Professional Documents
Culture Documents
0 2
ก
ก
ก
(RBC Parallel Test Instructions)
ก
ก ก
(RBC Parallel Test Instructions)
01
1.
ก 1
2.
ก"#ก$ 2
3. &'(กก
)ก( (
*+$ ( ก
-+(.$/ 3
$0กก
)ก( (
*+$)
4. กกก(#$0กก
)ก( 12
(
*+$
5. 0#"4ก5 22
1
ก
5
1: ก"#")5 ก&$#-( ก
) S *+ 31
R( '.N. 2552 6กก
)*+/ก.$0M-* $ 6P*+)5#"
ก &. )5
กO(S#"ก &. &$#*+ 30 กกU( '.N.
2553 .$6
#
ก*+/(.$ก(ก06ก ก(ก)5(
")S"R)6 2 '(
#9W(()
Xก)ก "
ก*+/(
*$$#"640$กYZ$0 '[ กกก ก &.
6
ก#9W(()
Xก)ก6"($)
Xก)ก rbc@oic.or.th
ก
5
2: ก"#")5 ก&$#-( ก
) S *+ 31
R( '.N. 2553 6กก
)*+/ก.$0M-* $ 6P*+)5#"
ก &. )5
กO(S#"ก &. &$#*+ 31 '^5&( '.N.
2554 .$6
#
ก*+/ ( .$ก(ก06ก ก(ก) 5 (
")S"R)6 2 '(
#9W(()
Xก)ก "
ก*+/(
*$$#"640$กYZ$0 '[ กกก ก &.
6
ก#9W(()
Xก)ก6"($)
Xก)ก rbc@oic.or.th
9W(()
Xก)ก$0กก
) ก(
(
*+$ /กก
'+#-#กS
)ก(กก
)ก((
*+$ *
(
'*$'
)ก
7(
'*$'
)ก*+)5 ก&$(*
$ &$# กS Q
- กก "#" (* " /( #" (* 6กกก 6$(
*+ $
(Diversification Benefits) &$#(
*+$ "(
*+$
7 ((
$
*$ กS/*+" 4.8 ก
')+(
)(#กS(
'*$'
)ก) :4+(*)R*S
)ก*+((#-/
"(
x 100%
)ก*+
"(
3.2 ก
7;@1B1
50 (4
D 9 B)
#กS
)ก*+((#-/
"()5
)+(6กกS(#
)5.$
1. )'$
()(("($)R(
2. "*
)
()((
*$
($)R(
-
) ก&$ 0 .$-
'ก (Employee benefits)
7
)ก
'*$
*+((/#*
6*+(6ก6ก/
4
$กก5S
O'
)ก
.$6 (*ก5S /*
4
ก
@5
1
)ก*+(*ก5S /*
"(
(ก) 0
7
6
) (* ) ( ) R) # ) ' $ ) 5 + ก ) ( ) R) 0
ก(R( )()R)
6"*
$+#กS**+)5kก)6ก
() (#-0/6) #กS**+)5kก)6ก
() (#-0/6) #กS**+)5
)ก)6ก$$
+
() (* $
'*+6 "*
)$$ 10 P
(6) N6ก& 0ก'#Q
ก
@5
2
)ก*+(*S() $ก
S() ()
)ก#*+/((*S()ก 6 /(#"
7
)ก*+((#-/
6
)ก-
*+ 2 (6 /(
ก)ก6
)ก-
*+ 1
$ก
)ก
& ("ก
กST*+ก
)ก-
*+ 1
"(M*+ก - (Fully paid-up ordinary shares)
ก)(+ก)(" (Share premium)
")()R)*+/((// /( ( (-
*+ 1)
(Irredeemable and non-cumulative preference shares (Tier 1))
ก//() ( (Retained profits/(accumulated losses))
ก)(+ก) 6กก
*+$(
) (Investment revaluation reserve)
+ #
6 (Other reserves within Shareholders Equity)
)ก-
*+ 1 +* (/(
ก)$ 15
)ก-
*+ 1)
(Other Tier-1 capital instruments (limited to 15% of Tier 1))
5
)ก-
*+ 2
")()R)*+/((// ( (
)ก-
*+ 2)
(Irredeemable and cumulative preference shares (Tier 2))
ก)6กก
*+$()'$ (Reserve or surplus from revaluation of property)
)ก-
*+ 2 +* (/(
ก)$ 50
)ก-
*+ 1)
(Other Tier-2 capital instruments (total capital instruments must be less than 50% of Tier 1))
*"($
": S()
)ก-
*+ 1 +
)ก-
*+ 2 +
(Capital Instruments) *+(
7
)ก-
*+ 1 +
)ก-
*+ 2 +
6 /(
"X-6กก &. :4+(*S() *
1. ก -
X((
7
)
2.
)u0 ก
*
$ "0+#*+
#"0
7-)/( (
3. ก6$
)u0 ก
*
$ "0+# "ก/6 /(/ก
&')5
4. #กS**+)5 ก&$ก$#& ( $ 06 (*)()R)+ก)()R)
0ก(R(
6"*
+/$+ 0*+
7"4+
)ก
-
*+ 2
5. 06 /(#-)R*ก"กก& 0ก'*+(*)5 ก0 .$-(
*+)56 6$ก0
6. 6
7-)/((* ก "/ก
ก#ก5S #Q
7. 6 /((*ก"$ (Maturity date) $ก
กS**+
7/( 8.
8. #กS* *+
7 -) *+ / / (Redeemable) ก/ 6 /( ก
ก "
5 P ก/ 6 / M6ก ก &. ( "
)ก-
*+ 1 +)
9. 6 /((*
+/"(*+6
')+((
"6#6"0 .$-+#
#")5'$$(/กก" (Early redemption " early call) $ก
+/*
6
- )5/((//# $
10 Pก"6ก*+ก
- )56 /(/#S *+(// .$*+
)u0"ก
*
$
6$
')+(
76/(
ก)$ 1 P ("
)ก
-
*+ 2 +)
10. 6#กก"60
*+6 6$0 ก)#66
6$"/(6$0
7)50ก
11. ก6$0#"ก06 /
O'
(+)5(*ก/
12. 0*+6$ก06 /(/0กก
))5
13. )50ก6
k
0$
+/#"0
#6/$-
6
14. ก
*+$
+/6 /M6กก &.
#ก (
"X -
ก*+ $ ก ก#" ก
) #
7
) ก + Q
(
)ก-
*+ 1 +
)ก-
*+ 2 +) )56
ก*+#"
"X
ก
)
(*S()(*+ก"
$ก##
)ก-
*+ 1
)ก-
*+ 2 *+(*
7"
7 (Deficit)
#"
7$ก"กก6ก
)ก-
Q
#กS(
'*$'
)ก $ก*+6 /"กก6ก0(
) ก -
*+ 1
) ก -
*+ 2
'+ #" /
) ก *+ ( (#- /
"(
ก$
1. ()$( (Goodwill)
2. )'$/((* ($ก
.ก((')
) (Intangibles, excluding software)
3. &5*
)/M-*R) (Net deferred Tax Assets) S.$ )'$&5*
)ก
+6ก(*(
*+$*+6 /(/ .$-# "ก$R)
7"*
) /(M#"
กก
7
)ก
+6ก
7& *+6$# 64/((*S()*+6 0#
/(
$
7
)ก
7
4. )'$*+#-
7"ก ก)5 (Assets pledged to support credit facilities
obtained by an insurer)
-
)/ก)"ก)6 "ก'$
ก0*+ "ก'$
7
ก
)
)ก
ก)M-*
7
5.
)#)5$$ )5( (Investment in Subsidiaries and associates)
$ก
)#)5*+/M#" กRก)6 ก&$(' -MM) ก-*)
ก)N&$ "-S6ก/$
3.3 ก
1
50 (4
D 9 D, E, F, G 46 H)
)ก*+
"( (Total Capital Required: TCR) 0(
)ก"
(
*+$ ก&$
) (4(
*+$6กกก 6ก*+(6ก(
*+$
)
3.3.1
)ก"(
*+$ก ก-*) (9( H)
)ก"(
*+$ก ก-*) (Life Liabilities Risk Capital Charge: LRCC)
(*
'+(
*+$6กก (Sก& 0ก'(ก(R( ก&$*++
ก)/
:4+#"ก6$)/"(*+
ก)4
6) ก
) ก&$*+#$ก"*
)
:4+S S (
-+(+
:X/*+ 75
" R ก) 6 ก -* )
) ก " (
*+ $ ก ก -* ) & 0 ก' (
ก(R( ก & $ 6 ก S* ก
.$#- - (() *+ ก " S (
-+ (+
:X/*+ 95
)ก"(
*+$ก ก-*) 6 (*
ก (&
0ก'(ก(R( ก&$*+S*ก
$ (& 0ก'(ก(R( ก&$
*+#:4+S S (
-+(+
:X/*+ 75
3.3.2
)ก"(
*+$ก ก)N&$ (9( G)
)ก"(
*+$ก ก)N&$ (Non-Life Liabilities Risk Capital Charge:
NLRCC) (*
'+(
*+$6กก (Sก& 0ก'(ก(R( ก&$
(00)/"(*++
ก)/ :4+#"6
))/"(*+
ก)4
6) ก
)R*ก S
) ก & $*+ # :4+ ก "#&0ก 1 " *+ 5.2
6 ก
) ก&$*+S S (
-+(+
:X/*+ 75 "*+
*$ก
($)R(
#กS NLRCC
7*
$
*$ NLRCC ก4#&0ก 1 "*+ 1.2
3.3.3
)ก"(
*+$
) (9( D)
)ก"(
*+$
) (Credit Risk Capital Charge: CRCC) (*
'+
(
*+ $ 6ก( M
* $ก
)
+ (6กก*+ M M/( (8) ) / (
ก"& 0ก'*+ /#MM/ (
- MM ก&$) "ก()'$
6กก*+MMก(
-+
9
+/#กS CRCC
7*
CRCC = ∑ [((
*+$&$MM x (
*+$
))]
.$*+ (
*+$&$ (Risk exposure) "($4 ()'$*+
()("ก
กSTก
)ก( (
*+$* :4+กS")R*ก
()6 กก(
&
)'$
*"($
": "ก#
) ก&$*+
*$ก6กก ก&$ 6
#- (Sก*+**+ (Best Estimate) ($)R(
$
*$(
*+$
) ก4#&0ก 1 "*+ 2
3.3.4
)ก"(
*+$ (9( E)
)ก "(
*+$ (*
'+(
*+$*+
ก)6ก(
*$"$ก
)
70(6ก(00u66$# /" ก(
)'$($ก/*
:
(1) (Equity)
(2) '$) (Property)
(3) ก
*
$ (Interest Rate)
(4) ก
*+$ (Foreign Exchange Rate)
(5) ).&&ST (Commodity)
(6) "$ (Collective Investment i.e. unit trust)
()
)ก"(
*+$ก #".$$
&)'$*+ก
(
(')6S ก
$
*$(
*+$
& ก4#&0ก 1 "*+ 3
*+$
7/((R)$#&0ก 1 "*+ 3
11
3.3.5
)ก"(
*+$6กกก 6ก (9( F)
)ก "(
*+$6กกก 6ก (Counterparty Concentration Risk Capital
Charge: ConRCC) (*
'+(
*+$กM
*$ก
) 6กก#)5
#)5"4+ ก()5#ก()5"4+ ")'$
&#
&"4+(ก
ก)/
3.4 ก 8
?94605M (4
D 9 C)
&0ก 2 $
*$8))#ก
()()'$ "*
)
)5 ก&$ &$#กก
)ก( (
*+$
12
4. ก ก ก166;4
C6ก
ก ก
$0กก
)ก( (
*+$ 6 -$#"ก ก
S
)ก( (
*+$ ก4
.$$ก
7
*
ก
) (Statutory Financial Statement) S *+ 31 R( 2552 ("ก
*+ 1) ก
) S *+ 31 R( 2553 ("ก
*+ 2) *+/
ก6ก0M-* 6
7("ก$0กก
)ก
( (
*+$ .$
*+$(#(*+ 1 #9( C1 C2
7(
กSTก
)ก( (
*+$
*
ก
*+$*+M (**
1) M -* $ก6 ก $กก( (
ก M -* *+
ก*+ $ ก ก ก & $ (ก
)
"M-**+
ก*+$กก ก&$ $
*$(9( D2)
2)
)#)5$$ )5( ก
7 2 $ก /ก
)#)5*+/
#M กRก)6 ก&$ (' -MM) ก-*)/)5 ก)N&$ (Investment in
Insurance companies under Life/Non-life Insurance Act of Thailand)
)#)5$$
)5( (Investment in subsidiaries and associates)
4.2 ก 8
866
?946058P6Q (4
D 9 C1 46 C2
69
2)
4.2.1
) ก&$
) ก&$ S$กก
7
)ก"กก ก&$
)
R)"ก ก&$ (กS**+ก ก&$
7 M)
4.2.1.1 ก-*)
กS
) ก&$ #-"กก
()(*+ก"#&0ก 3 /#
9( H S (
-+(+
:X/*+ 75
4.2.1.2 ก)N&$
กS
) ก&$ #-"กก
()(*+ก"#&0ก 4 /#
9( G S (
-+(+
:X/*+ 75
))/"(6$ 6
7 (Sก*+**+ *+S.$#-)R*ก
S)N ก&$ S *+
()( (
*+ 1 S 31 R( '.N. 2552
*+ 2 S 31
R( '.N. 2553)
#
) ก&$"
*
$ ก&$# #"4ก.$#-*+ก "
)
*
$ ก&$*+$/(
7$/กก ก&$*+"ก$ 1
"X6"
$"
) ก&$"(
*+$*+$/()
กก ก&$*+S S
(
-+(+
:X/*+ 75
ก') 6 S
) ก &$ *+
* $ ก 6กก ก & $ *+ (
0+ (0 0
(Reinsurance recoveries on technical reserves with PAD)
#กS**+
)
*
$ ก&$*+$/(
7$/กก ก&$*+"ก$
"X6
" $"1 (กก
)"(
*+$*+$/()
กก ก&$*+
S S (
-+(+
:X/*+ 75 #"#-
*
$ ก&$*+$/(
7$/6กก
ก & $ " " ก
"X 6 " $" 6กก ก & $ 2
7
)
ก&$*+
*$ก6กก ก&$*+(
0+(00
14
#กS**+
)
*
$ ก&$*+$/(
7$/กก ก&$*+"ก$
"X6
" $"1 $ก
)"(
*+$*+$/()
กก ก&$*+
S S (
-+(+
:X/*+ 75 #"#-
)"(
*+$&$*+$/()
6ก
ก
ก&$
7
) ก&$*+
*$ก6กก ก&$*+(
0+(0
0
00:
1
:
-
ก !
"#
$%&ก '
"#ก(&ก )
-
ก !""#&"ก
*ก
ก
+ ! ,,
ก '-- -
-*. !'
/$"#01#$ก )%"# 18%
2
"X6" $"6กก ก&$ (Reinsurance Commission):
- ")5 ก)N&$#"#-
"X6(*+6)/(
ก)
"X6"ก
ก&$.$
-")5 ก-*)*+(*ก$ก ก&$ $
- MM ก)
"
&' #"#-
*$กก ก&$.$:4+กก"/*+ 18%
ก
()()'$ "*
)+ ก"/#&0ก 2
15
4.3 ก
0
1 (4
D 9 D, D1 46 D2)
)ก"(
*+$
) S(9( D1 (#9( D
.$.() (
*+$
) ก$
1.
)#"ก$($ก(
&MM
2.
)#"ก$(.$(*'$)6
7 ก
3. ก ก&$
4. )'$+
"
)ก"(
*+$
)6กก ก 6 S#9( D2
(#9( D1 .$.()
)กกก 6กก ก&$ 6
S#9( D2 (#9( F .$.()
$
*$(
*+$
) ก"#&0ก 1 "*+ 2
4.4 ก
0
16 (4
D 9 E, E1, E2 46 E3)
)ก"(
*+$ S(9( E1 (#9( E
.$.() (
*+$ ก$
1. (
*+$6กก
2. (
*+$6ก'$)
3. (
*+$6กก
*
$
4. (
*+$6กก
*+$
5. (
*+$6ก).&&ST
6. (
*+$6กก"$
$
*$(
*+$ ก"#&0ก 1 "*+ 3
16
)ก"(
*+$6กก#"$ 6 S#9( E2
(#9( E .$.()
*
ก S
) ก " (
*+$ /(0กก 6$(
*+$
")'$
& (Diversification of Assets) .$ก"#"06กกก 6$(
*+$
/"กก6ก
)ก"(
*+$*+S.$/((06กกก 6$(
*+$
*
กก 6$(
*+ $ S/ 6 ก " ( ' R " ) ' $
&
(Correlation Matrix) :4+ก"/*
"('R ")'$
&
)'$*+(*
& )
(
*+$6ก '$)
)'$ .&&ST ก
*+$
ก
*
$
)'$*+(*(
*+$6ก 100% 0% 50% 75% 25%
ก
*
$
0% 100% 75% 75% 25%
'$)
(")('$ 50% 75% 100% 75% 25%
'$)
))
).&&ST 75% 75% 75% 100% 50%
ก
*+$ 25% 25% 25% 50% 100%
)ก"(
*+$ก
*
$ก(R( ก-*) 6 S#9(
E3 (#9( E1 .$.()
17
4.5 ก
0
Nกก ก Nก (4
D 9 F)
)ก"(
*+$6กกก 6ก 6 S#9( F .$(
*+$6ก
กก 6ก ก$
1. 0ก"*
2.
3.
)#"ก$(*+/((*'$)
7 ก
4. ก'$)
5. ก
*+$
6. ก ก&$
$
*$(
*+$6กกก 6ก ก"#&0ก 1 "*+ 4
ก
()(& 0ก'(ก(R( ก)N&$ 6 ก4#&0ก 4
.$
)+(6กกS (Sก*+**+
) ก&$ S *+
()( (
*+ 1
S 31 R( '.N. 2552
*+ 2 S 31 R( '.N. 2553) *+S.$)R*กS)N
ก&$
:X/*+ 75) .$#-(
0+(00 :4+ /#9( G
ก
()"& 0ก'(ก(R( ก-*) 6 ก4#&0ก 3
4.8 ก
?;ก Y ??ก
(4
D 9 A)
(
'*$'
)ก (Capital Adequacy Ratio: CAR) 6 S#9(
A .$.()
*
#")5S(
'*$'
)ก
')+(
)(*ก 4 กS
/*
"($
": กS'
(Based Scenario) ก/$ 3 u66$ *
o (*ก#"6กกก 6$(
*+$&$#(
*+$
o "(
*+$ก ก-*) (Life Capital Risk Charge) #-ก
*+$
ก
*
$*+N6(
*+$ (risk free interest rate ) #กS(
*+$
ก
*
$ก(R( ก-*)*
กS $
ก
*
$
ก
*
$4
: /(
ก) 10 P [ + ( x 55%)]
(กก 10 P4
/ [ + ( x 27.5%)]
ก
*
$: /(
ก) 10 P [ ( x 40%)]
(กก 10 P4
/ [ - ( x 20%)]
19
o $ก
)ก*+((#-/
"( (Total Capital Available) (
9( B
C (i) 4 C (v) 6 /(((#กS(
*+$*+(*
)ก(
กS
ก
$ก
1 2 3 4
1.ก#"6กกก 6$(
*+$&$#(
(* (* /((* (* (*
*+$
2. ก#"6กกก 6$(
*+$ "
/((* (* /((* /((* /((*
(
*+$
3.
*+$$ก# 9( B
C (i) 4 C
/((* /((* /((* (* /((*
(v)
7)'$*+(*
)ก( 100%
4. #-0'R#u66
/((* /((* /((* /((* (*
("Rก)6 ก-*))
.$*+
กS*+ 1 #-
'+0ก 6กกก 6$(
*+$
กS*+ 2 #-
'+0ก 6กก/((*กก 6$(
*+$&$#(
*+$
กก 6$(
*+$
กS *+ 3 #-
'+ 0ก 6กก
*+ $ $ก*+ (
7 " ก
)ก*+/#-/
7)'$*+(*(
*+$*+
)ก($ 100
กS*+ 4 #-
'+0ก 6กก#-0'R/$
#u66
7)
#"
)ก "กก 6$(
*+$ (Diversification across
Risks) :4+)("('R (Correlation Matrix) 6กกกกก
)ก Solvency II
(/*
20
(
*+$ (
*+$ (
*+$ (
*+$ (
*+$
"('R
ก ก ก ก
) กก 6ก
"
)N&$ -*)
(
*+$
100% 0% 25% 25% 100%
ก ก)N&$
(
*+$
0% 100% 25% 25% 100%
ก ก-*)
(
*+$
25% 25% 100% 25% 100%
)
(
*+$
25% 25% 25% 100% 100%
(
*+$
100% 100% 100% 100% 100%
กก 6ก
"($
":
)ก"กก 6$(
*+$ 6 S.$.()#
9( F2
4.9 8 [M
4.9.1 (
7 M
)ก( (
*+$ ก
*+$Q 6 ก$ 6P*+#"ก
&.
)5(#-'))6#กก"ก
*+$#*+6
7 (
)R*กS#ก
*+$
"
21
4.9.2 กWก(#
:กก/
#"กก(#
:*+(*ก
*
"/
:+Q *+
"
6 (*ก.$
.$.() .$#กS*66
7##9(*+$$ก
'+#"(*ก.$.$
.()กก($9(*+$"
22
5. C1;018 \ก]
5.1 ก 17
ก((/.$0
X/:ก &. #-
ก
9(((*+ rbc@oic.or.th
23
*+
" กS
ก6ก"/*
o $0กก
)ก( (
*+$
o ก
()()'$
o ก
()(6กก ก-*)
o ก
()(& 0ก'6กก ก)N&$
o (
*+$ก ก-*)
o (
*+$ก ก)N&$
o +Q (. ) ................................................................................
04ก5 )5
"($
.N'
(