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V.1
PRESUPUESTO DE INVERSION
V.2
CALCULOS TECNICOS
V.2.1
REQUERIMIENTOS
V.2.2
V.2.3
DESARROLLO DE LA PIARA
V.2.4
V.2.5
V.2.6
V.3
MEMORIAS DE INSTALACIONES
MEMORIA ALIMENT-SANIDAD
PROYECCION DE COSTOS
V.3.1
COSTOS TOTALES
V.3.2
PROYECCION DE INGRESOS
V.3.3
ESTADO DE RESULTADOS
V.3.4
FLUJO DE EFECTIVO
V.4
ANALISIS DE RENTABILIDAD
V.4.1
V.4.2
PUNTO DE EQUILIBRIO
VAN, TIR,Y B/C
Porcinos
ON
Cantidad
Precio unitario
CONSTRUCCIN
104,635.00
VIENTRE
20
6,000.00
SEMENTAL
12,000.00
PIEZA
25.00
PIEZA
25.00
PIEZA
201.00
PIEZA
2,800.00
PIEZA
4,910.00
PIEZA
2,400.00
A CONTRUCCION DE ZAHURDA
U.M
CANTIDAD
P.U
BULTO
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
PIEZA
LOTE
PIEZA
PIEZA
PIEZA
MILLAR
PIEZA
M2
KG
PIEZA
BULTO
KG
80
8
12
12
8
8
1
12
15
30
3
4
25
50
30
6
6
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
120.00
135.00
150.00
160.00
710.00
510.00
500.00
400.00
273.00
300.00
3,500.00
3,000.00
80.00
25.00
102.00
60.00
35.00
M3
M3
PT
15
12
300
$
$
$
600.00
600.00
15.00
JORNAL
JORNAL
30
30
$
$
CANTIDAD
P.U.
1 620
28
3 40
3 35
2 38
1 340
2 12
1 260
2 96
250.00
150.00
TOTAL
104,635.00
120,000.00
12,000.00
125.00
125.00
1,005.00
2,800.00
4,910.00
2,400.00
248,000.00
IMPORTE
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
9,600.00
1,080.00
1,800.00
1,920.00
5,680.00
4,080.00
500.00
4,800.00
4,095.00
9,000.00
10,500.00
12,000.00
2,000.00
1,250.00
3,060.00
360.00
210.00
71,935.00
$
$
$
9,000.00
7,200.00
4,500.00
132,000.00
$
$
7,500.00
4,500.00
32,700.00
104,635.00
CTO. TOTAL
620.00
16.00
120.00
105.00
76.00
340.00
24.00
260.00
192.00
1,753.00
Nombre
Puesto
Administrador
Integrante 1
cuidado de la granja
Integrante 2
Alimentacion de granja
Integrante 3
Encargado de compras
Integrante 4
Encagado de elaboracion de
Integrante 5
Encargado de ventas
Integrante 6
DAT
Habitantes
consumo percapita segn datos de la USDA
Consumo anual de carne de cerdo
Cerdo sacrificados de 85 kilogramos
Carne que cubre la competencia
Cerdos de 85 kilogramos que cubre la
competencia
Demanda insatisfecha
Cerdos que comercializa el grupo
% cubrira el proyecto de la demanda insatisfe
12075
15
185955
2188
135747
1597
591
184
8%
Mes
$
$
200.00
50.00
Promocion y publicidad
Telefono
$
$
$
250.00
350.00
850.00
MANO DE OBRA
Frecuencia
Administrador 24 veces al ao
365 dias al ao
365 dias al ao
cerdos
cerdos para el primer ao
de la demanda insatisfecha
ICIOS
Anual
$
$
2,400.00
600.00
$
$
$
3,000.00
4,200.00
10,200.00
MANO DE OBRA
Actividad
Administrar, supervisar y coordinar los trabajos operativos de la granja,
ayudar en algunas trabajos de la granja
limpieza de las instalaciones, aplicar los controles sanitarios preventivos
de la granja, cuidar la granja, alimentacion y todo el cuidado necesario de
la granja
limpieza de las instalaciones, aplicar los controles sanitarios preventivos
de la granja, cuidar la granja, alimentacion y todo el cuidado necesario de
la granja
compras de ingredentes para las dietas, compras de medicinas, vacunas ,
todo insumos necesario utilizado en la granja
encargado de elaborar las dietas, a corde ala edad de los animales, y llevar
un control de la engorda, ganancia diaria de peso y auxiliar del encargado
de compras
se engarcara de la venta de los animales de la granja, hacer los convenios
con conpradores.
DO
ra colorada
Precio/unitario
Cantidad anual
80.00
80.00
24 $
1,920.00
365 $
58,400.00
365 $
58,400.00
3,840.00
2,880.00
48 $
886 $
3,840.00
129,280.00
80.00
80.00
48
80.00
36
$ anual
80.00
INDICE
DESARROLLO DE LA PIARA
A
Conceptos y Unidades
Composicin de la piara
cerdas (vientres)
cerdas Final de ao
Cerdas para reemplazo
lechones hembra
lechones macho
Sementales ( Nm. )
Crias nacidas (Lechones)
crias nacidas por camada
crias menos mortalidad
Total de cabezas ( Nm. ) 1/
Lechones destetados por hembra al ao
Compra de Ganado
Cerdas vientres
Sementales ( Nm. )
Mortalidad
Adultos Vientres y Sem. ( Nm. )
Crias (as) antes del destete ( Nm. )
Crias (as) despues del destete ( Nm. )
Ventas
Cerdas de Desecho
Sementales de Desecho
Cerdas para reemplazo
Cerdas (hembras)para engorda y venta
lechones (hembras)para Cra
Cerdos (machos)para engorda y venta
Lechones( machos) para Cra
20
19
7
96
95
1
32
223
190
212
82
20
1
1
22
10
0
0
7
89
0
95
0
184
ao 1
2.2
85%
85%
6.0
7%
0%
93%
0%
100%
0%
0%
0.20
6%
10%
5%
de Cerdos
LA PIARA
Aos
2
26
18
9
122
121
1
41
284
243
270
104
27
18
9
127
126
1
42
295
252
281
108
2
28
13
2
30
13
6
0
9
113
0
121
0
234
7
0
9
118
0
126
0
244
ao 2
ao 3
2.2
85%
85%
6.0
7%
2.2
85%
85%
6.0
7%
96
0%
93%
0%
100%
25%
25%
0.20
0%
93%
0%
100%
25%
25%
0.20
6%
10%
5%
6%
10%
5%
INDICE
costos
$
$
$
$
$
$
3.70
4.50
3.00
2.50
5.00
15.00
Crecimiento
CERDOS DE 10 - 20
CERDOS
DE 20y- acabado
35
CERDOS DE 5 - 10 KG KG
KG
0.2
0.5
0.6
0.3
0.75
1.7
30
25
25
Dietas a aplicar /1000kg
630
775
822
271
184
135
40
32
34
4
4
4
5
5
5
50
0
0
1000
1000
1000
$
$
$
$
$
$
$
$
2,331.00
1,219.50
120.00
10.00
25.00
750.00
4,455.50
4.46
$
$
$
$
$
$
$
$
2,867.50
828.00
96.00
10.00
25.00
3,826.50
3.83
$
$
$
$
$
$
$
$
3,041.40
607.50
102.00
10.00
25.00
3,785.90
3.79
producto
dosis
costo/dosis
frecuencia de aplicacin
mastitis (antibiotico)
Citius 5%
Penicilina G procaina
peniyectil
oxitretciclina
oxi -200
dipirona
dipirona 50
vacunas
peste porcina
parvo lepto - 7
fiebre porcina clasica
porcivac
desparacitacion interna/externa ( Virbamec ADE
Vitaminas
Duphasol ADE
PRODUCTOS
1
1
1
2
ml/50 kg de peso
ml/ 20 kg de peso
kg/ton de alimento
ml *25 kg de peso
5 ml
2 ml
1 ml/ 33 kg de peso
ENE
HEMBRAS REPRODUCTORAS
Y SEMENTALES/kg de
alimento
62.30
42.50
1,100.00
2.56
$
$
$
$
36.90
30.20
33.47
12.92
FEB
128
$
$
$
$
128.00
3.80 $
486.64 $
774.90 $
634.20 $
desparacitacion interna/externa
(ivermectina)
Vitaminas
subtotal
$
$
$
702.87 $
271.32 $
2,869.93 $
CERDOS DE 5 - 10 KG
$
$
$
$
MAR
128
ABR
128
128
128.00
3.80 $
486.64 $
$
$
128.00
3.80 $
486.64 $
-
128.00
3.80
486.64
###
###
486.64
- $
486.64 $
702.87
###
1,189.51
$
$
$
40.85
$
$
$
$
$
0
367.64
4.46
1,638.00
1,233.62
2,871.63
$
$
$
$
$
$
$
$
$
###
-
desparacitacion interna/externa
(ivermectina)
Vitaminas
subtotal
CERDOS DE 35 - 60 KG
alimento requerido por mes
Costo de alimento/ kg
costo de alimentacion
subtotal
$
$
$
0.00
$
$
$
0.00
-
$
$
$
0.00
-
0.00
###
###
-
0.00
0.00
CERDOS DE 20 - 35 KG
alimento requerido por mes
Costo de alimento/ kg
costo de alimentacion
fiebre porcina clasica
CERDOS DE 60 - 100 KG
alimento requerido por mes
0.00
0.00
Costo de alimento/ kg
costo de alimentacion
subtotal
COSTO TOTAL
$
$
$
$
2,869.93
$
$
$
$
486.64
$
$
$
$
486.64
AO 1
$
AO 2
132,485.87
137,581.48
$
$
$
$
$
$
$
4,162.10
13,221.51
29,650.79
47,502.67
81,297.00
4,771.70
3,466.96
$
$
$
$
$
$
$
4,332.97
16,821.77
37,724.79
60,437.79
103,434.42
4,966.57
4,228.00
8,979.33 $
5,050.95
9,474.31
$
$
5,662.10 $
217,726.99 $
756.65 $
322,366.21 $
776.92
379,779.02
$
$
$
$
$
$
$
5,839.72 $
AO 3
3,276.00
40,473.70
20,631.27
41,914.12
77,683.80
4,564.42
8,702.53
MEDICO VETERINARIO
visitas al mes
Medico Veterinario
Salario
Pag/mes
2 $
300.00 $
Anual
600.00 $
7,200.00
$
$
###
###
4,061.14
AO 1
$
RECUPERACION DE SEMENTALES
AO 2
AO 3
1
1
12,000.00 $
12,000.00 $
1
12,000.00
VENTAS ANUALES
AOS
CONCEPTO
Cerdas de Desecho
Sementales de Desecho
Cerdas (hembras)para engorda y
venta
lechones (hembras)para Cra
Cerdos (machos)para engorda y
venta
Lechones( machos) para Cra
1
0
0
2
6
0
3
7
0
89
0
113
0
118
0
95
0
184
121
0
234
126
0
244
PESO
CONCEPTO
Cerdas de Desecho
Sementales de Desecho
Cerdas (hembras)para engorda y
venta
Cerdos (machos)para engorda y
venta
Total de Ingresos
PROMEDIO EN
KGS.
120
140
2
-
18,900.00
-
3
23,152.50
-
85
235,252.80
313,915.46
343,119.88
100
294,500.00
393,855.00
430,636.50
529,752.80
726,670.46
796,908.88
PRECIO
PROMEDIO EN
KGS.
120
140
DE VENTA
25.00
25.00
25.00
25.00
26.25
26.25
85
31.00
31.00
32.55
90
31.00
31.00
32.55
D.
cabado
reproductores
CERDOS DE 35 - 60
KG
CERDOS DE 60 - 100 KG
110 - 250
0.75
0.9
0.35
2
2.6
3.6
34
45
834
134
24
4
4
858
108
25
4
5
0
1000
1000
$
$
$
$
$
$
$
$
icacin
3,085.80 $
603.00 $
72.00 $
10.00 $
20.00 $
$
3,790.80 $
3.79 $
costo total
3,174.60 $
486.00 $
75.00 $
10.00 $
25.00 $
$
3,770.60 $
3.77 $
787
162
42
4
5
1000
2,911.90
729.00
126.00
10.00
25.00
3,801.90
3.80
en la enfermedad
e la enfermedad
ar infecciones o diarreas
$
623.00
$
425.00
$
1,100.00
$
64.00
$
2,212.00
fco de 250 ml para 50 dosis
e las ocho semanas, cerdas q
128
128
$
$
$
$
128.00
3.80 $
486.64 $
$
$
$
$
$
486.64
$
$
$
AGO
128
SEP
128
128.00
3.80 $
486.64 $
$
634.20 $
128.00
3.80 $
486.64 $
774.90 $
$
128.00
3.80 $
486.64 $
$
$
271.32 $
1,392.16 $
### $
$
1,261.54 $
702.87 $
$
1,189.51 $
OCT
128
128
128.00
3.80 $
486.64 $
-
128.00
3.80
486.64
###
###
486.64
###
###
486.64
40.85
367.636
4.4555
1638.00
$
$
$
1,507.31
1,507.31
$
$
1233.6229840909 $
2871.6251314602 $
92
3.8265
0
3.8265
$
$
$
352.57 $
1,349.12 $
1,349.12 $
$
$
$
92
3.7859
348.83 $
1,320.65 $
$
$
$
$
$
$
0
3.8265
-
$
$
$
0.00
$
$
$
92.14
2,764.20
3.79 $
10,478.53 $
10,478.53 $
$
0.00
$
$
$
$
$
$
0.00
### $
### $
$
92
3.7859
348.83
1,320.65
3,399.97
3,083.93
1190.4488
8,994.99 $
1,320.65
2,764.20
3.79 $
10,478.53 $
10,478.53 $
92.14
2,635.20
0.00
$
$
$
7,186.92
0.00
-
958.26
$
$
$
1,507.31
1,507.31
92
3.8265
352.57
1,349.12
1,349.12
92.14
3.7859
348.83
1,320.65
-
1,320.65
0.00
###
###
-
0.00
$
$
$
$
4,663.72
$
$
$
$
20,865.68
$
$
$
$
3.77
9,936.30
9,936.30
21,676.37
$
$
$
$
3.77
27,099.00
27,099.00
28,288.51
$
$
$
$
3.77 $
3,613.20 $
3,613.20 $
6,971.47 $
3.77
4,663.72
S
3
27.56
27.56
34.18
34.18
NOV
DIC
128
ENERO
TOTAL
128
$
$
$
$
128.00
3.80 $
486.64 $
$
- $
128.00
3.80
486.64
634.20
$
$
$
- $
- $
486.64 $
702.87
271.32
2,095.03
1536
$
$
$
$
3.80
5,839.72
1,549.80
1,902.60
$
$
$
2,811.48
813.96
7,077.84 $
0
12,917.56
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0
3.8265
352.57 $
$
$
$
$
$
92.14
3.7859
348.83 $
1,320.65 $
3,399.97 $
$
$
$
3,083.93
1,190.45
8,994.99 $
$
$
$
92.14
2,764.20
3.79 $
10,478.53 $
10,478.53 $
0.00
$
$
$
$
$
735.27
4.46
3,276.00
3,014.62
2,467.25
8,757.87 $
8,757.87
$
352.57 $
$
$
22.96
1,762.87
40,473.70
40,473.70 $
40,473.70
0
3.8265
352.57 $
-
$
$
$
15.14
348.83
5,282.58
6,799.93
$
$
$
6,167.85
2,380.90
20,631.27 $
20,631.27
2,764.20
3.79
10,478.53
10,478.53
$
$
$
$
11,056.80
3.79
41,914.12
41,914.12 $
41,914.12
2,635.20
7,186.92 $
20,602.50
$
$
$
$
3.77
19,960.16
$
$
$
$
3.77
9,936.30
9,936.30 $
22,509.86 $
3.77
27,099.00
27,099.00
27,099.00
$
$
$
$
3.77
77,683.80
77,683.80 $
196,538.59 $
77,683.80
164,602.86
INDICE
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO
CONCEPTO
COSTOS
SEMANA/MES/CICLO
$
486.64
$
273.00
$
3,372.81
$
1,719.27
$
3,492.84
$
6,473.65
$
380.37
$
725.21
$
748.28
$
471.84
$
600.00
$
200.00
$
50.00
$
250.00
$
350.00
0
$
19,593.92
AO
AO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1
5,839.72
3,276.00
40,473.70
20,631.27
41,914.12
77,683.80
4,564.42
8,702.53
8,979.33
5,662.10
7,200.00
2,400.00
600.00
3,000.00
4,200.00
129,280.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
2
132,485.87
4,162.10
13,221.51
29,650.79
47,502.67
81,297.00
4,771.70
3,466.96
5,050.95
756.65
7,560.00
2,520.00
630.00
3,150.00
4,410.00
12,000.00
135,744.00
364,406.99
488,380.21
AO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
3
137,581.48
4,332.97
16,821.77
37,724.79
60,437.79
103,434.42
4,966.57
4,228.00
9,474.31
776.92
7,938.00
2,646.00
661.50
3,307.50
4,630.50
12,000.00
142,531.20
553,493.72
INDICE
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS
Mano de obra
Medico Veterinario
Pago de Luz electrica
Pago de agua
Promocion y publicidad
Telefono
Recuperacion de semantales
TOTAL
AO 1
$
$
$
$
$
$
$
$
COSTOS VARIABLES
Alimento para hembras rep. Y sementales
Alimento de inicio 5 - 10 kg
Alimento crec. 10- 20 kg
Alimento 20- 35 kg
Alimento ceba 35-60 kg
Alimento ceba 60-100 kg
peste porcina
fiebre porcina clasica
desparacitacion interna/externa (ivermectina)
Vitaminas
TOTAL
129,280.00
7,200.00
2,400.00
600.00
3,000.00
4,200.00
146,680.00
AO 2
$
$
$
$
$
$
$
$
AO 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
5,839.72
3,276.00
40,473.70
20,631.27
41,914.12
77,683.80
4,564.42
8,702.53
8,979.33
5,662.10
$
$
$
$
$
$
$
$
AO 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
217,726.99 $
AO 1
COSTOS FIJOS
135,744.00
7,560.00
2,520.00
630.00
3,150.00
4,410.00
12,000.00
166,014.00
AO 3
146,680.00 $
132,485.87
4,162.10
13,221.51
29,650.79
47,502.67
81,297.00
4,771.70
3,466.96
5,050.95
756.65
142,531.20
7,938.00
2,646.00
661.50
3,307.50
4,630.50
12,000.00
173,714.70
AO 3
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
137,581.48
4,332.97
16,821.77
37,724.79
60,437.79
103,434.42
4,966.57
4,228.00
9,474.31
776.92
322,366.21 $
379,779.02
AO 2
166,014.00 $
AO 3
173,714.70
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
$
$
217,726.99 $
364,406.99 $
322,366.21 $
488,380.21 $
379,779.02
553,493.72
INDICE
PROYECCION DE INGRESOS
AO
CONCEPTO
Cerdas de Desecho
Sementales de Desecho
Cerdas (hembras)para engorda y venta
Cerdos (machos)para engorda y venta
TOTAL
AO
AO
2
3
$
$ 18,900.00 $ 23,152.50
$
$
$
$ 235,252.80 $ 313,915.46 $ 343,119.88
$ 294,500.00 $ 393,855.00 $ 430,636.50
$
$
$
$529,752.80 $726,670.46 $796,908.88
AO 1
AO 2
AO 3
( + ) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( - ) COSTOS TOTALES
( = ) UTILIDAD BRUTA
( - ) DEPRECIACION
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
( - ) IMPUESTOS
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
529,752.80
146,680.00
217,726.99
364,406.99
165,345.81
4,935.66
160,410.15
2,400.00
158,010.15
$
$
$
$
$
$
$
$
$
726,670.46
166,014.00
322,366.21
488,380.21
238,290.25
4,935.66
233,354.59
2,400.00
230,954.59
$
$
$
$
$
$
$
$
$
796,908.88
173,714.70
379,779.02
553,493.72
243,415.16
4,935.66
238,479.50
2,400.00
236,079.50
26,335.03
38,492.43
39,346.58
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO
( + ) VENTAS
( + ) VALOR DE RESCATE
( = ) INGRESOS TOTALES
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( = ) COSTOS TOTALES
COMPRA ACTIVO FIJO
COMPRA ACTIVO DIFERIDO
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO
( = ) SALDO FINAL
AO 0
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$
367,353.00
33,800.00
57,738.00
458,891.00
AO 1
$
AO 2
$
$
$
$
529,752.80 $
$
529,752.80 $
146,680.00 $
217,726.99 $
364,406.99 $
726,670.46
726,670.46
166,014.00
322,366.21
488,380.21
165,345.81 $
238,290.25
AO 3
$
$
$
$
$
$
796,908.88
289,740.27
1,086,649.15
173,714.70
379,779.02
553,493.72
533,155.43
AO 1
$
$
$
$
$
529,752.80
146,680.00
217,726.99
364,406.99
249,031.13
47%
AO 2
$
$
$
$
$
726,670.46
166,014.00
322,366.21
488,380.21
298,382.89
41%
AO 3
$
$
$
$
$
796,908.88
173,714.70
379,779.02
553,493.72
331,874.56
42%
INDICE
AO
0
1
2
3
TOTAL
10%
INGRESOS
$
$
$
$
529,752.80
726,670.46
796,908.88
2,053,332.14
COSTOS
$
$
$
$
$
458,891.00
364,406.99
488,380.21
553,493.72
1,865,171.92
FLUJO DE
EFECTIVO
-$
$
$
$
$
TASA
(1+t)-^n
458,891.00
165,345.81
238,290.25
243,415.16
188,160.22
$
$
$
$
1.0000
0.9091
0.8264
0.7513
VAN
71,238.88
18.07%
TIR
B/C
1.04
INGRESOS
ACTUALIZADOS
$
$
$
$
$
481,593.45
600,554.10
598,729.44
1,680,876.99
Se acepta
Se acepta
Se acepta
EGRESOS
ACTUALIZADOS
$
$
$
$
$
458,891.00 -$ 458,891.00
331,279.08 $ 150,314.37
403,620.01 $ 196,934.09
415,848.03 $ 182,881.41
1,609,638.11 $ 71,238.88