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AnimacionPorOrdenador Cas PDF
AnimacionPorOrdenador Cas PDF
ordenador
M O D E L O
D E
P L A N
D E
N E G O C I O
AUTORES
COORDINACIN
EDITA
DESEO E MAQUETACIN
(C) da edicin
DEPSITO LEGAL
IMPRIME
gifestudio.com
Producciones khartum S.L
C.E.E.I GALICIA, S.A. (BIC GALICIA)
NDICE
0 INTRODUCCIN. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
1 MODELO DE PLAN DE NEGOCIO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 99
3 ACTIVIDAD DE LA EMPRESA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22
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28
29
30
32
5 EL MERCADO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57
5.1 Definicin del mercado. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
5.2 Evolucin y previsiones del mercado . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
5.3 La competencia. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
5.3.1 Identificacin de las empresas competidoras . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
5.3.2. Diferencias respecto a los servicios de la competencia. . . . . . . . . . . . . . . . . .
5.3.3 Productos sustitutivos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
33
40
42
42
42
43
47
48
48
50
7 LA LOCALIZACIN DE LA EMPRESA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51
8 RECURSOS HUMANOS. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54
9 PLAN ECONMICO-FINANCIERO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69
9.1 Inversin. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9.2 Financiacin y fondo de maniobra. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9.3 Poltica de amortizaciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9.4 Ingresos por reas de negocio. Previsin de ventas anuales. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9.5 Evaluacin de los costes variables . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9.6 Evaluacin de los costes fijos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
71
73
74
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80
81
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11 LA INNOVACIN. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 97
0. Introduccin
0. Introduccin
BIC GALICIA presenta una coleccin de Modelos de Plan de Negocio destinada especialmente a emprendedores y tcnicos de apoyo a la creacin de empresas. Estos documentos son
el resultado de la utilizacin de muchos de los recursos que BIC GALICIA ha desarrollado para
apoyar la creacin y consolidacin de empresas, aplicados de forma prctica sobre una idea
empresarial concreta.
La redaccin de estos Modelos de Plan de Negocio se configur a partir de la recreacin de
un/os promotor/es y su idea empresarial, con un perfil ficticio, pero inspirado en las caractersticas medias del sector en el que estn enmarcados.
Cada modelo desarrolla un proyecto empresarial de forma ntegra, mostrando un anlisis de
la viabilidad tcnica, comercial, financiera y econmica de la futura empresa, con el objetivo
final de presentar un documento completo, que sin sustituir el trabajo especfico del emprendedor o de los tcnicos, le facilite informacin de inters y le sirva como ejemplo y referencia para
el desarrollo de su propio plan de negocio.
A lo largo del texto el lector encontrar notas ajenas al discurrir del mismo, estas notas, claramente diferenciadas, mencionan los recursos y herramientas de BIC GALICIA empleados en
la elaboracin de un apartado genrico o de un epgrafe concreto del proyecto. Su consulta
facilitar la adaptacin de los Modelos de Plan de Negocio a la situacin particular de cada emprendedor y/o ampliar informacin sobre conceptos fundamentales en la creacin, puesta en
marcha y consolidacin de una empresa.
Cmo aplicarlas.- El usuario deber buscar en el directorio de guas aquellas que estn relacionadas directa o indirectamente con su actividad. Una vez localizadas podr consultarlas y
seleccionar la informacin que sea de su inters, como el volumen de mercado en el sector, la
competencia, la normativa que regula el sector...para incorporarla a su plan de negocio. Tambin podr consultar las fuentes de informacin que se detallan en las Guas para profundizar
en el estudio y desarrollo de su propio proyecto.
Gua para la elaboracin de un plan de negocio.- Documento con un contenido especfico sobre los elementos fundamentales que debe recoger el plan de empresa. Su ndice, con
ligeras modificaciones, es la referencia seguida en este plan.
Cmo aplicarla.- La lectura completa de esta gua antes o durante la realizacin del plan de
empresa aportar al usuario un conocimiento prctico sobre cmo se estructura y cmo se elabora un plan de negocio.
Manuales para emprendedores.- Conjunto de publicaciones orientadas especialmente
a los emprendedores, est formada por:
- Gua de recursos y herramientas para emprender. Expone de forma detallada los recursos y programas de apoyo a la creacin y consolidacin de empresas que ofrece Bic Galicia, adems de presentar los principales
organismos pblicos que trabajan en el campo del desarrollo socioeconmico y las
fuentes de informacin oficial.
8
- Trmites generales para la creacin de la empresa. Aborda los contenidos y aspectos relacionados con la puesta en marcha de la empresa, es decir, la eleccin de la forma jurdica y los trmites legales, administrativos y
mercantiles que es necesario conocer a la hora de pensar en crear una empresa.
- Cmo presentar un proyecto en pblico. Una presentacin empresarial puede tener como finalidad persuadir a la audiencia
para que financie un proyecto, compre un producto o servicio, participe en el proyecto...etc. Explicamos los elementos que forman parte de una buena presentacin:
Medios, fases y tcnicas bsicas.
Memofichas.- Compendio de informacin sobre aspectos legales, laborales, financieros, fiscales...etc relacionados con la creacin, puesta en marcha, gestin y consolidacin de una
empresa.
Cmo aplicarlas.- Las Memofichas facilitan tanto que el usuario encuentre de forma rpida
respuestas a dudas especficas como que se acerque de forma general a un tema vinculado a los
procesos de creacin, gestin y consolidacin de la empresa. La lectura de los numerosos ejemplos y el uso de la navegacin a travs de las fichas relacionadas mediante enlaces, optimiza los
resultados de esta herramienta.
Bic Proyecta y Simula.- Herramienta informtica para realizar el plan econmico y financiero del proyecto empresarial para sus primeros cinco aos de actividad.
MODELO DE PLAN DE NEGOCIO
Estn formados por una serie de documentos que explican elementos bsicos para el desarrollo de actividades empresariales y profesionales bajo el Rgimen Especial de Trabajadores
Autnomos.
Cmo aplicarlos.- En la Web autonomosgalicia.org podr encontrar la Gua Bsica y la relacin de cuadernos, cuya temtica se centra en reas concretas de la gestin del negocio.
Cuentan adems con cuadernos especficos para los sectores de hostelera, comercio minorista,
construccin y profesionales liberales.
Procedimientos de Calidad para la mejora de la Gestin de las MicroPymes.- Documentos en los que se recogen una serie de procedimientos de gestin interna de las pymes,
tanto de tipo general como sectorial.
Cmo aplicarlos.- El usuario podr consultar en los procedimientos de tipo general o sectorial
aquellos que se ajusten a su proyecto. Una vez seleccionados su lectura ser de utilidad no slo
para la elaboracin del plan de negocio, sino como referente para su aplicacin prctica en la
futura gestin de la empresa.
1. Modelo de plan de
negocio: animacin por
ordenador
La empresa StoryD realizar trabajos de animacin por ordenador especializndose en Animacin en 2D y 3D, creacin de infografa, creacin multimedia y elaboracin de presentaciones para empresas.
El proyecto surge de la experiencia laboral en el sector por parte del promotor, donde percibe
que la demanda de animaciones en 3D y profesionales en las distintas reas de modelaje, animacin, iluminacin...etc est creciendo en el sector audiovisual; pelculas, dibujos animados,
series de TV... y en Internet, donde se utilizan infografas en webs empresriales, redes sociales,
publicidad...
El tipo de cliente que demanda los servicios de una empresa como StoryD son agencias de
publicidad que emplean este tipo de productos para sus campaas, productoras audiovisuales,
empresas de animaicn por ordenador que como la nuestra- tienen un tamao reducido y subcontratan tareas, empresas de arquitectura, ingeniera, inmobiliarias, promotoras y en menor
medida la administracin para promocionar o dar a conocer proyectos.
La zona elegida para la ubicacin de la empresa ser el municipio de Teo (A Corua), limtrofe con Santiago de Compostela, los criterios que determinaron esta ubicacin han sido:
- Sus contactos (colaboradores y clientes conocidos) tienen sus sedes en esta provincia
- Santiago de Compostela es el lugar donde se encuentra la Televisin Autonmica
de Galicia, este hecho provoca que durante aos las empresas del sector audiovisual
(productoras, estudios de grabacin, guionistas, animadores...) se hayan ido asentando en la ciudad y sus alrededores
-
13
1.2
El promotor, Santiago Vilar1, ha estudiando Administracin y direccin de empresas y paralelamente ha ido complementando esa formacin con el curso ciclo superior de Desarrollo de
aplicaciones informticas y realizando numerosos cursos en academias para conocer el uso de
los principales programas informticos de diseo 2D y 3D para profesionales (3D Studio, Maya,
Autocad, FreeHand, Photoshop, Flash, Dreamweaver Macromedia Flash, Macromedia Director,
3dStudio, Lightwave, etc) y de programacin (PHP, ASP, .NET, Java, JavaScript, HTML, JSP,
Lingo, ActionSctript, etc y en bases de datos mySQL, Access, db2 y SQL Server).
Tras realizar prcticas en el departamento de diseo y maquetacin de una conocida publicacin gallega comienza a trabajar de forma intermitente como freelance para distintas empresas de software y diseo que le subcontratan modelos de web,diseo de logotipos, cartelera,
infografas, animaciones en 2D y 3D...etc. Despus de cinco aos en esta situacin comienza
a disponer de una importante red de contactos, entre colaboradores y clientes, adems de adquirir cierta experiencia en la gestin profesional y empresarial de una actividad como la de la
animacin y los servicios informticos.
14
1 Nota de los autores: El currculum del promotor debe adjuntarse como un anexo al plan de empresa, ampliando y detallando la informacin
que se indica en este epgrafe.
1.3
El siguiente cuadro presenta de forma resumida las principales caractersticas del proyecto.
Cuadro 1.- Caractersticas de la Empresa
Sector
Actividad
Clasificacin Nacional de
Actividades Econmicas
Forma Jurdica
Autnomo
Localizacin
Instalaciones
Equipos y maquinaria
Personal y estructura
organizativa
Cartera de Servicios
- Animacin en 2D y 3D
- Creacin de infografa
- Creacin multimedia y presentaciones
Clientes
- Agencias de publicidad
- Productoras audiovisuales
- Empresas de animacin que subcontratan tareas
- Empresas de arquitectura e ingeniera, inmobiliarias,
promotoras
- Administracin
Herramientas de Promocin
15
Los datos de inversin y los resultados econmicos bsicos se detallan en la siguiente tabla.
Concepto
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Inversin total
32.900
0,00
0,00
4.000,00
5.000,00
Fondo de maniobra
inicial
14.022
0,00
0,00
0,00
0,00
Recursos propios
10.000
0,00
0,00
0,00
0,00
25.000
0,00
0,00
0,00
0,00
8.000
0,00
0,00
0,00
0,00
120.000,
135.960
154.042
166.597
180.174
-485,18
5.258,75
11.513,64
14.882,74
19.613,97
8.300,73
14.414,70
29.510,66
41.868,98
57.727,22
Previsin de ventas
Resultados estimados
despus de impuestos
Tesorera acumulada
16
2. Entorno en el que se
realizar la actividad de la
empresa
El informe del Banco de Espaa sobre el primer semestre del 2010 refleja las dificultades para
superar el contexto de crisis econmica y financiera. Durante el segundo trimestre del 2010
la actividad econmica en Espaa mantuvo un tono de lenta recuperacin ya iniciada en el
primer trimestre-, mostrando el PIB un aumento intertrimestral del 0,2%; si bien en trminos
interanuales se registr un retroceso del 0,1%.
Por componentes destaca el repunte de la inversin en bienes de equipo (4,6% intertrimestral) mientras que la expansin del consumo privado y pblico se acrecent en cifras inferiores
(1,2% y 0,7%) respectivamente.
El ndice de directores de compra del sector servicios de la eurozona (PMI) tuvo unos meses
negativos durante el verano siguiendo la lnea del indicador de cifras de negocios del sector servicios con un descenso interanual, en trminos reales, del 2,7%, si bien alcanz en octubre los
53,5 puntos, dos dcimas ms que en el mes anterior, en el primer incremento que experimenta
desde el pasado mes de mayo.
El acceso a la financiacin especialmente para circulante, contina siendo una seria dificultada
para el crecimiento econmico pese a las medidas tomadas desde la administracin en diferentes programas estatales y autonmicos, ste junto al problema del desempleo, son dos de las
grandes dificultades que debe superar la economa espaola en los prximos meses.
Respecto al sector de los contenidos digitales la informacin ms completa se encuentra en
el Informe de la Industria de contenidos digitales que se publica anualmente.
En el informe presentado por Asociacin Multisectorial de Empresas de Tecnologas da Informacin, Comunicaciones y Electrnica (ASIMELEC) en el ao 2010, seala la cada del negocio
del mercado de contenidos digitales en Espaa durante el ao 2009 en un 5,3 %, a pesar de
facturar un total de 20.591 millones de euros, este descenso est causado principalmente, por
la crisis econmica que afecta la Espaa de igual forma que el resto del mundo.
Las dificultades econmicas se hicieron notar sin embargo especialmente en el apartado hardware (reproductores) y de compra de productos finales, pero no tanto en la elaboracin de
contenidos, campo de trabajo en el que desarrolla su labor StoryD. Destacan el incremento de
ingresos del cine y especialmente de las producciones en tres dimensiones.
Estas diferencias entre reas del mismo sector se dan por ejemplo en los videojuegos en los
que los ingresos por las ventas en soporte fsico descendieron por primera vez en cinco aos,
mientras que la distribucin por internet experiment un gran crecimiento.
19
20
2.2
Entorno normativo
21
22
2.3
Entorno tecnolgico
23
3. Actividad de la empresa
3. Actividad de la empresa
3.1
27
Servicio
28
Porcentaje
Diseo y animacin en 2D y 3D
40%
Creacin de infografa
35%
Creacin multimedia
10%
3.2
La experiencia y la amplia formacin del promotor y el modelador que contratar, sern factores decisivos para el xito de la empresa.
Las lneas bsicas de actuacin que harn del proyecto StoryD, una empresa consolidada son
las siguientes:
Satisfaccin de los clientes: Los clientes son los principales prescriptores y esto tiene
ms importancia en un sector donde estos como en el caso de la animacin para
cine y televisin- no son numerosos.
Contacto con el cliente para ajustar producto demandado y producto final. Es necesario que la comunicacin entre cliente y empresa sea fluida esto evitar cambios en
el trabajo una vez que ya ha comenzado su realizacin, evitando aumento de costes,
retrasos y la insatisfaccin del cliente.
Red de contactos en el sector. En muchas ocasiones se realizan trabajos de forma
colectiva ya que por su dimensin o urgencia, para poder ejecutarlos es necesario
disponer de una buena red de colaboradores que sean de confianza respecto al cumplimiento de plazos y calidad de los trabajos ejecutados.
Formacin: Conocer las nuevas tendencias del sector y especialmente, los programas
informticos y sus novedades es un elemento imprescindible, para ello es necesario
seguir pginas Web especializadas, foros, blogs...relacionados con el diseo y la animacin.
29
4. El proceso de
presentacin del servicio
4. El proceso de
presentacin del servicio
4.1
El desarrollo de cualquiera de los servicios prestados por StoryD tiene en la planificacin del
trabajo de forma conjunta con el cliente un elemento imprescindible para lograr cumplir las
expectativas de ste..
Esta planificacin facilita que se ajusten las necesidades del cliente con el resultado final en
aspectos como el precio, el plazo de ejecucin y la calidad de la animacin o la infografa.
Toda animacin tiene un componente artstico en su elaboracin, con lo que el campo de la
subjetividad y la interpretacin personal queda abierto a la evaluacin del resultado final, esto
deriva en que teniendo la prescripcin por parte de clientes, como la principal fuente de nuevos
pedidos de trabajo, evitar conflictos y cumplir las expectativas mediante reuniones conjuntas y
planificacin en comn explicando al cliente qu se puede hacer y hasta donde se puede llegar
con el presupuesto o plazo requerido es una prioridad en el proceso de prestacin del servicio.
A partir de esta premisa cada una de las lneas de trabajo tiene un proceso especfico que
detallamos a continuacin para una animacin en 3D, una infografa y un trabajo multimedia
(elaboracin de catlogo offline)
33
Creacin de animacin en 3D
- Modelado. Consiste en ir dando forma a objetos individuales que luego sern
usados en la escena.
- Iluminacin. Creacin de luces de diversos tipos puntuales, direccionales en rea
o volumen, con distinto color o propiedades. esto es la clave de una animacin.
- Animacin. Los objetos se pueden animar en cuanto a transformaciones bsicas
en los tres ejes (XYZ), rotacin, escala o traslacin o se pueden animar respecto a
la forma (mediante esqueletos, mediante deformadores o a travs de dinmicas
para simulaciones de ropa, pelo, dinmicas rgidas de objeto.
- Renderizado. Se denomina rnder al proceso final de generar la imagen 2D o
animacin a partir de la escena creada. El software de rnder puede simular efectos cinematogrficos como el lens flare, la profundidad de campo, o el motion
blur (desenfoque de movimiento).
Creacin de infografa 2D y 3D
El tratamiento grfico sobre imagen de video 2D y 3D, simulacin 2D y 3D esttico o
dinmico seguir el siguiente proceso.
- Recogida de informacin. Mediante una especie de formulario (in-situ) se obtendrn los datos oportunos como punto de partida para comenzar el diseo
comprendiendo las necesidades del cliente.
MODELO DE PLAN DE NEGOCIO
4.2
Subcontrataciones
35
4.3
Concepto
Importe
Consumibles ofimtica
1.500
Consumibles papelera
600
TOTAL
36
2.100
4 .4
ENCUESTAS, RECLAMACIONES
Y COMUNICACIONES
INTERNAS Y EXTERNAS
OBTENCIN DE INFORMACIN
EVALUACIN DE LA INFORMACIN
37
ANLISIS DE LA INFORMACIN
VALORACIN
POSITIVA
No
Si
FIN
Fuente: Procedimiento de Calidad para la Mejora de la Gestin de las Micorpemes: Gestin de la Satisfaccin del Cliente. BIC GALICIA.
4.5
La tecnologa equipos informticos y programas de trabajo- utilizada es muy similar entre las
empresas del sector. Es importante estar al corriente de nuevos programas o aplicaciones que
permiten obtener mejores resultados o realizar los trabajos en plazos menores de tiempo y que
de forma continua se incorporan al mercado.
Estos programas se compran, o si son de software libre, se pueden utilizar gratuitamente.
En el caso de los primeros se adquirirn copias originales para disponer de licencias, adems
de las ventajas que pueda suponer el mantenimiento y las actualizaciones automticas.
Se realizarn copias de seguridad de la informacin almacenada en los equipos de la empresa.
Algunas aplicaciones relevantes que estamos en disposicin de utilizar seran: Macromedia
Flash, Macromedia Director, 3dStudio, Lightwave, etc
38
5. El mercado
5 . El mercado
5 .1
El perfil de cliente que realiza una mayor demanda de los servicios de una empresa de de
animacin por ordenador est compuesto por:
Productoras audiovisuales
Es un cliente que presenta una grado de concentracin elevado, segn la Asociacin Espaola de Produccin Audiovisual de Animaicn (AEPA) son las 40 principales
empresas de animacin las que configuran y copan la mayora de las producciones,
subcontratando a empresas de tamao ms pequeo servicios especializados.
Durante el periodo 2000-2008, el Instituto de Cinematografa y de las Artes Audiovisuales (ICAA) fueron exhibidos en las salas cinematogrficas Espaolas 137 largometrajes de animacin. De esta cantidad, 52 fueron producidos y coproducidos (coproducciones entre empresas espaolas y coproducciones con empresas extranjeras)
y 85 son de produccin extranjera.
Agencias de publicidad y comunicacin
Son un cliente de gran importancia ya que subcontratan trabajos en la ejecucin y
desarrollo de campaas publicitarias. Se contactar con todas las de la provincia de A
Corua en un primer momento ofreciendo los servicios de StoryD.
Medios de comunicacin (prensa, TV...)
Cadenas de televisin local, prensa..etc usan especialmente infografas y animaciones
Inmobiliarias, constructoras, nuevas empresas
Destacamos este ltimo colectivo de las empresas de reciente creacin suelen demandar presentaciones corporativas.
Estudios de arquitectura, ofi cinas de ingeniera...
Se contactar comercialmente con los estudios de arquitectura y gabinetes de ingeniera ya que demandan servicios de infografa aplicada a estos campos y, por lo
tanto, son clientes habituales de las empresas de animacin por ordenador
MODELO DE PLAN DE NEGOCIO
41
Organismos pblicos
stos recurren a los servicios de las empresas de animacin en la elaboracin de presentaciones de proyectos de diverso tipo, por lo que se tendrn en cuenta
La estimacin del peso de los distintos clientes potenciales se ha realizado a partir de
la Gua de oportunidades de negocio de Bic Galicia n133 Animacin por ordenador.
Cuadro 6.- Distribucin de clientes sobre el total de la facturacin
Cliente
Porcentaje
Productoras audiovisuales
39%
18%
18%
16
5%
Organismos pblicos
4%
El sector del cine y vdeo han tomado en 2009 caminos divergentes. Mientras que
el cine ha recuperado la senda del crecimiento, impulsado tanto por las producciones nacionales como por el auge del cine en 3D, la distribucin fsica de pelculas
contina retrocediendo, sin que la distribucin online, a da de hoy, represente una
alternativa que contribuya a paliar el descenso en los ingresos obtenidos.
A pesar de esta falta de monetizacin, el consumo de vdeo es ms elevado que nunca. La reproduccin de video en streaming a travs de Internet se ha convertido en la
principal fuente de crecimiento del trfico en la Red. La aplicacin de medidas efectivas de proteccin de la propiedad intelectual junto con el desarrollo de modelos de
negocio atractivos para los usuarios puede convertirse en la mejor herramienta para
lograr que la distribucin online de vdeo incremente su presencia en el mercado.
Los ingresos por los modelos de negocio tradicionales en el sector del vdeo proceden, por una parte, de la taquilla de cine, que en 2009 alcanzaron los 671 M, lo
que supone un incremento del 8,3% y, por otra, de la venta y alquiler de pelculas y
series en soporte fsico, con 112,51 M en 2009 y una disminucin respecto a 2008
del 35,4%. Los ingresos por venta de pelculas en alta definicin han superado los
12,5 M, con un incremento del 15,7% respecto a 2008.
43
La finalidad fundamental de las redes sociales es ofrecer a sus usuarios una serie de servicios
y aplicaciones que les permitan mantenerse en contacto con sus amigos, expresar sus ideas y
opiniones y acceder a propuestas de ocio como juegos online a travs de la propia red social.
El principal modelo de negocio explotado por las redes sociales es la publicidad. Los anunciantes pueden incluir su publicidad en los distintos servicios que ofrecen las redes sociales a sus
usuarios. El principal valor aadido de las redes sociales radica en el nmero de usuarios registrados y en el tiempo que emplean dentro de ellas. Estos parmetros son fundamentales para
que los publicistas decidan en qu red social incorporan sus campaas.
Espaa contaba a mediados de 2009 con un 59% de internautas activos mayores de 16 aos
pertenecientes a alguna red social, porcentaje similar al de resto de pases occidentales.
En trminos absolutos el nmero de internautas espaoles frecuentes que pertenecen a alguna red social supera los 13,7 millones. Segn otras encuestas, el 55% de los internautas espaoles de 16 a 45 aos declara acceder a diario alguna red social.
Este porcentaje aumenta al 80% si se considera una frecuencia de acceso semanal.
El mercado de la televisin
La finalizacin del proceso de digitalizacin ha abierto la puerta a un nuevo panorama televisivo, en el que conviven diversos operadores gestionando un nmero de canales muy superior
al disponible en la televisin analgica, lo que ha producido una fragmentacin de la audiencia
en un entorno de reduccin de la inversin publicitaria.
44
Este hecho ha llevado a que 2009 haya sido el ao en el que se ha comenzado a hablar de
concentracin de la oferta de canales mediante fusin de operadores. Tambin en 2009 el Gobierno espaol ha permitido la emisin, por TDT, de contenidos de pago.
Entre los nuevos modelos de negocio, en 2009 ha destacado especialmente el auge de la TV
sobre Internet. Cada vez ms usuarios acceden a sus contenidos favoritos a travs de la Red.
Los portales de las cadenas de televisin permiten el acceso a estos contenidos sin restricciones
horarias y con menor publicidad que en la televisin convencional, por lo que cada vez son ms
los usuarios que se decantan por esta opcin.
La principal fuente de ingresos del sector de la televisin, la publicidad, ha descendido en
2009 un 23,2%, hasta los 2.368,2 M
El tamao del mercado gallego para el sector de las empresas de animacin, obtenido a
partir de la estimacin de la facturacin de las empresas del sector se encuentra entre el milln
y milln quinientos mil euros.
Las estimaciones de ventas de StoryD por lneas de actividad es la siguiente
Servicio
Precio
TOTAL ingresos
Animacin en 2D y 3D
80 /HORA
60.000
Creacin de infografa
80/HORA
42.000
1.200 /unidad
18.000
120.000
45
5.2
46
5.3
La competencia
47
48
5 .4
Anlisis DAFO
DEBILIDADES
FORTALEZAS
AMENAZAS
OPORTUNIDADES
Percepcin por parte de los clientes de la mejora de la imagen gracias al uso de nuevos formatos tecnolgicos en sus servicios y publicidad
49
6. La comercializacin
del servicio
6 .1
Presentacin de la empresa
2 Nota de los autores: El diseo de la imagen de la empresa y la forma de presentar sus productos y servicios contiene una amplsima gama
de posibilidades, en este epgrafe ofrecemos unas propuestas bsicas que no sustituyen al desarrollo especfico que deber tener este apartado
en el proyecto de cada emprendedor.
53
6.2
Prescriptores
Los grandes prescriptores de estos servicios son los propios clientes y los usuarios finales de
los proyectos que desarrollamos para las empresas, es decir los clientes de nuestros clientes,
que en muchas ocasiones son su vez gerentes o empresarios que tras ver o contratar alguno
de nuestros servicios -un catlogo de presentacin, una infografa..- se interesan por ellos para
incorporarlos a su propia empresa.
La satisfaccin final es por lo tanto imprescindible para que nos recomienden.
54
6.3
Acciones de promocin
El promotor ser responsable de los aspectos comerciales de la empresa, la estrategia comercial tendr en la prescripcin por parte de otros clientes y la presentacin de los servicios de
forma personal y a travs de las redes sociales sus puntos esenciales.
En las reuniones con los clientes es fundamental conocer sus necesidades reales y as realizar
un correcto asesoramiento de cmo ajustar necesidades, presupuesto y soluciones.
En muchas ocasiones la presentacin personal permite dar a conocer servicios y posibilidades
que los propios clientes ignoran.
Siguiendo esta referencia, para introducirnos en el mercado seguiremos las siguientes estrategias:
Visitas personalizadas: Previo contacto telefnico. En estas presentaciones se mostrarn trabajos desarrollados por la empresa. El ratio de xito comercial previsto est
entre lo 10% y 15%
Desarrollo de un blog de la empresa y la participacin activa en las redes sociales ms
importantes
Acuerdos de colaboracin con agencias de publicidad y marketing
Acuerdos con asociaciones empresariales para ofrecer nuestros servicios a sus asociados en condiciones ventajosas
Presentacin especfica de los servicios de infografa a constructoras, promotoras
inmobiliarias y servicios de arquitectura
Presentacin de la empresa ante otras empresas de servicios informticos para ofertarles la posibilidad de subcontratarnos trabajos
55
6 .4
Los precios en el sector de la animacin varan en funcin del prestigio o trayectoria del profesional que recibe el encargo o de los posibles trabajadores que subcontrate para alguna de las
tareas (modelado, iluminacin...) tambin lo determina el volumen del trabajo -a ms horas el
precio hora puede reducirse...etc.
Para la elaboracin del plan econmico se establecieron las siguientes tarifas de referencia.
Cuadro 9.- Precio medio de los servicios.
SERVICIO
Diseo y animacin en 2D y 3D
80/Hora
Creacin de infografa
80/Hora
1.200
56
7. La localizacin de
la empresa
7. La localizacin de la empresa
7.1
59
7 .2
La oficina contar con acceso a Internet de alta velocidad y buena cobertura telefnica, ambos requisitos son necesarios para el funcionamiento de la empresa. Se encuentra en un primer
piso y su superficie es de unos 65 metros cuadrados distribuidos mayoritariamente en espacios
de trabajo y recepcin 40 m2, zona para servidores e impresoras 15 m2, y bao y almacn 8 m2.
No sern necesarias reformas costosas para adaptarlo a las necesidades de la empresa y como
se ha indicado el alquiler de la oficinal ser de 6.000 euros al ao.
El edificio est en una zona de actividad comercial con abundante paso de peatones y presencia de empresas de servicios.
7.3
Al estar situada la oficina en una zona urbana las infraestructuras bsicas estn cubiertas,
respecto a la comunicacin por carretera, el municipio de Teo est comunicado a travs de una
variante por autova de la la AP AP.53 Santiago de Compostela y situado en una zona cntrica
de Galicia.
Este aspecto tiene inters nicamente en las salidas comerciales ya que el trabajo entre los
distintos colaboradores, e incluso las muestras a los clientes de los avances suelen hacerse, ahorrando costes y tiempo a travs de internet sin necesidad de desplazamientos.
61
8. Recursos humanos
8 . Recursos humanos
65
8.2
66
8.3
El promotor tomar todas las decisiones de carcter estratgico y contar con el apoyo de una
gestora asesora para la gestin fiscal y contable del negocio.
La seleccin de trabajadores y colaboradores se realizar a travs de los contactos del promotor en el sector, y en el caso muy improbable- de no encontrar al modelador se recurrir a los
centros de enseanza donde se imparten cursos y msters sobre modelaje en tres dimensiones.
Los requisitos que se valorarn para la contratacin del trabajador, adems de la experiencia
laboral y los conocimientos tcnicos en modelado, iluminacin, animacin, postproduccin y
animacin, sern la capacidad de trabajo y la disponibilidad para realizar ms horas de la jornada
establecida en momentos puntuales por carga de trabajo y/o fechas de entrega-.
Esto se compensar con tiempo en los momentos en los que la carga de tareas sea menor,
algo habitual en un sector donde los ciclos son poco regulares.
Se intentar fidelizar al modelador incrementando su salario anualmente por encima del IPC
en el plan econmico se estima en un 5% este incremento- y con acciones como las descritas,
ya que es importante mantener a un colaborador con experiencia y con el cual el promotor
se entienda algo que se logra con el tiempo- lo que permite ahorrar tiempos y aumentar los
mrgenes.
67
9. Plan econmicofinanciero
9 . Plan econmico-financiero
9 .1
Inversin
Se presentan en este punto el total de inversiones previstas para los cinco primeros aos de
actividad.
71
CONCEPTO
INMOVILIZACIONES INMATERIALES
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
3.500,00
0,00
0,00
4.000,00
0,00
Gastos de I+D
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Patentes Industriales
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Aplicaciones Informticas
3.500,00
4.000,00
TERRENOS
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
CONSTRUCCIONES
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Acondicionamiento de locales
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
ELEMENTOS DE TRANSPORTE
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
MOBILIARIO Y ENSERES:
2.200,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.200,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Armarios y estanteras
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Elementos decorativos
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Otro mobiliario
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
17.900,00
0,00
0,00
0,00
0,00
17.900,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Equipos de control
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Utillajes
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9.300,00
0,00
0,00
0,00
5.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
32.900,00
0,00
0,00
4.000,00
5.000,00
5.922,00
0,00
0,00
720,00
900,00
MAQUINARIA Y EQUIPOS:
72
AO 1
Maquinaria
EQUIPOS INFORMTICOS
OTROS INMOVILIZADOS
TOTAL
TOTAL IVA SOPORTADO
Indicamos una relacin de la maquinaria y los equipos informticos que se comprarn y sus
importes:
Escner A3 (2.800)
Impresora lser Color A3 (10.000 )
Cmara de video (1.600 )
Cmara de fotos (2.500 )
SAI (1.000 )
Portatiles y equipos fijos (9.300 )
9.2
Concepto
Importe
Inversin
32.900
Fondo de maniobra
14.022
Recursos propios
10.000
25.000
Lnea de crdito
8.000
% fondos propios
24,3%
Se solicitar un prstamo de 25.000 euros a una entidad financiera a travs del programa de
crditos del Instituto Galego de Promocin Econmica (IGAPE), lnea microempresa, las condiciones de este programa establece un plazo de cinco aos para la devolucin y un tipo de inters
del 3,14%.
La financiacin se complementar con una pliza de crdito para el primer ao de 8.000
euros y un coste del 5% adems de la comisin de apertura del 2%.
73
Fondo de maniobra
Importe
IVA inversiones
5.922
6.000
Aprovisionamientos
2.100
TOTAL
14.022
9.3
Poltica de amortizaciones
Teniendo en cuenta los valores de adquisicin de los inmovilizados y los porcentajes de amortizacin fijados, se obtienen los siguientes importes de las amortizaciones acumuladas que se
van generando con las dotaciones anuales.
Cuadro 13.- Coeficientes de amortizacin
Concepto
74
% dotacin
20,0%
Inversin en I+D
20,0%
Propiedad industrial
20,0%
Aplicaciones informticas
20,0%
Terrenos
33,0%
Construcciones
0,0%
Maquinaria
3,0%
Mobiliario
10,0%
10,0%
Elementos de transporte
10,0%
Otro inmovilizado
25,0%
CONCEPTO
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Diseo y animacin en 2D y 3D
60.000,00
67.980,00
77.021,34
83.298,58
90.087,41
Creacin infografa
42.000,00
47.586,00
53.914,94
58.309,01
63.061,19
Creacin multimedia
18.000,00
20.394,00
23.106,40
24.989,57
27.026,22
TOTAL
120.000,00
135.960,00
154.042,68
166.597,16
180.174,83
21.600,00
24.472,80
27.727,68
29.987,49
32.431,47
Servicio
Unidades
Animacin 2D y 3D
80 /Hora
750
Creacin de infografa
80/Hora
525
1.200 /servicio
15
Los incrementos previstos para las distintas lneas de servicios son del 10% para el segundo y
tercer ao y del 5% para el cuarto y quinto.
Cuadro 16.- Grfico del porcentaje de evolucin de los ingresos
Euros
100%
80%
60%
40%
20%
0%
Ao 1
Ao 2
Diseo y animacin en 2D y 3D
Ao 3
Ao 4
Creacin infografa
Ao 5
Creacin multimedia
75
9.5
Se presenta a continuacin unas tablas resumen de los costes variables asociados a los productos y servicios que vende la empresa agrupados por lneas.
Cuadro 17.- Costes variables por lnea de actividad
CONCEPTO
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Diseo y animacin en 2D y 3D
24.000,00
27.192,00
30.808,54
33.319,43
36.034,97
Creacin infografa
16.800,00
19.034,00
21.565,98
23.323,60
25.224,48
7.200,00
8.404,80
9.166,18
9.965,67
10.804,88
48.000,00
35.603,73
61.540,69
66.608,70
72.064,33
Creacin multimedia
TOTAL
Los costes variables son muy similares para todos los servicios y se han estimado en un 40%
sobre el precio de venta, bsicamente se trata del gasto de subcontratacin de tareas. Los pagos
se harn a 30 das, vinculados a la percepcin de ingresos.
Cuadro 18.- Costes variables asociados al servicio
Servicio
76
Porcentaje de
coste variable
Animacin 2D y 3D
40%
Creacin de infografa
40%
40%
9.6
Se presenta a continuacin unas tablas resumen de los costes fijos de la empresa para los
cinco primeros aos.
Cuadro 19.- Costes fijos de la actividad
CONCEPTO
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
25.355,00
26.199,65
27.078,04
27.992,02
28.943,59
Alquileres
6.000,00
6.180,00
6.365,40
6.556,36
6.753,05
Reparaciones y mantenimiento
2.000,00
2.060,00
2.121,80
2.185,45
2.251,02
1.155,00
1.189,65
1.225,34
1.262,10
1.299,96
5.000,00
5.150,00
5.304,50
5.463,64
5.627,54
1.200,00
1.320,00
1.452,00
1.597,20
1.756,92
Seguros
900,00
927,00
954,81
983,45
1.012,96
Material de oficina
300,00
309,00
318,27
327,82
337,65
Luz y agua
3.400,00
3.502,00
3.607,06
3.715,27
3.826,73
Telfono
1.500,00
1.545,00
1.591,35
1.639,09
1.688,26
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
900,00
927,00
954,81
983,45
1.012,96
3.000,00
3.090,00
3.182,70
3.278,18
3.376,53
18%
18%
18%
18%
18%
30 das
30 das
30 das
30 das
30 das
TRIBUTOS
200,00
17.057,75
15.039,07
16.676,75
18.792,83
0,00
16.851,75
14.826,89
16.458,20
18.567,73
200,00
206,00
212,18
218,55
225,10
40.162,32
0,00
0,00
0,00
0,00
GASTOS FINANCIEROS
1.277,86
568,42
414,21
255,08
90,89
Intereses de deudas
1.117,86
568,42
414,21
255,08
90,89
160,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.490,00
5.490,00
5.490,00
5.690,00
4.580,00
72.485,18
49.315,82
48.021,32
50.613,85
52.407,31
SERVICIOS EXTERIORES
Servicios de profesionales
independientes
Suscripciones y cuotas
profesionales
limpieza
Otros suministros
Tipo de IVA Soportado
77
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Promotor
21.010,32
22.000,63
23.038,65
24.126,71
25.267,25
Modelador
19.152,00
20.014,56
20.917,40
21.862,44
22.851,71
40.162,32
42.015,19
43.956,05
45.989,15
48.118,96
TOTAL
78
9.7
Poltica de circulante
La empresa no trabajar con stock ni tendr almacenados recursos o materias primas, respecto a los periodos medios de cobro y pago las cifras son las siguientes
Cuadro 21.- Circulante previsto
Ao 1
PLAZO COBRO VENTAS
(das)
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
30 das
30 das
30 das
30 das
30 das
11.800,00
13.369,40
15.147,53
16.382,05
17.717,19
30 das
30 das
30 das
30 das
30 das
4.720,00
5.372,03
6.051,50
6.549,86
7.086,33
30 das
30 das
30 das
30 das
30 das
2.493,24
2.576,30
2.662,67
2.752,55
2.846,12
79
9.8
CUENTA RESULTADOS
Ao 1
Ao 2
Ao 3
120.000,00
135.960,00
154.042,68
166.597,16
180.174,83
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
120.000,00
135.960,00
154.042,68
166.597,16
180.174,83
48.000,00
54.630,80
61.540,69
66.608,70
72.064,33
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- GASTOS PERSONAL
40.162,32
42.015,19
43.956,05
45.989,15
48.118,96
- GASTOS EXPLOTACIN
25.555,00
26.405,65
27.290,22
28.210,57
29.168,69
5.490,00
5.490,00
5.490,00
5.690,00
4.580,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
792,68
7.418,36
15.765,73
20.098,74
26.242,85
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.277,86
568,42
414,21
255,08
90,89
-1.277,86
-568,42
-414,21
-255,08
-90,89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-485,18
6.849,95
15.351,52
19.843,66
26.151,96
0,00
6.347,96
3.837,88
4.960,91
6.537,99
-485,18
19.529,06
11.513,64
14.882,74
19.613,97
5.004,82
25.019,06
17.003,64
20.572,74
24.193,97
+ INGRESOS
+ SUBVENCIONES EXPLOTAC.
= INGRESOS DE EXPLOTACIN
- COMPRAS Y OTROS
COSTES VENTA
+/- VARIAC. EXISTENCIAS
- AMORTIZACIONES
- DOTAC. INSOLVENCIAS
=RESULTADO DE XPLOTACIN
+ INGRESOS FINANCIEROS
- GASTOS FINANCIEROS
=RESULTADO FINANCIEROS
80
- OTROS GASTOS
= RESULTADO ANTES IMPTOS.
- IMPUESTOS
RESULTADO DEL EJERCICIO
CASH - FLOW
Ao 4
Ao 5
Tras un primer ejercicio con un ligero resultado negativo las estimaciones econmicas van
consolidando a la empresa.
Cuadro 23.- Grfico Cuenta de resultados
200.000
INGRESOS DE EXPLOTACIN
180.000
160.000
CASH - FLOW
140.000
RESULTADO DE EXPLOTACIN
120.000
100.000
80.000
60.000
40.000
20.000
0
-20.000
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
9.9
Se presenta a continuacin el Balance previsional para los cinco primeros aos de anlisis del
proyecto.
Cuadro 24.- Balance previsional: Activo
Ao 1
INMOVILIZADO
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
27.410,00
21.920,00
16.430,00
14.740,00
15.160,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
INM. INMATERIAL
2.345,00
1.190,00
35,00
2.680,00
1.360,00
I+D, Prop.Ind.,Apl.Infor.
3.500,00
3.500,00
3.500,00
7.500,00
7.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.155,00
-2.310,00
-3.465,00
-4.820,00
-6.140,00
25.065,00
20.730,00
16.395,00
12.060,00
13.800,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Inst.,Maquinaria y
utillaje
17.900,00
17.900,00
17.900,00
17.900,00
17.900,00
Mobil. y Eq.Informticos
11.500,00
11.500,00
11.500,00
11.500,00
16.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.335,00
-8.670,00
-13.005,00
-17.340,00
-20.600,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
CIRCULANTE
20.100,73
27.784,10
44.658,19
58.251,04
75.444,41
EXISTENCIAS
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
11.800,00
13.369,40
15.147,53
16.382,05
17.717,19
-Prov.Insolvenc.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
H.P. Deudora
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8.300,73
14.414,70
29.510,66
41.868,98
57.727,22
47.510,73
49.704,10
61.088,19
72.991,04
90.604,41
GTS. AMORTIZABLES
Otro inmovilizado
-Amortiz.Acumulada
INM. FINANCIERO
CLIENTES
DISPONIBLE
Total Activo
81
PASIVO
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
F.PROPIOS
9.514,82
29.043,87
40.557,51
55.440,26
75.054,23
CAPITAL
10.000,00
10.000,00
10.000,00
10.000,00
10.000,00
0,00
-485,18
19.043,87
30.557,51
45.440,26
-485,18
19.529,06
11.513,64
14.882,74
19.613,97
Exigible a LP.
20.308,57
15.467,70
10.472,61
5.318,40
0,00
Exigible a CP.
17.687,34
19.462,84
24.328,37
26.502,68
29.820,48
8.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
H.P. Acreedora
2.474,10
11.514,51
15.614,19
17.200,27
19.888,04
Proveedores
7.213,24
7.948,33
8.714,17
9.302,40
9.932,44
47.510,73
49.704,10
61.088,19
72.991,04
90.604,41
RESERVAS
RESULTADO
Financiacin CP
Acreed. Inmovilizado
Total Pasivo
Tesorera
Realizable
Existencias
Euros
120.000
100.000
82
Ao 5
80.000
60.000
40.000
20.000
0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Exigible a L.P.
Exigible a C.P.
Euros
120.000
100.000
80.000
60.000
40.000
20.000
0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
9.10
Previsiones de tesorera
PRESUPTO. TESORERA
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
32.900,00
0,00
0,00
4.000,00
5.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
11.800,00
13.369,40
15.147,53
16.382,05
17.717,19
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Cuentas a Pagar
9.687,34
19.462,84
24.328,37
26.502,68
29.820,48
= Capital Circulante
2.112,66
-6.093,44
-9.180,84
-10.120,62
-12.103,29
2.112,66
-8.206,09
-3.087,40
-939,79
-1.982,66
35.012,66
-8.206,09
-3.087,40
3.060,21
3.017,34
5.004,82
10.748,75
17.003,64
20.572,74
24.193,97
MOVIMIENTO DE FONDOS
-30.007,84
18.954,85
20.091,04
17.512,53
21.176,64
+ Desembolsos Capital
10.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
+ Financ.Recibida a L.P.
25.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
+ Financ.Recibida a C.P.
8.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.691,43
4.840,88
4.995,09
5.154,21
5.318,40
0,00
8.000,00
0,00
0,00
0,00
8.300,73
6.113,97
15.095,96
12.358,32
15.858,23
0,00
8.300,73
14.414,70
29.510,66
41.868,98
8.300,73
14.414,70
29.510,66
41.868,98
57.727,22
+ Clientes y Deudores
+ Existencias
= VARIACION TESORERA
+ Saldo Inicial Tesorera
= SALDO FINAL DISPONIBLE
0,00
83
9.11
Punto de Equilibrio
Se presenta el punto de equilibrio del proyecto para los tres primeros aos.
Cuadro 28.- Clculo del punto de equilibrio
CONCEPTO
Ventas
Ao 1
Ao 2
Ao 3
120.000,00
135.960,00
154.042,68
Costes variables
48.000,00
54.630,80
61.540,69
Margen de contribucin ()
72.000,00
81.329,20
92.501,99
60,00%
59,82%
0,60
72.485,18
76.070,45
80.988,35
120.808,64
127.168,81
134.869,12
487
498
513
-808,64
8.791,19
19.173,56
-0,7%
6,5%
12,4%
Costes fijos
Punto de Equilibrio ()
Punto de equilibrio (unidades)
84
9.12
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Rentabilidad econmica
1,7%
14,9%
25,8%
27,5%
29,0%
0,7%
5,5%
10,2%
12,1%
14,6%
2,53
2,74
2,52
2,28
1,99
(5,1)%
35,6%
43,8%
36,1%
32,3%
Endeudamiento
2,98
1,05
0,40
0,13
0,00
4,5%
3,7%
4,0%
4,8%
0,0%
Apalancamiento
4,99
3,36
2,32
1,77
1,49
1,14
1,43
1,84
2,20
2,53
Rentabilidad financiera
Solvencia
RENTABILIDAD ECONMICA
RENTABILIDAD FINANCIERA
80,0%
70,0%
60,0%
50,0%
40,0%
85
30,0%
20,0%
10,0%
0,0%
(10,0)%
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
9.13
Flujo de caja
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
-485,18
6.849,95
15.351,52
19.843,66
26.151,96
1.277,86
568,42
414,21
255,08
90,89
792,68
7.418,36
15.765,73
20.098,74
26.242,85
-237,80
-2.225,51
-4.729,72
-6.029,62
-7.872,86
+ Amortizaciones + Provisiones
5.490,00
5.490,00
5.490,00
5.690,00
4.580,00
6.044,88
10.682,85
16.526,01
19.759,12
22.950,00
-2.112,66
8.206,09
3.087,40
939,79
1.982,66
- Inversiones en Activos
-32.900,00
0,00
0,00
-4.000,00
-5.000,00
-28.967,78
18.888,95
19.613,41
16.698,91
19.932,66
-4.691,43 -12.840,88
-4.995,09
-5.154,21
-5.318,40
14.618,32
11.544,70
14.614,26
VALOR DE LA DEUDA
FLUJO DE CAJA DISPONIBLE
86
-33.659,21
6.048,07
87
91
10 .2
Proteccin jurdica
El elemento ms importante en este aspecto son las relaciones que se establezcan con terceros tanto con clientes como con proveedores de StoryD, estarn reguladas por una serie de medidas que ofrezcan proteccin jurdica a ambas partes mediante contratos en los que se estipule
la forma de pago y los plazos establecidos para la ejecucin del trabajo.
Otros campos de la empresa que tendrn proteccin jurdica:
Servicios en Internet:
- Se registrar el dominio web de la empresa.
- Contrato de hospedaje: Con carcter anual se formalizar un contrato para que
la empresa que nos preste los servicios de alojamiento en sus servidores web.
Proveedores de software y hardware.. Se adquirirn productos con licencia de uso y
garantas de mantenimiento/sustitucin en caso de fallo.
Se realizarn copias de seguridad peridicas del contenido de los equipos informticos que se almacenarn en un espacio fsico distinto de la propia oficina.
Respecto a los productos y servicios fi nales si no son adquiridos por el cliente en su
totalidad ser ste quien determine la proteccin intelectual de su producto (web,
imagen, personaje...etc) en caso contrario la empresa si desarrolla productos propios para su venta- registrar stos en el Registro de la Propiedad Intelectual.
92
Contrato de alquiler: Se formalizar un contrato de arrendamiento de la ofi cina donde se especifiquen las condiciones particulares y la duracin del mismo, as como las
condiciones para la renovacin o cancelacin del contrato.
Gestora: Se encargar de las declaraciones de impuestos, de las nminas y de formalizar la contabilidad. Requeriremos un contrato por escrito que contemple la cesin
de datos conforme a la Ley orgnica de proteccin de datos (LOPD)
Seguro de responsabilidad civil se contratar un seguro de responsabilidad civil obligatorio Su coste estimado es de 350 .
10 .3
10.4
En el anlisis de las medidas necesarias para la prevencin de riesgos laborales, se han se han
estudiado los siguientes documentos:
- Prevencin de Riesgos Laborales. Ley 31/1995, de 8 de Noviembre y su modificacin
por la Ley 54/2003 de 12 de diciembre, de reforma del marco normativo de la prevencin de Riesgos Laborales. BOE n 298 de 13 de diciembre.
- Real Decreto 485/97, de 14 de abril, en el que se indican las disposiciones mnimas
en materia de sealizacin para la seguridad y salud en el trabajo.
- Real Decreto 486/97, de 14 de Abril, sobre disposiciones mnimas de seguridad y
salud en los lugares de trabajo.
- Real Decreto 488/1997, de 14 de abril, sobre disposiciones mnimas de seguridad y
salud relativas al trabajo con equipos que incluyen pantallas de visualizacin. BOE
nm. 97 de 23 de abril
- Real Decreto 2177/1996, del 4 de octubre por el que se aprueba la Norma Bsica de
Edificacin NBE-CPI/96: Condiciones de proteccin contra incendios de los edificios
En el caso de StoryD el anlisis de esta legislacin general se ha considerado suficiente, ya que
la actividad que realiza la empresa y su estructura limitada hacen que los riesgos a los que estn
expuestos los empleados de la misma sean muy reducidos y sus caractersticas no respondan a
ninguna otra legislacin ms especfica.
94
95
11. La Innovacin
11 . La Innovacin
Para ampliar la informacin sobre este apartado del Plan de Negocio, se pueden consultar es el Manual Prctico de gestin: Innovacin Empresarial. Este manual incluye una relacin de tcnicas y
herramientas orientadas a facilitar la gestin de la innovacin.
Otra fuente de informacin sobre la Innovacin se puede encontrar
en las Memochas del grupo Funcionamiento de la Empresa,
que contienen informacin sobre la gestin de la innovacin y de los
programas y organismo de apoyo a la I+D.
[Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin]
11 .1
Aspectos innovadores
La innovacin en las herramientas de trabajo son continuas, con la creciente tendencia hacia
el software libre, es por ello que la actualizacin por parte de los profesionales del sector debe
de ser continua, no ya como una posibilidad de diferenciarse y ser ms competitivo, sino como
una obligacin para prestar un servicio similar a la competencia.
Seguir publicaciones y webs especializadas y asistir a alguna de las ferias sectoriales es una
prioridad para el promotor, acudir a eventos profesionales como el Festival internacional de
Animacin mundos digitales en A Corua, el cartoon frum, un foro para presentacin de
series de animacin donde asisten inversores y profesionales del sector o el foro de la visualizacin 3D en Montecarlo especializado en el 3D para arquitectura, ingeniera civil, urbanismo...
etc.
Las empresas suelen ofrecer servicios similares y las herramientas de trabajo son comunes,
los aspectos innovadores quedan por lo tanto relegados a elementos complementarios como en
nuestro caso la formacin del promotor que combina conocimientos empresariales con el perfil
tcnico de animador por ordenador algo poco habitual en el sector- .
99
103
3 Nota de los autores: la planificacin de la actividad es un proceso importante, ya que muchas actuaciones estn interrelacionadas y dependen
unas de otras para poder realizarse. Es necesario jerarquizarlas en funcin de la situacin concreta de cada emprendedor y de su empresa (forma
jurdica, tipo de financiacin, si se alquila o se compra un local, si son necesarias reformas, si se solicitarn subvenciones, el tipo y cantidad de
aprovisionamientos iniciales necesarios etc)
Meses
Semanas
2
1
3
3
4
3
5
3
6
3
7
3
8
3
Declaracin previa
al inicio de actividad
Registrar el dominio Web y desarrollo de la pgina
Alta en la
Seguridade Social
Seleccin del local
Solicitud prstamo
Licencia y reforma
del local
Seleccin
trabajador
Trmites en ayuntamiento y trabajo
Adquisicin de
equipamentos
104
Contactar con
clientes y campaa
publicidad
Trmites laborales
del trabajador
Iniciar la actividad
econmica