BAB 2:PENDAPATAN DAN

PENGUNAAN PENDAPATAN
INDIVIDU
SUBTOPIK: PENGGUNAAN PENDAPATAN BOLEH
GUNA

KEPERLUAN ASAS DAN KEHENDAK

KEPERLUAN

KEPERLUAN

KEHENDAK

KEPERLUAN

KEHENDAK

KEHENDAK

KEPERLUAN DAN KEHENDAK

Keperluan Individu
Separuh dari pendapatan individu dibelanjakan untuk memenuhi
keperluannya dalam bentuk barang dan perkhidmatan.
Sesetengah barang dan perkhidmatan diperlukan tanpa mengira latar
belakang atau kedudukan sosialnya.
Oleh itu, keperluan asas ialah barang dan perkhidmatan yang mesti
dipenuhi terlebih dahulu untuk meneruskan kehidupan.
Contoh barang keperluan: Makanan, Pakaian dan tempat perlindungan

Kehendak individu
Kehendak merujuk kepada keinginan dan kemahuan terhadap pelbagai
jenis barang dan perkhidmatan untuk kehidupan lebih selesa.
Kehendak individu adalah tidak terhad.
Kehendak individu dibatasi oleh pendapatannya
Kebiasaanya kehendak individu merujuk kepada barang mewah seperti
kereta mewah, barang kemas, jam, dan sebagainya.

Perbezaan Antara Keperluan Dan Kehendak

Individu
Aspek

KEPERLUAN

KEHENDAK

Jenis Barang

Diperlukan terlebih dahulu untuk

terus hidup.

Tidak semestinya dan boleh

ditangguhkan pembelian

Penghidupan

Individu tidak dapat meneruskan

kehidupan tanpa memperolehi
keperluan asas.

Individu masi dapat meneruskan

hidup walaupun kehendaknya
tidak dicapai

Kemestian

Mempunyai unsur kemestian

Tidak mempunyai unsur kemestian

dan ianya boleh pelagai pilihan.

Sifat

Sama untuk semua individu dan

terhad kepada beberapa barang saja.

Barang pelbagai dan tidak terhad

Tingkat
Pendapatan

Tidak dipengaruhi oleh tingkat

pendapatan individu

Dipengaruhi tingkat pendapatan

individu

Kawalan
Kerajaan

Harga dikawal oleh kerajaan

Harga tidak dikawal oleh kerajaan

BELANJAWAN PERIBADI
Belanjawan peribadi ialah suatu anggaran perbelanjaan
yang berdasarkan anggaran pendapatan boleh guna
individu untuk suatu jangka masa tertentu
Dalam usaha mencapai kepuasaan maksimum, seorang
individu akan membelanjakan pendapatan boleh gunanya ke
atas barang tahan lama barang tidak tahan lama dan
perkhidmatan
Belanjawan peribadi dapat memberi panduan kepada individu
untuk tidak membuat perbelanjaan yang berlebihan.

JENIS-JENIS PERBELANJAAN
Barang tahan lama

Tempoh hayat pengunaan barang tersebut adalah panjang,

tidak muda rosak dan bergantung kepada citarasa dan pendapatan pengguna.
Perbelanjaan barang tahan lama kebiasaanya untuk memenuhi kehendak
individu tersebut.(barang mewah)
cth: Kereta, Komputer dan Rumah.
Perkhidmatan

cth: Pengangkutan, Pendidikan dan Kesihatan

Barang tidak tahan lama

Tempoh hayat penggunaan yang pendek pendek,

Muda rosak.
perbelanjaan kebiasaannya untuk memenuhi keperluan individu.
cth:Makanan, Bahan api dan Ubat-ubatan.

LANGKAH-LANGKAH MERANCANG
BELANJAWAN PERIBADI
1.
.
.
.

Mengenal pasti punca pendapatan dan jenis

potongan wajib
Pendapatan: Gaji, dividen saham, elaun dan untung
Potongan wajib: KWSP Cukai pendapatan dan bayaran zakat
Pendapatan-potongan wajib= Pendapatan boleh guna

2. Mencatat semua perbelanjaan yang perlu dilakukan

.
.
.

Perbelanjaan Tetap: sewa rumah, ansuran kerata dan bil air

Perbelanjaan harian: perbelanjaan dapur, wang saku dan minyak petrol
Perbelanjaan luar jangka: Perubatan atau derma

3. Menyusun perbelanjaan terhadap barang dan perkhidmatan

mengeutamakan barang keperluan dan menangguh perbelanjaan yang
tidak perlu

4. Mengimbangkan anggaran pendapatan boleh guna dengan

perbelanjaan
individu harus memastikan perbelanjaan dalam suatu tempoh masa
tertentu tidak melebihi pendapatan boleh guna.
lebihan(baki) pendapatan individu boleh dijadikan tabungan.

KONSEP TABUNGAN
Maksud Tabungan

Lebihan pendapatan boleh guna yang tidak dibelanjakan

akan ditabungkan.
Formula
S=Yd -C

S= Tabungan
Yd = Pendapatan boleh guna
C= Perbelanjaan Penggunaan

Tujuan Menabung
Menghadapi kecemasan
Peristiwa diluar jangka
Menambah punca kewangan
Tabungan di institusi kewangan akan memberikan hasil dalam bentuk
dividen
Membeli barang tahan lama
Membeli barang tahan lama secara tunai
Cth:beli Komputer secara tunai agar dapat menikmati harga yang lebih

faedah atau

rendah.

Membiayai pendidikan

Melanjutkan pelajaran di institusi pegajian tinggi

Memenuhi cita-cita tertentu
Melancong, menunaikan haji, Berkahwin dan membayar wang
membeli kereta atau rumah.

pendahuluan dalam

Cara-cara menabung
Tabungan di institusi kewangan adalah selamat dan terjamin.
Tabungan di institusi kewangan membolehkan wang tersebut digunakan
untuk tujuan pelaburan, seterusnya bank akan membayar dividen atau
faedah kepada penabung sebagai ganjaran menyimpan wang tersebut.

1. Meyimpan di bank Perdagangan

. Bank perdagangan konvensional menawarkan 3 jenis simpanan iaitu akaun
simpanan, akaun tetap dan akaun semasas manakala bank perdagangan islam
menawarkan akaun simpanan akaun semasa, akaun pelaburan am dan pelaburan
khas
. Tabungan dibank perdagangan membolehkan penabung memperoleh faedah atau
dividen kecuali untuk akaun semasa

2. Meyimpan di Bank Simpanan Nasional.

Dimiliki oleh kerajaan oleh itu semua simpanan dijamin oleh kerajaan
Menawarakan akaun simpanan dan akaun tetap
Perkhidmatan lain sijil simpanan permium, menjual unit amanah dan akaun
GIRO
3.
.
.
.

Menabung di Syarikat Kewangan

Kadar faedah yang tinggi
Tabungan hanya dalam bentuk akaun tetap dan simpanan.
Cnth: Maybank finance berhad dan public finance berhad

4. Menabung di Koperasi
. Koperasi menerima wang dari orang ramai yang menjadi ahli koperasi
. Anggota menabung dengan cara membeli saham koperasi
. Ahli koperasi menerima dividen

5. Membeli polisi insurans nyawa daripada syarikat insurans

Syarikat insuran menerima tabungan dalam bentuk bayaran premium
apabila individu membeli polisi
Pemegang insuran turut mendapat faedah atau dividen
6. Membeli unit amanah dan surat jaminan kerajaan
Individu boleh membeli unit amanah dan surat jaminan kerajaan
7. Menabung di Lembaga Tabung Haji.
Tujuan menunaikan fardu haji
Penabung turut menerima pulangan dalam bentuk dividen

Konsep Pinjaman
Maksud Pinjaman
Pinjaman didefinisikan sebagai sejumlah wang tunai yang
diterima oleh individu daripada punca-punca tertentu seperti
bank perdagangan, syarikat kewangan, koperasi, syarikat
insuran dan saudara mara.
Pinjaman dilaksanakan apabila perbelanjaan individu melebihi
pendapatannya
Individu perlu membayar balik sejumlah wang pinjaman di
tambah dengan faedah yang ditetapkan.

Pinjaman Penguna
Menampung kekurangan semasa
Kekurangan pendapatan boleh guna.
Untuk mebeli barang dan perkhidmatan yang lebih banyak.
Membeli barang tahan lama
Barang mahal dan tahan lama
Membeli barangan harian
Penggunaan kad kredit semasa melakukan pembelian barangan
harian.
Membuat pinjaman pendidikan
Melanjutkan pelajaran ke institusi pengajian tinggi

Pinjaman pengeluar
Memulakan perniagaan
Memerlukan pinjaman sebagai modal permulaan
Menambah modal
Pembelian aset
Perolehan aset adalah cepat
Meningkat produktiviti
Pertambahan barang modal menyebabkan perbelanjaan turut meningkat
Seterusnya daya produktiviti dapat ditingkatkan
Mengurangkan pembayaran cukai syarikat
Mengelak dari cukai
Faedah dari pinjaman merupakan perbelanjaan mengurus yang akan
dimasukkan dalam penyata pendapatan.
Keuntungan berkurang
bayaran cukai keuntungan syarikat berkurang.

Sebab Pinjaman dikenakan

faedah
Menangguhkan perbelanjaan pada masa kini.
Pemilik wang menangguhkan perbelanjaannya.
Menanggung risiko
Pemilik wang menanggung risiko kehilangan wang
Pembayaran semula pinjaman lambat
Menanggung kejatuhan nilai wang
Faedah dikenakan adalah kerana pemilik perlu mengambil kira
keadaan inflasi pada masa hadapan.
Inflasi mennyebabkan nilai wang tersebut jatuh.

Cara-cara meminjam
Bank perdagangan
Pinjaman peribadi
Overdraf bank
Syarikat kewangan
Pinjaman dalam jumlah yang besar
Pinjaman sewa beli
kadar faedah yang lebih tinggi
Koperasi
Memberi pinjaman kepada ahli sahaja
Kadar faedah rendah(motif meningkatkan kebajikan anggota)
Kedai pajak gadai
Mencagarkan hartanya
Kadar faedah tinggi
Syarikat insuran
Hanya layak kepada penguna yang membeli premium insuran

 Yayasan pembangunan ekonomi islam

Malaysia( YPEIM)
Pinjaman diberi kepada golongan pendapatan rendah yang
ingin memjalankan perniagaan
Tidak dikenakan faedah
Bank pertanian
Memberi pinjaman kepada petani
Bank Islam Malaysia Berhad
Pinjaman tidak dikenakan faedah kerana faedah merupakan
riba dan ianya tidak dibenarkan di sisi agama islam
Pinjaman di bank islam adalah dalam beberapa bentuk
seperti
1. Al murabahah
2. Al mudharabah
3. Al ijarah
4. Al- Qard Hasan

 Syarikat kredit perumahan

Pinjaman jangka panjang
Majlis Amanah Rakyat(MARA)
Agensi kerajaan
Menbantu bumiputera yang berpendapatan
rendah yang ingin menjalankan perniagaan atau
melanjutkan pendidikan.
Sahabat handai dan saudara mara
Pinjaman terhad
Tiada faedah.

Konsep pelaburan
Perbelanjaan firma terhadap barang modal atau penambahan modal
yang sedia ada untuk meningkatkan pendapatan pada masa hadapan

Tujuan Melabur
Menambah keuntungan dan pendapatan
Menganti barang modal
Meningkatkan keupayaan pengeluaran
Cara-cara Melabur
Pembelian aset tetap
Pembelian barang modal
Pelaburan stok atau barang niaga
Pelaburan dalam sumber manusia