Professional Documents
Culture Documents
Financial Statement September 30 3Q 2012 - Full Version
Financial Statement September 30 3Q 2012 - Full Version
Daftar Isi
Table of Contents
Halaman/
Page
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
1-4
5-6
7-8
9-10
11-169
***************************
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian
language.
30 Sept 2012/
Sept 30, 2012
ASET
Kas
Giro pada
Bank Indonesia
Giro pada bank lain
- pihak-pihak berelasi
- pihak ketiga
Catatan/
Notes
31 Des 2011/
Dec 31, 2011
17.508
90.597
ASSETS
Cash
Current accounts with Bank
Indonesia
Current accounts with other banks
related parties third parties -
215.294
(98)
108.105
(92)
215.196
108.013
1.380.137
2a,2d,3
1.725.621
4.279.396
2a,2d,2e,4
2a,2d,2e,2l
2bb,5
3.673.929
27.802
187.492
2a,2d,2f,2l,
2bb,6
565.033
7.652.895
832.000
6.948.905
8.217.928
(2.250)
7.780.905
(1.650)
8.215.678
7.779.255
2d,2g,2l,2bb,7
Surat berharga
- pihak-pihak berelasi
- pihak ketiga
2.032.636
1.363.905
210.912
3.796.153
Marketable securities
related parties third parties -
3.396.541
-
4.007.065
-
3.396.541
4.007.065
13.224.968
2d,2h,2l,10
7.394.694
1.393.358
31.396.830
2d,2j,2l,2bb,8
475.431
26.523.035
Loans
related parties third parties -
32.790.188
(648.461)
26.998.466
(507.900)
32.141.727
26.490.566
Pembiayaan syariah
- pihak-pihak berelasi
- pihak ketiga
2.282
2.445.550
2.447.832
(56.981)
1.766.235
(33.444)
2.390.851
1.732.791
Tagihan akseptasi
Tagihan derivatif
2k,2l,2bb
9,35
192.600
2d
9.841
2d,2i
1.571
1.764.664
Sharia financing
related parties third parties -
78.715
Acceptances receivable
Derivatives receivable
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian
language.
30 Sept 2012/
Sept 30, 2012
Catatan/
Notes
31 Des 2011/
Dec 31, 2011
Penyertaan saham
- pihak-pihak berelasi
- pihak ketiga
28.171
20.000
15.214
20.000
48.171
(4.910)
35.214
(6.364)
43.261
28.850
2d,2l,2m,2bb,11
Fixed assets
- net of accumulated
depreciation
of Rp555,541
559.884 (December 31, 2011: Rp502.787)
564.172
25.657
1.628.109
Investment in shares
related parties third parties -
2y,2o,12
37.174
2d,2l,2p,2o,2q,13
832.101
54.448.658
TOTAL ASSETS
67.708.134
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian
language.
Catatan/
Notes
31 Des 2011/
Dec 31, 2011
Liabilitas akseptasi
Liabilitas derivatif
Efek utang yang diterbitkan - neto
Pinjaman yang diterima
- pihak-pihak berelasi
- pihak ketiga
Estimasi kerugian
komitmen dan kontinjensi
Utang pajak
Liabilitas lain-lain
Total liabilitas
Dana syirkah temporer
Bukan bank
- pihak-pihak berelasi
- pihak ketiga
Bank
- pihak ketiga
LIABILITIES, TEMPORARY
SYIRKAH FUND AND EQUITY
950.513
LIABILITIES
Obligations due immediately
33.075.793
17.409.149
14.621.043
22.387.445
50.484.942
37.008.488
383.725
2d,2r,14
2d,2s,2bb,
15,36
2s,2bb,15,35
320
144.761
28
246.901
145.081
246.929
2d,2t,16
4.556.102
731.444
3.666.104
1.448.339
5.287.546
5.114.443
192.600
2d
78.715
Acceptances payable
Derivatives payable
2.742.993
166.291
151
173.998
-
Borrowings
related parties third parties -
166.442
173.998
9.572
2d,2i
2.394.735
2d,1f,2u,17
2d,18
1.300
54.679
717.897
Estimated losses on
commitments and contingencies
Taxes payable
Other liabilities
47.089.955
Total liabilities
1.163
2.092.629
1.616
1.785.744
2.093.792
1.787.360
126.690
184.244
2.220.482
1.971.604
1.350
16.846
662.471
2l,19
2y,20
2d,2z,21,33
59.745.310
2s,2bb,22,35
Bank
third parties -
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian
language.
Catatan/
Notes
31 Des 2011/
Dec 31, 2011
EQUITY
Equity attributable to equity
holders of the parent entity
Share capital
Rp250 (full amount)
par value per share
Authorized capital:
Class A: - 7,272,218,666 Class B: - 2.424.072.500 (2011: 9,696,291,66)
common shares
2.424.073
23
2.424.073
823.423
-
2ee,24
823.423
-
1.535.214
945.384
1.164.886
962.260
5.728.094
5.374.642
12.457
Non-controlling interest
5.742.342
5.387.099
Total equity
67.708.134
54.448.658
Kepentingan non-pengendali
Total ekuitas
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
14.248
2b
2012
PENDAPATAN
BUNGA DAN SYARIAH
Pendapatan bunga dan syariah
Pendapatan provisi dan
komisi pembiayaan syariah
5.081.095
2v,26
4.307.962
10.516
2w,26
67.675
5.091.611
BEBAN BUNGA DAN
BAGI HASIL SYARIAH
PENDAPATAN BUNGA
DAN SYARIAH NETO
PENDAPATAN OPERASIONAL
LAINNYA
Provisi dan komisi selain dari kredit
dan pembiayaan yang diberikan
Keuntungan transaksi
valuta asing - bersih
Lain-lain
2011
(2.293.054)
4.375.637
2v,27
2.798.557
(2.122.010)
2.253.627
NET INTEREST
AND SHARIA INCOME
155.847
2w,28
135.777
12.005
15.343
2c,28
28
8.905
6.493
183.195
LABA OPERASIONAL
PENDAPATAN (BEBAN)
NON-OPERASIONAL
Pendapatan non-operasional
Beban non-operasional
(710.613)
(673.112)
151.175
2x,29
2z,29
(538.254)
(511.088)
2l,29
(219.602)
(269.067)
(107)
(230)
(1.317)
(136.492)
(251)
2l,29
29
(2.119)
(108.201)
(1.790.938)
(1.379.515)
1.190.814
1.025.287
OPERATING INCOME
52.684
(13.211)
NON-OPERATING INCOME
(EXPENSES)
Non-operating income
Non-operating expenses
32.192
(28.816)
30
30
3.376
39.473
2012
2011
1.194.190
1.064.760
INCOME BEFORE
TAX BENEFIT (EXPENSE)
(237.041)
(11.517)
(269.791)
-
(248.558)
(269.791)
945.632
794.969
945.632
794.969
2y,20
945.384
248
794.703
266
TOTAL
945.632
794.969
TOTAL
945.384
248
794.703
266
TOTAL
945.632
794.969
TOTAL
81,96
97,50
2aa,34
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
Catatan/
Notes
25
2cc,25
2cc,25
Modal
ditempatkan
dan disetor
penuh/
Issued and fully
paid capital
Modal disetor
lainnya/
Other paid-up
capital
Telah ditentukan
penggunaannya/
Appropriated
Belum ditentukan
penggunaannya/
Unappropriated
Total ekuitas
yang dapat
diatribusikan
kepada pemilik
entitas induk/
Total equity
attributable to
equity holders
of the parent
entity
Kepentingan
non-pengendali/
Non-controlling
interest
Total ekuitas/
Total equity
2.424.073
823.423
806.651
936.846
4.990.993
5.054
4.996.047
7.000
7.000
358.235
-
2.424.073
823.423
(358.235)
(578.611)
-
(578.611 )
-
(44)
(578.611)
(44)
794.703
794.703
266
794.969
1.164.886
794.703
5.207.085
12.276
5.219.361
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan
konsolidasian secara keseluruhan.
The accompanying notes to the consolidated Financial Statements form an integral part of these consolidated financial
statements.
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
Catatan/
Notes
25
2cc,25
2cc,25
Modal
ditempatkan
dan disetor
penuh/
Issued and fully
paid capital
Modal disetor
lainnya/
Other paid-up
capital
Telah ditentukan
penggunaannya/
Appropriated
Belum ditentukan
penggunaannya/
Unappropriated
Total ekuitas
yang dapat
diatribusikan
kepada pemilik
entitas induk/
Total equity
attributable to
equity holders
of the parent
entity
Kepentingan
non-pengendali/
Non-controlling
interest
Total ekuitas/
Total equity
2.424.073
823.423
1.164.886
962.260
5.374.642
12.457
5.387.099
2.000
2.000
370.328
-
(370.328)
(591.932)
-
(591.932)
-
(457)
(591.932)
(457)
945.384
945.384
248
945.632
2.424.073
823.423
1.535.214
945.384
5.728.094
14.248
5.742.342
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan
konsolidasian secara keseluruhan.
The accompanying notes to the consolidated Financial Statements form an integral part of these consolidated financial
statements.
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian
language.
2012
2011
4.937.511
(2.365.343)
(698.565)
4.338.503
(2.124.203)
(620.823)
(657.859)
(538.254)
183.195
(262.712)
198.307
(120.805)
1.136.227
1.132.725
(58.707)
(170.986)
(3.182.172)
(6.868.025)
(6.473.319)
(113.886)
(9.841)
(667.650)
(4.145.420)
14.556
(343.414)
(566.788)
(424.094)
4.650.023
270.956
8.760.059
115.549
113.886
9.572
(13.699)
(18.417)
3.238.816
(314.113)
5.388.368
264.679
(14.556)
89.418
23.121
(256.458)
(269.773)
3.695.335
(2.398.698)
5.552
574.590
(60.262)
(12.958)
507.056
5.686
11d
12
(69.275)
(63.723)
2012
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
PENDANAAN
Hasil penerbitan efek hutang
Pelunasan pinjaman yang diterima
efek hutang
Setoran modal entitas anak
Pembayaran dividen kas
Pelunasan efek hutang
yang diterbitkan
2011
2.000.000
(7.556)
2.000
(592.173)
(1.002)
7.000
(578.611)
(350.000)
(947.729)
1.427.387
3.254.662
(1.035.034)
10.932.624
17.903.746
14.187.286
16.868.712
25
1.380.137
1.290.972
4.279.396
3.471.151
215.294
124.739
11.731.850
250.000
16.868.712
8.221.133
91.326
14.187.286
10
1.
INFORMASI UMUM
a.
1.
GENERAL INFORMATION
a.
information
Sebagai
tindak
lanjut
dari
Peraturan
Pemerintah No. 33 tahun 1960, Pemerintah
Daerah Daerah Tingkat I Jawa Barat
mendirikan Bank Karja Pembangunan, dengan
Akte PT. Bank Karja Pembangunan Daerah
Djawa Barat No.125, yang di buat dihadapan
Notaris Noezar, dengan nama dan kedudukan
untuk pertama kali PT. BANK KARJA
PEMBANGUNAN DAERAH DJAWA BARAT
disingkat PT. BANK KARJA PEMBANGUNAN
berkedudukan dan berkantor pusat di Bandung
yang kemudian di ubah dengan Akta
Perubahan No. 152 tanggal 21 Maret 1961
dan No. 84 tanggal 13 Mei 1960 seluruhnya di
buat dihadapan Notaris Noezar, yang
kemudian
dikukuhkan
dengan
Surat
Keputusan Gubernur Provinsi Jawa Barat No.
7/GKDN/BPD/61
tanggal
20 Mei 1961 dengan nama PD Bank Karya
Pembangunan
Daerah
Jawa
Barat.
Berdasarkan Peraturan Daerah Provinsi Jawa
Barat No. 11/PD-DPRD/72 tanggal 27 Juni
1972, kedudukan hukum PD Bank Karya
Pembangunan Daerah Jawa Barat dikukuhkan
sebagai Perusahaan Daerah yang berusaha di
bidang perbankan. Selanjutnya, melalui
Peraturan Daerah Provinsi Jawa Barat
No. 1/DP-40/PD/1978 tanggal 27 Juni 1978,
nama PD Bank Karya Pembangunan Daerah
Jawa
Barat
diubah
menjadi
Bank
Pembangunan Daerah Jawa Barat. Bank
Pembangunan Daerah Jawa Barat mendapat
sebutan Bank Jabar dan logo baru
berdasarkan Peraturan Daerah No. 11 tahun
1995.
11
1.
Berdasarkan
Surat
Bank
Indonesia
No.12/78/APBU/Bd tanggal 30 Juni 2010
perihal Rencana Perubahan Logo Bank
Saudara, serta Surat Keputusan Direksi
Nomor.13337/SK/DIR-PPN/2010 tanggal 5 Juli
2010 tentang Perubahan Logo dan Call Name
serta pemberlakuan Brand Identity Guidelines,
maka pada tanggal 2 Agustus 2010 perubahan
call name Bank Jabar Banten menjadi bank
bjb secara resmi diubah.
12
1.
- to grant loans;
- to put placements in, obtain borrowings
from, or provide financing to other banks,
either by letter, telecommunication facilities,
sight letters of credit (L/C), cheque or other
facilities; and
- to conduct investment activities through
share participation in banks or other
financial institution companies or establish a
new institution in accordance with the
regulation;
- to conduct activities in foreign currency
transactions in compliance with the
regulation prescribed by the authority.
Jaringan kantor
c.
Office network
The Banks head office is located at Menara
Bank Jabar, Jalan Naripan No. 12-14,
Bandung 40111. As of September 30, 2012,
the Bank has 56 branch offices (December 31,
2011: 51 branch offices).
13
1.
Manajemen eksekutif
d.
Agus Ruswendi
Muhadi
Yayat Sutaryat
Achmad Baraba
Klemi Subiyantoro
Rudhyanto Mooduto
Direksi
Direktur Utama
Direktur
Direktur
Direktur
Direktur *)
Direktur *)
Bien Subiantoro
Entis Kushendar
Arie Yulianto
Zaenal Aripin
Djamal Muslim
Acu Kusnandar
Komite Audit
Ketua
Anggota
Anggota
Anggota
Anggota
Klemi Subiyantoro
Achmad Baraba
Ramson Sinaga
Suwarta
Memed Sueb
Executive management
As of September 30, 2012 and December 31,
2011, the members of the Banks Board of
Commissioners, Board of Directors, Audit
Committee, Risk Monitoring Committee and
Remuneration and Nomination Committee
were as follows:
Achmad Baraba
Muhadi
Nuri Effendi
Poppy Sofia Koeswoyo
14
1.
1.
30 September 2012
Komite Remunerasi
dan Nominasi
Ketua
Anggota
Anggota
Anggota
Yayat Sutaryat
Agus Ruswendi
Klemi Subiyantoro
Neneng Hayati
31 Desember 2011
Dewan Komisaris
Komisaris Utama*)
Komisaris
Komisaris Independen
Komisaris Independen
Komisaris Independen
Direksi
Direktur Utama
Direktur Trisuri dan Internasional *)
Direktur Komersial
Direktur Konsumer
Direktur Kepatuhan
dan Manajemen Risiko
Komite Audit
Ketua
Anggota
Anggota
Anggota
Komite Pemantau Risiko
Ketua
Anggota
Anggota
Anggota
Komite Remunerasi
dan Nominasi
Ketua
Anggota
Anggota
Anggota
Agus Ruswendi
Muhadi
Yayat Sutaryat
Achmad Baraba
Klemi Subiyantoro
Bien Subiantoro
Shahyohan Johnny Azis
Entis Kushendar
Arie Yulianto
Zaenal Aripin
Klemi Subiyantoro
Achmad Baraba
Ramson Sinaga
Erick
Achmad Baraba
Muryanto
Nuri Effendi
Poppy Sofia Koeswoyo
Yayat Sutaryat
Agus Ruswendi
Klemi Subiyantoro
Didit Supriyadi
Board of Commissioners
President Commissioner
Commissioner
Independent Commissioner
Independent Commissioner
Independent Commissioner
Board of Directors
President Director
*)Director of Treasury and International
Director of Commercial
Director of Consumer
Director of Compliance
and Risk Management
Audit Committee
Chairman
Member
Member
Member
Risk Monitoring Committee
Chairman
Member
Member
Member
Remuneration and Nomination
Committee
Chairman
Member
Member
Member
*)Waiting the result of Fit and Proper Test
15
e.
1.
e.
f.
1.
3)
4)
17
1.
f.
5)
6)
18
7)
1.
7)
BJBS
was
established
on
January 15, 2010 based on Notarial Deed No. 4
of Fathiah Helmi, S.H. and has been approved
by the Minister of Laws and Human Rights
through its Decision Letter No. AHU04317.AH.01.01. Year 2010 concerning the
Approval
of
Legal
Corporation
dated
January 26, 2010. Bank Indonesia has issued
the operational license to BJBS based on the
Decision Letter of the Governor of Bank
Indonesia
No. 12/35/KEP.GBI/2010
dated
April 30, 2010.
20
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN
a.
Dasar penyusunan
konsolidasian
AKUNTANSI
laporan
YANG
2.
keuangan
Pernyataan Kepatuhan
Statement of Compliance
Laporan
keuangan
konsolidasian
telah
disajikan berdasarkan nilai historis, kecuali
disebutkan lain dan disusun dengan dasar
akrual (kecuali pendapatan dari istishna dan
bagi hasil dari pembiayaan mudharabah dan
musyarakah).
21
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
a.
AKUNTANSI
YANG
2.
keuangan
Prinsip konsolidasi
b.
Principles of consolidation
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
b.
c.
AKUNTANSI
YANG
2.
c.
Foreign
currency
translations
transactions
and
Transactions
denominated
in
foreign
currencies are converted into rupiah at the
exchange rates prevailing at the dates of the
transactions. At the consolidated statement of
financial position, monetary assets and
liabilities denominated in foreign currencies
are translated at the exchange rates prevailing
at such date.
23
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
c.
AKUNTANSI
YANG
2.
d.
31 Desember 2011/
December 31, 2011
9.570
10.008
7.812
15.524
123
1.234
12.389
2.558
1.521
9.067
9.206
6.984
13.975
117
1.167
11.715
2.417
1.442
d.
24
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
d.
AKUNTANSI
YANG
2.
(i)
Klasifikasi
Classification
Financial liabilities
amortized cost.
measured
at
25
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
d.
AKUNTANSI
YANG
2.
Klasifikasi (lanjutan)
Classification (continued)
26
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
d.
AKUNTANSI
YANG
2.
Klasifikasi (lanjutan)
Classification (continued)
Management
determines
the
classification of its financial assets and
liabilities at initial recognition.
b. Aset
keuangan
dan
liabilitas
keuangan pada awalnya diukur pada
nilai wajarnya. Dalam hal aset
keuangan atau liabilitas keuangan
tidak diukur pada nilai wajar melalui
laporan laba rugi komprehensif, nilai
wajar
tersebut
ditambah biaya
transaksi yang dapat diatribusikan
secara langsung dengan perolehan
atau liabilitas keuangan tersebut.
Pengukuran aset keuangan dan
liabilitas keuangan setelah pengakuan
awal tergantung pada klasifikasinya.
b.
27
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
d.
AKUNTANSI
YANG
2.
d.
b.
Aset
keuangan
pengakuannya jika:
(iv) Derecognition
dihentikan
Liabilitas
keuangan
dihentikan
pengakuannya jika liabilitas keuangan
tersebut berakhir, yaitu ketika liabilitas
yang ditetapkan dalam kontrak
dilepaskan atau dibatalkan atau
kadaluwarsa.
28
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
d.
AKUNTANSI
YANG
2.
d.
(v)
29
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
d.
AKUNTANSI
YANG
2.
pendapatan
dan
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
d.
(v) Income
and
(continued)
beban
ACCOUNTING
expense
recognition
Bank
tidak
diperkenankan
untuk
mereklasifikasi instrumen keuangan dari
atau ke kategori instrumen keuangan yang
diukur pada nilai wajar melalui laporan
laba rugi komprehensif selama instrumen
keuangan
tersebut
dimiliki
atau
diterbitkan.
Bank tidak boleh mengklasifikasikan aset
keuangan sebagai investasi dimiliki hingga
jatuh tempo, jika dalam periode berjalan
atau dalam kurun waktu 2 (dua) tahun
sebelumnya,
telah
menjual
atau
mereklasifikasi investasi dimiliki hingga
jatuh tempo dalam jumlah yang lebih dari
jumlah yang tidak signifikan sebelum jatuh
tempo (lebih dari jumlah yang tidak
signifikan dibandingkan dengan jumlah
nilai investasi dimiliki hingga jatuh tempo),
kecuali penjualan atau reklasifikasi
tersebut:
30
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
d.
AKUNTANSI
YANG
2.
(vi) Reclassification
(continued)
of
financial
assets
b. terjadi
setelah
Bank
telah
memperoleh
secara
substansial
seluruh jumlah pokok aset keuangan
tersebut sesuai jadwal pembayaran
atau
Bank
telah
memperoleh
pelunasan dipercepat; atau
c. related to specific
occurred out of control
non-recurring, and
reasonably anticipated
Bank.
Reklasifikasi
aset
keuangan
dari
kelompok dimiliki hingga jatuh tempo ke
kelompok tersedia untuk dijual dicatat
sebesar nilai wajarnya. Keuntungan atau
kerugian yang belum direalisasi tetap
dilaporkan dalam komponen ekuitas
sampai
aset
keuangan
tersebut
dihentikan pengakuannya.
events that
of the Bank,
cannot be
fairly by the
(vii) Offsetting
31
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
d.
AKUNTANSI
YANG
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
e.
AKUNTANSI
YANG
2.
33
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
e.
f.
AKUNTANSI
YANG
2.
f.
Surat berharga
g.
Marketable securities
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
g.
AKUNTANSI
YANG
2.
1.
1.
Untuk
efek
yang
pada
tanggal
1 Januari 2010, dipindahkan dari
kelompok dimiliki hingga jatuh tempo ke
kelompok diukur pada nilai wajar melalui
laporan
laba
rugi
komprehensif
konsolidasian, selisih antara nilai wajar
dan nilai tercatat diakui secara langsung
pada laporan laba rugi komprehensif
konsolidasian.
35
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
g.
AKUNTANSI
YANG
2.
Surat-surat
berharga
yang
diperdagangkan dinyatakan pada nilai
wajar.
2.
1.
2.
3.
2.
3.
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
g.
AKUNTANSI
YANG
2.
Penurunan nilai wajar permanen atas suratsurat berharga untuk dimiliki hingga jatuh
tempo dan tersedia untuk dijual dibebankan
pada laba rugi komprehensif periode berjalan.
Wesel
ekspor
dan
tagihan
lainnya
diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan
dan piutang.
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
i.
i.
38
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
i.
AKUNTANSI
YANG
2.
Derivative
(continued)
financial
instruments
39
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
j.
AKUNTANSI
YANG
2.
Loans
Restrukturisasi
kredit
meliputi
adanya
perpanjangan jangka waktu pembayaran dan
ketentuan kredit yang baru. Saat persyaratan
kredit telah dinegosiasi ulang atau dimodifikasi
(kredit restrukturisasi), penurunan nilai yang
ada diukur dengan menggunakan suku bunga
efektif awal yang digunakan sebelum
persyaratan diubah dan kredit tidak lagi
diperhitungkan
sebagai
menunggak.
Manajemen secara berkelanjutan mereview
kredit
yang
dinegosiasi
ulang
untuk
meyakinkan terpenuhinya seluruh kriteria dan
pembayaran di masa depan. Kredit terus
menjadi subjek penilaian penurunan nilai
individual atau kolektif, dihitung dengan
menggunakan suku bunga efektif awal.
40
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
j.
AKUNTANSI
YANG
2.
Loans (continued)
Pembiayaan syariah
k.
Sharia financing
41
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
l.
Identifikasi
nilai
dan
AKUNTANSI
pengukuran
YANG
2.
penurunan
Identification
impairment
and
measurement
of
a.
a.
b.
b.
c.
c.
d.
d.
e.
e.
f.
data
yang
dapat
diobservasi
mengindikasikan adanya penurunan yang
dapat diukur atas estimasi arus kas masa
datang dari kelompok aset keuangan
sejak pengakuan awal aset dimaksud,
meskipun penurunannya belum dapat
diidentifikasi terhadap aset keuangan
secara individual dalam kelompok aset
tersebut, termasuk:
f.
42
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
l.
Identifikasi dan
nilai (lanjutan)
-
AKUNTANSI
pengukuran
YANG
2.
penurunan
Identification
and
measurement
impairment (continued)
of
1.
1.
2.
2.
individually
43
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
l.
Identifikasi dan
nilai (lanjutan)
AKUNTANSI
pengukuran
YANG
2.
penurunan
Identification
and
measurement
impairment (continued)
of
2. Loans
which
insignificant value;
individually
have
individually
44
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
l.
Identifikasi dan
nilai (lanjutan)
AKUNTANSI
pengukuran
YANG
2.
penurunan
Identification
and
measurement
impairment (continued)
of
1.
1.
2.
2.
45
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
l.
Identifikasi dan
nilai (lanjutan)
AKUNTANSI
pengukuran
YANG
2.
penurunan
Identification
and
measurement
impairment (continued)
of
Jika pada periode berikutnya, nilai wajar suratsurat berharga yang diklasifikasikan dalam
kelompok
tersedia
untuk
dijual
yang
mengalami penurunan nilai meningkat dan
peningkatan tersebut dapat secara obyektif
dihubungkan dengan peristiwa yang terjadi
setelah pengakuan kerugian penurunan nilai
pada laporan laba rugi komprehensif
konsolidasian, maka kerugian penurunan nilai
tersebut harus dipulihkan dan pemulihan
tersebut diakui pada laporan laba rugi
komprehensif konsolidasian.
46
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
l.
Identifikasi dan
nilai (lanjutan)
AKUNTANSI
pengukuran
YANG
2.
penurunan
Identification
and
measurement
impairment (continued)
of
Klasifikasi
Lancar *)
Dalam perhatian khusus
Kurang lancar
Diragukan
Macet
Minimum 1%
Minimum 5%
Minimum 15%
Minimum 50%
100%
Classification
(*Current
Special mention
Substandard
Doubtful
Loss
47
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
l.
Identifikasi dan
nilai (lanjutan)
AKUNTANSI
pengukuran
YANG
2.
penurunan
Identification
and
measurement
impairment (continued)
of
48
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
m. Penyertaan Saham
n.
Aset tetap
1)
n.
Fixed assets
1)
Kepemilikan langsung
Direct ownership
Fixed assets, except land, are recorded at
cost less accumulated depreciation.
Depreciation is calculated using the
straight-line method by allocating the
fixed asset cost over their estimated
useful lives as follows:
20
4-8
4-8
49
Buildings
Vehicles
Office equipment
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
n.
AKUNTANSI
YANG
2.
Biaya
perolehan
termasuk
biaya
penggantian bagian aset tetap saat biaya
tersebut terjadi, jika memenuhi kriteria
pengakuan. Selanjutnya, pada saat
inspeksi yang signifikan dilakukan, biaya
inspeksi itu diakui ke dalam jumlah
tercatat (carrying amount). Semua biaya
pemeliharaan dan perbaikan yang tidak
memenuhi kriteria pengakuan diakui
dalam laporan laba rugi komprehensif
konsolidasian pada saat terjadinya.
50
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
n.
AKUNTANSI
YANG
2.
2)
Construction in progress
The
accumulated
costs
of
the
construction of fixed assets are
capitalized as assets under construction.
These costs are reclassified to the
appropriate fixed asset account when the
construction is completed and the asset is
ready to use. Depreciation is charged
from this date.
51
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
o.
AKUNTANSI
YANG
2.
p.
Beban tangguhan
Biaya yang terjadi sehubungan dengan
pengurusan legal hak atas tanah ditangguhkan
dan diamortisasi sepanjang umur hukum hak
atas tanah menggunakan metode garis lurus.
p.
Deferred expenses
Expenses incurred related to the legal
administration fee for obtaining landrights are
amortized during the period of the landrights
using the straight-line method.
q.
Aset lain-lain
Aset lain-lain terdiri dari piutang bunga, biaya
dibayar dimuka, kliring dalam penyelesaian,
uang muka dan lain-lain.
q.
Other assets
Other assets include interests receivable,
prepaid expenses, clearing in progress,
advances and others.
Other assets are stated at the carrying
amounts less allowance for impairment
losses.
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
q.
AKUNTANSI
YANG
2.
s.
Liabilitas segera
r.
s.
Giro wadiah merupakan giro wadiah yadadhamanah yakni titipan dana dalam bentuk
giro dan tabungan pihak lain dimana pemilik
dana mendapatkan pendapatan bonus.
53
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
s.
t.
AKUNTANSI
YANG
2.
Dana
syirkah
temporer
tidak
dapat
digolongkan sebagai kewajiban. Hal ini karena
Bank
tidak
berkewajiban
untuk
mengembalikan jumlah dana awal dari pemilik
dana kecuali akibat kelalaian atau wanprestasi
ketika mengalami kerugian. Di sisi lain dana
syirkah temporer tidak dapat digolongkan
sebagai ekuitas karena mempunyai waktu
jatuh tempo dan pemilik dana tidak
mempunyai hak kepemilikan yang sama
dengan pemegang saham seperti hak voting
dan hak atas realisasi keuntungan yang
berasal dari aset lancar dan aset non-investasi
(current and other non-investment accounts).
t.
54
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
t.
AKUNTANSI
YANG
2.
v.
u.
v.
Konvensional
Conventional
55
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
v.
AKUNTANSI
YANG
2.
Syariah
Sharia
w. Pendapatan
provisi
pembiayaan syariah
x.
dan
komisi
w. Fees and
financing
commission
income
sharia
Sewa operasi
x.
Operating lease
Leases which do not transfer substantially all
the risks and rewards of ownership are
retained by the lessor and classified as
operating leases. Payments made under
operating leases are charged to the
consolidated statement of comprehensive
income on a straight-line method over the
period of the lease.
56
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
y.
AKUNTANSI
YANG
2.
Perpajakan
z.
Taxation
Imbalan kerja
z.
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
z.
AKUNTANSI
YANG
2.
58
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
z.
AKUNTANSI
YANG
2.
2.
Dalam
menjalankan
usahanya,
Bank
melakukan transaksi dengan pihak-pihak
berelasi seperti yang didefinisikan dalam
PSAK
No. 7
(Revisi
2010)
tentang
Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi.
i.
i.
ii.
ii.
iii.
iii.
iv.
v.
v.
vi.
60
the
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
bb. Transaksi
(lanjutan)
dengan
AKUNTANSI
pihak-pihak
YANG
2.
berelasi
with
related
parties
Transaksi
ini
dilakukan
berdasarkan
persyaratan yang disetujui oleh kedua belah
pihak, dimana persyaratan tersebut mungkin
tidak sama dengan transaksi lain yang
dilakukan dengan pihak-pihak yang tidak
berelasi. Seluruh transaksi dan saldo yang
material
dengan
pihak-pihak
berelasi
diungkapkan dalam catatan atas laporan
keuangan konsolidasian yang relevan dan
rinciannya telah disajikan dalam Catatan 35
atas laporan keuangan konsolidasian.
Selanjutnya, saldo dan transaksi yang
material antara Bank dan Entitas Anak
dengan
Pemerintah
Negara
Republik
Indonesia (RI) dan entitas lain yang berelasi
dengan Pemerintah Negara RI diungkapkan
juga pada Catatan 35 tersebut.
cc. Dividen
cc. Dividends
Dividend distribution to
recognized as a liability
financial statements at
dividend distribution is
shareholders.
the shareholders is
in the consolidated
the date when the
approved by the
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
ff.
ff.
b)
c)
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
ff.
AKUNTANSI
YANG
2.
Going concern
Estimasi-estimasi ini didasarkan pada asumsiasumsi tentang sejumlah faktor dan hasil
aktual mungkin berbeda, yang tercermin dalam
perubahan penyisihan penurunan nilai tersebut
di masa mendatang.
63
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
accounting
policies
and
a)
SFAS
No.
1
(Revised
2009),
Presentation of Financial Statements.
b)
b)
c)
c)
SFAS
No.
4
(Revised
2009),
Consolidated and Separate Financial
Statements.
d)
d)
e)
PSAK
No.
7
(Revisi
2010),
Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi
e)
f)
f)
g)
g)
SFAS
No.
15
(Revised
Investments in Associates
h)
h)
i)
i)
j)
j)
k)
k)
SFAS No. 58 (Revised 2009), NonCurrent Assets Held for Sale and
Discontinued Operations.
l)
l)
2009),
64
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
policies
and
1)
1)
Laporan
Posisi
Keuangan
Konsolidasian dan Laporan Laba
Rugi Komprehensif Konsolidasian,
saat
ini
digunakan
untuk
menggantikan neraca konsolidasian
dan laporan laba rugi konsolidasian.
Laporan
posisi
keuangan
konsolidasian yang menunjukkan
saldo awal pada awal periode
komparatif perlu disajikan dalam hal
terjadi reklasifikasi atau penyajian
kembali pos-pos laporan keuangan,
atau entitas menerapkan suatu
kebijakan
akuntansi
secara
retrospektif.
Tambahan
pengungkapan
yang
diperlukan, contohnya pengelolaan
permodalan dan kepatuhan terhadap
standar akuntansi.
65
IKHTISAR KEBIJAKAN
SIGNIFIKAN (lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
2.
of
Financial
and
Statements
Presentation
(lanjutan)
policies
2)
SFAS
No.
4
(Revised
2009),
Consolidated and Separate Financial
Statements shall be applied in the
preparation
and
presentation
of
consolidated financial statements for a
group of entities under the control of a
parent and in accounting for investments
in Subsidiaries, jointly controlled entities
and associates when separate financial
statements are presented as additional
information.
66
KAS
3.
September 30, 2012/
September 30, 2012
Rupiah
Kas
Kas pada mesin Anjungan Tunai Mandiri
Total
4.
CASH
31 Desember 2011/
December 31, 2011
1.248.494
122.464
1.631.811
90.669
1.370.958
1.722.480
6.720
2.199
36
128
42
49
5
1.847
846
330
69
27
17
3
2
9.179
3.141
1.380.137
1.725.621
4.
September 30, 2012/
September 30, 2012
CURRENT
INDONESIA
Rupiah
Cash on hand
Cash in Automatic Teller Machines
Foreign currencies
United States Dollar
Singapore Dollar
Saudi Arabian Riyal
European Euro
Australian Dollar
Japanese Yen
Hong Kong Dollar
British Poundsterling
Total
ACCOUNTS
WITH
BANK
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Rupiah
Dolar Amerika Serikat
4.244.561
34.835
3.643.780
30.149
Rupiah
United States Dollar
Total
4.279.396
3.673.929
Total
GWM Rupiah
Utama
Sekunder
LDR
8,03%
34,14%
0,60%
31 Desember 2011/
December 31, 2011
8,00%
25,08%
0,60%
8,76%
8,00%
GWM Syariah
Rupiah
5,00%
5,00%
67
4.
WITH
BANK
GWM Rupiah
Utama
Sekunder
LDR
CURRENT
ACCOUNTS
INDONESIA (continued)
8,03%
34,14%
0,60%
31 Desember 2011/
December 31, 2011
8,06%
25,08%
0,60%
8,76%
11,14%
GWM Syariah
Rupiah
5,01%
5,02%
68
5.
September 30, 2012/
September 30, 2012
Pihak berelasi
Rupiah
Mata uang asing
Dolar Amerika Serikat
Yen Jepang
31 Desember 2011/
December 31, 2011
1.313
1.932
26.424
65
15.516
60
27.802
17.508
41.013
15.481
113.441
18.345
5.060
891
1.912
60
6.770
50.771
17.850
5.020
1.079
396
-
187.492
90.597
Total
Dikurangi penyisihan kerugian
penurunan nilai
215.294
108.105
Neto
215.196
Pihak ketiga
Rupiah
Mata uang asing
Dolar Amerika Serikat
Euro Eropa
Dolar Singapura
Poundsterling Inggris
Dolar Australia
Dolar Hongkong
Yuan China
b.
(98)
Bank Umum
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Total rupiah
Total
Less allowance
for impairment losses
Net
31 Desember 2011/
December 31, 2011
376
1.527
25
18
5
5
2
1
1
1
605
526
232
25
18
5
4
2
-
2.566
812
38.438
15.454
1.050
1.036
205
16
51
82
27
2
39.760
16.601
42.326
17.413
69
Third parties
Rupiah
Foreign currencies
United States Dollar
European Euro
Singapore Dollar
British Poundsterling
Australian Dollar
Hongkong Dollar
China Yuan
108.013
b.
Rupiah
Bank Pemerintah Daerah
PT BPD Kalimantan Timur
PT BPD Jawa Tengah
PT BPD Jawa Timur
PT BPD DKI
PT BPD Bali
PT BPD Sulawesi Selatan
PT BPD Riau
PT BPD Lampung
PT BPD Sulawesi Utara
PT BPD Sumsel dan Babel
PT BPD Kalimatan Selatan
(92)
Related parties
Rupiah
Foreign currencies
United States Dollar
Japanese Yen
Rupiah
Regional Banks
PT BPD Kalimantan Timur
PT BPD Jawa Tengah
PT BPD Jawa Timur
PT BPD DKI
PT BPD Bali
PT BPD Sulawesi Selatan
PT BPD Riau
PT BPD Lampung
PT. BPD Sulawesi Utara
PT BPD Sumsel dan Babel
PT BPD Kalimatan Selatan
Commercial Banks
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Total rupiah
b.
5.
b.
c.
By currency
(continued)
and
counterparty
bank
31 Desember 2011/
December 31, 2011
76.878
10.120
13.107
20.856
14.299
13.027
14.123
2.650
12.290
5.931
3.832
5.043
5.060
19.900
2.057
3.049
5.020
4.641
3.639
2.908
65
2.549
1.913
67
1
396
92
1
6.770
13.317
59
Foreign currencies
Wells Fargo Bank, Philadelphia
Wells Fargo Bank, San Fransisco
Wells Fargo Bank, New York
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Standard Chartered Bank,
Frankfurt
PT Bank Central Asia Tbk
Standard Chartered Bank,
New York
Overseas-Chinese Banking
Corporation, Singapore
Citibank, New York
Wells Fargo Bank, London
Commerzbank, Frankfurt
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk, Tokyo
Australia and New Zealand Bank,
Melbourne
Indover Bank, Amsterdam
Citibank, Hong Kong
Industrial and Commercial Bank
Of China
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
Bank Of America
172.968
90.692
Total
Dikurangi penyisihan kerugian
penurunan nilai
215.294
108.105
Total
Less allowance
for impairment losses
Neto
215.196
(98)
Rupiah
Mata uang asing
(92)
108.013
c.
d.
Net
31 Desember 2011/
December 31, 2011
8,40%
0,16%
1,18%
0,16%
d.
Rupiah
Foreign currencies
Movements
in
the
impairment losses
allowance
for
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Saldo awal
Penyisihan (pemulihan) selama
tahun berjalan
92
94
(2)
Saldo akhir
98
92
70
Beginning balance
Provision (reversal) during the year
Ending balance
d.
5.
Berdasarkan kolektibilitas
e.
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Lancar
Macet
215.227
67
108.013
92
Current
Loss
Total
Dikurangi penyisihan kerugian
penurunan nilai
215.294
108.105
Total
Neto
215.196
(98)
By collectibility
The collectibility of current accounts with other
banks As of September 30, 2012 and
December 31, 2011 is as follows:
Kolektibilitas giro pada bank lain pada tanggaltanggal 30 September 2012 dan 31 Desember
2011 adalah sebagai berikut:
6.
for
Movements
in
the
allowance
impairment losses (continued)
Pihak ketiga
Rupiah
Intervensi Bank Indonesia
Call Money
Deposito berjangka
SBSN BI
Dolar Amerika Serikat
Call Money
Total
Dikurangi penyisihan kerugian
penurunan nilai
Neto
Net
108.013
6.
Pihak berelasi
Rupiah
Call Money
Deposito berjangka
Lainnya
(92)
31 Desember 2011/
December 31, 2011
565.000
33
797.000
35.000
-
565.033
832.000
Related Parties
Rupiah
Call Money
Time Deposits
Others
Third Parties
Rupiah
Bank Indonesia Intervention
Call Money
Time Deposits
SBSN BI
United States Dollar
Call Money
5.752.895
1.675.000
225.000
-
6.005.832
785.000
130.000
9.938
18.135
7.652.895
6.948.905
8.217.928
7.780.905
Total
(2.250)
(1.650)
8.215.678
7.779.255
Net
71
6.
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Rupiah
Rupiah
5.752.895
2.240.000
6.005.832
1.582.000
225.000
33
165.000
9.938
Time deposits
SBSN BI
8.217.928
7.762.770
Call money
Call money
Total
Dikurangi penyisihan kerugian
penurunan nilai
8.217.928
7.780.905
(2.250)
(1.650)
Total
Less allowance
for impairment losses
Neto
8.215.678
7.779.255
Net
18.135
c.
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Rupiah
Rupiah
5.752.895
6.005.832
450.000
150.000
325.000
100.000
50.000
40.000
400.000
50.000
275.000
200.000
212.000
200.000
185.000
150.000
100.000
60.000
50.000
45.000
40.000
35.000
35.000
20.000
-
72
Berdasarkan
(lanjutan)
jenis
dan
nama
6.
bank
c.
31 Desember 2011/
December 31, 2011
50.000
300.000
250.000
50.000
2.240.000
1.582.000
Deposito berjangka
CIMB Niaga
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
PT BPD Aceh
PT Bank BRI (Persero) Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank BRI Syariah
PT Bank Negara Indonesia Syariah
PT Bank Mandiri Syariah
Victoria Internasional syariah
31 Desember 2011/
December 31, 2011
75.000
11.000
74.000
50.000
15.000
60.000
60.000
20.000
15.000
10.000
-
225.000
165.000
33
9.938
8.217.928
7.762.770
18.135
Total
Dikurangi penyisihan kerugian
penurunan nilai
8.217.928
7.780.905
Neto
8.215.678
(2.250)
(1.650)
4,18%
-%
73
7.779.255
d.
Rupiah
Dolar Amerika Serikat
Time deposits
CIMB Niaga
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
PT BPD Aceh
PT Bank BRI (Persero) Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank BRI Syariah
PT Bank Negara Indonesia Syariah
PT Bank Mandiri Syariah
Victoria International syariah
d.
Net
31 Desember 2011/
December 31, 2011
5,76%
0,32%
Rupiah
United States Dollar
6.
e.
7.
Movements
in
the
impairment losses
allowance
for
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Saldo awal
Penyisihan (pemulihan)
selama tahun berjalan
1.650
600
1650
Beginning balance
Provision (reversal)
during the year
Saldo akhir
2.250
1.650
Ending balance
SURAT BERHARGA
a.
7.
MARKETABLE SECURITIES
a.
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Held-to-maturity
Pihak berelasi
Rupiah
Obligasi
Ditambah premium
yang belum diamortisasi
Pihak ketiga
Rupiah
Sertifikat Bank Indonesia
Dikurangi diskonto
yang belum diamortisasi
Obligasi
Ditambah premium
yang belum diamortisasi
Related parties
Rupiah
2.011.251
210.854
58
2.011.251
210.912
1.191.326
(26.736)
3.610.000
(100.768)
70.000
252.000
Wesel ekspor
2.691
Yuan China
Wesel ekspor
81.715
31.193
Bonds
Add unamortized premium
Third parties
Rupiah
Certificates of Bank Indonesia
Less unamortized
discount
Bonds
Add unamortized premium
Export draft
Chinese Yuan
Export draft
United States Dollar
10.278
1.032
Export draft
3.337.834
3.796.153
Total
74
7.
Diperdagangkan
Held-to-maturity
Pihak berelasi
Rupiah
Related parties
Rupiah
Obligasi
Ditambah premium
yang belum diamortisasi
Pihak ketiga
Rupiah
Reksadana
21.386
21.386
37.321
Less allowance
for impairment losses
3.396.541
4.007.065
Net
Berdasarkan penerbit
b.
September 30, 2012/
September 30, 2012
Bank Indonesia
Dikurangi diskonto yang
belum diamortisasi
Perusahaan non-bank
Perum Pegadaian
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Danareksa (Persero)
PT Aneka Tambang (Persero) Tbk
PT. Indosat Tbk
Reksadana
Sektor Swasta
Bank
PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT BPD Aceh
PT BPD DKI
PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT BPD Sumatera Barat
PT BPD NTT
PT BPD Sumatera Utara
PT BPD Riau
PT BPD Sulawesi Selatan
PT BPD Lampung
PT BPD Sulawesi Utara
Third parties
Rupiah
Mutual funds
37.321
Bonds
1.191.326
(26.736)
By issuer
31 Desember 2011/
December 31, 2011
3.610.000
(100.768)
1.164.590
3.509.232
85.000
50.000
25.000
15.000
37.321
91.993
77.000
50.000
25.000
15.000
34.916
304.314
201.916
25.000
50.000
47.054
25.000
40.000
15.000
15.000
12.000
10.039
5.000
5.000
50.000
50.000
44.000
25.000
25.000
20.000
15.000
15.000
12.000
10.000
5.000
5.000
75
Bank Indonesia
Less unamortized discounts
Non-bank companies
Perum Pegadaian
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Danareksa (Persero)
PT Aneka Tambang (Persero) Tbk
PT. Indosat Tbk
Mutual funds
Private Sector
Banks
PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT BPD Aceh
PT BPD DKI
PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT BPD Sumatera Barat
PT BPD NTT
PT BPD Sumatera Utara
PT BPD Riau
PT BPD Sulawesi Selatan
PT BPD Lampung
PT BPD Sulawesi Utara
7.
PT BPD Maluku
PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional
15.000
20.000
284.093
276.000
63
284.093
276.063
Pemerintah
1.643.544
19.854
Government
Total
Dikurangi penyisihan kerugian
penurunan nilai
3.396.541
4.007.065
Total
Less allowance
for impairment losses
Neto
3.396.541
4.007.065
Net
Ditambah premium
yang belum diamortisasi
PT BPD Maluku
PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional
Peringkat
obligasi
berdasarkan
hasil
pemeringkatan oleh PT Pemeringkat Efek
Indonesia (Pefindo) dan Fitch Rating pada
tanggal-tanggal 30 September 2012 dan 31
Desember 2011 adalah sebagai berikut:
c.
By issuer (continued)
31 Desember 2011/
December 31, 2011
AA+
AA+
AA
A+
A
AAA+
AA
AAAA
A
A
AAA
AA
AAA+
AA+
AA+
AA
A+
A
AAA+
AA
AAAA
A
A
AAA
AA
AAA+
c.
September 30, 2012/
September 30, 2012
By maturity
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Rupiah
Kurang dari 1 tahun
1 - 5 tahun
5 - 10 tahun
235.993
3.001.701
66.854
3.511.923
395.917
67.000
Total
3.304.548
3.974.840
Total
31.193
Chinese Yuan
Less than 1 year
Yuan China
Kurang dari 1 tahun
10.278
76
Rupiah
Less than 1 year
1 - 5 years
5 - 10 years
7.
d.
31 Desember 2011/
December 31, 2011
81.715
1.032
Total
Dikurangi penyisihan kerugian
penurunan nilai
3.396.541
4.007.065
Total
Less allowance
for impairment losses
Neto
3.396.541
4.007.065
Net
d. By
government
securities
Pemerintah
Sertifikat Bank Indonesia
Obligasi
Sukuk
Bukan pemerintah
Obligasi
Wesel ekspor
Reksadana
Ditambah premium yang
belum diamortisasi
Total
3.610.000
14.854
5.000
2.808.134
3.629.854
non-government
(100.768)
Government
Certificates of Bank Indonesia
Bond
Sukuk
2.808.134
3.529.086
459.093
91.993
37.321
443.000
34.916
-
Non-government
Bonds
Export draft
Mutual funds
63
588.407
477.979
3.396.541
4.007.065
Total
Less allowance
for impairment losses
3.396.541
4.007.065
Net
and
31 Desember 2011/
December 31, 2011
1.164.590
1.643.544
-
Dikurangi diskonto
yang belum diamortisasi
e.
e.
Reclassification of securities
Based on the letter No. 11/18/DPNP/DPnP
dated January 14, 2009 of Bank Indonesia,
banks are given the opportunity to evaluate the
classification of their financial instruments
according to the Banks intention and ability at
the effective implementation of PSAK No. 50
(Revised 2006) and PSAK No. 55 (Revised
2006).
77
7.
Rupiah
31 Desember 2011/
December 31, 2011
6,41%
9,65%
g.
2012
Movements
in
the
impairment losses
allowance
for
Saldo awal
Pemulihan selama tahun berjalan
Beginning balance
Reversal during the year
Saldo akhir
Ending balance
Rupiah
2011
Berdasarkan
kolektibilitas
jenis,
8. LOANS
mata
uang
dan
a.
Pihak berelasi
Rupiah
Modal kerja
Investasi
Konsumsi
Program Pemerintah
Sindikasi
Pihak ketiga
Rupiah
Konsumsi
Modal kerja
Investasi
Sindikasi
Karyawan
Program Pemerintah
31 Desember 2011/
December 31, 2011
1.175.714
70.947
2.949
30.203
113.162
405.853
62.279
1.726
-
1.392.975
469.858
383
5.573
1.393.358
475.431
22.917.671
6.110.124
1.172.154
590.588
291.849
33.868
19.620.621
5.012.276
844.335
546.314
222.350
78.741
31.116.254
26.324.637
78
Related parties
Rupiah
Working capital
Investment
Consumer
Government program
Syndicated
Third parties
Rupiah
Consumer
Working capital
Investment
Syndicated
Employees
Government programs
8. LOANS (continued)
uang
dan
a.
274.113
6.463
102.101
90.675
5.622
31.396.830
26.523.035
Total
Dikurangi penyisihan kerugian
penurunan nilai
32.790.188
26.998.466
Neto
32.141.727
(648.461)
Pokok/
Principal
Penyisihan/
Allowance
and
collectibility
Total
Less allowance
for impairment losses
(507.900)
26.490.566
b.
By type, currency
(continued)
Net
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Pokok/
Principal
Penyisihan/
Allowance
Individual
Kolektif
Lancar
Dalam perhatian khusus
Kurang lancar
Diragukan
Macet
78.497
49.041
3.928.528
132.924
31.054.161
1.178.988
87.199
107.367
283.976
216.337
47.709
15.628
50.339
269.407
22.538.848
336.738
31.817
49.579
112.956
226.214
16.837
4.773
24.790
102.362
Individual
Collective
Current
Special mention
Substandard
Doubtful
Loss
Total
32.790.188
648.461
26.998.466
507.900
Total
b.
September 30, 2012/
September 30, 2012
By economic sector
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Perdagangan
Jasa dunia usaha
Konstruksi
Industri
Jasa-jasa sosial
Pertanian
Pengangkutan dan pergudangan
Listrik, gas dan air
Pertambangan
Lain-lain
3.602.487
2.007.191
1.404.224
725.823
35.842
966.925
238.156
42.965
545.949
23.220.626
3.193.091
1.150.078
937.725
515.942
317.139
283.919
257.318
133.068
187.971
20.022.215
Trading
Business services
Construction
Industry
Social services
Agriculture
Transportation and warehousing
Electricity, gas and water
Mining
Others
Total
32.790.188
26.998.466
Total
(648.461)
32.141.727
79
(507.900)
26.490.566
Less allowance
for impairment losses
Net
8. LOANS (continued)
b.
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Multiguna Bhakti
Purna Bhakti
Graha Bhakti
Lain-lain
20.477.729
632.883
16.049
2.093.965
17.802.383
535.055
51.310
1.633.467
Multiguna Bhakti
Purna Bhakti
Graha Bhakti
Others
Total
23.220.626
20.022.215
Total
c.
c.
September 30, 2012/
September 30, 2012
Rupiah
Kurang dari 1 tahun
1 - 5 tahun
5 - 10 tahun
Lebih dari 10 tahun
By maturity
31 Desember 2011/
December 31, 2011
3.513.968
11.885.840
13.760.138
3.349.283
2.752.092
10.070.655
13.679.755
291.993
32.509.229
26.794.495
143.562
137.397
27.668
176.303
280.959
203.971
Total
Dikurangi penyisihan kerugian
penurunan nilai
32.790.188
26.998.466
Neto
32.141.727
(648.461)
80
(507.900)
26.490.566
Rupiah
Less than 1 year
1 - 5 years
5 - 10 years
More than 10 years
Total
Less allowance for impairment losses
Net
8. LOANS (continued)
Rupiah
Kurang dari 1 tahun
1 - 5 tahun
5 - 10 tahun
Lebih dari 10 tahun
Total
Dikurangi penyisihan kerugian
penurunan nilai
Neto
e.
1.646.244
7.768.543
14.014.759
9.079.683
1.517.565
9.159.478
15.809.235
308.217
32.509.229
26.794.495
114.110
166.849
27.668
176.303
280.959
203.971
32.790.188
26.998.466
(648.461)
32.141.727
(507.900)
Rupiah
Less than 1 year
1 - 5 years
5 - 10 years
More than 10 years
Total
26.490.566
Net
Rupiah
Dolar Amerika Serikat
31 Desember 2011/
December 31, 2011
3,50% - 27,54%
7,00% - 8,00%
81
31 Desember 2011/
December 31, 2011
3,86% - 27,54%
7.00% - 9.50%
Rupiah
United States Dollar
8. LOANS (continued)
f.
Kredit
bermasalah/
Non performing
loans
Rupiah
Perdagangan
Konstruksi
Industri
Jasa dunia usaha
Pertanian
Jasa-jasa sosial
Pengangkutan dan
pergudangan
Pertambangan
Listrik, gas dan air
Lain-lain
g.
Penyisihan
kerugian
penurunan
nilai/
Allowance
for impairment
losses
Kredit
bermasalah/
Non performing
loans
Penyisihan
kerugian
penurunan
nilai/
Allowance
for impairment
losses
222.163
66.871
59.340
33.658
103.793
54
153.126
50.700
40.056
26.956
76.927
27
126.118
66.840
52.059
24.728
11.156
4.600
80.986
36.224
34.966
22.157
4.965
1.711
2.937
7.596
77
60.550
2.650
3.880
76
30.017
3.852
2.118
35.249
2.824
1.843
30.322
557.039
384.415
326.720
215.998
Rupiah
Trading
Construction
Industry
Business services
Agriculture
Social services
Transportation and
warehousing
Mining
Electricity, gas and water
Others
g.
Restructured loans
Restructured loans As of September 30, 2012
and December 31, 2011 were Rp207,705 and
Rp100,254, respectively. Details of the
restructured loans are as follows:
82
8. LOANS (continued)
g.
h.
Perubahan
penyisihan
penurunan nilai
31 Desember 2011/
December 31, 2011
66.935
71.146
39.476
-
27.117
1.682
101.294
309
207.705
100.254
Total
kerugian
h.
Movements
in
the
impairment losses
allowance
for
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Saldo awal
507.900
574.526
Beginning balance
292.170
329.727
(396.353)
-
Saldo akhir
(151.609)
648.461
507.900
Ending balance
i.
83
8. LOANS (continued)
i.
6)
8) Total
loans
written
off
as
of
September 30, 2012 and December 31,
2011 amounted to Rp962,270 dan
Rp793,556, respectively.
4)
84
8. LOANS (continued)
i.
11) Untuk tahun yang berakhir pada tanggaltanggal 30 September 2012 dan 31
Desember 2011, Bank telah melakukan
perjanjian dan perikatan dengan PT
Asuransi Bangun Askrida, Asuransi Jiwa
Bersama Bumiputera 1912, Perum
Jaminan Kredit Indonesia (dahulu Perum
Sarana Pengembangan Usaha), PT
Asuransi Jasaraharja Putera, PT Sarana
Lindung Upaya, PT Asuransi Kredit
Indonesia dan PT Asuransi Syariah
Mubarakah, PT Asuransi Jasa Indonesia
(JASINDO), PT Asuransi Staco Mandiri,
PT Asuransi Sinar Mas, PT Asuransi
Purna Arthanugraha (ASPAN), PT
Asuransi Dayin Mitra Tbk, PT Asuransi
Tri Pakarta, PT Asuransi Parolamas,
PT Asuransi Recapital, PT Asuransi
Buana Independent dan PT Asuransi
Ekspor Indonesia (ASEI) sehubungan
dengan pertanggungan asuransi jiwa
debitur Kredit Guna Bhakti untuk periode
tahun 2004 sampai dengan periode
tahun 2012. Nilai pertanggungan per
debitur sebesar Plafon Penjaminan/
Plafon Pokok Kredit ditambah bunga
sebesar 1 (satu) bulan. Premi asuransi
tersebut ditanggung oleh debitur.
85
8. LOANS (continued)
i.
86
8. LOANS (continued)
i.
8.
LOANS (continued)
i.
Kredit
tersebut
merupakan
Kredit
Multiguna yang disalurkan oleh BPD NTT
kepada pegawai negeri sipil aktif di
lingkungan Pemerintah Daerah Propinsi
Nusa
Tenggara
Timur
dan
Kabupaten/Kota se
Propinsi
Nusa
Tenggara Timur, dengan kriteria, antara
lain, (a) maksimum plafon kredit sebesar
Rp100
per
debitur,
(b)
memiliki
kolektibilitas 1 (satu)/lancar, (c) jangka
waktu disesuaikan dengan jangka waktu
kredit
setiap
debitur
maksimal
10 (sepuluh) tahun sejak tanggal
pengalihan. Setelah pengalihan kredit
tersebut, BPD NTT akan bertindak
sebagai agen pengelolaan, atau pihak
yang mengelola pembayaran dari debitur
dan mengadministrasikan dokumen kredit
debitur sebagaimana tertuang dalam Akta
Notaris Sylvia Gunawan, S.H., M.Kn.
No. 16 tanggal 6 November 2010 tentang
Perjanjian Pengelolaan Piutang antara
Bank dan BPD NTT. Atas jasa
pengelolaan piutang tersebut, BPD NTT
mendapat imbalan sebesar 23% dari
setiap liabilitas bunga debitur yang telah
disetor oleh BPD NTT dan diterima oleh
Bank.
88
8.
LOANS (continued)
i.
Maksimum
fasilitas
dalam
rangka
kerjasama ini adalah sebesar Rp500.000
dengan jangka waktu kerjasama dan
penarikan dana maksimal 12 bulan sejak
perjanjian
ditandatangani.
Sampai
dengan tanggal 30 September 2012,
jumlah realisasi penyaluran kredit adalah
sebesar Rp339.523 yang terdiri dari 4.936
debitur.
89
PEMBIAYAAN SYARIAH
9.
SHARIA FINANCING
All sharia
currency.
a.
a.
30September 2012
Lancar/
Current
Pihak berelasi
Konsumsi
Diragukan/
Doubtful
Macet/
Loss
Total
September 30, 2012
2.282
2.282
Related parties
Consumer
784.847
1.141.572
273.717
85.694
29.616
6.218
4.116
2.255
-
1.436
3.544
1.668
85.796
-
630
623
1.333
-
3.096
15.884
3.505
-
796.227
1.165.739
282.478
171.490
29.616
Third parties
Consumer
Working capital
Investment
Syndicated
Employees
Total
Dikurangi
penyisihan kerugian
penurunan nilai
2.317.728
12.589
92.444
2.586
22.485
2.447.832
(20.948)
(478)
(13.827)
(849)
(20.879)
(56.981)
Neto
2.296.780
12.111
78.617
1.737
1.606
2.390.851
Pihak ketiga
Konsumsi
Modal kerja
Investasi
Sindikasi
Karyawan
31 Desember 2011
Lancar/
Current
Pihak berelasi
Konsumsi
Dalam perhatian
khusus/
Kurang
Special
lancar/
mention
Substandard
Diragukan/
Doubtful
Macet/
Loss
Total
Less allowance
for impairment losses
Net
Total
December 31, 2011
1.571
1.571
Related parties
Consumer
660.594
681.663
190.797
90.092
24.199
3.047
2.713
1.638
85.958
-
1.472
2.107
829
-
279
162
413
-
2.974
12.027
3.700
-
668.366
698.672
197.377
176.050
24.199
Third parties
Consumer
Working capital
Investment
Syndicated
Employees
Total
Dikurangi
penyisihan kerugian
penurunan nilai
1.648.916
93.356
4.408
854
18.701
1.766.235
(14.248)
(3.822)
(359)
(262)
(14.753)
(33.444)
Neto
1.634.668
89.534
4.049
592
3.948
1.732.791
Pihak ketiga
Konsumsi
Modal kerja
Investasi
Sindikasi
Karyawan
b.
Dalam perhatian
khusus/
Kurang
Special
lancar/
mention
Substandard
b.
September 30, 2012/
September 30, 2012
Total
Less allowance
for impairment losses
Net
By type of agreement
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Murabahah
Aset yang diperoleh untuk
Ijarah - neto
Musyarakah
Mudharabah
Qardh
Istishna
1.118.609
806.632
Murabahah
15.854
743.738
168.552
395.205
5.874
56.703
321.642
183.013
391.485
6.760
Total
Dikurangi penyisihan kerugian
penurunan nilai
2.447.832
1.766.235
Total
Neto
2.390.851
(56.981)
90
(33.444)
1.732.791
9.
30September 2012
Lancar/
Current
Dalam
perhatian
khusus/
Special
mention
Kurang
lancar/
Substandard
By economic sector
Diragukan/
Doubtful
Macet/
Loss
Total
September 30, 2012
Pengangkutan dan
pergudangan
Perdagangan
Jasa dunia usaha
Jasa-jasa sosial
Konstruksi
Industri
Pertambangan
Pertanian
89.897
264.268
595.385
86.436
308.854
102.169
35.978
7.006
1.894
3.587
615
10
265
85.796
3.038
327
410
1.437
-
177
1.732
28
19
-
55
5.314
3.465
1.966
6.199
1.997
272
175.925
276.246
602.792
89.446
315.053
105.613
35.978
7.543
7.481
820.254
6.218
1.436
630
3.217
7.481
831.755
Transportation
and warehousing
Trading
Business services
Social services
Construction
Industry
Mining
Agriculture
Electricity, gas and
water
Others
Total
Total
Dikurangi
penyisihan kerugian
penurunan nilai
2.317.728
12.589
92.444
2.586
22.485
2.447.832
(20.948)
(478)
(13.827)
(849)
(20.879)
(56.981)
Neto
2.296.780
12.111
78.617
1.737
1.606
2.390.851
31 Desember 2011
Lancar/
Current
Dalam
perhatian
khusus/
Special
mention
Kurang
lancar/
Substandard
Diragukan/
Doubtful
Macet/
Loss
Less allowance
for impairment losses
Net
Total
December 31,2011
Pengangkutan dan
pergudangan
Perdagangan
Jasa dunia usaha
Jasa-jasa sosial
Konstruksi
Industri
Pertambangan
Pertanian
19.366
137.881
526.160
66.622
201.763
7.357
17.810
4.017
2.244
86.326
654
1.022
-
26
1.010
982
626
19
-
338
13
223
-
57
4.677
3.818
2.074
3.057
1.888
351
19.449
146.150
617.299
70.199
205.842
9.264
17.810
4.368
447
667.493
3.110
1.745
280
2.779
447
675.407
Transportation
and warehousing
Trading
Business services
Social services
Construction
Industry
Mining
Agriculture
Electricity, gas and
water
Others
Total
Dikurangi
penyisihan kerugian
penurunan nilai
1.648.916
93.356
4.408
854
18.701
1.766.235
Total
(262)
(14.753)
Neto
1.634.668
592
3.948
(14.248)
(3.822)
89.534
(359)
4.049
91
(33.444)
1.732.791
Less allowance
for impairment losses
Net
9.
d.
September 30, 2012/
September 30, 2012
Rupiah
Kurang dari 1 tahun
1 - 5 tahun
5 - 10 tahun
Lebih dari 10 tahun
e.
By maturity
31 Desember 2011/
December 31, 2011
881.146
1.151.615
386.837
28.234
620.390
926.679
196.507
22.659
Rupiah
Less than 1 year
1 - 5 years
5 - 10 years
More than 10 years
Total
Dikurangi
penyisihan kerugian
penurunan nilai
2.447.832
1.766.235
Total
Neto
2.390.851
(56.981)
Rupiah
6,50% - 10,00%
Kredit
bermasalah/
Non performing
loans
Perdagangan
Jasa dunia usaha
Konstruksi
Jasa-jasa sosial
Industri
Pertanian
Pengangkutan dan
Pergudangan
Listrik, gas dan air
Lain-lain
Total
1.732.791
Penyisihan
kerugian
penurunan
nilai/
Allowance
for impairment
losses
Net
31 Desember 2011/
December 31, 2011
6,50% - 10,00%
f.
Less allowance
for impairment losses
(33.444)
e.
f.
Rupiah
Non-performing
economic sector
sharia
financing
by
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Kredit
bermasalah/
Non performing
loans
Penyisihan
kerugian
penurunan
nilai/
Allowance
for impairment
losses
10.085
3.820
6.199
2.395
3.434
272
6.636
3.528
6.199
2.037
2.212
272
6.025
4.813
3.057
2.923
1.907
351
4.399
3.196
2.873
2.157
1.757
351
86.029
13.013
5.281
3.748
83
4.804
61
580
Trading
Business services
Construction
Social services
Industry
Agriculture
Transportation and
warehousing
Electricity, gas and water
Others
117.515
37.645
23.963
15.374
Total
92
9.
Movements
in
the
impairment losses
allowance
for
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Saldo awal
Penyisihan selama tahun berjalan
Penghapusbukuan
selama tahun berjalan
Penerimaan kembali pembiayaan
yang telah dihapus buku
33.444
23.298
348
298
Saldo akhir
56.981
33.444
Ending balance
55.368
102,91%
33.444
100%
Minimum penyisihan
kerugian menurut BI
Rasio
24.990
8.263
(109)
(107)
Beginning balance
Provision during the year
Write-offs
during the year
10. MARKETABLE
SECURITIES
PURCHASED
UNDER AGREEMENTS TO RESELL
Counterparties
Bank Indonesia
Surat Utang Negara/
Goverment Debt
Securities
SUN FR 43
SUN FR 47
SUN FR 61
SUN FR 61
SUN FR 54
SUN FR 52
SUN FR 27
SPN12130111
SPN12130502
SPN12130606
SUN FR 19
SUN FR 26
SUN FR 55
SUN FR 56
SUN FR 47
Jangka
Waktu/
Period
Tanggal
Jual
Kembali/
Resell Date
39 hari/days
39 hari/days
43 hari/days
42 hari/days
42 hari/days
43 hari/days
42 hari/days
43 hari/days
43 hari/days
43 hari/days
42 hari/days
30 hari/days
30 hari/days
43 hari/days
85 hari/days
02/10/2012
02/10/2012
09/10/2012
09/10/2012
09/10/2012
12/10/2012
12/10/2012
16/10/2012
16/10/2012
16/10/2012
16/10/2012
05/10/2012
05/10/2012
19/10/2012
30/11/ 2012
Nilai
Nominal/
Nominal
Amount
250.000
250.000
250.000
248.000
2.000
500.000
250.000
250.000
200.000
50.000
169.492
250.000
250.000
250.000
500.000
93
Nilai Jual
Kembali/
Resell
Amount
318.963
326.183
261.838
258.679
2.505
669.677
268.935
235.112
185.072
46.024
179.000
276.777
253.571
283.357
656.819
Pendapatan
Bunga yang
Belum
Diamortisasi/
Unamortized
Interest
Income
144
148
329
325
3
1068
430
484
381
95
369
218
204
686
4.827
Nilai
Tercatat
Carrying
Value
318.819
326.035
261.509
258.354
2.502
668.609
268.505
234.628
184.691
45.929
178.631
276.559
253.367
282.671
651.992
Counterparties
Bank Indonesia
Surat Utang Negara/
Goverment Debt
Securities
SUN FR 59
SUN FR 42
SPN12130812
SUN FR 35
SUN FR 44
SUN FR 56
SUN FR 42
SUN FR 56
SUN FR 58
SUN FR 57
SUN FR 42
SUN FR 58
SUN FR 59
SUN FR 43
SUN FR 58
SUN FR 53
Bank Panin/
Panin Bank
SUN FR 40
SUN FR 40
SUN FR 40
10. MARKETABLE
SECURITIES
PURCHASED
UNDER AGREEMENTS TO RESELL (continued)
Jangka
Waktu/
Period
Tanggal
Jual
Kembali/
Resell Date
Nilai
Nominal/
Nominal
Amount
35 hari/days
35 hari/days
42 hari/days
42 hari/days
42 hari/days
42 hari/days
41 hari/days
41 hari/days
41 hari/days
43 hari/days
87 hari/days
87 hari/days
87 hari/days
87 hari/days
36 hari/days
39 hari/days
19/10/2012
19/10/2012
30/10/2012
30/10/2012
30/10/2012
30/10/2012
30/10/2012
30/10/2012
30/10/2012
02/11/2012
21/12/2012
21/12/2012
21/12/2012
21/12/2012
02/11/2012
06/11/2012
150.000
150.000
250.000
122.367
524.000
103.633
418.369
81.631
500.000
750.000
1.195.000
750.000
45.000
10.000
758.179
1.000.000
156.714
200.812
228.870
183.805
669.152
118.908
564.271
93.839
578.285
994.441
1.617.818
836.216
45.744
12.913
863.967
1.127.220
374
481
838
674
2.455
436
2.071
344
2.122
3.991
18.590
8.549
458
127
3.449
5.020
156.340
200.331
228.032
183.131
666.697
118.472
562.200
93.495
576.163
990.450
1.601.928
827.667
45.286
12.786
860.518
1.122.200
14 hari/days
14 hari/days
14 hari/days
02/10/2012
08/10/2012
12/10/2012
150.000
200.000
250.000
192.407
255.952
318.987
86
286
503
192.321
255.666
318.484
11.077.671
13.282.833
57.865
13.224.968
94
Nilai Jual
Kembali/
Resell
Amount
Pendapatan
Bunga yang
Belum
Diamortisasi/
Unamortized
Interest
Income
Nilai
Tercatat/
Carrying
Value
10. MARKETABLE
SECURITIES
PURCHASED
UNDER AGREEMENTS TO RESELL (continued)
Counterparties
Bank Indonesia
Obligasi Pemerintah/
Government Bonds
Securities
- SUN FR 26
- SUN FR 26
- SUN FR 27
- SUN FR 27
- SUN FR 27
- SUN FR 42
- SUN FR 43
- SUN FR 43
- SUN FR 43
- SUN FR 44
- SUN FR 46
- SUN FR 47
- SUN FR 47
- SUN FR 48
- SUN FR 52
- SUN FR 52
- SUN FR 52
- SUN FR 52
- SUN FR 53
- SUN FR 53
- SUN FR 54
- SUN FR 54
- SUN FR 54
- SUN FR 54
- SUN FR 56
- SUN FR 57
- SUN FR 58
- SUN FR 59
- SUN FR 61
Jangka
Waktu/
Period
92 hari/days
24 hari/days
14 hari/days
93 hari/days
92 hari/days
99 hari/days
90 hari/days
34 hari/days
169 hari/days
10 hari/days
10 hari/days
42 hari/days
99 hari/days
91 hari/days
38 hari/days
104 hari/days
167 hari/days
164 hari/days
170 hari/days
169 hari/days
91 hari/days
57 hari/days
41 hari/days
21 hari/days
97 hari/days
105 hari/days
66 hari/days
100 hari/days
169 hari/days
Tanggal
Jual
Kembali/
Resell Date
Nilai
Nominal/
Nominal
Amount
03/01/2012
05/01/2012
12/01/2012
26/01/2012
26/01/2012
09/02/2012
23/02/2012
02/02/2012
10/05/2012
09/01/2012
09/01/2012
12/01/2012
09/02/2012
26/01/2012
26/01/2012
16/02/2012
10/05/2012
10/05/2012
10/05/2012
10/05/2012
09/01/2012
26/01/2012
12/01/2012
12/01/2012
23/02/2012
16/02/2012
16/02/2012
09/02/2012
10/05/2012
Nilai Jual
Kembali/
Resell
Amount
Pendapatan
Bunga yang
Belum
Diamortisasi/
Unamortized
Interest Income
Nilai Tercatat/
Carrying Value
270.000
250.000
350.000
300.000
200.000
299.904
150.000
250.000
100.000
343.300
156.700
850.000
96
200.000
250.000
99.954
100.000
50.000
100.000
31.000
250.000
250.000
200.000
250.000
100.000
300.000
250.000
300.000
69.000
294.037
278.873
379.877
323.402
215.514
390.784
190.409
322.018
128.510
435.288
192.743
1.025.316
122
226.238
326.267
132.609
130.517
64.155
113.956
35.189
289.902
291.630
234.273
307.821
111.831
359.977
262.197
292.335
69.918
132
178
581
1.253
835
2.245
1.310
1.324
2.181
499
221
1.580
1
856
1.088
904
2.222
1.090
1.946
599
394
969
360
472
787
2.468
1.588
1.711
1.220
293.905
278.695
379.296
322.149
214.679
388.539
189.099
320.694
126.329
434.789
192.522
1.023.736
121
225.382
325.179
131.705
128.295
63.065
112.010
34.590
289.508
290.661
233.913
307.349
111.044
357.509
260.609
290.624
68.698
6.319.954
7.425.708
31.014
7.394.694
95
merupakan penyertaan
Bangun Askrida, Bank
(BPR) dan Perusahaan
Perkreditan Kecamatan
September 30, 2012/
September 30, 2012
Persentase
kepemilikan/
Percentage
of ownership
Total
Pihak berelasi
Metode biaya
BPR
Kabupaten Cianjur
Kabupaten Bogor
Kabupaten Subang
Kabupaten Serang
Kabupaten Garut
Kabupaten Indramayu
Kabupaten Tangerang
Kabupaten Bekasi
Kabupaten Majalengka
Kabupaten Lebak
Kabupaten Tasikmalaya
Kabupaten Ciamis
Kabupaten Pandeglang
PD-LPK
Kabupaten Lebak
b.
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Persentase
kepemilikan/
Percentage
of ownership
Total
2.815
1.590
7.955
2.400
8.233
1.260
1.050
990
423
405
600
300
150
13%
9%
51%
8%
10%
11%
2%
7%
8%
11%
12%
19%
13%
3.131
1.590
1.565
2.400
1.342
1.260
1.050
990
423
405
600
300
150
13%
9%
13%
9%
10%
15%
3%
7%
8%
12%
13%
22%
13%
0%
1%
Pihak ketiga
Metode biaya
Perusahaan asuransi
PT Asuransi
Bangun Askrida
20.000
Total
48.171
13%
20.000
13%
35.214
Dikurangi penyisihan
kerugian penurunan nilai
(4.910)
(6.364)
Neto
43.261
28.850
Berdasarkan kolektibilitas
b.
September 30, 2012/
September 30, 2012
Related parties
Cost method
BPR
The Regency of Cianjur
The Regency of Bogor
The Regency of Subang
The Regency of Serang
The Regency of Garut
The Regency of Indramayu
The Regency of Tangerang
The Regency of Bekasi
The Regency of Majalengka
The Regency of Lebak
The Regency of Tasikmalaya
The Regency of Ciamis
The Regency of Pandeglang
Third parties
Cost method
Insurance company
PT Asuransi
Bangun Askrida
Total
Less allowance for
impairment losses
Net
By collectibility
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Lancar
Kurang lancar
Diragukan
Macet
32.483
11.992
602
3.094
23.748
5.372
1.545
4.549
Current
Substandard
Doubtful
Loss
Total
Dikurangi penyisihan kerugian
penurunan nilai
48.171
35.214
(4.910)
(6.364)
Total
Less allowance
for impairment losses
Neto
43.261
28.850
96
Net
c.
Saldo awal
Penyisihan (pembalikan) selama tahun berjalan
31 Desember 2011/
December 31, 2011
6.364
(1.454)
4.380
1.984
Beginning balance
Provision (reversal) during the year
4.910
6.364
Ending balance
Saldo akhir
d.
Akumulasi penyusutan
Bangunan
Kendaraan
Perlengkapan
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Disposals
Reklasifikasi/
Reclassifications
30 Sept
2012/
September 30,
2012
67.199
435.680
30.290
491.428
2.596
1.770
4.537
9.625
(3.242)
(5.392)
4.311
11.024
25.325
74.106
445.232
34.287
520.986
1.024.597
38.074
18.528
47.148
(8.634)
-
40.660
(40.660)
1.075.151
44.562
1.062.671
65.676
(8.634)
1.119.713
126.708
18.175
357.904
16.910
2.988
38.176
(5.320)
143.618
21.163
390.760
502.787
58.074
(5.320)
555.541
559.884
564.172
97
Cost
Land
Buildings
Vehicles
Office equipment
Construction in progress
Accumulated depreciation
Buildings
Vehicles
Office equipment
31 Desember
2010/
December 31,
2010
Biaya perolehan
Tanah
Bangunan
Kendaraan
Perlengkapan
Akumulasi penyusutan
Bangunan
Kendaraan
Perlengkapan
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Disposals
31 Desember
2011/
December 31,
2011
67.038
406.058
27.964
414.755
161
7.912
2.349
49.163
23
-
21.710
27.510
915.815
56.386
59.585
30.908
23
-
49.220
(49.220)
972.201
90.493
23
1.062.671
105.906
14.513
302.768
20.802
3.685
55.136
(23)
-
126.708
18.175
357.904
423.187
67.199
435.680
30.290
491.428
79.623
(23)
502.787
1.024.597
38.074
549.014
559.884
Harga jual
Nilai buku
Laba penjualan aset tetap
Construction in progress
Accumulated depreciation
Buildings
Vehicles
Office equipment
31 Desember 2011/
December 31, 2011
132
72
Proceeds
Book value
60
Rincian aset dalam penyelesaian pada tanggaltanggal 30 September 2012 dan 31 Desember
2011 adalah sebagai berikut:
Persentase
penyelesaian/
Percentage of
completion
Cost
Land
Buildings
Vehicles
Office equipment
30 September 2012
Reklasifikasi/
Reclassifications
Akumulasi
biaya/
Accumulated
cost
Estimasi
penyelesaian/
Estimated
completion
Bangunan
- Renovasi gedung kantor
- Pembangunan gedung kantor
92%
80%
8.086
2.521
Desember/December 2013
Desember/December 2013
Building
Renovation of office building Construction of office building -
Prasarana
- Lain-lain
80%
33.955
Desember/December 2013
Infrastructure
Others -
Total
31 Desember 2011
44.562
Persentase
penyelesaian/
Percentage of
completion
Akumulasi
biaya/
Accumulated
cost
Total
Estimasi
penyelesaian/
Estimated
completion
Bangunan
- Renovasi gedung kantor
- Pembangunan gedung kantor
99%
18%
10.302
67
April/April 2012
Desember/December 2012
Building
Renovation of office building Construction of office building -
Prasarana
- Lain-lain
81%
27.705
Desember/December 2012
Infrastructure
Others -
Total
38.074
98
Total
Manajemen
berpendapat
bahwa
jumlah
pertanggungan asuransi tersebut telah memadai
untuk menutupi kemungkinan kerugian yang terjadi
atas aset tetap yang dipertanggungkan.
Berdasarkan jenis
a.
September 30, 2012/
September 30, 2012
By type
31 Desember 2011/
December 31, 2011
493.563
374.512
96.104
9.804
1.689
7.156
8.548
636.733
287.994
249.375
77.221
55.308
4.452
9.985
6.111
141.655
Prepaid expenses
Interests receivable
Discount on off-market credit
Tax advance
Deferred charges
Security deposits
Office supplies
Others
1.628.109
832.101
Total
99
a.
September 30, 2012/
September 30, 2012
b.
By type (continued)
Prepaid expenses consisted of:
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Sewa
Premi asuransi
Biaya pemeliharaan aset tetap
Uang muka karyawan
Biaya promosi
Lain-lain
180.340
114.381
80.427
9.937
495
107.983
118.101
75.781
56.804
1.820
1.224
34.264
Rent
Insurance
Fixed assets maintenance
Employee advance
Promotions
Others
Total
493.563
287.994
Total
b.
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Saldo awal
Pembalikan penyisihan
Saldo akhir
Total
Beginning balance
Reversal of provision
Ending balance
903
(903)
Rupiah
Kiriman uang
Rekening titipan
Liabilitas kepada Kantor
Bendahara dan Kas Negara
Setoran jaminan yang telah jatuh tempo
tetapi belum diambil nasabah
Titipan Dana Bantuan Pemerintah
Titipan kredit dan pembiayaan syariah
Zakat, Infaq dan Shadaqah
Movements
in
the
allowance
for
impairment losses of abandoned property
31 Desember 2011/
December 31, 2011
42.394
166.892
345.297
302.319
129.454
258.875
39.176
700
1.368
641
39.035
718
693
289
380.625
947.226
14
3.086
-
3.264
23
3.100
3.287
383.725
950.513
Rupiah
Money transfers
Accounts not yet settled
Liabilities to Treasury
Office and State Cash
Matured security deposits but not yet
collected by customers
Unsettled loans from Government Aid
Loans and sharia financing not yet settled
Zakat, Infaq and Shadaqah
United States Dollar
Accounts not yet settled
Matured security deposits
not yet collected
by customers
Others
Total
DAN
SIMPANAN
15. DEPOSITS
FROM
CUSTOMERS
DEPOSITS FROM CUSTOMER SHARIA
a.
i. Simpanan nasabah
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Pihak berelasi
Rupiah
Giro
Tabungan
Simpeda
Tandamata
Tandamata Gold
Tandamata Haji
Tandamata Bisnis
TabunganKu
Deposito berjangka
AND
Related parties
13.993.354
7.840.265
41.285
45.665
7.559
18
1
14
18.967.433
46.112
30.708
6.223
63
59
6.617.661
Rupiah
Current accounts
Savings
Simpeda
Tandamata
Tandamata Gold
Tandamata Haji
Tandamata Bisnis
TabunganKu
Time deposits
33.055.329
14.541.091
10.006
55
3.642
42.453
49
37.433
Dolar Singapura
Tabungan Tandamata
Singapore Dollar
Tandamata Savings
6.761
Chinese Yuan
Current accounts
33.075.793
14.621.043
Yuan China
Giro
Pihak ketiga
Rupiah
Giro
Tabungan
Tandamata
Simpeda
Tandamata Gold
Tandamata Haji
Tandamata Bisnis
TabunganKu
Deposito berjangka
Dolar Amerika Serikat
Giro
Tabungan Tandamata
Deposito berjangka
Dolar Singapura
Giro
Tabungan Tandamata
Deposito berjangka
Euro
Giro
Yuan China
Giro
Total
Third parties
Rupiah
Current accounts
Savings
Tandamata
Simpeda
Tandamata Gold
Tandamata Haji
Tandamata Bisnis
TabunganKu
Time deposits
1.629.854
3.012.285
3.546.623
1.975.659
483.465
41.352
33.457
74.013
9.437.732
2.946.965
2.319.424
530.018
44.300
28.591
63.839
13.217.291
17.222.155
22.162.713
35.982
25.594
121.482
62.270
17.163
141.615
2.444
711
723
3.307
277
92
50
Singapore Dollar
Current accounts
Tandamata Savings
Time deposits
Euro
Current accounts
Chinese Yuan
Current accounts
17.409.149
22.387.445
50.484.942
37.008.488
101
Total
SIMPANAN
15. DEPOSITS
FROM
CUSTOMERS
AND
DEPOSITS FROM CUSTOMER - SHARIA
(continued)
a.
Pihak berelasi
Rupiah
Tabungan Wadiah
Pihak ketiga
Rupiah
Giro Wadiah
Tabungan Wadiah
TabunganKu
Total
b.
31 Desember 2011/
December 31, 2011
320
28
320
28
76.465
67.874
422
175.035
71.657
209
144.761
246.901
145.081
246.929
b.
Rupiah
1 bulan
3 bulan
6 bulan
12 bulan
Diatas 12 bulan
Related parties
Rupiah
Wadiah savings
Third parties
Rupiah
Wadiah current accounts
Wadiah savings
TabunganKu
Total
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Rupiah
1 month
3 months
6 months
12 months
More than 12 months
4.107.594
4.989.612
14.188.840
1.551.361
3.567.758
13.552.009
5.815.427
197.116
242.839
27.561
28.405.165
19.834.952
64.328
13.547
23.544
1.020
22.685
172.131
4.491
2.310
116
-
125.124
179.048
125
494
104
92
-
723
92
Euro
3 months
28.531.012
20.014.092
Total
102
c.
SIMPANAN
15. DEPOSITS
FROM
CUSTOMERS
AND
DEPOSITS FROM CUSTOMER - SHARIA
(continued)
c.
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Giro
Rupiah
Dolar Amerika Serikat
0,52%
0,28%
1,23%
0,77%
Current accounts
Rupiah
United States Dollar
Tabungan
Rupiah
Dolar Amerika Serikat
1,39%
0,20%
2,44%
0,26%
Savings
Rupiah
United States Dollar
Deposito berjangka
Rupiah
Dolar Amerika Serikat
5,45%
1,12%
6,66%
1,09%
Time deposits
Rupiah
United States Dollar
d.
d.
e.
e.
a.
Pihak berelasi
Rupiah
Giro
Tabungan
Deposito berjangka
Call money
Dolar Amerika Serikat
Call money
Total
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Related parties
Rupiah
Current accounts
Savings
Time deposits
Call money
30.952
106.758
65.112
4.315.000
27.806
76.803
51.090
3.456.000
4.517.822
3.611.699
38.280
54.405
4.556.102
3.666.104
Total
103
a.
Pihak ketiga
Rupiah
Giro
Tabungan
Deposito berjangka
Call money
Dolar Amerika Serikat
Call money
Total
31 Desember 2011/
December 31, 2011
15.266
44.611
101.922
1.214.000
587.894
1.375.799
143.550
72.540
731.444
1.448.339
Total
5.287.546
5.114.443
Total
b.
c.
31 Desember 2011/
December 31, 2011
141.975
5.112
125
5.800
-
74.612
153.012
c.
d.
61.200
4.652
125
5.660
3.075
Rupiah
Dolar Amerika Serikat
Rupiah
1 bulan
3 bulan
6 bulan
12 bulan
Diatas 12 bulan
Third parties
Rupiah
Current accounts
Savings
Time deposits
Call money
3.394
9.500
575.000
5,73%
0,34%
d.
104
31 Desember 2011/
December 31, 2011
4,19%
0,21%
Rupiah
1 month
3 months
6 months
12 months
Over 12 Months
Rupiah
United States Dollar
31 Desember 2011/
December 31, 2011
400.000
750.000
2.000.000
2.000.000
2.400.000
2.750.000
a.
Nominal value
Bank Jabar Bonds VI
(5.265)
2.394.735
Nominal value
Less unamortized
bonds issuance cost
(7.007)
2.742.993
a.
Total
1)
2)
3)
105
2)
3)
1)
i.
ii.
disyaratkan
oleh
perundangundangan yang berlaku di Negara
Republik Indonesia;
4)
b.
b.
1)
107
b.
Seri
B
dengan
nilai
nominal
Rp400.000, tingkat suku bunga tetap
sebesar 12,50% per tahun yang
dibayarkan setiap tiga bulan dan jangka
waktu selama lima tahun dan akan jatuh
tempo pada tanggal 10 Juli 2014.
Obligasi
ditawarkan
sebesar
nilai
nominal, dicatat di Bursa Efek Surabaya
(sekarang Bursa Efek Indonesia) pada
tanggal 13 Juli 2009 dan dinyatakan
efektif berdasarkan surat keputusan
Bapepam-LK pada tanggal 30 Juni 2009.
1)
1)
2)
2)
3)
mengurangi
disetor;
3)
modal
dasar dan
modal
108
b.
4)
4)
5)
5)
6)
6)
7)
memberi
pinjaman
kepada
atau
melakukan investasi dalam bentuk
penyertaan saham pada pihak lain dan
mengijinkan entitas anak (bila ada)
memberi
pinjaman
kepada
atau
melakukan investasi dalam bentuk
penyertaan saham pada pihak lain,
kecuali dilakukan sehubungan dengan
kegiatan yang sesuai dengan bidang
usahanya.
7)
18. BORROWINGS
September 30, 2012/
September 30, 2012
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Pihak berelasi
Rupiah
Pinjaman penerusan
- Kredit Cinta Rakyat
- Kfw Jerman
- RDI BTN
- Departemen Keuangan
165.000
151
77
1.214
165.000
7.113
104
1.781
Related parties
Rupiah
Two-step loans
Cinta Rakyat Loan Kfw Germany RDI BTN Ministry of Finance -
Total
166.442
173.998
Total
109
KfW Jerman
KfW Germany
110
RDI BTN
RDI BTN
Departemen Keuangan
111
KOMITMEN
DAN
komitmen
dan
b.
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Rupiah
Fasilitas kredit yang belum
digunakan
Bank garansi
Rupiah
1.575
(225)
619
681
Total
1.350
1.300
b.
1.300
Saldo akhir
1.350
50
37.173
(35.873)
1.300
Beginning balance
Provision (reversal)
during the year
Ending balance
Total
Entitas anak
Pajak penghasilan badan
Pajak penghasilan
Pasal 21
Pasal 4(2) dan 23
Total
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Saldo awal
Pembentukan (pembalikan)
selama tahun berjalan
Bank
Pajak penghasilan badan
Pajak penghasilan
Pasal 21
Pasal 25
Pasal 4(2) dan 23
31 Desember 2011/
December 31, 2011
(17.605)
640
23.031
13.231
9.571
23.372
16.284
18.657
49.867
(1.811)
3.042
145
1.625
(1.811)
4.812
16.846
54.679
112
Bank
Corporate income tax
Income tax
Article 21
Article 25
Articles 4(2) and 23
Subsidiary
Corporate income tax
Income tax
Article 21
Articles 4(2) and 23
Total
Bank
Pajak kini
Pajak tangguhan
Entitas anak
Pajak kini
Pajak tangguhan
Neto
31 Desember 2011/
December 31, 2011
233.296
11.662
336.979
12.768
244.958
349.747
3.745
(145)
9.100
(1.726)
3.600
7.374
248.558
357.121
Subsidiary
Current tax
Deferred tax
Net
Bank
Current tax
Deferred tax
Banks tax
commercial
tax benefit
rate is as
31 Desember 2011/
December 31, 2011
1.194.190
1.319.816
(14.397)
11.741
1.191.534
1.297.224
238.307
324.306
(5.010)
(12.768)
Temporary differences
25.441
Non-deductible expenses
336.979
Tax expense
233.297
(25.769)
3.177
1.194.190
(14.397)
11.741
1.191.534
113
31 Desember 2011/
December 31, 2011
1.319.816
(25.769)
3.177
1.297.224
b.
September 30, 2012/
September 30, 2012
Perbedaan waktu
Penyisihan (pemulihan) kerugian kredit
dan pembiayaan syariah
Penghargaan kerja
Penyisihan beban Corporate
Social Responsibility
31 Desember 2011/
December 31, 2011
(11.464)
(16.274)
2.688
(25.050)
Perbedaan tetap
Beban yang tidak dapat
dikurangkan
Laba kena pajak
Beban pajak penghasilan badan
Dikurangi pajak dibayar dimuka
Hutang pajak penghasilan badan
Temporary differences
Provision (reversal of allowance)
(934)
for loan losses and sharia financing
(29.027)
Gratuity
Provision for Corporate
3.582
Social Responsibility
Provision (reversal of allowance)
10.380
for employee benefits
Provision (reversal of allowance)
for possible losses on
non-earning assets and earning assets
(35.072)
other than loans and sharia financing
(51.071)
Permanent differences
101.764
Non-deductible expenses
1.166.484
1.347.917
Taxable income
233.297
336.979
(250.902)
(17.605)
(336.339)
640
114
c.
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Aset / (kewajiban)
pajak tangguhan
Penyisishan beban corporate
social responsibility
penyisihan imbalan kerja
Penyisiahan kerugian kredit
Penghargaan kerja
Penyisihan kerugian aktiva
non produktif dan aktiva
produktif selain dari kredit
yang diberikan dan
pembiayaan syariah
Kerugian nilai wajar
surat berharga
Koreksi/
Adjusment
30 September 2012/
September 30, 2012
14,804
(4,069)
(2,147)
8,588
17,477
672
(3,630)
14,519
1,614
(2,864)
250
(1,000)
158
(32)
126
33,895
(6,105)
(5,559)
22,223
3,279
145
Entitas anak
Jumlah
Dikreditkan
(dibebankan) ke
laporan laba rugi
komprehensif /
Credited (charged)
to comprehensive
statement of income
37,174
31 Desember
2009/
December 31,
2009
Efek dari
penyesuaian
transisi
penerapan awal
PSAK No. 50
(Revisi 2006)
dan PSAK
No. 55
(Revisi 2006)/
Effect of
Transition
adjustment on
initial adoption
of PSAK No. 50
(Revised 2006)
of PSAK No. 55
(Revised 2006)
1 Januari
2010/
January 1,
2010
Dikreditkan
(dibebankan)
ke laporan
laba rugi
komprehensif/
Credited
(charged)
to comprehensive
statement
of income
Koreksi/
Adjustment
3,424
Subsidiary
25,657
Total
31 Desember
2010/
December 31,
2010
Aset/(liablilitas)
pajak tangguhan
Penyisihan kerugian aset
non produktif
dan aset produktif
selain dari kredit
yang diberikan
dan pembiayaan
syariah
Penyisihan imbalan kerja
Penyisihan beban
corporate social
responsibility
Penyisihan kerugian
kredit
Penghargaan kerja
Kerugian dari
penurunan nilai
wajar surat berharga
Deferred tax
assets/(liabilities)
Provision for corporate
social responsibility
Provision of employee
benefits
Loss from decrease in
Gratuity
Provision for Losses
on non-earning assets
and earning assets
other than loan and
sharia financing
Loss in fair value
of securities
Assets/(Liabilities)
Deferred tax
18,450
14,994
(8,493)
13,908
1,835
2,121
233
7,257
425
1,012
11,818
(7,066)
(1,602)
5,136
5,128
(5,128)
(15,559)
45,431
2,355
5,128
60,990
2,090
9,957
14,994
11,818
5,464
5,136
10,382
14,882
Entitas anak
Total
(1,124)
(1,124)
46,662
1,554
Subsidiaries
48,216
Total
115
c.
21.
September 30, 2012/
September 30, 2012
Rupiah
Jasa produksi
Bunga yang masih harus dibayar
Setoran jaminan
Penyisihan imbalan kerja
(Catatan 33)
Dana Corporate Social Responsibility
(Catatan 25)
Provisi dan komisi diterima di muka
Lain-lain
Total
OTHER LIABILITIES
31 Desember 2011/
December 31, 2011
150.253
184.090
71.119
181.842
167.464
105.729
84.971
78.838
42.943
21.741
96.827
59.217
45.031
71.289
651.944
709.410
6.055
1.307
-
3.624
1.171
16
1.744
4
90
141
3.075
1.787
10.527
8.487
662.471
717.897
Foreign currency
Guarantee deposits
United States Dollar
European Euro
Australian Dollar
Unearned provisions and commissions
United States Dollar
European Euro
Accrued interest
United States Dollar
Others
United States Dollar
Total
a.
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Pihak berelasi
Rupiah
Bukan bank
Tabungan Mudharabah
Deposito Mudharabah
Rupiah
Production service bonus
Accrued interest
Guarantee deposit
Provision for employee
benefit (Note 33)
Corporate Social Responsibility fund
(Note 25)
Unearned provisions and commission
Others
Related parties
903
260
1.116
500
1.163
1.616
116
Rupiah
Non - bank
Mudharabah savings
Mudharabah time deposit
a.
Pihak ketiga
Rupiah
Bukan bank
Giro Mudharabah
Tabungan Mudharabah
Deposito Mudharabah
Third parties
63.341
196.748
1.832.540
32.610
163.973
1.589.161
2.092.629
1.785.744
444
2.861
123.385
2.809
181.435
126.690
184.244
2.220.482
1.971.604
Bank
Giro Mudharabah
Tabungan Mudharabah
Deposito Mudharabah
Total
b.
b.
Bank
Mudharabah current account
Mudharabah savings
Mudharabah time deposit
Total
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Rupiah
Bukan bank
1 bulan
3 bulan
6 bulan
Lebih dari 12 bulan
826.417
847.904
157.956
523
852.823
576.125
41.268
119.445
Rupiah
Non - bank
1 month
3 months
6 months
More than 12 months
Bank
1 bulan
3 bulan
6 bulan
Lebih dari 12 bulan
112.400
10.200
100
685
159.250
20.000
500
1.685
Bank
1 month
3 months
6 months
More than 12 months
1.956.185
1.771.096
Total
c.
Rupiah
Non - bank
Mudharabah current account
Mudharabah savings
Mudharabah time deposit
c.
Total
1 bulan
3 bulan
6 bulan
Lebih dari 12 bulan
6,23%
6,63%
6,28%
5,72%
117
31 Desember 2011/
December 31, 2011
5,31%
5,42%
5,54%
5,65%
1 month
3 months
6 months
More than 12 months
Pemegang saham
A.
B.
Pemerintah Kota/Kabupaten
se-Provinsi Jawa Barat:
Pemerintah Kota
- Bandung
- Cimahi
- Depok
- Tasikmalaya
- Bekasi
- Bogor
- Banjar
- Sukabumi
- Cirebon
Pemerintah Kota/Kabupaten
se-Provinsi Jawa Barat:
Pemerintah Kabupaten
- Bandung
- Bogor
- Tasikmalaya
- Cianjur
- Indramayu
- Sukabumi
- Bekasi
- Karawang
- Cirebon
- Purwakarta
- Sumedang
- Subang
- Majalengka
- Ciamis
- Kuningan
- Garut
C. Provinsi Banten
D. Pemerintah Kota/Kabupaten
se-Provinsi Banten:
Pemerintah Kota
- Tangerang
- Cilegon
Pemerintah Kabupaten
- Tangerang
- Serang
Jumlah lembar
saham ditempatkan
dan disetor penuh/
Number of shares
issued and
fully paid
Persentase
kepemilikan/
Percentage of
ownership
3.709.994.733
38.26%
Total dalam
Rupiah/
Amount in
Rupiah
Shareholders
927.499
116.000.006
104.000.000
89.581.969
60.000.000
59.697.024
46.737.809
41.000.000
36.820.520
17.039.629
1.20%
1.07%
0.92%
0.62%
0.62%
0.48%
0.42%
0.38%
0.18%
29.000
26.000
22.396
15.000
14.924
11.684
10.250
9.205
4.260
570.876.956
5.89%
142.719
680.906.967
193.458.066
130.953.800
102.416.760
84.047.907
83.000.000
73.550.504
54.318.644
53.609.080
51.219.171
46.052.684
42.926.558
35.462.669
32.721.097
27.508.120
26.366.698
7,02%
2,00%
1,35%
1,06%
0,87%
0,86%
0,76%
0,56%
0,55%
0,53%
0,47%
0,44%
0,37%
0,34%
0,28%
0,27%
170.227
48.364
32.738
25.604
21.012
20.750
18.388
13.580
13.402
12.805
11.513
10.732
8.866
8.180
6.877
6.592
1.718.518.725
17,72%
429.630
2.289.395.681
23,61%
520.589.856
5,37%
130.147
C. Province of Banten
D. Government of Municipalities/
Regencies in the Province of Banten:
Government of Municipalities
Tangerang Cilegon -
119.503.394
58.000.000
1,23%
0,60%
29.876
14.500
177.503.394
1,83%
44.376
289.306.189
144.311.251
2,98%
1,49%
72.326
36.078
118
Government of Regencies
Tangerang Serang
Pemegang saham
- Pandeglang
- Lebak
Jumlah lembar
saham ditempatkan
dan disetor penuh/
Number of shares
issued and
fully paid
Persentase
kepemilikan/
Percentage of
ownership
Total dalam
Rupiah/
Amount in
Rupiah
Shareholders
105.218.408
35.899.154
1,09%
0,37%
26.305
8.975
574.735.002
5,93%
143.684
752.238.396
7,76%
188.060
7.272.218.666
75,00%
1.818.055
465.000
0.005%
116
2.341.500
0.02%
585
Pandeglang Lebak -
Total - Government of
Municipalities and Regencies in
the Province of Banten
Total Class A Shares
Saham Seri B
Ir. Bien Subiantoro, MM, MBA
(Direktur Utama)
Ir. H. Muhadi, MSp.
(Komisaris)
Arie Yulianto, SH., SP.1.
(Direktur)
Masyarakat (kepemilikan
di bawah 5% setiap pihak)
566.500
0,01%
142
2.420.699.500
24,97%
605.291
Class B Shares
Ir. Bien Subiantoro, MM, MBA
(President Director)
Ir. H. Muhadi, MSp.
(Commissioner)
Arie Yulianto, SH., SP.1.
(Director)
Public
(ownership less than 5% each)
2.424.072.500
25,00%
606.018
Total
9.696.291.166
100,00%
2.424.073
Total
Pemegang saham
A.
B.
Pemerintah Kota/Kabupaten
se-Provinsi Jawa Barat:
Pemerintah Kota
- Bandung
- Cimahi
- Depok
- Tasikmalaya
- Bekasi
- Bogor
- Banjar
- Sukabumi
- Cirebon
Jumlah lembar
saham ditempatkan
dan disetor penuh/
Number of shares
issued and
fully paid
Persentase
kepemilikan/
Percentage of
ownership
3.709.994.733
38,26%
Total dalam
Rupiah/
Amount in
Rupiah
Shareholders
927.499
116.000.006
104.000.000
89.581.968
60.000.000
59.697.024
46.737.809
41.000.000
36.820.520
17.039.629
1,20%
1,07%
0,92%
0,62%
0,62%
0,48%
0,42%
0,38%
0,18%
29.000
26.000
22.396
15.000
14.924
11.684
10.250
9.205
4.260
570.876.956
5,89%
142.719
Government of Municipalities/
Pemerintah Kota/Kabupaten
se-Provinsi Jawa Barat:
Pemerintah Kabupaten
- Bandung
680.906.967
7,02%
119
170.227
Pemegang saham
Jumlah lembar
saham ditempatkan
dan disetor penuh/
Number of shares
issued and
fully paid
- Bogor
- Tasikmalaya
- Cianjur
- Indramayu
- Sukabumi
- Bekasi
- Karawang
- Cirebon
- Purwakarta
- Sumedang
- Subang
- Majalengka
- Ciamis
- Kuningan
- Garut
C. Provinsi Banten
D. Pemerintah Kota/Kabupaten
se-Provinsi Banten:
Pemerintah Kota
- Tangerang
- Cilegon
Pemerintah Kabupaten
- Tangerang
- Serang
- Pandeglang
- Lebak
Persentase
kepemilikan/
Percentage of
ownership
Total dalam
Rupiah/
Amount in
Rupiah
Shareholders
193.458.066
130.953.800
102.416.760
84.047.907
83.000.000
73.550.504
54.318.644
53.609.080
51.219.171
46.052.684
42.926.558
35.462.669
32.721.097
27.508.120
26.366.698
2,00%
1,35%
1,06%
0,87%
0,86%
0,76%
0,56%
0,55%
0,53%
0,47%
0,44%
0,37%
0,34%
0,28%
0,27%
48.364
32.738
25.604
21.012
20.750
18.388
13.580
13.402
12.805
11.513
10.732
8.866
8.180
6.877
6.592
1.718.518.725
17,72%
429.630
2.289.395.681
23,61%
520.589.856
5,37%
130.147
119.503.394
58.000.000
1,23%
0,60%
29.876
14.500
177.503.394
1,83%
44.376
289.306.189
144.311.251
105.218.408
35.899.154
2,98%
1,49%
1,09%
0,37%
72.326
36.078
26.305
8.975
574.735.002
5,93%
143.684
752.238.396
7,76%
188.060
7.272.218.666
75,00%
1.818.055
Bogor Tasikmalaya Cianjur Indramayu Sukabumi Bekasi Karawang Cirebon Purwakarta Sumedang Subang Majalengka Ciamis Kuningan Garut -
C. Province of Banten
Government of Regencies
Tangerang Serang Pandeglang Lebak -
Total - Government of
Municipalities and Regencies in
the Province of Banten
Total Class A Shares
2.341.500
0,02%
586
1.868.500
0,02%
467
566.500
0,01%
142
2.419.296.000
24,95%
604.823
Class B Shares
Ir. H. Muhadi, MSp.
(Commissioner)
Entis Kushendar, SE., Ak., MM.
(Director)
Arie Yulianto, SH., SP.1.
(Director)
Public
(ownership less than 5% each)
2.424.072.500
25,00%
606.018
Total
9.696.291.166
100,00%
2.424.073
Total
120
2.
121
848.425
(25.002)
Neto
823.423
Net
Pembagian dividen
(2011 dan 2010)
Pembentukan cadangan umum
(2011 dan 2010)
Pembagian jasa produksi
(2011 dan 2010)
Corporate social responsibility
(2011 dan 2010)
592.173
578.611
355.304
311.560
177.652
166.907
59.217
55.636
Dividend
(2011 and 2010)
General reserve
(2011 and 2010)
Production service
(2011 and 2010)
Corporate social responsibility
(2011 and 2010)
Jumlah dividen yang diumumkan untuk masingmasing periode adalah sebagai berikut:
Periode
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Jumlah/
Amount
592.173
578.611
61,07213
60
Period
Distribution in 2012 from 2011 net income
Distribution in 2011 from 2010 net income
122
Rupiah
Kredit yang diberikan
Penempatan pada bank lain
Surat berharga
Syariah
Margin
Bagi hasil
Pendapatan sewa ijarah
Sertifikat Wadiah
Fee ujroh pembatalan pesanan
Mata uang asing
Penempatan pada bank lain
dan Bank Indonesia
Dolar Amerika Serikat
Euro eropa
Kredit yang diberikan
Dolar Amerika Serikat
Surat Berharga
Dolar Amerika Serikat
Lainnya
Dolar Amerika Serikat
2011
4.159.803
408.732
255.167
3.296.102
602.124
228.861
108.609
77.901
48.461
388
120
93.303
56.336
24.773
74
5.059.181
4.301.573
35
-
513
7
20.319
5.869
873
687
21.914
6.389
5.081.095
4.307.962
10.516
67.675
4.375.637
Total
2012
Total
Foreign currencies
Placements with other banks
and Bank Indonesia
United States Dollar
European Euro
Loans
United States Dollar
Marketable Securities
United States Dollar
Others
United States Dollar
5.091.611
Rupiah
Simpanan nasabah
Efek hutang yang diterbitkan
Simpanan dari bank lain
Premi penjaminan
Bagi hasil syariah
Premi asuransi kredit
Pinjaman yang diterima
Lain-lain
Rupiah
Loans
Placements with other banks
Marketable securities
Sharia
Margin
Profit sharing
Ijarah lease income
Wadiah Certificate
Ujroh order cancellation fee
2011
1.779.308
212.165
72.231
70.779
102.796
52.756
106
174
1.540.763
68.243
284.510
56.610
135.381
32.536
350
90
2.290.315
2.118.483
1.868
127
740
3.511
16
-
2.735
3.527
2.293.054
2.122.010
123
Rupiah
Deposits from customers
Debt securities issued
Deposits from other banks
Guarantee premium
Sharia profit sharing
Loan insurance premium
Borrowings
Others
Foreign currencies
Deposits from customers
Deposits from other banks
Loan insurance premium
Total
2011
150.574
1.094
134.668
400
4.179
-
707
2
155.847
135.777
12.005
15.343
8.905
6.493
183.195
151.175
Total
2011
292.540
197.771
150.254
32.547
229.852
167.224
98.579
15.433
673.112
511.088
132.878
105.831
86.548
61.031
57.666
38.607
25.853
15.023
22.561
14.882
25.132
124.601
85.236
65.517
61.234
61.281
33.809
31.015
23.222
15.982
16.376
11.702
11.598
121.282
710.613
538.254
245.284
23.181
600
2
-
208.565
9.469
1.350
112
106
269.067
219.602
124
2012
Kerugian dari penjualan
surat berharga
Kerugian Penurunan Nilai Surat Berharga
Penyisihan (pembalikan) kerugian penurunan
nilai atas komitmen dan kontinjensi
Loss on sale of
Marketable securities
251 Impairment losses on Marketable securities
Provision (reversal) for impairment losses on
2.119
Commitments and contingencies
107
1.317
230
Beban lainnya
Corporate Social Responsibility
Hadiah
Biaya subrograsi
Representasi klien
Iuran
Lain-lain
Total
2011
42.943
10.236
7.366
9.628
2.291
64.028
32.860
16.986
5.884
5.015
1.817
45.639
136.492
108.201
1.790.938
1.379.515
Other expenses
Corporate Social Responsibility
Gifts
Subrogation expenses
Client representation
Contributions
Others
Total
2012
2011
Pendapatan non-operasional
4.882
5.686
21.624
11.236
5.552
35.896
Non-operating income
Reimbursement from credit
insurance institution
Dividend income
Others
Total
32.192
52.684
Total
Beban non-operasional
Transfer payment
Denda
Lain-lain
4.048
658
24.110
7.273
203
5.735
Non-operating expenses
Transfer payment
Penalty
Others
Total
28.816
13.211
Total
125
Liabilitas komitmen
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan
Irrevocable letters of credit
yang masih berjalan
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Commitments payable
(4.328.085)
(2.421.558)
(138.796)
(4.466.881)
Tagihan kontinjensi
Tagihan bunga dan marjin
piutang dalam penyelesaian
Liabilitas kontinjensi
Garansi yang diterbitkan
(2.443.7661)
74.840
90.750
Contingent receivables
Interest receivable and margin on
receivable non-performing assets
(792.623)
(620.714)
Contingent liabilities
Guarantees issued
32. ASET
KEUANGAN
DAN
LIABILITAS
KEUANGAN
Nilai wajar yang diungkapkan di bawah ini adalah
berdasarkan informasi relevan yang tersedia pada
tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian dan
tidak diperbaharui untuk mencerminkan perubahan
dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah
tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian.
32. FINANCIAL
ASSETS
AND
FINANCIAL
LIABILITIES
The fair values disclosed below are based on
available relevant information at the consolidated
statement of financial position date and are not
updated to reflect changes in market conditions
which have occurred after the date of the
consolidated statement of financial position.
Kredit yang
diberikan
dan piutang/
Loans and
receivables
Dimiliki
hingga
jatuh
tempo/
held-to-maturity
Nilai wajar
Kewajiban
melalui laporan
keuangan
laba rugi/
diamortisasi/
Fair value
Financial
through
liabilities at
profit or loss amortized cost
Tersedia
untuk
dijual/
Availablefor-sale
Total
nilai
tercatat/
Total
carrying
amount
Total
nilai wajar/
Total fair
value
Aset Keuangan
Kas
1.380.137
1.380.137
4.279.396
4.279.396
215.294
215.294
8.217.928
-
3.337.834
58.707
8.217.928
3.396.541
32.790.188
192.600
9.841
48.171
381.665
13.224.968
-
13.224.968
32.790.188
192.600
9.841
48.171
381.665
Financial Assets
Cash
Current accounts with
4.279.396
Bank Indonesia
Current accounts with
215.294
other banks
Placements with Bank
8.217.928
Indonesia and other banks
3.396.541
Marketable securities
Marketable securities purchased
13.224.968
under agreements to resell
32.790.188
Loans
192.600
Acceptance receivable
9.841
Derivatives receivable
48.171
Investments in shares
381.665
Other assets
47.515.220
3.337.834
13.224.968
58.707
64.136.729
64.136.729
383.725
52.723.815
5.414.236
192.600
9.572
2.394.735
166.442
323.874
383.725
52.723.815
5.414.236
192.600
9.572
2.394.735
166.442
323.874
383.725
52.723.815
5.414.236
192.600
9.572
2.394.735
166.442
323.874
61.608.999
61.608.999
61.608.999
Liabilitas Keuangan
Liabilitas segera
Simpanan nasabah
Simpanan dari bank lain
Liabilitas akseptasi
Liabilitas Derivatif
Efek hutang yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
Liabilitas lain-lain
126
1.380.137
Financial Liabilities
Obligations due immediately
Deposits from customers
Deposits from other banks
Acceptance liabilities
Derivatives liabilities
Debts securities issued
Borrowings
Other liabilities
DAN
LIABILITAS
32. FINANCIAL
ASSETS
LIABILITIES (continued)
AND
FINANCIAL
Fair value
___________________
Kredit yang
diberikan
dan piutang/
Loans and
receivables
Dimiliki
hingga
jatuh
tempo/
held-to-maturity
Nilai wajar
Kewajiban
melalui laporan
keuangan
laba rugi/
diamortisasi/
Fair value
Financial
through
liabilities at
profit or loss amortized cost
Tersedia
untuk
dijual/
Availablefor-sale
Total
nilai
tercatat/
Total
carrying
amount
Total
nilai wajar/
Total fair
value
Aset Keuangan
Kas
1.725.621
1.725.621
3.673.929
3.673.929
108.105
108.105
7.780.905
-
4.007.065
7.780.905
4.007.065
26.998.466
78.715
35.214
259.360
7.394.694
-
7.394.694
26.998.466
78.715
35.214
259.360
Financial Assets
Cash
Current accounts with
3.673.929
Bank Indonesia
Current accounts with
108.105
other banks
Placements with Bank
7.780.905
Indonesia and other banks
4.007.065
Marketable securities
Marketable securities purchased
7.394.694
under agreements to resell
26.998.466
Loans
78.715
Acceptance receivable
35.214
Investments in shares
259.360
Other assets
40.660.315
4.007.065
7.394.694
52.062.074
52.062.074
950.513
37.008.488
5.114.443
78.715
2.742.993
173.998
717.897
950.513
37.008.488
5.114.443
78.715
2.742.993
173.998
717.897
950.513
37.008.488
5.114.443
78.715
2.742.993
173.998
717.897
46.787.047
46.787.047
46.787.047
Liabilitas Keuangan
Liabilitas segera
Simpanan nasabah
Simpanan dari bank lain
Liabilitas akseptasi
Efek hutang yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
Liabilitas lain-lain
(i)
1.725.621
Financial Liabilities
Obligations due immediately
Deposits from customers
Deposits from other banks
Acceptance liabilities
Debts securities issued
Borrowings
Other liabilities
127
DAN
LIABILITAS
32. FINANCIAL
ASSETS
LIABILITIES (continued)
AND
FINANCIAL
(ii) Loans
128
DAN
LIABILITAS
32. FINANCIAL
ASSETS
LIABILITIES (continued)
FINANCIAL
AND
diterbitkan
dan
The Bank provides long-term benefits and postemployment benefits to all qualified employees
which consist of defined benefit pension (Dapen),
defined dues pension (THT, DPLK), Service Pay
Benefit (PMK), Pension Preparation Period (MPP)
and Annual Leave.
129
130
Program
THT/
THT
Program
Program/
Lainnya
Other
Program
Total/
Total
678.967
(793.352)
258.201
(309.747)
(151.618)
937.168
(1.254.717)
282.244
57.588
54.534
394.366
45.918
6.386
52.304
167.859
51.960
(90.698)
129.122
Total
Program
THT/
THT
Program
608.218
(645.053)
245.268
(247.311)
Program/
Lainnya
Other
Program
29.888
(126.881)
Total/
Total
213.067
6.897
49.719
7.574
57.293
176.232
54.573
(78.838)
151.967
Total
10.581
883.374
(1.019.245)
230.545
131
Program
THT/
THT
Program
Program/
Lainnya
Other
Program
Total/
Total
Saldo awal
Pendapatan (beban)
tahun berjalan
Kontribusi pemberi kerja
Imbalan yang dibayarkan
178.110
54.573
(78.273)
154.410
(21.511)
11.260
-
(25.394)
22.781
-
(23.788)
581
10.782
(70.693)
34.622
10.782
Beginning balance
Current year
income (expense)
Employers contribution
Actual benefits paid
Saldo akhir
167.859
51.960
(90.698)
129.121
Ending balance
172.919
Saldo akhir
176.232
(8.058)
11.371
-
Program
THT/
THT
Program
Program/
Lainnya
Other
Program
Total/
Total
54.001
(65.462)
161.458
(27.896)
28.468
-
(27.980)
1.257
13.347
(63.934)
41.096
13.347
54.573
(78.838)
151.967
Beginning balance
Current year
income (expense)
Employers contribution
Actual benefits paid
Ending balance
Program
THT/
THT
Program
Program/
Lainnya
Other
Program
Total/
Total
19.981
29.752
9.694
-
24.139
11.048
980
3.801
15.790
5.524
1.287
1.187
59.910
46.324
11.961
4.988
(37.916)
(14.574)
(52.490)
21.511
25.394
23.788
70.693
Total
132
Program
THT/
THT
Program
(20.706)
(35.469)
(634)
-
(24.834)
(14.171)
(5.068)
48.751
16.177
(8.058)
(27.896)
Asumsi lainnya
Tabel mortalitas
Tingkat cacat
Usia pensiun dipercepat
Usia pensiun normal
(19.088)
(5.779)
(2.086)
(1.129)
102
(27.980)
(64.628)
(55.419)
(2.720)
(6.197)
65.030
(63.934)
Total
31 Desember 2011/
December 31, 2011
10,0%
8,5%
8,0%
8,0%
Economic assumptions
Annual discount rate
Investment yield of
plan assets
6,0%
6,0%
GAM 1971/
GAM 1971
0,25% per annum
dari GAM 1971/
0,25% of GAM 1971
45
55
GAM 1971/
GAM 1971
0,25% per annum
dari GAM 1971/
0.25% of GAM 1971
45
55
Other assumptions
Mortality table
Disability rate
Early retirement age
Normal retirement age
Total/
Total
Asumsi ekonomi
Tingkat diskonto per tahun
Tingkat bunga imbal hasil
investasi aset
Tingkat kenaikan penghasilan
dasar per tahun
Program/
Lainnya
Other
Program
30 September 2011/
September 30, 2011
945.383
794.703
9.696.291.166
97.50
9.696.291.166
81,96
133
Pihak-pihak berelasi/
Related parties
Transaksi/
Transaction
1.
Pemerintah Republik
Indonesia/ Government of
the Republic of Indonesia
Pemerintah Pusat/Central
Government
a.
b.
c.
d.
e.
2.
Pemegang saham
pengendali/Controlling
shareholders
3.
Karyawan kunci/Key
employees
4.
5.
6.
7.
Kepemilikan melalui
pemerintah pusat/ Ownership
through the Government of
the Republic of Indonesia
8.
9.
Kepemilikan melalui
pemerintah pusat/ Ownership
through the Government of
the Republic of Indonesia
Kepemilikan melalui
pemerintah pusat/ Ownership
through the Government of
the Republic of Indonesia
134
No.
10.
Pihak-pihak berelasi/
Related parties
PT Bank BRI Syariah
11.
Bank Pembangunan
Daerah
12.
Bank Bukopin
13.
Transaksi/
Transaction
a. Penempatan pada bank lain/ Placement
with other bank
Kepemilikan melalui
pemerintah pusat/ Ownership
through the Government of
the Republic of Indonesia
Kepemilikan melalui
pemerintah pusat/ Ownership
through the Government of
the Republic of Indonesia
31 Desember 2011/
December 31, 2011
3.279
1.144.974
3.297
4.652
Loans and
sharia financing
Key employees
Regional owned company
1.209
237.696
5.820
2.662
-
83.198
46.503
300.371
38.981
Government institution
Rural bank
State owned company and government
Government
Regional government level II
Regional government level I
1.304
26.498
335
46.977
240.000
325.033
980.050
508
135
Surat berharga
Pemerintah Pusat
BUMN
Bank Pembangunan Daerah
Penyertaan saham
BPR dan PD-LPK
31 Desember 2011/
December 31, 2011
1.643.544
175.000
214.092
19.854
15.000
176.058
Marketable securities
Central government
State owned company
Regional development bank
28.171
15.214
Investments
BPR and PD-LPK
52.896
4.208.595
9.387.406
42.226
3.038.212
4.451.553
144.744
194.215
11.970
139.504
141.286
69.946
8.614
145
6.534
21.115
9.044
1.456
3.066
27.884
36.006
2.673
20.733
28.520
4.364
10.033
2.505.335
110.814
4.205.209
6.331.728
7.214
638.344
359.280
1.225.405
26.962
5.778.116
13.171
189.054
4.145.236
91.061
136
Government institution
State owned company and government
Regional owned company
Savings
Key employees
Central government
Regional government level I
Regional government level II
Government institution
State owned company and government
Regional owned company
Time deposits
Key employees
Central government
Regional government level I
Regional government level II
Government institution
State owned company and government
Regional owned company
31 Desember 2011/
December 31, 2011
15.415
232
15.306
15.283
13
12.510
Tabungan
Bank Pembangunan Daerah
BPR
106.578
76.803
Savings
Regional development bank
Rural bank
Deposito
Bank Pembangunan Daerah
BPR
126
65.112
500
50.590
Deposits
Regional development bank
Rural bank
Call Money
Bank Pembangunan Daerah
Bank Umum
4.015.000
338.280
3.056.000
454.405
Call Money
Regional development bank
Bank
1.214
165.000
77
8.894
165.000
104
Borrowings
Central government
Regional government level I
Bank
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Saldo awal
Bagian kepentingan non-pengendali
atas laba Entitas Anak
Deviden Entitas Anak
Lain-lain
12.457
5.054
248
1.543
435
6.968
Beginning balance
Income of Subsidiary attributable
to non-controlling interest
Subsidiary Deviden
Others
Saldo akhir
14.248
12.457
Ending balance
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Total Aset
Konvensional
Syariah
65.107.200
3.203.838
52.102.571
2.849.451
Total Assets
Conventional
Sharia
Eliminasi
68.311.038
(602.904)
54.952.022
(503.364)
Elimination
Total
67.708.134
54.448.658
Total
137
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Pendapatan Operasional*)
Konvensional
Syariah
5.023.743
251.063
5.761.316
259.650
Operating Income*)
Conventional
Sharia
Total
5.274.806
6.020.966
Total
1.176.663
14.151
1.249.098
25.797
1.190.814
1.274.895
Total
Total
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Total aset
Jawa Barat
Banten
DKI Jakarta
Jawa Tengah
Jawa Timur
Sumatera utara
Lampung
Kepulauan Riau
Bali
Sulawesi Selatan
Kalimantan Timur
Riau
Sumatera Selatan
Kalimantan Selatan
48.586.167
7.668.645
10.009.668
347.531
371.727
102.148
36.795
77.751
91.066
86.233
24.143
69.413
829.803
9.948
36.551.809
7.358.437
10.087.895
283.808
288.140
132.133
47.958
66.582
59.897
10.933
64.430
-
Eliminasi
68.311.038
(602.904)
54.952.022
(503.364)
Total
67.708.134
54.448.658
138
Total assets
West Java
Banten
DKI Jakarta
Central Java
East Java
North Sumatera
Batam
Kepulauan Riau
Bali
South Sulawesi
East Kalimantan
Riau
South Sumatera
South Kalimantan
Elimination
Total
31 Desember 2011/
December 31, 2011
40.801.390
6.221.183
9.298.848
242.151
316.578
105.603
70.832
94.860
50.492
58.660
22.726
28.212
825.693
8.727
28.280.054
5.449.800
9.669.133
282.367
275.119
134.503
52.249
71.539
64.734
63.401
6.929
-
Eliminasi
58.145.955
(7.904)
44.349.828
(8.364)
Total
58.138.051
44.341.464
Total
4.494.504
475.643
238.833
12.057
36.013
2.485
3.308
1.060
4.064
3.453
818
1.535
858
175
5.227.758
725.942
185.571
8.295
63.677
2.060
1.760
282
499
1.254
120
-
Operating income*)
West Java
Banten
DKI Jakarta
Central Java
East Java
North Sumatera
Kepulauan Riau
Bali
South Sulawesi
Riau
East Kalimantan
Lampung
South Sumatera
South Kalimantan
5.274.806
6.217.218
Total
2.999.580
296.207
655.654
32.714
30.306
9.908
9.857
8.168
5.608
6.553
4.532
3.687
18.647
2.571
3.700.327
382.974
737.378
27.778
47.392
16.008
8.053
5.588
6.449
5.561
4.816
-
Operating expenses**)
West Java
Banten
DKI Jakarta
Central Java
East Java
North Sumatera
Kepulauan Riau
Bali
South Sulawesi
Riau
East Kalimantan
Lampung
South Sumatera
South Kalimantan
Total
4.083.992
4.942.324
Total
Pendapatan operasional *)
Jawa Barat
Banten
DKI Jakarta
Jawa Tengah
Jawa Timur
Sumatera utara
Kepulauan Riau
Bali
Sulawesi Selatan
Riau
Kalimantan Timur
Lampung
Sumatera Selatan
Kalimantan Selatan
Total
139
31 Desember 2011/
December 31, 2011
1.494.928
179.435
(416.821)
(20.658)
5.706
(7.423)
(6.549)
(7.107)
(1.544)
(3.100)
(3.714)
(2.153)
(17.790)
(2.396)
1.527.431
342.971
(551.807)
(19.484)
16.286
(13.949)
(6.294)
(5.306)
(5.950)
(4.307)
(4.697)
-
Total
1.190.814
1.274.894
845.268
309.994
79.260
(8.730)
7.324
(4.430)
(6.423)
(4.198)
(2.227)
(1.725)
(4.196)
(2.592)
1.139
(2.533)
768.332
484.379
109.000
(11.873)
5.128
(5.385)
(5.701)
(5.357)
(5.922)
(4.379)
(5.229)
-
Eliminasi
1.205.931
(11.741)
1.322.993
(3.177)
Elimination
Total
1.194.190
1.319.816
Total
**) Terdiri dari beban bunga dan bagi hasil syariah, dan beban
operasional lainnya.
**) Consist of interest expense and sharia profit sharing and other
operating expense.
140
Rasio NPL-bruto
Rasio NPL-bersih
Rasio kualitas aset produktif
1,91%
0,72%
0,99%
31 Desember 2011/
December 31, 2011
1,22%
0,41%
0,73%
141
Keterangan
Eksposur
Maksimum/
Maximum Exposure
Description
Kas
Giro pada Bank Indonesia
Giro pada bank lain
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain
Surat-surat berharga Dimiliki hingga jatuh tempo
1.380.137
4.279.396
215.294
8.217.928
3.396.541
13.224.968
192.600
9.841
35.238.020
48.171
381.665
Cash
Current accounts with Bank Indonesia
Current accounts with other banks
Placements with Bank Indonesia and other banks
Marketable securities Held-to-maturity
Marketable securities purchased
under agreements to resell
Acceptances receivable
Derivatives receivable
Loans
Investments in shares
Other assets
Total - Kotor
Penyisihan kerugian penurunan nilai
66.584.561
(712.700)
Total - Gross
Allowance for impairment losses
Total - Neto
65.871.861
Total - Net
Keterangan
Eksposur
Maksimum/
Maximum Exposure
Kas
Giro pada Bank Indonesia
Giro pada bank lain
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain
Surat-surat berharga Dimiliki hingga jatuh tempo
1.725.621
3.673.929
108.105
7.780.905
4.007.065
7.394.694
78.715
26.998.466
35.214
259.360
Total - Kotor
Penyisihan kerugian penurunan nilai
52.062.074
(549.450)
Total - Neto
51.512.624
142
Description
Cash
Current accounts with Bank Indonesia
Current accounts with other banks
Placements with Bank Indonesia and other banks
Marketable securities Held-to-maturity
Marketable securities purchased
under agreements to resell
Acceptances receivable
Loans
Investments in shares
Other assets
Total - Gross
Allowance for impairment losses
Total - Net
Keterangan
Eksposur
Maksimum/
Maximum
Exposure
Description
138.796
792.623
Outstanding irrevocable
letters of credit
Guarantees issued
4.328.085
Total - Kotor
5.259.504
Total - Gross
Keterangan
Description
96.724
772.278
Outstanding irrevocable
letters of credit
Guarantees issued
2.996.914
Total - Kotor
3.865.916
Total - Gross
143
Sektor geografis
Geographic sector
The following table describes the details
of the Bank's credit exposure at the
carrying amount (without calculating
collateral or other credit support), which
are categorized according to geographic
areas As of September 30, 2012 and
2011. This table displays that the Bank
has identified exposure by geographical
area where they are operating.
Sumatera
Kalimantan
Sulawesi
Bali
Total
1.367.828
8.021
1.460
1.099
1.729
1.380.137
4.279.396
4.279.396
214.295
982
215.294
8.217.928
3.396.541
8.217.928
3.396.541
13.224.968
183.587
9.841
9.013
-
13.224.968
192.600
9.841
Cash
Current accounts with
Bank Indonesia
Current accounts with
other banks
Placements with
Bank Indonesia and
other banks
Marketable securities
Marketable securities
purchased under
agreements to resell
Acceptances receivable
Derivatives receivable
34.955.238
48.171
380.845
174.874
130
21.762
103
56.653
520
29.493
67
35.238.020
48.171
381.665
66.278.638
192.043
24.307
58.279
31.294
66.584.561
Total - gross
Penyisihan
(712.700)
Allowance
Total neto
65.871.861
Total net
144
a)
Concentration of
asset risk with
(continued)
a)
Sektor geografis
consolidated financial
credit risk exposure
Geographic sector
Sumatera
Kalimantan
Sulawesi
Bali
Total
1.718.850
4.521
757
206
1.287
1.725.621
3.673.929
3.673.929
7.394.694
78.715
7.394.694
78.715
Cash
Current accounts with
Bank Indonesia
Current accounts with
other banks
Placements with
Bank Indonesia and
other banks
Marketable securities
Marketable securities
purchased under
agreements to resell
Acceptances receivable
107.568
526
108.105
7.780.905
4.007.065
7.780.905
4.007.065
26.921.923
35.214
258.935
46.690
292
3.646
17
19.705
81
6.502
35
26.998.466
35.214
259.360
Total kotor
51.977.798
51.505
4.946
19.996
7.829
52.062.074
Total - gross
Penyisihan
(549.450)
Total neto
51.512.624
Allowance
Total net
Sumatera
Kalimantan
Sulawesi
Bali
Total
Rekening Administratif
Irrevocable letters of
credit yang masih
berjalan
Garansi yang diberikan
Fasilitas kredit kepada
debitur yang belum
digunakan
89.279
615.798
3.064
140.394
2.187
46.453
34.244
138.796
792.623
Administrative Accounts
Outstanding
irrevocable
letters of credit
Guarantees issued
4.177.714
62.644
6.629
48.718
32.290
4.328.085
Unused
loan facilities
Total
4.882.791
206.102
8.816
128.875
32.920
5.259.504
Total
Sumatera
Kalimantan
Sulawesi
Bali
Total
Rekening Administratif
Irrevocable letters of
credit yang masih
berjalan
Garansi yang diberikan
Fasilitas kredit kepada
debitur yang belum
digunakan
47.890
642.270
93.181
48.834
36.827
96.724
772.278
Administrative Accounts
Outstanding
irrevocable
letters of credit
Guarantees issued
2.989.527
7.380
2.996.914
Unused
loan facilities
Total
3.679.687
100.561
85.661
3.865.916
Total
145
Lembaga
keuangan
bukan bank/
Non-bank
financial
institutions
Bank/
Banks
Perusahaan
lainnya/
Other
Companies
Perseorangan/
Individuals
Total/
Total
1.380.137
1.380.137
4.279.396
4.279.396
215.294
215.294
5.752.895
2.465.033
8.217.928
Cash
Current accounts with
Bank Indonesia
Current accounts with
other banks
Placements with
Bank Indonesia and
other banks
Marketable securities
2.808.134
284.093
212.322
91.992
3.396.541
13.224.968
1.392.361
17.479
9.836
28.171
2.174
1.228.546
20.000
12.981
192.600
5
1.246.494
17.563
31.370.619
331.468
13.224.968
192.600
9.841
35.238.020
48.171
381.665
Held to maturity
Marketable securities
purchased under
agreements to resell
Acceptances receivable
Derivatives receivable
Loans
Investments in shares
Other Assets
Total kotor
27.475.233
4.384.738
1.473.849
1.548.654
31.702.087
66.584.561
Total - gross
Penyisihan
(712.700)
Allowance
Total neto
65.871.861
Total - net
Bank/
Banks
Lembaga
keuangan
bukan bank/
Non-bank
financial
institutions
Perusahaan
lainnya/
Other
Companies
Perseorangan/
Individuals
1.725.621
Total/
Total
1.725.621
3.673.929
3.673.929
108.105
108.105
6.005.832
1.775.073
7.780.905
3.529.086
328.754
7.394.694
691.553
20.000
6.301
2.984.690
296
78.715
81.417
15.214
647
54.658
20.696.268
4.113.546
717.854
3.188.573
92.431
149.225
Penyisihan
4.007.065
197.458
7.394.694
78.715
26.998.466
35.214
259.360
Held to maturity
Marketable securities
purchased under
agreements to resell
Acceptances receivable
Loans
Investments in shares
Other Assets
23.345.833
52.062.074
Total - gross
23.148.375
(549.450)
Total neto
51.512.624
146
Cash
Current accounts with
Bank Indonesia
Current accounts with
other banks
Placements with
Bank Indonesia and
other banks
Marketable securities
Allowance
Total - net
Eksposur
risiko
kredit
atas
rekening
administratif konsolidasi adalah sebagai
berikut:
Lembaga
keuangan
bukan bank/
Non-bank
financial
institutions
Bank/
Banks
Perusahaan
lainnya/
Other
Companies
Perseorangan/
Individuals
Total/
Total
82.684
519.615
138.796
25.292
165.032
138.796
792.623
Administrative Accounts
Outstanding irrevocable
letters of credit
Guarantees issued
1.233.361
338.070
451.933
2.304.721
4.328.085
1.316.045
857.685
616.021
2.469.753
5.259.504
Lembaga
keuangan
bukan bank/
Non-bank
financial
institutions
Bank/
Banks
Perusahaan
lainnya/
Other
Companies
Perseorangan/
Individuals
Total/
Total
669.650
96.724
68.547
13.515
96.724
772.278
Administrative Accounts
Outstanding irrevocable
letters of credit
Guarantees issued
43.362
674.024
2.088.565
185.698
2.996.914
43.648
1.343.674
2.253.836
199.213
3.865.916
20.280
286
5.265
25.545
147
(iii) Loans
The details of loans are as follows:
Individual/
Individual
Kolektif/
Collective
Total/
Total
Rupiah:
Perdagangan
Jasa-jasa dunia usaha
Konstruksi
Pengangkutan dan gudang
Industri
Jasa-jasa sosial
Pertanian
Listrik, gas dan air
Pertambangan
Lain-lain
3.390.056
1.826.097
1.268.485
236.109
674.998
35.778
792.411
42.888
517.708
23.164.139
9.222
7.522
121.198
1.037
10.085
6.920
9.093
203.208
25.200
13.728
2.047
49.788
54
51.133
77
2.843
47.394
3.602.486
1.858.819
1.403.411
238.156
725.823
35.842
853.629
42.965
527.471
23.220.626
Rupiah:
Trading
Business services
Construction
Transportation and warehousing
Industry
Social services
Agriculture
Electricity, gas and water
Mining
Others
Total Rupiah
31.948.679
165.077
395.472
32.509.228
Total Rupiah
148.370
814
18.478
113.297
-
148.370
814
18.478
113.297
-
Foreign currency:
Business services
Construction
Electricity, gas and water
Mining
Agriculture
Others
280.959
280.959
32.229.638
165.077
395.472
32.790.188
(328.204)
(62.288)
(257.969)
(648.461)
Total
Less:
Allowance for
impairment losses
31.901.434
102.789
137.503
32.141.726
Total
Dikurangi:
Cadangan kerugian
penurunan nilai
Individual/
Individual
Kolektif/
Collective
Total/
Total
Rupiah:
Perdagangan
Jasa-jasa dunia usaha
Konstruksi
Pengangkutan dan gudang
Industri
Jasa-jasa sosial
Pertanian
Listrik, gas dan air
Pertambangan
Lain-lain
3.055.893
1.123.592
863.753
253.085
399.524
312.460
272.649
42.385
110.298
19.958.269
42.687
18.214
51.810
3.940
75.098
1.646
2.667
5.522
6.652
88.573
6.634
15.030
261
40.261
2.954
8.489
2.118
30.032
3.187.153
1.148.440
930.593
257.286
514.883
317.060
283.805
42.385
117.938
19.994.953
Rupiah:
Trading
Business services
Construction
Transportation and warehousing
Industry
Social services
Agriculture
Electricity, gas and water
Mining
Others
Total Rupiah
26.391.908
208.236
194.352
26.794.496
Total Rupiah
90.675
70.199
5.622
37.474
90.675
70.199
5.622
37.474
Foreign currency:
Electricity, gas and water
Mining
Construction
Others
203.970
203.970
26.595.878
208.236
194.352
26.998.466
(88.880)
(131.924)
Total
Less:
Allowance for
impairment losses
119.356
62.428
Total
Dikurangi:
Cadangan kerugian
penurunan nilai
(287.096)
26.308.782
148
(507.900)
26.490.566
Penilaian
secara
kolektif
berdasarkan
ketentuan transisi dari Bank Indonesia melalui
Surat Edaran No. 11/33/DPNP tanggal
8 Desember 2009 (Catatan 2l).
Foreign currency risk arises from on- and offbalance sheet Net Open Positions (NOP), both for
assets and liabilities, which are derived from
transactions with individual and corporate
customers on foreign currency products and from
foreign currency trading on the money markets.
Foreign currency trading activities cover spot,
forward and swap foreign currency contracts.
149
Sesuai
Peraturan
Bank
Indonesia
No. 6/20/PBI/2004 tanggal 15 Juli 2004
sebagaimana telah diubah terakhir dengan
Peraturan Bank Indonesia No. 12/10/PBI/2010
tanggal 1 Juli 2010, Bank diwajibkan memelihara
PDN setinggi-tingginya 20% atas Modal Tier I dan
Tier II setiap 30 menit dan akhir hari. PDN secara
keseluruhan adalah angka yang merupakan
penjumlahan dari nilai absolut untuk jumlah dari
selisih bersih aset dan liabilitas dalam laporan
posisi keuangan untuk setiap valuta asing
ditambah dengan selisih bersih tagihan dan
liabilitas baik yang merupakan komitmen maupun
kontinjensi dalam rekening administratif untuk
setiap valuta asing.
Based
on
Bank
Indonesia
Regulation
No. 6/20/PBI/2004 dated July 15, 2004 which was
amended the latest by Bank Indonesia Regulation
No. 12/10/PBI/2010 dated July 1, 2010, the Bank
has to maintain its NOP at a maximum of 20%
above Capital Tier I and II every 30 minutes and
end of day. The overall NOP is the sum of the
absolute value of the difference between each
foreign currency asset and liability on the balance
sheet and the difference between commitments
and contingent assets and liabilities in
administrative accounts for each foreign exchange.
Mata Uang
Aset/
Assets
Liabilitas/
Liabilities
Posisi Devisa
Neto/Net
Open Position
1.160.725
2.867
7.772
15
81.715
Total
79.103
17.019
3.381
1.954
36
114
897
60
81.716
184.280
Total
Currency
ON-BALANCE SHEET
1.081.622
19.886
11.153
1.969
36
114
897
60
163.431
1.004.732
2.867
7.772
15
81.715
Total
Total modal - September 2012
3,97%
3,92%
150
78.690
17.019
3.381
1.954
36
114
897
60
81.716
182.067
Total
4.645.788
4.537.001
4.06%
4.01%
Mata Uang
Aset/
Assets
Liabilitas/
Liabilities
Posisi Devisa
Neto/Net
Open Position
795.342
2.362
7.369
32
16
65.051
Total
114.985
16.649
2.182
407
330
70
1.081
3
65.034
200.741
Total
ON-BALANCE SHEET
680.357
19.011
9.551
439
330
86
1.081
3
130.085
773.011
2.362
7.369
32
16
65.051
Total
Total modal - Desember 2011
(92.654)
16.649
2.182
407
330
70
1.081
3
65.034
(6.898)
Total
4.535.765
4.43%
0,15%
Currency
4.597.726
4.37%
0.15%
151
a.
b.
b.
c.
Ketersediaan
asset
yang
dikonversikan menjadi kas;
siap
c.
d.
d.
Nilai tercatat/
Carrying
value
ASET
Kas
Giro pada
Bank Indonesia
Giro pada bank
lain - bruto
Penempatan pada Bank
Indonesia dan
bank lain - bruto
Surat berharga - bruto:
Dimiliki hingga jatuh tempo
Tidak
mempunyai
tanggal jatuh
tempo
kontraktual/
No contractual
maturity
Sampai
dengan 1
bulan/
Up to
1 month
Lebih dari 1
sampai 3
bulan/
More than 1 to
3 months
Lebih dari 3
sampai 12
bulan/
More than 3 to
12 months
Lebih dari 1
sampai 2
tahun/
More than 1
to 2 years
Lebih dari 2
sampai 5
tahun/
More than 2
to 5 years
Lebih dari 5
tahun /
More than
5 years
1.380.137
1.380.137
4.279.396
4.279.396
215.294
215.294
8.217.928
7.801.104
416.824
3.396.541
265.518
793.065
1.741.718
289.702
244.509
13.224.968
32.790.188
2.447.832
192.600
9.841
48.171
564.172
25.657
381.665
48.171
564.172
25.657
381.665
7.112.140
441.865
300.605
100.940
9.841
-
6.112.828
629.520
259.460
3.805
-
2.586.146
525.780
87.855
-
2.692.930
310.672
-
9.330.306
662.932
-
Total
67.174.390
2.399.802
20.526.703
8.215.502
4.941.499
3.293.304
10.237.747
LIABILITAS
Liabilitas segera
Simpanan nasabah
Simpanan nasabah syariah
Simpanan dari bank lain
Liabilitas akseptasi
Liabilitas derivatif
Efek hutang yang
diterbitkan - neto
Pinjaman yang diterima
Estimasi kerugian
komitmen dan
kontinjensi
Hutang pajak
Liabilitas lain-lain
ASSETS
Cash
Current accounts with
Bank Indonesia
Current accounts with
other banks - gross
Placements with Bank
Indonesia and
other banks - gross
Marketable securities-gross:
62.029
Held-to-maturity
Marketable securities
purchased under
agreements to resell
17.109.421
Loans - gross
388.383
Sharia financing - gross
-Acceptance receivable - gross
-Derivatives receivable - gross
- Investments in shares - gross
Fixed assets - net
Deferred tax assets
Other assets - net
-
17.559.833
Total
Less allowance
for impairment losses
712.700
712.700
66.461.690
1.687.102
20.526.703
8.215.502
4.941.499
3.293.304
10.237.747
17.559.833
39.882.334
6.927.142
3.615.579
59.887
383.725
50.484.942
383.725
-
145.081
5.414.236
192.600
9.572
145.081
5.401.476
100.940
9.572
4.200
3.805
-
2.394.735
166.442
156
674.517
1.222
599.682
165.064
1.350
16.846
323.874
1.350
16.846
323.874
59.533.403
2.220.482
61.753.885
725.795
725.795
45.539.403
1.590.816
47.130.219
6.935.147
531.921
7.467.068
3.712.150
96.976
3.809.126
735.626
769
736.395
764.746
764.746
1.120.536
1.120.536
4.707.805
961.307
(26.603.516)
748.434
1.132.373
2.556.909
9.473.001
16.439.297
Maturity gap
153
8.560
87.855
-
LIABILITIES
- Obligations due immediately
Deposits from customers
Deposits from customers
-sharia
Deposits from other banks
Acceptances payable
Derivatives payable
Debt securities
1.120.536
issued - net
Borrowings
Estimated losses
on commitments
and contingencies
Taxes Payable
Other liabilities
Nilai tercatat/
Carrying
value
ASET
Kas
Giro pada
Bank Indonesia
Giro pada bank
lain - bruto
Penempatan pada Bank
Indonesia dan
bank lain - bruto
Surat berharga - bruto:
Dimiliki hingga jatuh tempo
Tidak
mempunyai
tanggal jatuh
tempo
kontraktual/
No contractual
maturity
Sampai
dengan 1
bulan/
Up to
1 month
Lebih dari 1
sampai 3
bulan/
More than 1 to
3 months
Lebih dari 3
sampai 12
bulan/
More than 3 to
12 months
Lebih dari 1
sampai 2
tahun/
More than 1
to 2 years
Lebih dari 2
sampai 5
tahun/
More than 2
to 5 years
Lebih dari 5
tahun /
More than
5 years
1.725.621
1.725.621
3.673.929
3.673.929
108.105
108.105
7.780.905
7.665.905
115.000
4.007.065
59.928
478.457
3.220.768
45.000
185.912
7.394.694
26.998.466
1.766.235
78.715
35.214
559.884
37.174
832.101
35.214
559.884
37.174
573.105
4.811.761
101.398
256.415
258.996
2.049.945
154.019
129.326
78.715
-
532.988
1.296.324
234.649
-
1.218.216
307.464
-
8.112.869
619.215
-
ASSETS
Cash
Current accounts with
Bank Indonesia
Current accounts with
other banks - gross
Placements with Bank
Indonesia and
other banks - gross
Marketable securities-gross:
17.000
Held-to-maturity
Marketable securities
purchased under
agreements to resell
16.115.640
Loans - gross
219.166
Sharia financing - gross
-Acceptance receivable - gross
- Investments in shares - gross
Fixed assets - net
Deferred tax assets
Other assets - net
Total
54.998.108
2.930.998
16.936.437
5.284.729
1.570.680
8.917.996
16.351.806
Total
Less allowance
for impairment losses
3.005.462
549.450
549.450
54.448.658
2.381.548
16.936.437
3.005.462
5.284.729
1.570.680
8.917.996
16.351.806
950.513
37.008.488
950.513
32.666.686
4.026.481
302.107
13.214
246.929
5.114.443
78.715
246.929
5.103.053
-
3.240
78.715
8.150
-
2.742.993
173.998
7.118
349.108
9
1.300
54.679
717.897
1.300
572.466
145.431
54.679
-
47.089.955
1.971.604
49.061.559
573.766
573.766
39.112.612
1.442.263
40.554.875
4.170.233
382.056
4.552.289
659.374
147.041
806.415
180.085
244
180.329
1.273.746
1.273.746
1.120.139
1.120.139
5.387.099
1.807.782
(23.618.438)
(1.546.827)
4.478.314
1.390.351
7.644.250
15.231.667
Maturity gap
LIABILITAS
Liabilitas segera
Simpanan nasabah
Simpanan nasabah syariah
Simpanan dari bank lain
Liabilitas akseptasi
Efek hutang yang
diterbitkan - neto
Pinjaman yang diterima
Estimasi kerugian
komitmen dan
kontinjensi
Hutang pajak
Liabilitas lain-lain
166.871
1.273.746
-
LIABILITIES
- Obligations due immediately
Deposits from customers
Deposits from customers
-sharia
- Deposits from other banks
Acceptances payable
Debt securities
1.120.139
issued - net
Borrowings
Estimated losses
on commitments
and contingencies
Taxes Payable
Other liabilities
154
Rupiah/
Rupiah
%
Mata uang
asing/
Foreign
currencies
%
31 Desember 2011/
December 31, 2011
Rupiah/
Rupiah
%
Mata uang
asing/
Foreign
currencies
%
ASET
Giro pada bank lain
Penempatan pada bank lain
Surat berharga
Kredit yang diberikan
Obligasi Pemerintah
LIABILITAS
Simpanan nasabah
- Giro
- Tabungan
- Deposito berjangka
Simpanan dari bank lain
- Giro
- Tabungan
- Deposito berjangka
- Interbank call money
Pinjaman yang diterima
Efek hutang yang diterbitkan
ASSETS
4,00-4,40
4,25-14,28
3,50-27,54
4,50-14,28
0,10-0,25
7,00-9,50
-
0,00-4,75
4,55-6,95
6,60-12,00
3,86-27,54
8.15-9.30
0,28-0,55
7,00-9,50
-
0,00-6,50
0,00-5,50
0.00-9.00
0,00-0,50
0,00-0,75
0,00-1,80
0,00-6,55
0,00-7,00
0,00-17,00
0,00-1,00
0,00-1,00
0,00-2,00
1,00-3,00
3,90-4,10
1,00-4,50
4,75-6,75
2,17-9,30
3,20-4,50
-
0,00-3,00
0,00-10,00
0,00-8,50
4,57-6.55
0,00-5,00
9,25-12,50
0,00-0,80
-
155
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank terhadap risiko tingkat suku bunga (gross) (tidak diaudit):
Tidak lebih
dari 3 bulan/
Not more than
3 months
Aset
Kas
Giro pada Bank Indonesia
Giro pada bank lain
Penempatan pada Bank
Indonesia dan bank lain
Lebih dari
1 tahun tapi
tidak lebih
dari 2 tahun/
More than
1 year but
not more than
2 years
Lebih dari
2 tahun tapi
tidak lebih
dari 3 tahun/
More than
2 years but
not more than
3 years
Lebih dari
3 tahun tapi
tidak lebih
dari 4 tahun/
More than
3 years but
not more than
4 years
Lebih dari
4 tahun tapi
tidak lebih
dari 5 tahun/
More than
4 years but
not more than
5 years
Lebih dari
5 tahun/
More than
5 years
Tidak
dikenakan
bunga/
Non-interest
bearing
Suku bunga
tetap/
Fixed interest
rate
Total/
Total
4.279.395
215.294
1.380.137
-
1.380.137
4.279.396
215.294
8.217.928
8.217.928
Assets
Cash
Current accounts with Bank Indonesia
Current accounts with other banks
Placements with Bank Indonesia and
other
banks
3.396.541
3.396.541
13.224.968
9.612
85
-
2.660
-
12.260
-
17.399
-
24.468
-
120.146
-
1.037.141
-
31.576.029
-
229
48.171
381.665
13.224.968
192.600
9.841
32.790.188
48.171
381.665
17.729.355
2.660
12.260
17.399
24.468
120.146
1.037.141
43.190.498
2.002.802
64.136.729
383.725
383.725
15.818.265
6.541.738
10.849.525
15.923.215
3.591.072
15.818.265
6.541.738
30.363.812
2.394.735
166.442
-
196.200
229
323.874
34.791
109.619
197.997
5.071.830
196.200
9.572
2.394.735
166.442
323.874
Liabilitas
Liabilitas segera
Simpanan nasabah
- Giro
- Tabungan
- Deposito berjangka
Simpanan dari bank lain
- Giro
- Tabungan
- Deposito berjangka
- Call money
Liabilitas akseptasi
Liabilitas derivatif
Efek hutang yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
Liabilitas lain-lain
Total liabilitas keuangan
Total gap repricing suku bunga
34.791
109.619
197.997
5.071.830
9.343
-
Liabilities
Obligations due immediately
Deposits from customers
Current accounts SavingsTime deposits Deposits from other banks
Current accounts Savings Time deposits Call money Acceptances payable
Derivatives payable
Debt securities issued
Borrowings
Other liabilities
38.633.108
15.923.215
3.591.072
2.561.177
900.428
61.609.000
(20.903.753)
(15.920.555)
(3.578.812)
17.399
24.468
120.146
1.037.141
40.629.321
1.102.374
2.527.729
156
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank terhadap risiko tingkat suku bunga (gross) (tidak diaudit):
Aset
Kas
Giro pada Bank Indonesia
Giro pada bank lain
Penempatan pada Bank
Indonesia dan bank lain
Tidak lebih
dari 3 bulan/
Not more than
3 months
Lebih dari
3 bulan tapi
tidak lebih
dari 1 tahun/
More than
3 months but
not more than
1 year
Lebih dari
1 tahun tapi
tidak lebih
dari 2 tahun/
More than
1 year but
not more than
2 years
Lebih dari
2 tahun tapi
tidak lebih
dari 3 tahun/
More than
2 years but
not more than
3 years
Lebih dari
3 tahun tapi
tidak lebih
dari 4 tahun/
More than
3 years but
not more than
4 years
Lebih dari
4 tahun tapi
tidak lebih
dari 5 tahun/
More than
4 years but
not more than
5 years
3.673.929
108.105
1.725.621
-
1.725.621
3.673.929
108.105
7.780.905
7.780.905
Lebih dari
5 tahun/
More than
5 years
Tidak
dikenakan
bunga/
Non-interest
bearing
Suku bunga
tetap/
Fixed interest
rate
Total/
Total
Assets
Cash
Current accounts with Bank Indonesia
Current accounts with other banks
Placements with Bank Indonesia and
other
banks
4.007.065
4.007.065
3.827.066
-
190.013
-
7.394.694
22.981.387
-
78.715
35.214
259.361
7.394.694
78.715
26.998.466
35.214
259.361
7.609.100
190.013
42.164.051
2.098.911
52.062.075
950.513
950.513
10.960.596
6.033.799
20.014.092
10.960.596
6.033.799
20.014.092
43.072
121.415
153.012
4.670.000
-
2.742.993
173.998
-
78.715
705.761
43.072
121.415
153.012
4.670.000
78.715
2.742.993
173.998
705.761
Liabilities
Obligations due immediately
Deposits from customers
Current accounts SavingsTime deposits Deposits from other banks
Current accounts Savings Time deposits Call money Acceptances payable
Debt securities issued
Borrowings
Other liabilities
41.995.986
2.916.991
1.734.989
46.647.966
190.013
39.247.060
363.922
5.414.109
Liabilitas
Liabilitas segera
Simpanan nasabah
- Giro
- Tabungan
- Deposito berjangka
Simpanan dari bank lain
- Giro
- Tabungan
- Deposito berjangka
- Call money
Liabilitas akseptasi
Efek hutang yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
Liabilitas lain-lain
Total liabilitas keuangan
Total gap repricing suku bunga
(34.386.886)
157
158
PENYEDIAAN
MODAL
31 Desember 2011/
December 31, 2011
19.270.981
20.006.345
19.939.939
20.206.945
25.197.257
24.708.208
Modal
- Modal inti
- Modal pelengkap
4.726.487
(80.699)
4.551.623
(15.858)
Total modal
4.645.788
4.535.765
Total capital
24,11%
22.75%
23,22%
22.45%
18,44%
18.36%
24,53%
22.83%
8,00%
8.00%
159
Capital
Core capital Supplementary capital -
Profil Risiko
Risk Profile
a.
a.
Risiko hukum
Legal risks
160
c.
d.
Risiko reputasi
b.
Reputational risks
Risiko strategis
c.
Strategic risks
Risiko kepatuhan
d.
Compliance risks
1.
1.
2.
2.
Mewujudkan
terlaksananya
Budaya
Kepatuhan
pada
semua
tingkatan
organisasi dan kegiatan usaha Bank;
Mengelola Risiko Kepatuhan yang
dihadapi oleh Bank; Tindakan mengelola
Risiko Kepatuhan dilaksanakan dengan
mengacu pada ketentuan Bank Indonesia
mengenai Manajemen Risiko Bagi Bank
Umum.
161
4.
3.
4.
45. JAMINAN
PEMERINTAH
TERHADAP
LIABILITAS PEMBAYARAN BANK UMUM
Berdasarkan Undang-undang No. 24 tanggal
22 September 2004 yang berlaku efektif sejak
tanggal 22 September 2005, sebagaimana diubah
dengan Peraturan Pemerintah Pengganti UndangUndang Republik Indonesia No. 3 (Perppu
No. 3/2008) tanggal 13 Oktober 2008, Lembaga
Penjaminan Simpanan (LPS) dibentuk untuk
menjamin liabilitas tertentu bank-bank umum
berdasarkan program penjaminan yang berlaku,
yang besaran nilai jaminannya dapat berubah jika
memenuhi kriteria tertentu yang berlaku.
Anjungan
a. Perjanjian
penyelenggaraan
Tunai Mandiri (ATM) Bersama
162
YANG
SIGNIFIKAN
Bank
telah
mengadakan
perikatan
pengumpulan uang tol dan perikatan promosi
pada kartu tanda masuk tol dengan delapan
(8) kantor cabang PT Jasa Marga (Persero)
Tbk dengan ikhtisar sebagai berikut:
No
Kantor cabang/
Branches
Perusahaan
Purbaleunyi
Cawang-Tomang-Cengkareng
(CTC)
Jakarta Cikampek
Jagorawi
(Jakarta-Bogor-Ciawi)
Jakarta - Tangerang
163
No. perjanjian/
Agreement No.
CH.HK02.154 dan
619/BDG/PSU/2010
01/KONTRAK-CB/2011
dan 0045/JKTPEM/LO/PKS/2011
CJ.SPP.041 dan 0427/JKTCOMM/PKS/2012
CG.ADD.11 dan
186/BKS-OPS/2012
CG.ADD.12 dan
0316/KRW-OPS/2012
19/SPK/012/2012 dan
0428/JKTCOMM/PKS/2012
CH.HK01.ADD.002 dan
144/TNG-OPS/2012
09/MSJ/KONTRAKDIR/2009 dan 002/PKSBGR/2009
10.A/SPJK-HK.04/2011
dan 0064/PK/JKTPEM/LO/2011
Tanggal perjanjian/
Agreement date
1 September 2010/
September 1, 2010
3 Januari 2011/
January 3, 2011
9 Februari 2012/
February 9, 2012
10 Februari 2012/
February 10,2012
9 Februari 2012/
February 9, 2012
14 Maret 2012/
March 14, 2012
11 November 2011/
November 11, 2011
10 Januari 2011/
January 10, 2011
2. Pada
tanggal 29 Februari 2012 telah
dilakukan Perjanjian Kerjasama antara
Kanwil IV PT Jamsostek (Persero) tentang
Sosialisasi Program Jaminan Sosial
Tenaga Kerja (Jamsostek) dan Jasa
Perbankan dengan nomor 033/PKS/DIRINS/2012 dan 580/21/KB/XII/2012.
164
d.
Memorandu
3. Pada ada tanggal 25 April 2012 telah
dilakukan
penandatanganan
Nota
Kesepahaman dan Perjanjian Kerjasama
dengan PT. GARUDA Indonesia (Persero),
Tbk tentang Corporate Sales dengan
nomor DS/PERJ/MOU/DZ-3178/2012 dan
006/NK/DIR-INS/2012.
4.
YANG
SIGNIFIKAN
166
AKUNTANSI
FINANCIAL
a.
a. PSAK
No.
10
(Revised
2010),
The Effects of Changes in Foreign Exchange
Rates - Prescribes how to include foreign
currency transactions and foreign operations in
the financial statements of an entity and
translate
financial
statements
into
a
presentation currency.
b.
c.
d.
e.
f.
f.
167
47. PERNYATAAN
STANDAR
AKUNTANSI
KEUANGAN YANG DIREVISI (lanjutan)
i.
i.
j.
j.
k.
l.
l.
47. PERNYATAAN
STANDAR
AKUNTANSI
KEUANGAN YANG DIREVISI (lanjutan)
As stated in Bank Indonesias Circular Letter (SEBI) No. 11/33/DPNP dated December 8, 2009, for
initial implementation of PSAK No. 50 and No. 55
(Revised 2006), the Bank will implement the
impairment policy transition for loans that are
classified as collective using estimation based on
Bank Indonesia regulation concerning Asset
Quality Ratings for Commercial Bank. In
accordance with that SE-BI, the collective loan
impairment policy transition is implemented at the
latest on December 31, 2011.
Pencabutan
Pernyataan
Standar
Akuntansi
Keuangan (PPSAK) yang diterbitkan oleh DSAK
efektif mulai tanggal 1 Januari 2010 yang relevan
untuk Bank adalah sebagai berikut:
a.
a.
b.
b.
48. PENYELESAIAN
KONSOLIDASIAN
LAPORAN
KEUANGAN
48. COMPLETION
OF
THE
FINANCIAL STATEMENTS
CONSOLIDATED
169