng s d cc khon n xu ngn, trung v di hn ca d n tn dng ca TCTD i vi t chc v c nhn ti cui ngy lm vic cui cng ca
k bo co phn theo tng m ngnh kinh t quy nh ti Bng 1 Ph lc 5 Thng t ny.
- Ch tiu 4: Thng k s d cc khon n xu ngn hn ca d n tn dng ca TCTD i vi t chc v c nhn ti cui ngy lm vic cui cng ca k bo co phn
theo tng m ngnh kinh t quy nh ti Bng 1 Ph lc 5 Thng t ny.
1.1.2. Cc ch tiu 1A.2 D n tn dng c bo m bng ti sn: Thng k s d cc khon cp tn dng c m bo bng ti sn ca TCTD i vi t chc v c
nhn ti cui ngy lm vic cui cng ca k bo co phn theo tng m ngnh kinh t quy nh ti Bng 1 Ph lc 5 Thng t ny, bao gm c cc khon cp tn dng
c bo m bng ti sn hnh thnh trong tng lai.
Trong trng hp pht sinh cho vay c tn chp v c bo m bng ti sn i vi mt khch hng (hoc nhiu ti sn m bo cho mt hn mc) th vic phn
loi s cn c vo hnh thc bo m tin vay chim t trng cao hn trong tng ti sn m bo a vo ch tiu bo co ph hp. i vi trng hp mt ti sn
m bo cho nhiu khch hng vay th phn loi theo ti sn m bo nh bnh thng.
V d: Mt khch hng pht sinh khon vay l 100 t ng ti ngn hng A. m bo cho khon vay trn bao gm: bng tn chp l 40 t ng v bng ti sn
m bo l 60 t ng. Trong trng hp ny, ngn hng A thng k 100 t ng d n ca khch hng A vo d n c bo m bng ti sn v t trng c bo m
bng ti sn chim 60%, cao hn so vi bo m bng tn chp (khng c bo m bng ti sn).
1.1.3. Cc ch tiu 1A.3 D n tn dng c kh nng mt vn - Nhm 5: Thng k d n tn dng thuc n nhm 5 ca TCTD ti cui ngy lm vic cui cng ca
k bo co. Ni dung n nhm 5 c thc hin theo quy nh hin hnh ca NHNN v phn loi n. Cc ch tiu thuc nhm ny phn theo tng m ngnh kinh t quy
nh ti Bng 1 Ph lc 5 Thng t ny.
1.2. Cc ch tiu 1B Phn loi d n tn dng theo loi hnh t chc v c nhn:
- Ch tiu 2: Thng k s d cc khon cp tn dng ca TCTD i vi t chc v c nhn c bo m bng quyn s dng t v ti sn gn lin vi t ca bn bo
lnh ti cui ngy lm vic cui cng ca k bo co.
- Ch tiu 3: Thng k s d cc khon cp tn dng ca TCTD i vi t chc v c nhn c bo m bng ti sn hnh thnh trong tng lai (tr quyn s dng t
hnh thnh trong tng lai) ti cui ngy lm vic cui cng ca k bo co.
- Ch tiu 4: Thng k s d cc khon cp tn dng ca TCTD i vi t chc v c nhn c bo m bng cm c giy t c gi, s tit kim, s d ti khon tin gi,
kim loi qu, qu ti cui ngy lm vic cui cng ca k bo co. Giy t c gi bao gm tri phiu Chnh ph, tri phiu Kho bc Nh nc v cc giy t c gi
khc theo quy nh ti Quyt nh s 07/2008/Q-NHNN ngy 24/3/2008 v cc vn bn php l khc c lin quan.
- Ch tiu 5: Thng k s d cc khon cp tn dng ca TCTD i vi t chc v c nhn c bo m bng vng ti cui ngy lm vic cui cng ca k bo co.
- Ch tiu 6: Thng k s d cc khon cp tn dng ca TCTD i vi t chc v c nhn c bo m bng ti sn khc, gm: my mc, thit b (khng bao gm cc
khon cp tn dng c bo m bng ti sn thng k ti ch tiu 1, ch tiu 2, ch tiu 3, ch tiu 4 v ch tiu 5 ca nhm ny) ti cui ngy lm vic cui cng ca k
bo co.
- Ch tiu 7: Thng k s d cc khon cp tn dng ca TCTD i vi t chc v c nhn khng bo m bng ti sn ti cui ngy lm vic cui cng ca k bo co.
i vi trng hp cp tn dng theo hn mc tn dng v c bo m bng danh mc ti sn bo m, th cc TCTD xc nh gi tr ti sn bo m trn c
s ni dung tha thun v cc ti sn bo m cho tng khon cp tn dng theo quy nh ca php lut v giao dch bo m, c ghi c th trong hp ng bo m
v hp ng cp tn dng c th trong hn mc tn dng (hoc giy nhn n tng ln); trng hp ti sn bo m chung cho ngha v tr n ca tng d n cp tn
dng theo hn mc tn dng th c th xc nh gi tr ti sn bo m trn c s t trng ca khon tn dng so vi tng hn mc tn dng.
V d 1: Mt khch hng c hn mc tn dng l 1 t ng, c bo m bng danh mc ti sn c gi tr 1,5 t ng, gm quyn s dng t v ti sn gn
lin vi t l 0,75 t ng, ti sn khc (my mc, thit b ) vi gi tr 0,5 t ng. Thc t d n vay ca khch hng n cui ngy lm vic cui cng ca qu bo
co 0,5 t ng. TCTD v khch hng vay c tha thun v ti sn bo m i vi khon vay th nht c d n 0,3 t ng c bo m bng quyn s dng t v
ti sn gn lin vi t, khon vay th hai c d n l 0,1 t ng c bo m bng ti sn khc, khon vay th ba c d n l 0,1 t ng c bo m bng ti sn
hnh thnh t vn vay. Theo , TCTD xc nh gi tr ti sn bo m trn c s ni dung tha thun v cc ti sn bo m cho tng khon cp tn dng nh sau:
+ Thng k bo co vo ch tiu d n cp tn dng c bo m bng quyn s dng t v ti sn gn lin vi t l 0,3 t ng.
+ Thng k bo co d n cp tn dng c bo m bng ti sn khc l 0,1 t ng.
+ Thng k bo co d n cp tn dng c bo m bng ti sn hnh thnh t vn vay l 0,1 t ng.
V d 2: Mt khch hng c hn mc tn dng l 1 t ng, c bo m bng danh mc ti sn c gi tr 1,5 t ng, gm quyn s dng t v ti sn gn
lin vi t l 1 t ng, ti sn khc (my mc, thit b ) l 0,5 t ng. Thc t d n vay ca khch hng n cui ngy lm vic cui cng ca qu bo co l 1 t
ng; TCTD v khch hng vay tha thun trong hp ng bo m l tng gi tr ti sn bo m 1,5 t ng c bo m chung cho ngha v tr n ca tng d n
thc t trong hn mc tn dng. Theo , TCTD c th xc nh gi tr ti sn bo m trn c s t trng ca khon tn dng so vi tng hn mc tn dng nh sau:
T 100 t ng tr xung
T 100 t ng tr xung
T 50 t ng tr xung
Phn t cc ngnh kinh t cp 1 theo 3 khu vc kinh t nu ti bng trn c hng dn ti Ph lc 7 Thng t ny.
- Ch tiu 1, 2, 3: Thng k s d cc khon cp tn dng ngn hn, trung hn v di hn ca TCTD i vi Doanh nghip nh v va ti cui ngy lm vic cui cng
ca k bo co.
- Ch tiu 4, 5, 6: Thng k s d cc khon n xu ngn hn, trung hn v di hn ca TCTD i vi Doanh nghip nh v va ti cui ngy lm vic cui cng ca k
bo co.
1.5. Cc ch tiu 1E Hot ng bo lnh:
Thng k cc khon bo lnh trong nc v nc ngoi ca TCTD trong k bo co (khng bao gm cc cam kt pht hnh theo hnh thc tn dng chng t).
Cc loi bo lnh c hiu theo quy nh hin hnh ca Thng c NHNN v hot ng bo lnh ngn hng.
Ngnh kinh t xxxx: phn theo m ngnh kinh t quy nh ti Bng 1 Ph lc 5 Thng t ny.
Loi hnh t chc v c nhn xx (khng bao gm TCTD): phn theo m loi hnh t chc v c nhn quy nh ti Bng 2 Ph lc 5 Thng t ny.
Loi hnh TCTD xx: phn theo m loi hnh TCTD quy nh ti Bng 3 Ph lc 5 Thng t ny.
Khi nim Ngi khng c tr ca Vit Nam c xc nh theo hng dn phn t Ngi c tr v Ngi khng c tr ca Vit Nam quy nh ti Ph lc 8
Thng t ny.
Loi tin xx: VND, cc loi ngoi t quy i ra VND. M ng tin cc nc v m ng tin quy i c quy nh ti Bng 6, Bng 7 Ph lc 5 Thng t ny.
- Cc ch tiu 1, 2, 3: Thng k s tin TCTD thc hin cp bo lnh cho khch hng l Ngi c tr v Ngi khng c tr ca Vit Nam pht sinh trong k bo co.
- Cc ch tiu 4, 5, 6: Thng k s d TCTD thc hin cp bo lnh cho khch hng l Ngi c tr v Ngi khng c tr ca Vit Nam ti cui ngy lm vic cui
cng ca k bo co.
- Cc ch tiu 7, 8, 9: Thng k s tin TCTD thc hin ngha v tr thay cho khch hng l Ngi c tr v Ngi khng c tr ca Vit Nam pht sinh trong k bo
co.
- Cc ch tiu 10, 11, 12: Thng k s d TCTD thc hin ngha v tr thay cho khch hng l Ngi c tr v Ngi khng c tr ca Vit Nam ti cui ngy lm
vic cui cng ca k bo co.
- Ch tiu 13: Thng k s tin TCTD thc hin cp bo lnh phn theo tng m ngnh kinh t pht sinh trong k bo co. Vic xc nh m ngnh kinh t cn c vo
giao dch ca khch hng c bo lnh vi bn nhn bo lnh thuc ngnh kinh t no.
V d: Trong k bo co, TCTD A c cp bo lnh cho Cng ty X c vay vn ti TCTD B thc hin d n xy dng trung tm thng mi th m ngnh
kinh t trong trng hp ny c xc nh l ngnh xy dng.
- Ch tiu 14: Thng k s d TCTD thc hin cp bo lnh phn theo tng m ngnh kinh t ti cui ngy lm vic cui cng ca k bo co.
- Ch tiu 15: Thng k s tin TCTD thc hin ngha v tr thay phn theo tng m ngnh kinh t pht sinh trong k bo co.
- Ch tiu 16: Thng k s d TCTD thc hin ngha v tr thay phn theo tng m ngnh kinh t ti cui ngy lm vic cui cng ca k bo co.
- Ch tiu 17: Thng k s tin khch hng k qu ti TCTD bo m cho cc khon bo lnh.
- Ch tiu 18: Thng k gi tr ti sn bo m khc m TCTD nhn ca khch hng bo m cho cc khon bo lnh.
- Ch tiu 19: Thng k gi tr ti sn bo m ca cc khon bo lnh m TCTD phi thc hin ngha v tr thay cho khch hng.
Ch : Cc khon bo lnh ti cc ch tiu 18, 19 bao gm c gi tr ti sn bo m ca bn th 3 bo m cho khon bo lnh
Phn mu biu: Nhp th cng ton b biu ny tr mt s cell c cng thc
n v bo co:........
Biu s 29-B/NHNN-CN
I- Tin mt ti n v:
n v: Nghn VND
Thu trong k
Tn
qu
u k
Loi tin
(1)
(2)
100.000
50.000
20.000
10.000
Cotton
5.000
2.000
1.000
500
200
Cng (G)
Polyme
500.000
Tn
qu
cui k
Chi trong k
Thu t
NHNN
Thu ni
b
TCTD
Thu t
TCTD
khc
Thu
t lu
thng
Thu
i
loi
Cng
thu
Chi
np
NHNN
Chi ni
b
TCTD
Chi t
TCTD
khc
Chi
cho
lu
thng
Chi
i
loi
Cng
chi
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
(13)
(14)
T l thu, chi
Thu
(15)
(16)
Chi
(17)
200.000
100.000
r
50.000
20.000
10.000
Cng (P)
5.000
Kim
loi
2.000
1.000
500
200
Cng (K)
Tng cng
(2)
(1)
Cotton
5.000
2.000
Xut trong k
Tn u k
Tn cui k
Nhp t lu thng
Nhp ni b TCTD
Xut np NHNN
Xut ni b TCTD
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
1.000
500
200
Cng (G)
500.000
200.000
100.000
Polymer
50.000
20.000
10.000
Cng (P)
5.000
Kim loi
2.000
1.000
500
200
Cng (K)
Tng cng
Kim sot
Th trng n v
Ct (16) =
[ct (4) + ct (5) + ct (6) + ct (7)]