4 MONITORUL OFICIAL AL ROMANIE!, PAR 1, Ne 276/12.1V.2016 ACTE ALE ORGANELOR DE SPECIALITATE ALE ADMINISTRATIEI GUVERNUL ROMANIE! ‘SECRETARIATUL GENERAL AL GUVERNULUI PUBLICE CENTRALE ORDIN pentru aprobarea Normelor metodologice privind coordonarea, indrumarea metodologica gi supravegherea stadiului implementarii si dezvoltai ile pul la ent Avaind tn vedere: — provederile art. 2 lt. d), art. 3, art. 4 si art 8 alin istemului de control intern managerial (21) din Ordonanta Guvernului nr. 119/199 privind controtul intern/managerial $i controlulfinanciar prevent, republicata, cu modificarle gi completérile uterioare; — prevederile art. 11 alin. (5) din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 86/2014 privind stabilirea unor masuri de reorganizare la nivelul administratei publice centrale si pentru modificarea si completarea unor acte normative, cu modificarile $1 completarile ulterioare, aprobata prin Legea nr. 174/2018, ‘i tomeiu! ar, alin. (4) din Hotararea Guvernulu’ nr. 4505/2007 peivind tunctionarwar Sucretoratulul General al Guvenuul, cu modifcaiile 4 complatatle utlrioare, socrotarul general al Guvernulul omy urmsitorul oni Ar. 4. — Se uprob Nomele meiodologice privind coordonares, ingrumanea metodoiogic’ $1 supraveghoren stadiului implementa) g dezvortin sisterulul de contro! intae ‘managerial is entiiitie publics, prevamute in anex= care face parte integrarit dit prezptl orl ‘Secret gonor Art. 2 — Directia de control inter manayeris| ooragica 9.1.1. Oreetonul OCIMRI, pr beta Pi nuk anual i ea al directie, rominalizeaza misiunes. eehins de wetficane 91 be coordonatar acestois 9.1.2. Coonionatonul echipei de vesifcare elaboresz ori de misiune si natificarea penny Informarea sntitatl publice, avizate de catre conausatorul cirectel, pe care le supune spre aprobare secretarului general al Guvernuti 8.1.3. Ordinul de misiune reprezinté documentuljusiieativ pentru demararea misiuni de verificare si indrumare ‘metodologica si cuprinde: —obiectivele misiuni de vericare gi indrumare metodologica —temeiul legal si administratv al efectuari msiuni; —perioada in care se destagoara misiune — perioada supusa verified: — eniitatea publicé vericaté: —echipa de veriicare; —persoana din cadrul echipel desemnata sa coordoneze misiunea de verificare si indrumare metodologica, 9.1.4. Entitatea publica verificaté este informata, anterior cefectuai verificailor, in baza notificari ‘8.1.5 In vederea pregatiri misiuni de verificare giindrumare metodologica, echipa nominalzata elaboreaza chestionare privind activitetea Comisiei de monitorzare, activitatea Echipei de gestionare a riscurilor, gradul de realizare a procedurilor formalzate,realitatea si exactitatea raportarior¢altle, pe care le considera necesare, conform modelului prezentat in anexa m3. 8.2, Efectuarea misiunii de verificare si indrumare motodotogics 8.2.1. Coordonatorul echipei de verificare va prezenta Condlucerientitai publice Ordinul de misiune si persoanele care efectueazd misiunes. 19.2.2. Echipa de verificare solcita Registrul unic de control, In vederea consultaril cu privire la actlunile de control, de ‘venfleare sow de aut inter) arterinare 92, Conducerea enitati publica vertieste va leforma pefsonalul eu cesponsatlta in implemantaron 9i dezveltarea sigtemulal fe cont stem. managerial cu privirs 1s peezenta echipel de vetifeate si la oblineba ce a résnunde crompt ssobatarior vanite ain partea sceste 8.2.4 Conducilonud onli publice veriical convoac presedinisie gi tecretarul, Comisie) de momtonizere si Dresediniels 9) sacretarul Echiped de pestionare a riscurlor eins pressarbs echipe de vetficare atectunrea uno evalua pesliminaee 9 exoculul de organizare ai deruiare a misiuni. ‘0.25, Membai echipelde veeiicare Jnsintsaza chestiorarele, sloboraie th elans de pregitia a misiuni de veriicare si Incariare meladciog)ca, presersntlul Comisial a mantortzare 31 presedintelul Echipel do gesbonare a riscurir in viderea cone 928. Goordonotonil echipel de verlticare va asigura repartizsres sareiniot intre membl echipe| sh vs urmari ca misiunilo de veriicare 9 indrumice metodologica 54 se \Ssslagcare conform prevederiotiegais th vigosre 4127 Electiiatea veriiciri pe teten presaipune a} aiyatizs peliminara consta in stuxerma arial publice \voeficaln orn prisma modulul de orpanizare: de lunctjorare, a Drecesula Go impleryontare pidazvaiann @ ssturrui.s dn gontrol Intern managerial 91 prin vericntea documemtelor consacrate FROF. RO! organigram, lige de post, programec de Patectionare # pregaiinl profesianale, Dosarul cu minutele Sedinjnine Comisiel de monitorizare, Qosarui cu proesele- \verbolie alo Echipei de gestionare a riscunior etc}. rapataior atm DCIMR! sia fespactar revediriot Ordinuli secretaruli ‘panera al Guvemuiui ne. 00/2095 penta aprobarea Codulu cearoksl een manecarial abenttaticr publi, cy modicarle ‘i oompletanie utiioare: 3) Wonsmiteres cirastionarsior pentru complatire si ‘moniorizatea completan acestora Yn vedarea informal § acumentani schipel de vatiicare so efectueaz® ét la Inceputul misiunt, cat $1 pe parcursul derulani mistunii de vericare, prin utiizarea tehnicilor si instrumentelor adecvate. Echioa de verificare va analiza modul de completare gi realtatea datelor si informatilor cuprinse in chestionarele primite; ©) solicitarea de informatii suplimentare si de copi de pe documente in cazul in care echipa de veriicare considera rnecesard clarficarea unor aspecte si de la alte persoane implicate tn procesul de implementare si dezvottare asistemulu de control intern managerial, pe baza notelor de rela $i a interviurior pe care le considera necesare;20 MONITORUL OFICIAL AL ROMANIE!, PARTEA\, Nr. 276/12.1V.2016 d) analiza datelor $i informatiilor $i identificarea neregulilor, defcientelor $i disfunctionalitatior in vederea formula constatarilor se va realiza pe baza follor de lucru, elaborat pentru fiecare obiectv si ctteriu de evaluare al misiuni de Vettficar, care vor asigura suportul pentru analiza si dezbaterea acestora in cadrul sedintei de conctire; ©) organizarea sedinfei de analizi se realizeaza, cu reprezentanli conducerii entitaiv publice verfcate, pentru analiza si dezbaterea punctelor de ve deficienfle gi disfunctionaltafile constatate de catre echipa de verificare, cu scopul de a ajunge la un consens si pentru Stabiirea’ actiunilor, termenelor si responsabiilor cu implementarea masurlor pentru eliminarea sau diminuarea constatarilor. Minuta sedinjei de analiza se elaboreaza in 2 (doua) exemplare si se somneaza de catre ambele parti si pe bbaza acesieia so elaboreaza de catre echipa de verifcare proiectul Notei de constatare si proiectul Note! unilaterale; 4) elaborarea proiectului Notei de constatare presupune respectarea urmatoarele requl — constatrie sive se vertiare woe Wconsensniate numa pe baza nerequilor sl déficeniaiar aiabilts de eehipa da Verifcare 3 care au fost iscUiate Ie gedinia de analiza, Peniru neregulle § detcinnjais constatats se var manna cacrul da reglomeniare nerespaciat sau incdlcal st evantualele documenis justiieative, care vor f pragentals In ane, De asemenea, proiectil Nolal de constalare conjine eventualele consecinie positvke ala Constaliviior echipal We -verifieare, = recomandinie propuse trebule 38 asigure eliminaren Seu diminuares eonsecintalor constatafior ctabic Tp eonooraanta cu prevederile codnulul nomnativ de reniementare: A" concharile ver {| axprimate, suscinl, |n Aincts 6s constatari gi se vor concratiza In calificativiete: confon/parial conform/nacarturm, prevazute do Ordinul secratenalul genial al Guvernuhul rir. 4082015 pantruaprobarea Godulisl contraltihit intern managanal al entitatior publica, eu moditicarile gt completani= viterioare: 9) elabarares prosctulil Nev) unilaeyeké se realtzees én situatia in care ectipa de verficare cormtata disdurstionalitat in procesul da implamentara gi dezvaitere & silermulul de eral intern managerial. In cadrul pedinisi de anal’ echipa de vericare va eomunica ruzutalale vorfear 4 transmtorea eventualeor observafi gi recemundar. Minka yediniel de analiza se ya semna atht de echipa de verficare, cat gi te conducersa antitatil putsbce: h) inckaisrea iis oe venficare pe joven 8 realicemzn prin fnalizaréa Noiai de constataza iy maximum 8 (cinel) Ba lucratoare a la gadinta da angliza $l se semmeaza de cairo echipa de verficare #8 Inrepiatroazd 38 se wemnoaz de cde Conduceraa entitagt publice. Nola \ifitatorall ge slaboreazl ir maximum 3 (Wet) zie lucratoare de la Inchoseres godine Ge analiza 9 $8 samnnaza de cate echips dk yetiesre sh ee Inregistresza la sediul antititil publice verificate: i) iovegistrares in Ragistrul uric de contrat sestent la sexiul entitatii pubtice vanficate a Notei de constatare Gat @ otal Uniateralg-ce rnhzeaza dupa semnama acustora du cata coordonatorul eonpe! de venticare ®.3. Finalizarea misiunil de verificare 1 Indrumare metodotogica 9.3.1. Prelungirea termenului de finalizare a misiunii de Verifcaré si indrumare metodologica se aproba de cate drectoru DCIMRI, la solcitarea echipel de verficare, cu mentionarea cauzelor prelungii termenului de realizare a misiuni 18.32. Nota de constatare sau Nota unilaterala se transmit de care echipa de verifcare spre avizare sefului de serviciu al DCIMR.. 9.3.3. Nota de constatare, dupa avizare de catre geful de serviciu al DCIMRI, va fi transmis entitatii publice verificate Pentru elaborarea Panului de implementare a recomandarlor, 18.3.4. Echipa de verficare elaboreaza Nota de prezentare, in termen de 3 (re) zile de la avizarea Notel de constatare sau a NNotei unilaterale de catre seful serviciuiui DCIMRI, care cuprinde date de identificare privind misiunea, sinteza constatarilor si recomandarior, acjunile, ermenele si persoanele responsabile, pe baza documentelor de verificare finale 9.3.5, Nota de prezentare, dupa verificarea de catre seful de serviciu al OCIMRI si avizarea de caire directorul OCIMRI, se va transmite pentru aprobare secretarului general al Guvernut 10. Constituirea dosarului misiunii de verificare gi Indrumare metodelogica 10.1. Echipa de verificare va constitui Dosarul misiunii de veriicare $1 indrumare metodologica, structurat pe urmatoarele secfuni 10.1.1, Documente aferente pregatiri misiuni de verificare, siindsimare metndalagia®: Orcinl mishoni, Naficarea antitati ullice = adimae de coresaandanta. chestionarats etc | 10.12 Documenta atoronte sleciudet missin de ventiare si Indiumare matodalcaica. chesanaraie comolstaie de catre repracentantsrtitafh publioa verfcate, intarvila saveitate, Fabeis de refi, minis pedinialde araiza, foie de locry ete 10.1.3. Doqumeste aleconie Gnaizarl misun de vetficare, si_indnmmace_metodalogica: Nota dé constatare, Nota Urileteraia, Nota de prezeniare. Piatul ow nplamentarea a recomancarilor ransmis de care enttaiae pubsca verifzata si ‘eorespondents sferenté pana ia impiememtarea recomandérlor nau demararea nel noi misiuni de verficare 9i Indrumare metodalogict. 10.2, Oosyul misionli de enficare i thdrumare metodoloaict va fl arhivat de cate echipn de yecticare lasediul Cin {8 Urmdritea ndepliniril recormandirlior stabiite in ‘cadrut misiunil de vorifieare gtindrumare metodologea 41.1. Entiatea publica veriicaid elaboreach Piarul de implamantara 9 rccmandavice, pe baza Notel dea canstare, ‘caro cuprinda recomandaria formulate, acpunile, termosele gi arioanule responsabse, alot de [a nivel de axcray, c&t ‘do a pivlul do: managemont, 11.2, Eniitaten publics votficstd. are obtiyatia de a tronsmite ta Soctotasiatul Gonoral al Guyarnuiul Pianul io implorantare S fechinandldrfor in tormon da § (cinel) ite lucrdioare de la ranemitenea Nolsi de constatate, dvizaia de caine OCINRI. ‘183. in bac Ordinalul da mistane rafal, BCR dermaroazé visite de lucru Ia ontitates publics verhicata atat pentru ebonariterea Planuiul de inplementare a recomandor in ermensl previzut, c&t si pentru confimares. rapotarilor Petodice ale limplementari recomandariar si pentru Socumentarea asupre cauizalor neimplements recamandaor. fut. Echipa de verficare va confirma siacil Inplerentari ‘ecomanilérdor, cu ocazza desfisuréni vatelor de ler lasediul fentitatior publice, prin semnares = datarea Ia cubrica Data jementani, conrinaid ue cave CCIM uit Planul de implementare a recomandaror, 14.5. Echipa de verifcare va_urmari_ implementarea recomandaiior a termenele stabiltesiva tine evidenta acestora la sediul DCIMRI pe baza adreselor de progres sia copillor de pe documentele justiicative aferente procesului de implementare a recomandatilor, transmise periodic de catre entitatea publica verificata 12. Anoxele nr. 1—10 fac parte integranta din prezentele rnorme metodologice.MONITORUL OFICIAL AL ROMANIE!, PARTEAI, Nr. 276/12.1V.2016 a ANEXAN 19 ‘Schoma desfagurarii misiunil de vorificare gi indrumare metodologica privind stadiul implementaril gi dezvoltarii ‘sistemului de contro! intern managerial ETAPA ACTIVITATE DOCUMENTE Elaborarea si aprobarea Ordin de mistune [>| orsinuiui de misiune pe |» | rain de mis bbaza Planului de activitate L Pregatirea misiuni Tlaborarea sia : probarea Notificare de verificare si Notificdrientittii publice |_| indrumare verifcate L__ metodolagics Elaborarea chestionarelar pe bara nbiectivelar —» | Chestionare ee RGF All FaIpul fioole ie oat, crganigrams, po Anal rtiiar’ | leper Efecruares misluni| po | Trinsmiterea thestianaretor Chamlonare: completate | de veriieare | # analita aceéstora [Senet indrumare | metadologics, pe seen |_| eictces de informants |__g[ Note de wean copii de pe documenta ea ciere tev ete hee ‘analiza dateigr 3\infarmatiiloe 51 Kdeatificares eregulior, deficientclor * Aistunctionalitétiloy Crmarca sedintes se | __ ty inia intl de analiza ‘anvils eel Foal deuens pentru prezentarea onstatirlor “Tiers. exte reprodd in fas