Professional Documents
Culture Documents
Biznisplan Farma
Biznisplan Farma
Farma koza
FARMA d.o.o.
enej
PROJEKAT:
Farma koza
Lokacija projekta:
Karakter projekta:
enej
Proirenje postojee delatnosti
enej
Apr 2009
FARMA
Farma koza
SADRAJ
PODACI O INVESTITORU
Registracioni i opti podaci
Finansijski pokazatelji poslovanja
REZIME O INVESTICIJI
ZAKLJUAK O INVESTICIJI
FARMA
Farma koza
PODACI O INVESTITORU
Registracioni i opti podaci
Naziv investitora
Pravni status
Klasifikacija po veliini
Sedite
Godina osnivanja
Vlasnitvo
Matini broj
PIB
ifra i naziv osnovne delatnosti
Pretene delatnosti
Broj zaposlenih
Najvanija imovina
Standardi kvaliteta (ISO, ....)
Trite nabavke
Trite prodaje
Tel.
Fax.
021/...........
FARMA
d.o.o.
enej
2003
Jovan Jovanovi
12121212
xxxxxxxxxx
xxxxx - uzgoj stoke xxx - proizvodnja mleka
Farma koza, proizvodi: jarad za rasplod i klanje, prosene teine 22 kg (oko 450
kom/god) i mleko (oko 200 hiljada lit/god)
6( NKV - 1 PKV - 3 SSS - 1 VS - 1 )
E-mail
-
www
FARMA
Farma koza
2007-12-31
2008-12-31
2009-04-25
400
600
300
1 600
1 400
1 700
12 000
14 000
18 000
8 000
8 000
8 000
22 000
24 000
28 000
PASIVA
Kratkorone obaveze
Dugorone obaveze
Kapital
Ukupno:
RSD
2007-12-31
2008-12-31
2009-04-25
700
500
8 000
4 000
1 500
0
17 300
22 000
20 000
22 000
24 000
28 000
FARMA
Farma koza
Bilans uspeha (000)
STAVKA
Poslovni prihodi
Poslovni rashodi
Neto dobitak
Gubitak
RSD
2007-12-31
2008-12-31
22 000
17 600
3 000
0
2009-04-25
27 000
21 300
9 000
0
13 000
11 800
1 000
0
Postojei krediti
Hipoteke
Izdate menice
Sudski sporovi
Blokade rauna
Godina
2009
2008
Nema
Nema
Nema
Nema
Broj dana
0
0
FARMA
Farma koza
REZIME O INVESTICIJI
Predmet investicije:
Karakter investicije:
Dinamika realizacije:
Broj zaposlenih:
1 EUR = 95 RSD
Farma koza
Proirenje postojee delatnosti
3 meseca od zatvaranja finansijske konstrukcije
3
7 300 000
Vrednost investicije
Uloeno
%
Nova ulaganja
%
Ukupno
%
Nematerijalna ulaganja
200 000 2.53
200 000 2.53
400 000 5.06
Osnovna Sredstva
0 0.00
6 437 400 81.28
6 437 400 81.28
Obrtna sredstva
0 0.00
1 042 857 13.17
1 042 857 13.17
Bankarski trokovi kredita
0 0.00
40 000 0.51
40 000 0.51
Ukupno:
200 000
7 720 257
7 920 257
Izvori finansiranja
Uloeno
%
Nova ulaganja
%
Ukupno
%
Sopstvena sredstva investitora
200 000 2.53
3 720 257 46.97
3 920 257 49.50
Saulagai/Akcioni kapital
0 0.00
0 0.00
0 0.00
Kredit
0 0.00
4 000 000 50.50
4 000 000 50.50
Ukupno:
200 000
7 720 257
7 920 257
Poslovni prihodi
7 300 000RSD
Neto dobit
2 203 042RSD
Ekonominost
30%
Neto dobitak / Poslovni prihodi
Akumulativnost
28%
Neto dobit / Investicija
Reproduktivna sposobnost
30%
(Neto dobit + Amortizacija) / Investicija
Vreme povrata ulaganja
3.38godina Prema ekonomskom toku
Neto sadanja vrednost
4 875 995RSD
Prema finansijskom toku
Relativna neto sadanja vrednost
0.62
FARMA
Farma koza
Naziv projekta:
Opis investicije:
Farma koza
Ovom investicijom FARMA namerava da proiri kapacitete farme. Planirana ulaganja odnose se na dogradnju objekta za smetaj koza 340m2,
dogradnju objekta za muu, dogradnju prostorije za laktofriz i kupovinu 150 koza.Realizacijom investicije FARMA e poveati proizvodnu mleka sa
200 hiljada na 300 hiljada litara godinje, a prodaju jaradi sa 450 na 675 jaradi godinje, prosena teine 22 kg.
Lokacija investicije
enej
FARMA
Farma koza
Nematerijalna ulaganja
Projekti, dozvole, nadzor
Obuka zaposlenih
Licence, patenti, know-how
Standardi (ISO, HAACP...)
Osnovna Sredstva
tala
talska oprema
Prostorija za muu
Prostorija za laktofriz
Muzilice
Laktofriz
Osnovno stado oza (150 kom)
Obrtna sredstva
Bankarski trokovi kredita
Ukupno:
Uloeno
%
200 000
200 000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200 000
Nova ulaganja %
2.53
200 000
100 000
100 000
0
0.00
6 437 400
2 160 000
500 000
264 000
176 000
43 000
211 200
3 083 200
0.00
1 042 857
0.00
40 000
7 720 257
%
Ukupno
2.53
400 000
300 000
100 000
0
81.28
6 437 400
2 160 000
500 000
264 000
176 000
43 000
211 200
3 083 200
13.17
1 042 857
0.51
40 000
7 920 257
RSD
5.05
81.28
13.17
0.51
Izvori finansiranja
Uloeno
%
200 000
0
0
200 000
Nova ulaganja %
2.53
3 720 257
0.00
0
0.00
4 000 000
7 720 257
Ukupno
%
46.97
3 920 257
0.00
0
50.50
4 000 000
7 920 257
RSD
49.50
0.00
50.50
FARMA
Farma koza
Godina
1
2
3
4
5
Ukupno
Bankarska provizija
Ukupno sa bankarskom
provizijom
Kamata
Otplata
0.00
135.48
994.66
853.83
713.01
696.98
0.00
961 696.98
410
296
183
70
961
RSD
Ukupno
0.00
408.21
408.21
408.21
408.21
632.84
0.00
4 525 632.84
1
1
1
1
4
131
131
131
131
525
1
1
1
1
5
541
428
315
202
487
40
5 527
0.00
543.69
402.87
262.04
121.22
329.84
000.00
329.84
FARMA
Farma koza
Plan otplate
Godina
1
1
1
1
2
2
2
2
3
3
3
3
4
4
4
4
5
5
5
5
Period
1
2
3
4
1
2
3
4
1
2
3
4
1
2
3
4
1
2
3
4
Ostatak
RSD
Kamata
4
4
4
4
4
4
3
3
3
3
2
2
2
1
1
1
1
100
202
307
415
525
242
959
677
394
111
828
545
262
979
697
414
131
848
565
282
000.00
500.00
562.50
251.56
632.85
780.80
928.75
076.69
224.64
372.59
520.53
668.48
816.43
964.37
112.32
260.27
408.21
556.16
704.11
852.05
Otplata
113
106
98
91
84
77
70
63
56
49
42
35
28
21
14
7
0.00
0.00
0.00
0.00
140.82
069.52
998.22
926.92
855.62
784.31
713.01
641.71
570.41
499.11
427.81
356.51
285.21
213.90
142.60
071.30
Anuitet
282
282
282
282
282
282
282
282
282
282
282
282
282
282
282
282
0.00
0.00
0.00
0.00
852.05
852.05
852.05
852.05
852.05
852.05
852.05
852.05
852.05
852.05
852.05
852.05
852.05
852.05
852.05
852.05
395
388
381
374
367
360
353
346
339
332
325
318
311
304
296
289
0.00
0.00
0.00
0.00
992.87
921.57
850.27
778.97
707.67
636.37
565.07
493.77
422.46
351.16
279.86
208.56
137.26
065.96
994.66
923.35
10
FARMA
Farma koza
RSD
Proizvod / Usluga
Obim delatnosti jm
cena
Projektovani
prihod
Jarad (pros.te.22 kg)
225
kom
8 000.00
1 800 000
Mleko
100 000
lit
55.00
5 500 000
Ukupno:
7 300 000
11
FARMA
Farma koza
Fiksni rashodi
Opis
Zarade
Odravanje
Osiguranje
Porezi i doprinosi nezavisni od rezultata
Ostali fiksni rashodi
Ukupno:
iznos
Varijabilni rashodi
Opis
Materijal
Elektrina energija
Proizvodne usluge
Marketing
Neproizvodne usluge
Ukupno:
Zarade
Opis
Radnici
Menadment
Ukupno:
Proraun materijala
Opis
Seno lucerke
Koncetrat
Stona so
Ukupno:
iznos
RSD
1 800 000
420 000
400 000
30 000
20 000
2 670 000
RSD
739 900
420 000
0
550 000
160 000
1 869 900
RSD
prosena bruto zarada ukupno god.
2
40 000
960 000
1
70 000
840 000
1 800 000
broj zaposlenih
RSD
koliina
jm
7 500
16 400
550
cena
bala
kg
kg
iznos
45.00
24.00
16.00
337 500
393 600
8 800
739 900
12
FARMA
Farma koza
Plan amortizacije
Osnovna sredstva
tala
talska oprema
Prostorija za muu
Prostorija za laktofriz
Muzilice
Laktofriz
Osnovno stado oza (150 kom)
Ukupno:
Osnovica
2 160
500
264
176
43
211
3 083
Stopa amort.(%)
000
000
000
000
000
200
200
5
10
5
5
10
10
0
RSD
Ostatak vrednosti
(posle 10 god.)
108 000
1 080 000
50 000
0
13 200
132 000
8 800
88 000
4 300
0
21 120
0
0
3 083 200
205 420
4 383 200
Godinji iznos
13
FARMA
Farma koza
ta se nabavlja:
Planirani dobavljai:
Srbija
Hrana za koze
Planirani potroai:
Kanali distribucije:
MLEKO: Planirano geografsko trite prodaje kozijeg mleka je Srbija. Potronja kozijeg mleka u Srbiji u prethodnoj godini iznosila je oko
2,5 miliona litara. U poslednjih nekoliko godina evidentiran je porast potronje oko 3%/god. Prosena cena prema krajnjim potroaima
je oko 70 Din/lit. Sa planiranom prodajom od 100.000 lit//god, Farma namerava da zauzme oko 1,3% trita Srbije. JARAD: Planirano
geografsko trite prodaje jaradi je takoe Srbija. Potronja jaradi u Srbiji u prethodnoj godini iznosila je oko 10.000 kom. U poslednjih
nekoliko godina evidentiran je porast potronje oko 2%/god. Prosena cena prema krajnjim potroaima je oko 5.600 Din/jare (prosena
teina 22 kg). Sa planiranom prodajom od 225 jaradi/god, Farma namerava da zauzme oko 2,25% trita Srbije.
Najvaniji sadanji snabdevai trita Srbije sa kozijem mlekom su dvadesetak veih farmi u Srbiji, koje zauzimaju oko 30% srpskog
trita i preko 5.000 seoskih domainstava, koja zauzimaju 70% ovog trita. Organizovani otkup kozijeg mleka u cilju dalje prerade u
sir, obuhvata oko 40% proizvodnje, dok 60% mleka seoska domainstva plasiraju preko pijaca, takoe najee u obliku sireva. Realnost
plasmana proistie iz injenice da je tranja u usponu i da su otkupljivai i preraivai kozijeg mleka iz neposrednog okruenja ove
farme, zadovoljni dosadanjom saradnjom punudili Farmi ugovore o otkupu celokupne koliine mleka koje e se proizvoditi nakon
realizacije ove investicije. JARAD: Najvaniji sadanji snabdevai trita Srbije sa jaradi su gore spomenuti proizvoai kozijeg mleka.
Potpuno pokrivaju trite Srbije, a manji deo i izvoze preko izvoznika. Realnost plasmana proistie iz injenice da je tranja za jaradi
(priplodna i za klanje) u usponu i da su dosadanji kupci (druge farme i nekoliko velikih restorana), spremni da otkupljuju svu jarad iz
poveane proizvodnje.
14
FARMA
Farma koza
I
5 475 000
1 350 000
4 125 000
3 404 925
1 402 425
554
315
412
120
II
7 300 000
1 800 000
5 500 000
4 539 900
1 869 900
739
420
550
160
III
IV
7 300 000
1 800 000
5 500 000
4 539 900
1 869 900
739
420
550
160
7 300 000
1 800 000
5 500 000
4 539 900
1 869 900
739
420
550
160
V
7 300 000
1 800 000
5 500 000
4 539 900
1 869 900
739
420
550
160
VI
7 300 000
1 800 000
5 500 000
4 539 900
1 869 900
739
420
550
160
VIII
7 300 000
1 800 000
5 500 000
4 539 900
1 869 900
739
420
550
160
IX
7 300 000
1 800 000
5 500 000
4 539 900
1 869 900
739
420
550
160
X
7 300 000
1 800 000
5 500 000
4 539 900
1 869 900
925
000
500
000
0
2 002 500
1 350 000
315 000
300 000
22 500
900
000
000
000
0
2 670 000
1 800 000
420 000
400 000
30 000
900
000
000
000
0
2 670 000
1 800 000
420 000
400 000
30 000
900
000
000
000
0
2 670 000
1 800 000
420 000
400 000
30 000
900
000
000
000
0
2 670 000
1 800 000
420 000
400 000
30 000
900
000
000
000
0
2 670 000
1 800 000
420 000
400 000
30 000
900
000
000
000
0
2 670 000
1 800 000
420 000
400 000
30 000
900
000
000
000
0
2 670 000
1 800 000
420 000
400 000
30 000
900
000
000
000
0
2 670 000
1 800 000
420 000
400 000
30 000
900
000
000
000
0
2 670 000
1 800 000
420 000
400 000
30 000
15 000
2 070 075
20 000
2 760 100
20 000
2 760 100
20 000
2 760 100
20 000
2 760 100
20 000
2 760 100
20 000
2 760 100
20 000
2 760 100
20 000
2 760 100
20 000
2 760 100
154065
1 916 010
205420
2 554 680
205420
2 554 680
205420
2 554 680
205420
2 554 680
205420
2 554 680
205420
2 554 680
205420
2 554 680
205420
2 554 680
205420
2 554 680
0
1 916 010
191 601
1 724 409
410 135
2 144 545
214 454
1 930 091
296 995
2 257 685
225 769
2 031 916
183 854
2 370 826
237 083
2 133 743
70 713
2 483 967
248 397
2 235 570
0
2 554 680
255 468
2 299 212
0
2 554 680
255 468
2 299 212
0
2 554 680
255 468
2 299 212
0
2 554 680
255 468
2 299 212
0
2 554 680
255 468
2 299 212
739
420
550
160
VII
7 300 000
1 800 000
5 500 000
4 539 900
1 869 900
739
420
550
160
15
FARMA
Farma koza
I
GODINA
POSLOVNI PRIHODI UKUPNO
5 475 000
Jarad (pros.te.22 kg)
1 350 000
Mleko
4 125 000
POSLOVNI RASHODI UKUPNO
3 404 925
Varijabilni poslovni rashodi
1 402 425
ukupno
Materijal
554 925
Energija i fluidi
315 000
Marketing
412 500
Neproizvodne usluge
120 000
Proizvodne usluge
0
Fiksni poslovni rashodi ukupno
2 002 500
Zarade ukupno
1 350 000
Odravanje
315 000
Osiguranje
300 000
Porezi i doprinosi nezavisni od
22 500
rezultata
Ostali fiksni rashodi
15 000
POSLOVNA MARGINA
2 070 075
Obaveze po kreditu
0
Otplata
0
Kamata
0
GOTOVINA PRE POREZA
2 070 075
Porez
191 601
GOTOVINA NAKON POREZA
1 878 474
II
7 300 000
1 800 000
5 500 000
4 539 900
1 869 900
739
420
550
160
III
IV
7 300 000
1 800 000
5 500 000
4 539 900
1 869 900
739
420
550
160
7 300 000
1 800 000
5 500 000
4 539 900
1 869 900
739
420
550
160
V
7 300 000
1 800 000
5 500 000
4 539 900
1 869 900
739
420
550
160
VI
7 300 000
1 800 000
5 500 000
4 539 900
1 869 900
739
420
550
160
VII
7 300 000
1 800 000
5 500 000
4 539 900
1 869 900
739
420
550
160
VIII
7 300 000
1 800 000
5 500 000
4 539 900
1 869 900
739
420
550
160
IX
7 300 000
1 800 000
5 500 000
4 539 900
1 869 900
739
420
550
160
X
7 300 000
1 800 000
5 500 000
4 539 900
1 869 900
900
000
000
000
0
2 670 000
1 800 000
420 000
400 000
30 000
900
000
000
000
0
2 670 000
1 800 000
420 000
400 000
30 000
900
000
000
000
0
2 670 000
1 800 000
420 000
400 000
30 000
900
000
000
000
0
2 670 000
1 800 000
420 000
400 000
30 000
900
000
000
000
0
2 670 000
1 800 000
420 000
400 000
30 000
900
000
000
000
0
2 670 000
1 800 000
420 000
400 000
30 000
900
000
000
000
0
2 670 000
1 800 000
420 000
400 000
30 000
900
000
000
000
0
2 670 000
1 800 000
420 000
400 000
30 000
739
420
550
160
900
000
000
000
0
2 670 000
1 800 000
420 000
400 000
30 000
20 000
2 760 100
1 541 544
1 131 408
410 135
1 218 556
214 454
1 004 102
20 000
2 760 100
1 428 403
1 131 408
296 995
1 331 697
225 769
1 105 928
20 000
2 760 100
1 315 262
1 131 408
183 854
1 444 838
237 083
1 207 755
20 000
2 760 100
1 202 121
1 131 408
70 713
1 557 979
248 397
1 309 582
20 000
2 760 100
0
0
0
2 760 100
255 468
2 504 632
20 000
2 760 100
0
0
0
2 760 100
255 468
2 504 632
20 000
2 760 100
0
0
0
2 760 100
255 468
2 504 632
20 000
2 760 100
0
0
0
2 760 100
255 468
2 504 632
20 000
2 760 100
0
0
0
2 760 100
255 468
2 504 632
1 004 102
1 105 928
1 207 755
1 309 582
2 504 632
2 504 632
2 504 632
2 504 632
6 887 832
2 545 646
2 534 331
2 523 017
2 511 703
2 504 632
2 504 632
2 504 632
2 504 632
6 887 832
1 004 102
1 105 928
1 207 755
1 309 582
2 504 632
2 504 632
2 504 632
2 504 632
6 887 832
16
FARMA
Farma koza
IZNOS PO PROJEKTU
7 300 000RSD
2 203 042RSD
30%
28%
30%
3.38godina
4 875 995RSD
0.62
20%
40%
I
-
II
1.65
III
1.77
V
2.09
VI
-
VII
-
VIII
-
IX
-
X
-
POELJNO
ODGOVARA
>20%
Da
>20%
Da
>20%
Da
Manje od ivotnog
Da
veka investicije
Pozitivna, to
Da
vea
Pozitivna, to
Da
vea
>14%
Da
>20%
Da
>1.5
Da
Objanjenje:
VREME POVRATA ULAGANJA (engl. Pay-Off-Period method) je vreme potrebno za povrat uloenih sredstava u dugoronim projektima.Prednost ove metode je to na lak nain pokazuje
brzinu povrata uloenih sredstava, a mana to ne uzima u obzir vremensku dimenziju novca (danas dobiveni dinar vredi vie od dinara koji ete dobiti u budunosti).
NETO SADANJA VREDNOST (engl. NPV-Net Present Value) predstavlja zbir diskontovanih neto primitaka projekta. Da bi projekat bio prihvatljiv, neto sadanja vrednost projekta mora biti
vea od nule odnosno da pozitivni efekti nadmauju trokove ulaganja. Naravno, prednost ima investicija koja e ostvariti veu neto sadanju vrednost. Mana neto sadanje vrednosti je
to uinak ne dovodi u vezu sa iznosom investicije.
RELATIVNA NETO SADANJA VREDNOST (engl. RNPV-Relative Net Present Value) Relativna neto sadanja vrednost ispravlja nedostatak neto sadanje vrednosti, jer predstavlja odnos
izmeu neto sadanje vrednosti i vrednosti investicije. Da bi investicija bila isplativa, relativna neto sadanja vrednost takoe mora biti vea od nule. U sluaju uporeenja vie investicija
prednost ima investicija sa veom relativnom neto sadanjom vrednosti.
INTERNA STOPA RENTABILNOSTI PROJEKTA (engl. Project IRR- Internal Rate Of Return) je ona diskontna stopa koja zbir diskontovanih neto primitaka projekta izjednaava sa sadanjom
vrednosti investicije. U ekonomskom smislu prua informaciju o maksimalno prihvatljivoj prosenoj godinjoj kamatnoj stopi na ukupne izvore finansiranja.
INTERNA STOPA RENTABILNOSTI SOPSTVENOG I AKCIONOG KAPITALA (engl. Equity IRR) za razliku od interne stope rentabilnosti projekta u proraun uzima samo sopstvena sredstva
uloena u projekat (kao i akcioni kapital ako uestvuje u izvorima finansiranja).
STEPEN SIGURNOSTI ULAGANJA (engl. DSCR-Debt Service Cover Ratio) je pokazatelj koji u odnos stavlja neto poslovne prihode+porez na dobit prema ukupnim obavezama po kreditu (u
godinama otplate kredita). Drugim reima, pokazuje koliko puta je stanje na raunu na kraju godine vee od obaveza po kreditu u toj godini. Na ovaj koeficijent naroitu panju posveuju
banke. Poeljno je da stepen sigurnosi ulaganja bude vei od 1,5, a minimalno 1. Vrednost ispod 1 nije prihvatljiva, jer ukazuje na nesposobnost vraanja kredita.
17
FARMA
Farma koza
ZAKLJUAK O INVESTICIJI
Zakljuak o Investiciji
Investicija je prihvatljiva za realizaciju, jer parametri kojima se ocenjuju investicije imaju poeljne vrednosti.
Napomena: Pre konane odluke o pokretanju investicije poeljno je jo jedanput proveriti planirane trokove poslovanja i
trite (cene, konkurenciju realnost plasmana), kao i vrednost investicije.
18