Captulo I

Datos generales de la Empresa

1.1.
Identificacin de la empresa
1.2.
Datos y anlisis de la informacin organizacional o funcional
1.3.
Familiarizacin GRUPO GLORIA
1.4.
Anlisis del mercado
Capitulo II
Riesgos y puntos crticos
2.1.
Identificacin de los riesgos
2.1.1. rea de Ventas
2.1.2. rea de Produccin
2.1.3. rea de Distribucin
2.2.
Identificacin de los puntos crticos
2.2.1. rea de Ventas
2.2.2. rea de Produccin
2.2.3. rea de Distribucin
Capitulo III
Plan y programa de auditora relevante
3.1.
Plan de Auditoria
3.2.
Programa de Auditoria
3.2.1. rea de Ventas
3.2.2. rea de Produccin
3.2.3. rea de Distribucin
Capitulo IV
Ejecucin del programa de auditoria
4.1.
Examen y desarrollo de programa de auditora
4.2.
Papeles de trabajo principal y complementario, con el detalle de las pruebas de
auditora.
4.2.1. Cedulas Auxiliares
4.2.2. Cedulas de detalle
4.2.3. Cuestionarios a trabajadores
Captulo V
Resultados de Auditoria a Gloria
5.1.
Comunicacin de las desviaciones u observaciones
5.2.
Cargo o aclaracin de los involucrados en las desviaciones
5.3.
Informe de auditora operativa
5.4.
Seguimientos de recomendaciones
5.5.
Informe de supervisor

Captulo VI
Anexos
6.1.
Estructura organizacional y funcional
6.2.
Instrumento de gestin
6.3.
Documentos sobre los criterios utilizados
6.4.
Referencia del marco terico
6.5.
Evidencia con el sustento y justificacin de las observaciones
6.6.
Sustento, revelacin y comunicacin de las desviaciones