PLAN Y CRONOGRAMA DE EJECUCION DE AUDITORIAS 2016 Cédigo: CE-ALO2 Ince Versién: 01 Fecha de aprobacién: Pagina: 1 de 8 RESFONSABLE PROCESO O PROCESOS O ALCANCE DE LA, TIEMPOO —_| PROCEDIMIENTO. INFORMES DE TIPO DE | PROCEDIMIENTO A AUDITORIA RECURSOS FECHAS DE AUDITADO. | PROCEDIMIETOS | RESULTADO DE AUDITORIA| _AUDITAR OBJETIVOS DE LA AUDITORIA EJECUCION DEAUDITORIA | AUDITORIAS Determinar y verificar la contribucién y aporte de un club deportive, con los fines del Imder, el Examen Visita personal a Desarrollo y facilitando su acceso de forma equitativa en todos los niveles independiente, circulares, la sede del club para efectuar revisién de documentos, 2 ejecucién del objeto | sociales, y el cumplimiento de la Representante | legales registros ‘Auditoria | social de los clubes documentos |Febrero, y marzo|legal del club alestadisticos, |entes de control Interna __| deportivos. 1995 y dems aplicables. | soportes etc._|de 2016 auditar, contables, etc. _ | pertinentes. deportivo, misionales det Humano, Visita personal a municipio y el . normas la sede del club promover la préctica del deporte para efectuar facilitando su acceso de forma revision de | Informe al auditado, Desarrollo y|equitativa en todos los niveles documentos, | direccién —_Imder, 2. ‘ejecucién del objeto| sociales, y el cumplimiento de la | Desarrollo y ejecucién del| circulares, Representante | legales registros| Alcalde Municipal y ‘Auditoria | social de un club] ley 181 de 1995.y demas normas| objeto sotial de un club] documentos |Marzo, abril de|legal del club|estadisticos, lentes de control Interna__| deportivos. aplicables. deportivos. soportes etc. | 2016 auditado. contables, etc. _| pertinentes INSTITUTO MUNICIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION DE TULUA Carrera 26 Nimero 28-12 TEL- 2243535 FAX- 2244151 ww.tulua.gov.co ¢-mail: imder@tulua.qov.co imdertulua@hotmail.com) PLAN Y CRONOGRAMA DE EJECUCION DE AUDITORIAS 2016 eae Versi6n: 01 _[Fecha de aprobacién: [Pagina: 2 de 8 Pruebas documentales, Proceso de registros, obtencién, ‘Obtener datos estadisticos de la dems soportes | Informar al ‘expedicin y trémite |existencia de clubes deportivos|Verificar soportes que | Recurso que a criterio del | auditado, direccién de los|en Tulud, con licencia garanticen cumplimiento| humano, auditor se|del Imder y demés reconocimientos | del expedida | para ‘obtener | soportes requieran entidades 3. lubes — deportivos | cut to de todos los reconocimiento deportivo | documentales, normas que ‘Auditoria jen Tulud ente eljrequisitos y exigencias legales|de los clubes. Ivan Andrés | regulan el tema. Interna__|Imder. para su expedici6n ‘oportunidad . | Abril de 2016. _| Sarria Ete Evaluar y revisar Auditoria independiente, toda fa todos los documentos y Contratista documentacién | informe al auditado 4 Garantizar el cumplimiento de la | soportes requeridos para responsable dellanexa a lala la _Direcci6n, Auditoria normatividad, fines y principios Humano, area de|carpeta de los|alcalde y entes de Interna esenciales del estado en los Técnico | Abrilde 2016 _| contratos contratos de|control_ de ser. procesos contractuales. Financiero ‘manera pertinente. Area de contratos oo selectiva. ul Examinar expresen cifras soportes que facilien y contables, de sirvan de herramienta manera Verificar el cumplimiento de las| para la toma de decisiones | Humano, selectiva, normas contables que garanticen| de la administracién de la| Técnico demés Informe a los 5. Tesoreria estados contables y financieros | entidad. Financiero, documentos que|auditados ala contablidad _yfidedignos que _exprese _la|Disponer_ de toda _la|soporte Nelly campo, |respalden las Direccién, y entes Interna _| presupuesto informacién —_requerida| documentos mayo de 2016 | contadora. Etc. | transacciones | de control de ser para el_-—_ examen |fisicos etc. contables _y | pertinente. - independiente __a__los|_ ps i oe financieras. \ “INSTITUTO MUNICIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION DE TULUA V Carrera 26 Nimero 28-12 TEL- 2243535 FAX: 2244151 wwuttuluagov.co e-mail imder@tulua.gov.co imdertulua@hotmail,comPLAN Y CRONOGRAMA DE EJECUCION DE AUDITORIAS 2016 Codigo: CE-AL02 Versién: 01 Fecha de aprobacién. Pagina: 3 de 8 estatios financieros. ." Garantizar a través del|Humano, Recaudadoras de | Efectuar arqueos | informe al Auditado 6. \Verificar que el recaudo de la Técnico -y piscina de cajallaDireccién,§y Auditoria piscina se efectéa de maner Financiero sorpresivos y|demés —_entidades Interna efectiva, segura y responsable. | ingreso a piscinas se pruebas pertinentes. efectia y reportan a selectivas de ago y recibo de Recaudo Piscinas mayo de 2016 la boleteria por : oportuna. : b ingreso oe cee a 7-Auditoria | Cumplimiento del |Garantizar el cumplimiento del | Determinar y establecer la | Humano, Moniter /Auditoria Informe al auditado Interna | objeto contractual | objeto contractual de un monitor| _eficientey eficaz documental, ‘contratista. independiente, | y direccién y demas deunodelos | decualquierdisciplina, conel | aplicacién del recurso, en | legal, paravverificar | entidades monitores con evidencias etc. evidencias que _| pertinentes. contrato de garanticen el prestaciénde —_| estado de promover la préctica ‘cumplimiento servicios con el | del deporte y la recreacién del objeto Ider. ‘contractual. ea fe Mayo y junio Humano, Gustavo Huertas | Inspeccionar | Informe al Auditado Determinar los aportes de | Técnico y Repiso. evidencias, alla Direccion, y esta drea enel Financiero Documentos, | dems entidades soportes del pertinentes. Coordinacién dems funciones del érea o desarrollo y deportiva cargo. entidad. ejercicio de Junio de 2016 funciones de E este drea. a Desarrollo y Examen objetivo,| _Humano, Junio de 2016 | Visita personal a | Informe ala INSTITUTO MUNICIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION DE TULUA Carrera 26 Numero 28-12 TEL- 2243535 FAX- 2244151 www tulua.gov.co e-mail it hua. co imdertulua@hotmall.com& PLAN Y CRONOGRAMA DE EJECUCION DE AUDITORIAS 2016 a IMDER a cern Versién: 04 Fecha de aprobacién: Pagina 4 de6 9. | ejecucidn del objeto | Determinar y verificar la independiente, de las) normas Representante |lasede del club | direccién y demas Auditoria | social de los clubes | contribucién y aporte nes y actividades,| legales, (ley, legalde club | para efectuar | entidades interna deportivos. | con los procesos misior das por el club| — decret revision de _| pertinentes. Y al promover la practica imiento de su| resoluciones, documentos, | auditado. facilitando su acceso objeto social ~—y|_circulares, legales registros equitativa en todos los niveles |cumplimiento de —las/ documentos estadisticos, sociales, yel cumplimiento dela |normas que regulan los| soportes etc. contables, etc. ley 181 de 1995.y demas normas |clubes deportivos segtin aplicables. ley 181 de 1995 y demés i _|afines. as Determinar el cumplimiento de | Examinar los documentos, Tavier Mauricio | Examen informe al Auditado las normas de archivo vigentes e | soportes y demas pruebas ‘Moreno Celis. | personal, la direccién y demas implementacién de este sistema. | que demuestren la Humano, independiente @ entidades implementacion de la normas {os soportes. pertinentes normatividad sobre legales, (ley, Registros y manejo de inventarios decreto, documentos que resoluciones, | demuestren fa cit F implementacién Archivo. documentos del sistema de ae : soportesete. | Julio de 2016. archivo. Fs ih. Determinar y verificar la Examen Representante | Visita personal a | Informe al Auditado Auditoria contribucién y aporte de un club | independiente, Humano, legaldeclub |la sede del club | la Direccién, y interna ‘operaciones y paraefectuar | demés entidades Desarrollo y desarrolladas revisién de pertinentes. ejecucién del objeto fen Cumplimiento de su documentos, social de uno de los objeto social «oy, lubes deportivos cumplimiento de las| _circulares, existentes en la normas que regulan los| documentos | Julio de 2016 ‘contables, etc. be cludad niveles sociales, yel__ lubes deportivos segiin| soportesetc. | _ INSTITUTO MUNICIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION DE TULUA . Carrera 26 Nimero 28-12 TEL- 2243535 FAX- 2244151 www.tulua.gov.co e-mail: imder@tulua.qov.co imdertulua@hotmail.com@ PLAN Y CRONOGRAMA DE EJECUCION DE AUDITORIAS 2016 oan Coeevense Versién 01 Fecha de aprobacién: Pagina 5 de 8 cumplimiento de la ley 181 de 181 de 1995 y demés 1995.y demés normas aplicables. | afines 22. Humano, Direccién del | Observacién y auditoria amiento yservicio | vistas interna de los escenarios personales en deportivos. Afin de quese | terreno, mantenimiento. | los escenarios y garantice una adecuada | consultas a ‘consultas con ‘que sean necesarias prestacién de servicios o | empleados y empleatdos de se tomen medidas 0 demas mantenimiento y acciones de mejora sise | recursos que demés. Estado de requieren. se consideren scenarios iitiles para la deportivos auditoria, | Agostode2ois | ‘Cumplimiento del | Garantizar el cumplimiento del | Determinar y establecer la 13. | objeto contractual El monitor 0 Auditoria | de uno de los contratista demés entidades interna | —monitores con Humano, que sean contratode —_|cumplimiento del fin soc documental, pertinentes. prestacién de | estado de promover la préctica legal, a servicios con el |del deporte y la recreacién evidencias etc. del objeto Imder. contractual. ra Agosto 2016" “| rT Determinar y establecer la! Humano, Elmonitor | Auditoria Informe ala ‘Auditoria | eficiente y —_eficaz| documental, | cortratista independiente, | Direcci6n y demés interna | Cumplimiento del | de cualquier di aplicacién del recurso, en] legal, paraverificr | entidades que sean objeto contractual |Imder y su contribucién con el | 1a contratacién de los | evidencias etc. evidencias que | _pertinentes, yal de monitores |cumplimiento delfin social del_| monitores deportivos en Septiembre de garanticen el auditado. estado de promover la practica__| cualquier disciplina. 2016 ‘cumplimiento VY 4G INSTITUTO MUNICIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION DE TULUA Carrera 26 Numero 28-12 TEL- 2243535 FAX- 2244151 www.tulua.gov.co e-mail imder@tulua. imdertulua@hotmail.com& PLAN Y CRONOGRAMA DE EJECUCION DE AUDITORIAS 2016, ees MDER Searrees Version: 01 Fecha de aprobacién: Pagina: 6 de 8 del deporte y la recreacion Garantizar que se cumplanlas | Evidenciar al Secretara_| Revision ‘Auditado, Direccién cumplimiento de las documental, | y demés entidades atencién del usuario, ytramites |normas y funciones del entrevista etc. pertinentes. de PROS, y demas tramites por | cargo, y la contribucién de secretaria las funciones de la secretaria con relacién a la misién de la entidad y| Humano, documental, | Septiembre de __ Secretaria __| legal etc. 2016 i Determinar y verificar la Representante | Visita personal a | informe al auditado, contribucién y aporte de un club legél del club |la sede del club | direccién y demas deportivo, con los fines. entidades del Imder, el Humano, pertinentes. y el Estado. de’ a practica del deporte indo su acceso de forma iva en todos los niveles ; y el cumplimiento de la circulares, de 1995.y demas normas documentos soportes etc. | Octubre de 2016 17, Humano, Cortabilidad |Verificacién de | Auditado, Direccién ‘Auditoria Registros y soportes y y demés entidades interna bbancos, refiejan saldos reales, y |bancaria correspondiente| asientos documentos pertinentes ‘que se hacen las conciliaciones a un mes del ao 2016, y| _contables, contables Bancosy | mensuales, cumpliendo con las |que permita conceptuar| extractos. | relacionados con conciliaciones | normas. sobre la_—_realidad| —bancarios, el manejo de \ bancarias | financiera_y contables de| conciliaciones | Octubre de 2016 bancos y sus \ INSTITUTO MUNICIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION DE TULUA Carrera 26 Numero 28-12 TEL- 2243535 FAX- 2244151 www.tulua.gov.co e-mail: imd imdertulua@hotmail.comPLAN Y CRONOGRAMA DE EJECUCION DE AUDITORIAS 2016 Cédigo: ‘CE-AL-02 Versién: Of Fecha de aprobacién Pagina: 7 de 8 los salvos en bancos| bancarias y concillaciones Feflejados en los estados| soportes financieros. __|_ contables. Garantizar el cumplimiento del | Determinar y establecer la Monitor o | Auditoria ‘Auditado, Direccién eficiente yy —_eficaz centratista independiente, | y demas entidades interna aplicacién del recurso, en para ve pertinentes la contratacién de los! _Humano, evidencias que Cumplimiento del monitores deportivos en| documental, garanticen el objeto contractual | estado de promover la practica | cualquier disciplina legal, Octubre, ‘cumplimiento demonitores | del deporte y la recreacién. evidencias, | noviembre de del objeto informes. etc. 2016 contractual 19. Determinar y establecer la ‘Monitor | Auditoria Informe al auditado, ‘Auditoria eficlente y —_eficaz contratista | independiente, | Direccién y demas interna , aplicacién del recurso, en ara verificar entidades Imdery su contribucién cone! |la contratacién de los| _Humano, Pertinentes. cumplimiento del fin social del | monitors deportivos en| docum estado de promover la préctica | cualquier disciplina k del deporte y la recreacién evidencias, L & informes. etc. | Noviembre 2016 Garantizar el cumplimiento del inar y establecer la ‘Monitor o| Informe ala i eficiente y —_eficaz contratista independiente, | Direccién y demés aplicacién del recurso, en| Humano, paraverificar | entes pertinentes, y la contratacién de 108) documental, evidencias que alauditado cumplimiento delfin social del | monitores deportivos en| legal, garanticen el estado de promover la préctica | cualquier disciplina. evidencias, cumplimiento demonitores | del deporte y la recreacién informes. etc del objeto Diciembre de contractual. é zs ai 2016 INSTITUTO MUNICIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION DE TULUA Carrera 26 Numero 28-12 TEL- 2243535 FAX- 2244151 www.tulua.gov.co e-mall:imder@tulua,gov.co imdertulua@hotmail.comcS PLAN Y CRONOGRAMA DE EJECUCION DE AUDITORIAS 2016 eas __ Demis Version: 01 Fecha de aprobacién: Pagina: 8 de 8 I 2 I I I ear I Este cronograma de ejecucién de auditorias internas, marca un derrotero y_directriz de las actividades a desarrollar por la oficina de control interno, 16, pero no representa isa de jetos a auditar pueden varia Eeablet GERARDO RIOS SUAREZ ' Mg. KAROL RENE BERON ORTIZ Jefe de Control interno IMDER ae ____|comité be parect ereauaeoanseres nt). SN INSTITUTO MUNICIPAL DEL DEPORTE Y LA RECREACION DE TULUA Carrera 26 Nimero 28-12 TEL- 2243535 FAX- 2244151 www.tulua.gov.co e-mail: imder@tulua.qov.co imdertulua@hotmail.com