REKSA DANA SCHRODER DANA PRESTASI LAPORAN KEUANGAN/ FINANCIAL STATEMENTS 31 DESEMBER 2014 DAN 2013/ 31 DECEMBER 2014 AND 2013SURAT PERNYATAAN MANAJER INVESTASI TENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN KEUANGAN PADA TANGGAL_ DAN UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 REKSA DANA SCHRODER DANA PRESTASI ‘Yang bertanda tangan di bawah in: Francisco Lautan Indonesia Stock Exchange Building, Tower 1, 30th Floor 4. Jend, Sudirman Kav. 52-53, ‘Jakarta 12190 021 ~ 29655100 Nama ‘Alamat kantor Nomor telepon Jabatan Direktur PT Schroder __Investment Management Indonesia selaku Manajer lnvestasi Menyatakan bahwa: 1. Manajer Investasi bertanggung _jawab _atas enyusunan dan penyajian laporan keuangan Reksa Dana Schroder Dana Prestasi ("Reksa Dana") sesual dengan tugas dan tanggung jawab sebagai Manajer Invastasi sebagaimana tercantum dalam Kontrak Investasi Kolekif ("KIK") Reksa Dana, serta menurut peraturan dan perundangan yang berlaku; 2. Laporan keuangan Reksa Dana telah disusun dan disajkan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, 3. Sesuai dengan tugas dan tanggung jawab masing- masing pihak sebagaimana disebutkan dalam bulir di alas, Manajer Investasi menegaskan bahwa: 8, Semua_informasi dalam laporan_keuangan Reksa Dana tolah dimuat socara lengkap dan benar; b. Laporan keuangan Reksa Dana tidak mengandung informasi atau fakla material yang tidak benar, dan tidak menghilangkan informasi atau fakta material; 4, Manajer investasi bertanggung jawab atas sistem ppengendalian internal Roksa Dana sesuai dengan ugas dan tanggung jawab sebagai Manajer Investasi sebagaimana tercantum dalam KIK Roksa Dana, serta_menurut peraturan dan perundangan yang berlaku, Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. 4 Schroders INVESTMENT MANAGER'S STATEMENT REGARDING THE RESPONSIBILITY FOR THE FINANCIAL STATEMENTS AS AT AND FOR THE YEARS ENDED 31 DECEMBER 2014 AND 2013 REKSA DANA SCHRODER DANA PRESTAS! _ Tho undersigned: Name Office adores Francisco Lautan Indonesia Stock Exchange Building, Tower 1, 30st Floor Jk Jend, Sudiiman Kav. 52-53, Jakarta 12190 Phone number 021 ~ 29655100 Title Director PT Schroder _—_ Investment Management Indonesia as the Investment Manager Declare that: 1. Invesiment Manager is responsible for the preparation and presentation of the financial statements of Reksa Dana Schroder Dana Prestasi (the ‘Fund’) in accordance with its duties, ‘and responsibilities as Investment Manager pursuant to the Collective Investment Contract (°CIC) of the Fund, and the prevailing laws and regulations; The financial statements of the Fund have been prepared and presented In accordance with Indonesian Financial Accounting Standards; In line with its duties and responsibilities as stated jn the clause 1 above, Investment Manager ‘confirms that @ All information have been fully and correctly disclosed in the financial statements of the Fund; b. The financial statements of the Fund do not contain false material information or facts, nor {do they omit material information or facts; Investment Manager is responsible for the Fund's internal control system in accordance with its duties ‘and responsibilties as the Investment Manager ‘pursuant to the CIC of the Fund, and the prevailing laws and regulations. This statement has been made truthfully. Jakarta, 23 MaretMarch 2015 ‘tas nama dan mewakili Direksi/For and on behalf of Investment Manager Feet Francisco Lautan Direktur/Director PT Schroder Investment Management IndonesiaCitibank Tower tf" Floor __F #62 2152908600 Susirman Kav. 54-55 12190, Indonesia citi SURAT PERNYATAAN BANK KUSTODIAN TENTANG CUSTODIAN BANK'S STATEMENT TANGGUNG JAWAB ATAS REGARDING THE RESPONSIBILITY LAPORAN KEUANGAN PADA TANGGAL DAN UNTUK FOR THE FINANCIAL STATEMENTS AS AT AND FOR ‘TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR THE YEARS ENDED 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 31 DECEMBER 2014 AND 2013 REKSA DANA SCHRODER DANA PRESTASI REKSA DANA SCHRODER DANA PRESTAS! Yang bertanda tangan dibawah ini The undersigned: Nama Daniel Wijono Name Daniel Wijono Alamat kantor : Bapindo Plaza — Citi Tower Office address: Bapindo Plaza ~ Citi Tower Jl. Jend Sudirman Kav.54-55 Jl. Jend Sudirman Kav.54-55 Jakarta 12190 Jakarta 12190 + 6221-52908956 Securities Services, Business Head Telepon 6221-52908956 Jabatan Securities Services, Business Head Telephone Designation Nama Marianna Rantung Nome : Mariana Rantung Alamat kantor : Bapindo Plaza — Citi Tower Office address: Bapindo Plaza — Citi Tower J. Jend Sudirman Kav.54-55 JI. Jend Sudirman Kav.54-55 Jakarta 12190 Jakarta 12190. : 6221-52908607 Securities Services, Product Management Head Telepon 6221-52908607 Jabatan Securities Services, Product Management Head Telephone Designation 1. Keduanya mewakili Citibank N.A., Cabang 1. Both represent Citibank N.A, Jakarta Branch in Jakarta, dalam kapasitasnya sebagai Bank Kustodian (“Bank Kustodian”) dari Reksa Dana Schroder Dana Prestasi ("Reksa Dana’), berdasarkan Kontrak Investasi Kolektif Reksa Dana terkait, bertanggung jawab di dalam penyusunan dan penyajian laporan keuangan Reksa Dana sesuai dengan tugas dan tanggung jawabnya sebagai Bank Kustodian sebagaimana yang dinyatakan dalam Kontrak Investasi Kolektif. 2, Laporan keuangan Reksa Dana telah disusun dan disajikan sesuai Standar Akuntansi Keuangan di indonesia, their copacity as Custodian Bank (“Custodian Bonk”) of Reksa Dana Schroder Dana Prestasi (the “Fund"), based on the related Collective Investment Contract, is responsible for the preparation and presentation of the financial statements of the fund in accordance with its obligations and responsibilities set out in the Collective investment Contract. These financial statements of the Fund have been prepared and presented in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards. Citibank NA Indonesia BranchCitibank Tower N!™ Floor F462 2152908600 ‘J Jen, Suclrman Kav. 54-55, ‘Jakarta 12190, Indonesia citi Bank Kustodian hanya bertanggung jawab atas 3. The Custodian Bank is only responsible for laporan keuangan Reksa Dana ini sejauh these financial statements of the Fund to the kewajiban dan tanggung jawabnya sebagai Bank Kustodian Reksa Dana seperti ditentukan dalam KIK. Dengan memperhatikan alinea tersebut di atas, Bank Kustodian menegaskan bahwa: a. Semua informasi yang diketahuinya dalam kapasitasnya sebagai Bank Kustodian Reksa Dana telah diberitahukan sepenuhnya dengan benar dalam laporan keuangan Reksa Dana; dan b. Laporan keuangan Reksa Dana, berdasarkan pengetahuan terbaik Bank Kustodian, tidak berisi informasi atau fakta material yang salah, dan tidak menghilangkan informasi atau fakta yang material yang akan atau harus diketahuinya dalam _kapasitasnya sebagai Bank Kustodian Reksa Dana. Bank Kustodian bertanggung jawab atas sistem pengendalian internal dalam Reksa Dana sesuai dengan kewajiban dan tanggung jawabnya seperti yang ditentukan dalam —Kontrak Investasi Kolektif. Jakarta, 23 Maret / March 2015 Untuk dan atas nama Bank Kustodian For and on behalf of Custodian Bank: i Daniel Wijono Securities Services Business Head Citibank N.A.; Cabang Jakarta extent of its obligations and responsibilities as {@ Custodian Bank of the Fund as set out in the crc. Subject to the foregoing paragraphs, the Custodian Bank confirms that: 4. All information which is known to it in its capacity as Custodian Bank of the Fund, has been fully and correctly disclosed in these financial statements of the Fund; ond b. These financial statements of the Fund do not, to the best of its knowledge, contain false material information or facts, nor do they omit material information or facts which would or should be known to it in its opacity as Custodian Bank of the Fund. 5. The Custodian is responsible for internal control procedures of the fund, in accordance with its obligations and responsibilities set out in the Collective Investment Contract. a HiatnpiRantung Securities Services Product Management Head Citibank N.A,, Cabang Jakarta ‘tibank NA Indonesia Branch vee pwc LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN KEPADA PARA PEMEGANG UNIT PENYERTAAN INDEPENDENT AUDITOR'S REPORT TO THE HOLDERS OF INVESTMENT UNIT REKSA DANA SCHRODER DANA PRESTASI Kami telah mengaudit laporan keuangan Reksa Dana Schroder Dana Prestasi (*Reksa Dana”) terlampir, yang terditi dari laporan posist keuangan pada tanggal 31 Desember 2014, serta laporan aba rugi komprehensif, laporan perubahan aset bersih yang dapat diatribusikan kepada pemegang unit penyertaan dan laporan arus kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, serta suatu ikhtisar kebijakan akuntansi signifikan dan informasi penjelasan lainnya. Tanggung jawab Manajer Investasi dan Bank Kustodian atas laporan keuangan Manajer Investasi dan Bank — Kustodian bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan ini sestai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, dan atas pengendalian internal yang dianggap perlu oleh Manajer Investasi dan Bank Kustodian untuk memungkinkan penyusunan, laporan keuangan yang bebas dari kesalahan penyajian material, baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan, Tanggung jawab auditor ‘Tanggung jawab kami adalah untuk menyatakan statu opini ats laporan _euangan ini berdasarkan audit kami, Kami melaksanakan audit kami berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami untuk mematuhiketentuan etika —serta merencanakan dan melaksanakan audit untuk memperoleh keyakinan memadai tentang apakah laporan euangan bebas dari _kesalahan penyajian material We have audited the accompanying financial statements of Reksa Dana Schroder Dana Prestasi (the “Fund”), which comprise the statement of financial position as of 31 December 2014, and the statements of comprehensive income, changes in net assets attributable to holders of investment unit and cash flows for the year then ended, and a summary of significant aceounting policies and other explanatory information. Responsibilities of Investment Manager and Custodian Bank for the financial statements Investment Manager and Custodian Bank are responsible for the preparation and fair presentation’ of these financial statements in ‘accordance with Indonesian Financial Accounting Standards, and for such internal control as Investment Manager and Custodian Bank determine is necessary to enable the preparation of financial statements that are {ree from material misstatement, whether due to fraud or error. Auditor's responsibility Our responsibility is to express an opinion on these financial statements based on our audit. We conducted our audit in accordance with Standards on Auditing established by the Indonesian Institute of Certified Public Accountants. Those standards require that we comply with ethical requirements and plan and perform the audit to obtain reasonable assurance about whether the financial statements are free from material misstatement. Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana & Rekan Plaza 89, JI. H.R. Rasuna Said Kav. X-7 No.6 Jakarta 12940 - INDONESIA, P.O. Box 2473 JKP 10001 T: +62 21 5212901, F:4 62 21 5 905555 / 5 -A150929008/DC2/ANG/II1/2015, 1905050, wwe pwwe.com/idpwc Suatu audit metibatkan pelaksanaan prosedur untuk memperoleh bukti audit tentang angka- angka dan pengungkapan dalam —laporan keuangan. Prosedur yang dipilih bergantung pada pertimbangan auditor, termasuk penilaian atas risiko kesalahan penyajian material dalam laporan keuangan, baik yang disebabkan oleh Kecurangan —maupun — Kesalahan. Dalam melakukan penilaian risiko tersebut, auditor ‘mempertimbangkan pengendalian internal yang relevan dengan penyusunan dan penyajian wajar Japoran keuangan Reksa Dana untuk merancang prosedur audit yang tepat sesuai dengan kondisinya, tetapi_bukan untuk tujaan menyatakan —opini atas __keefektivitasan pengendalian internal Reksa Dana. Suatu audit juga meneakup pengevaluasian atas ketepatan Kebijakan akuntansi yang digunakan dan Kewajaran estimasi akuntansi yang dibuat oleh Manajer Investasi dan Bank Kustodian, serta pengevaluasian atas penyajian laporan ketangan secara keseluruhan, Kami yakin bahwa bukti audit yang telah kami peroleh adalah cukup dan tepat untuk menyediakan suatu basis bagi opini audit kami, Opini Menurut opini kami, laporan keuangan terlampir menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang material, laporan posisi keuangan Reksa Dana Schroder Dana Prestasi pada tanggal 31 Desember 2014, serta laporan laba_ rugi komprehensif, laporan perubahan aset_bersil yang dapat diatribusikan kepada pemegang unit enyertaan dan laporan arus kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. An audit involves performing procedures to obtain audit evidence about the amounts and disclosures in the financial statements. The procedures selected depend on the auditor's judgment, including the assessment of the risks ‘of material misstatement of the financial statements, whether due to fraud or error. In making those risk assessments, the auditor considers internal contro! relevant to the Fund’s preparation and fair presentation of the financial statements in order to design audit procedures that are appropriate in the circumstances, but not for the purpose of expressing an opinion on the effectiveness of the Fund's internal control. An audit also includes evaluating the appropriateness of accounting policies used andthe reasonableness of accounting estimates made by Investment Manager and Custodian Bank, as well as evaluating the overall presentation of the financial statements. We believe that the audit evidence we have obtained is sufficient and appropriate to provide a basis for our audit opinion. Opinion In our opinion, the accompanying financial statements present fairly, in all “material respects, the statement of financial position of Reksa Dana Schroder Dana Prestasi as of 31 December 2014, and the statements of comprehensive income, changes in net asset attributable to holders of investment unit and cash flows for the year then ended, in accordance "with Indonesian Financial Accounting Standards. JAKARTA 23 Maret/March 2015, Wer, Angelique Dewi Daryanto, S.E.,CPA Sua jn Ants PINs POD Augen. APO734 -A150323008/DC2/ANG/I1I/2015,REKSA DANA SCHRODER DANA PRESTAS! LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION ‘31 DESEMBER 2014 DAN 2013, ‘31 DECEMBER 2014 AND 2013 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecual dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless othenwise stated) Cotatary 2014 ‘Notes. 2013. ASET ASSETS Portofot investas: Investments porto: Efok etutas (dengan Equiy securtes (oth aya peroiehan ‘equiston cost of Rp 3.338.994 510.128 Rp 3,838,994,510,128 tahun 2014 dan in 2014 and Rp 2.745 408.603.736 Ro 2,748,496,603, 796 tahun 2013) 8.955,222,800,125 20207 ——2,873,964,800,885 n2013) Instrumen pasar uang '270,000,000.000. 20,287 '300,000,000,000_ Money market instruments Jumiah portfooinvestasi 4,725 222,890,125 2,973,964,000,655 Total investments portfoto Kas oi bank 51975641671 20,8 74,264,523,680 Cash in banks Recelvabes from sale Piutang penjalan eek 22,720863,787 2d 4,990,191,580 of securities Putang bunga ‘10027397 20.5, 715,890.11 Interest receivables Piutang dviden 128,988.23 208 300,701,610 Dividend receivables Pek cayar dimuka 22353216 2g,1ta 53,064 990, Prope taxes JUMLAH ASET 4,300,278,086 419 3.054,280,172.926 TOTAL ASSETS UABILITAS UABLITES ang muta dterima atas ‘Advances on subscription ‘pemesanan unit peryertaan 12683,085827 208 5,110,520204 ‘of ievestment unts Luang pembelian kembal unt abies fer redemption enyertaon 18,757,889,122 208 902,212.997 of investment unts Liabities fo purchase LUtang pembelin eek 39452,478,665 20,10 72,145,208 701 of securties Usang pajek 3.342848,183 _2g,11b 153,204,475 Taxes payable Usang lainain 7028,584,549_26,12,18 5,140,444, 38, Other Rates JUMLAH LIABILITAS "78,162,860 348 85,160,626.005 TOTAL LABLITES ASET BERSIH YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN NET ASSETS ATTRBUTABLE KEPADAPEMEGANG TO HOLDERS OF UNIT PENYERTAAN 4,222,115 204,073 2,969,128,546,101 NVESTMENT UNIT JUMLAH UNIT PENYERTAAN TOTAL OUTSTANDING BEREDAR 1277426454820 13 16,030, 504.0074 (INVESTMENT UNITS. NILA ASET BERSIH PER UNIT NET ASSETS VALUE PENYERTAAN 350517285 2d 255802067 ‘PER INVESTMENT UNIT Ctatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara ‘nancial statements keseluruhan Lampiran -1- ScheduleREKSA DANA SCHRODER DANA PRESTAS! LAPORAN LABA RUG! KOMPREHENSIF UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) Ccatatand 20 ‘Notes. PENDAPATAN INVESTASI Pendapatan bunga r9goqsssose 2114 Pendapetan dvden 68,386.405,864 Pndapatan aman i danish pendapetan investi 87,579,981 522 BEGAN INVESTAS! Beban jase pengebisen weston 55477508738 215,18 Boban jasa ustadian ‘3.608.5045832416 Boban lansain 1100g91'.698 2117 damlah beben invest 70,259.905,010 PENDAPATAN INVESTASI - BERSIH 17.410.956,803, KEUNTUNGAN(KERUGIAN) INVESTAS! Keurtungan inestas| yong ola drealsas| 258917,791465 20.2 Keurtungar(erugin) invests! ‘yang bolum dresses! 687,800,173.078 2028 damian Keurtungar (Gorugin) invostas! 940,737.916.543 KENAKAN|/PENURUNAN) ASET 'BERSIH YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA, PEMEGANG UNIT PENYERTAAN DARI OPERAS! SEBELUM. BEBAN PAIAK PENGHASILAN —964,167,71,246 BEBAN PAJAK PENGHASILAN, 20962911442) 29,810 KENAKAN//PENURUNAN) ASET BERSIH YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA EMEGANG UNIT PENYERTAAN DARIOPERAS! __ 943,494,950,904, Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan Lampiran -2- STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEARS ENDED 31 DECEMBER 2014 AND 2013 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2013 INVESTMENT NCOME 15,629.982,208 Interest income :38,006.579/98, Dwvidend income 496,142 ‘Other incom 53.657,995.048 Total investment income INVESTMENT EXPENSES 93,346 595,772 ‘Management foes 2.360 500,445 Custodian fees +1006 382.886 ter expenses 46, 793,472,108 Total investment expenses 5pt4s75.941 INVESTMENT NCOME - NET GANSILO ES) (ON INVESTMENTS Resalised gains on 367,991,821, investments Unreaised goin{fosses) (200,525 394,108 ‘on ewestents Total gans/fosses) (200,137 402 375) ‘on rvostments INCREASEDECREASE) ‘NNET ASSETS ATIRBUTABLE TO HOLDERS OF INVESTMENT UNIT FROM OPERATIONS BEFORE (193,200,826,498) INCOME TAX EXPENSES 13.09, 690,240)_ INCOME TAX EXPENSES INCREASEDECREASE) (IN NET ASSETS ATIRBUTABLE TO HOLDERS OF INVESTMENT UNIT (206, 384,418,785) ‘FROM OPERATIONS The accompanying notes form an integral part ofthese ‘nancial statements ScheduleREKSA DANA SCHRODER DANA PRESTASI LAPORAN PERUBAHAN ASET BERSIH STATEMENTS OF CHANGES IN NET ASSETS ‘YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN ATTRIBUTABLE TO HOLDERS KEPADA PEMEGANG UNIT PENYERTAAN (OF INVESTMENT UNIT UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 31 DECEMBER 2014 AND 2013 (Dinyatakan dalam Rupiah, kecuall dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2014 2013. KENAIKAN/(PENURUNAN) ‘ASET BERSIH YANG INCREASE(DECREASE) DAPAT DIATRIBUSIKAN NET ASSETS ATTRIBUTABLE KEPADAPEMEGANG TO HOLDERS OF UNIT PENYERTAAN, INVESTMENT UNTT DARI OPERAS! 1943 494,959,906 206 384,418,783) FROM OPERATIONS ‘TRANSAKSI DENGAN PEMEGANG UNIT TRANSACTION WITH PENYERTAAN HOLDERS OF INVESTMENT UNIT Penjualan unit penyertaan 3,690,265,112,573. 3.501,522,600,060 ‘Subscriptions of investment units Pambelan kemball unt penyertaan —_(3,389,773,394,505) _(1493,719,743.816) Redemptions of investment unts Jumiah transeks| dengan Total ransactions wah 'Pemegang unt penyertaan 309,491,718,068, 2,097 802,065,444 holders of investment unt KENAIKAN ASET BERSIH INCREASE ‘YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN INNET ASSETS ATTRBUTABLE KEPADAPEMEGANG TO HOLDERS OF UNIT PENYERTAAN, 1,252,986,677,972 11991 216,446,601 INVESTMENT UNITS ‘ASET BERSIH YANG NET ASSETS ATTRBUTABLE (DAPAT DIATRIBUSIKAN TO HOLDERS OF KEPADAPEMEGANG INVESTMENT UNIT UNIT PENYERTAAN, AT THE BEGINNNG PADAAWAL TAHUN +1077,910,00,440 ‘OF THE YEAR ‘ASET BERSIH YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN NET ASSETS ATTRBUTABLE KEPADAPEMEGANG ‘TO HOLDERS OF UNIT PENYERTAAN, |NVESTMENT UNIT PADAAKHIR TAHUN 4202.115224073, 2.969,128.546,101 AT THE END OF THE YEAR CCatatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang —-—_—The accompanying notes form an integral part of these tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara financial statements. keseluruhan, Lampiran -3- ScheduleLAPORAN ARUS KAS UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (Dinyatakan datam Rupiah, kecual dinyatakan lain) Penerimaan kas dar Pnjualan asetkeuengan Pendapatan dvden Pendapatan bunga Pendapatan lainrya Pengolusran kas untuk: Pembelian aset kevangan Pembayaran beban invstasi Boban pajak ponghaslan as bersih digunakan untuk aktivtes operasi ‘Acus kas dar aktivitas pendanaan: PPembelan kembal unit penyertaan Penjualan unit penyertaan as bersih diperoleh dari REKSA DANA SCHRODER DANA PRESTASI ‘STATEMENTS OF CASH FLOWS FOR THE YEARS ENDED 31 DECEMBER 2014 AND 2013 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) Catatant 2014 ‘Notes 2013 Cash flows from operating ‘ctivties: Cash received from '3,400,003,006,784 4.,730,481,703,701 Sale ofancial sels 168,530,490.251 37,753,700,051 ‘Dividend income 10,209;308.972 18,073,966,001, Interest income : 1196, 142 Other income Cash disbursement for (@.784,946,321,044) (2,571,508,122,547) Purchase of financial assets (68:373,864 808) (43,702,649,818) Investment expenses (19,142,585.960) 12,500, 813.083) Tax expenses Net cash used in (384,690,026 605) (1,944,449, 979:373) ‘operating activities Cash flows from financing om (374.917.724.380) (1.494,494,501,279) Redemptions of investment units 708,728,659 176 Subscriptions of investment units ‘Net cash provided from aktivits pendanean financing activities (Penurunanykenaikan bersih [Net (decreasey/increase in cash ddalam kas dan sotara kas 257,149,507,822 ‘and cash equivalents Kas dan sotara kas (Cash and cash equivatents pada ewal tahun ‘t beginning of the year Kas dan setara kas Cash and cash equivalents ‘pada akhir tahun 321,975,541,671 374,264,523.680 ‘at the end of the year Cash and cash equivalents Kas dan setara kas terdiri dar comprise of: Kes di bank S1a75saig71 3 74,264, 523,680 Cash in banks Deposto berangka 270,000,000,00 7 300,000,000,000 Time deposi Jumiah kas dan setara kas 221,375,541671 Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan, 374.264.523.680 Total cash and cash equivalents The accompanying notes form an integral part ofthese financial statements Lampiran -4- ScheduleREKSA DANA SCHRODER DANA PRESTAS! CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013, (@inyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. uMUM Pendirian Reksa Dana Schroder Dana Prestasi (Reksa Dana") adalah Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektf bersifat terbuka berdasarkan Undang-Undang Pasar Modal No. 8 tahun 1995 dan Surat Keputusan Ketua, Badan Pengawas Pasar Modal (‘Bapepam’), yang berganti_ nama menjadi Badan Pengawas Pasar Modal dan’ Lembaga Keuangan (Bapepam-LK"), No. Kep-22/PM/1996 tanggal 17 Januari 1996 yang telah diubah beberapa kali, dan terakhir “diganti dengan Surat Keputusan Ketua Bapepam-LK No. Kep- 552/BL/2010 tanggal 30 Desember 2010 mengenai Peraturan No. IV.B.1. ‘Pedoman Pengelolaan reksa dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif. Pada akhir Desember 2012, fungsi, tugas dan wewenang pengaturan dan Pengawasan kegiatan jasa Keuangan di sektor pasar modal, perasuransian, dana pensiun, lombaga pembiayaan dan’ lembaga._jasa keuangan lainnya beralin dari Menteri Keuangan dan Bapepam-LK ke Otoritas Jasa Keuangan (‘0JK), Kontrak Investasi Kolektif (KIK") Reksa Dana antara PT Schroder Investment Management Indonesia sebagai Manajer Investasi Roksa Dana dan Deutsche Bank AG. - Cabang Jakarta sebagai Bank Kustodian dituangkan dalam Akta No. 122 tanggal 21 Mei 1997 dari Ny. Poerbaningsin Adi Warsito, S.H., notaris di Jakarta dan Addendum Konirak’ Investasi Kolektif No. 2 tanggal 4 Desember 2000 dari Doktoranda Raden —Roro.—_-Hariyanti Poerbiantar, SH, C.N., notaris di Jakarta, tentang perubahan nama Reksa Dana dari Reksa Dana Schroder Panin Dana Prestasi menjadi Reksa Dana Schroder Dana Prestasi Berdasarkan Akta Addendum Kontrak Investasi Kolektif No. 14 tanggal 15 September 2009 dari Sri Hastuti, S.H., notaris di Jakarta, PT Schroder Investment Management Indonesia selaku Manajer Investasi mengganti kedudukan Deutsche Bank AG - Cabang Jakarta sebagai Bank Kustodian dan menunjuk Citibank, NA. - Cabang Indonesia sebagai Bank Kustodian baru yang berlaku efekif sejak 15 September 2009. Penggantian Bank Kustodian ini telah disetujui oleh Bapepam-Lk berdasarkan surat No. S-6898/BL/2009 tanggal 13 Agustus 2009. Kontrak Investas! Kolektif Reksa Dana telah mengalami beberapa kali erubahan, terakhir dengan Akta No. 9 tanggal 4 April 2014 dari Rini Yuliant, S.H., notaris di Jakarta. Reksa Dana telah memperoleh pemyataan efektif berdasarkan Surat Keputusan Ketua Bapepam-LK No. S-1068/PM/1997 tanggal 28 Mei 1997. NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 AND 2013, (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) GENERAL Establishment Roksa Dana Schroder Dana Prestasi (the "Fund? is an open-ended Mutual Fund formed under @ Collective Investment Contract based ‘on Capital Market Law No.8 year 1995 and Decision Letter from Chairman of Capital Market Supervisory Agency (“Bapepam’), which was changed to Capital Market and Financial institution Supervisory Board (Bapepam-LK"), No. Kep-22/PM/1996 dated 17 January 1896 which has been amended several times, and the latest by the Decision Letter from Chairman of Bapepam-LK No. Kep- ‘552/BL/2010 dated 30 December 2010 about Regulation No. IV.B.1 “Guidance of the ‘management of a mutual fund formed under a Collective Investment Contract’. At the end of December 2012, the functions, duties and powers of regulation and supervision of financial services activity in the sector of capital ‘markets, insurance, pension funds, financial Institutions and other financial institutions are switched from the Minister of Finance and Bepepam-LK to the Indonesian Financial ‘Services Authority ("JK The Fund's Collective Investment Contract (CIC) between PT Schroder Investment Management Indonesia as the Investment Manager and Deutsche Bank A.G., Jakarta Branch asthe Custodian Bank was documented in Deed No. 122 dated 21 May 1997 of Mrs. Poerbaningsin Adi Warsito, S.H., notary in Jakarta and Addendum of Collective Investment Contract No. 2 dated 4 December 2000 of Doktoranda Raden Roro Hariyanti Posrbiantar, SH, C.N., notary in Jakarta, ‘about changing the name of the Fund, from Reksa Dana Schroder Panin Dana Prestasi to Reksa Dana Schroder Dana Prestasl, Based ‘on Addendum of Collective Investment Contract No. 14 dated 15 September 2009 of Sri Hastut, SH, notary in Jakarta, PT ‘Schroder Investment Management Indonesia as the Investment Manager replaced the position of Deutsche Bank A.G., Jakarta Branch as the Custodian Bank and appointed Citibank, NA, indonesia Branch as the now Custodian Bank with effect from 15 September 2009. Replacement of Custodian Bank is ‘approved by Bapepam-LK by letter No. S- 6898/8L/2009 dated 13 August 2009. The Collective Investment Contract has been ‘amended several times, the latest by the Deed No. 9 dated 4 April 2014 of Rini Yuliant, SH, notary in Jakerta The Fund has received the required notice of effectivity based on Decision Letter from the Chairman of | Bapepam-LK No. S- 1068/PM/1997 dated 28 May 1997. Lampiran - 5/1 - ScheduleREKSA DANA SCHRODER DANA PRESTAS! CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013, (@inyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 AND 2013, (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 4. UMUM (lanjutan) GENERAL (continued) ‘a. Pendirian (lanjutan) Jumiah unit penyertaan yang ditawarkan Selama masa penawaranumum sesuai dengan Kontrak Investasi Kolektif adalah sebanyak 600.000.000 unit penyertaan. b. Tujuan dan kebijakan investas Sesual dengan KIK, tujuan investasi Reksa Dana adalah untuk =memberikan tingkat ertumbuhan investasi yang menarik dalam Jangka parjang. Bordasarkan KK, Kekayaan Reksa Dana ini ‘akan diinvestasikan minimum 80% dan maksimum 100% pada efek ekuitas, maksimum 20% pada efek utang di pasar modal yang ditawarkan melalui penawaran lumum dan/atau instrumen pasar uang yang mempunyai jatuh tempo kurang dari 1 (satu) ‘tahun meliputi Sertfikat Bank Indonesia (SBI), Surat Bertiarga Komersial (Commercial Paper) yang telah memperoleh peringkat dari Perusahaan pemeringkat efek. ¢. Laporan keuangan ‘Transaksi unit penyertaan dan rilai aset bersih per unit dipublikasikan hanya pada hari-hari bursa. Hari terakhir bursa di bulan Desember 2014 dan 2013 masing-masing adalah tanggal 30 Desember 2014 dan 30 Desember 2013, Laporan keuangan Reksa Dana untuk tahun- tahun yang berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 ini disajkan berdasarkan posisi aset bersih Reksa Dana masing-masing pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, KEBNAKAN AKUNTANS! Laporan keuangan Reksa Dana disusun dan diselesaikan secara__bersama-sama oleh PT Schroder Investment Management Indonesia, solaku Manajer_ Investasi dan Citibank NA. - ‘Cabang Indonesia, selaku Bank Kustodian dari Reksa Dana, pada tanggal 23 Maret 2015. Manajer Investasi dan Bank Kustodian bertanggung jawab ‘tas laporan keuangan Reksa Dana sesuai dengan tugas dan tanggung jawab masing-masing sebagai Manajer Investasi_ dan Bank Kustodian ‘sebagaimana tercantum dalam Kontrak Investasi Kolektif Reksa Dana serta menurut peraturan dan erundangan yang berlaku. Berikut ini adalah kebijakan akuntansi utama yang PSAK 66 “Pengaturan bersama™ ~ _PSAK 87 “Pengungkapan kepentingan dalam entitas li = PSAK 68 “Pengukuran nilai wajar” = _ ISAK 26 (revisi 2014) “Penilaian ulang derivatif melekat” (revisi 2013) “Penyajian laporan Penerapan dini revisi dan standar baru di atas, ‘sebolum 1 Januari 2015 tidak dilinkan, Pada saat penerbitan laporan keuangan ini, Reksa Dana masih mempelajari dampak yang mungkin timbul dari penerapan standar baru dan revisi tersebut sertapengaruhnya pada —laporan kouangan. 22, NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 AND 2013, (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) PROSPECTIVE ACCOUNTING STANDARDS PRONOUNCEMENT ‘The following are new standards, amendments and Interpretations issued by the Financial Accounting ‘Standard Board (DSAK-IAI): = SFAS 1 (revised 2013) “Presentation of financial statements” ~ SFAS 4 (revised 2013) “Separate financial statements” + SFAS 15 (revised 2013) “investment in associates and joint ventures” ‘SFAS 24 (revised 2013) "Employee benefits” 'SFAS 46 (revised 2014) “Income taxes” 'SFAS 48 (revised 2014) “impairment of assets” SFAS 50 (revised 2014) ‘Financial i resentation® - SFAS 55 (revised 2014) “Financial i + SFAS 60 (revised 2014) “Financial i t di losures* = SFAS65 ‘Consol ff __I statements” = SEAS 66 “Joint arrangements” - SFAS 67 * nterests in other entities” ~ SFAS 68 "Fair value measurement” = IFAS 26 (revised 2014) “Reassessment of embedded derivatives Early adoption of these new and ravised standards rior to 1 January 2015 is not permitted. As at the authorisation date of this financial ‘statements, the Fund is stil evaluating the potential impact of these new and revised SFAS to the financial statements. Lampiran - 5/31 - Schedule