Alternativa A

concepto presupuesto tentativo (aumentando 10 % en el

precio)

Volumen (unidades):
Tamaño A (6x20.500) 123,000.00 135,000.00
Tamaño B (4x18.000) 72,000.00 79,000.00
Tamaño C (7x15.000) 105,000.00 115,500.00
Ingreso Total 300,000.00 330,000.00
Costo variable (fijo 60.000) -156,000.00 -156,000.00
Gasto de Administracion(fijo 8.000) -10,000.00 -10,000.00
Gasto de Distribucion (fijo 60.000) -68,000.00 -68,000.00
Contribucion a las utilidades 66,000.00 96,000.00

4to trimestre del año

concepto presupuesto tentativo

Volumen (unidades):
Tamaño A (6x20.500) 123,000.00
Tamaño B (4x18.000) 72,000.00
Tamaño C (7x15.000) 105,000.00
Ingreso Total 300,000.00
Costo variable (fijo 60.000) -60,000.00
Costo variable -96,000.00
total costo de ventas -156,000.00
Gasto de Administracion(fijo 8.000) -8,000.00
Gasto de Administracion (variable) -2,000.00
total gasto administrativo -10,000.00
Gasto de Distribucion (fijo 60.000) -60,000.00
Gasto de Distribucion (variable) -8,000.00
total gasto admiistrativo -68,000.00
Contribucion a las utilidades 66,000.00

concepto enero febrero

Volumen (unidades): Tamaño A (2x20.500) Tamaño A (2x20.500)

Tamaño B (1x18.000) Tamaño B (2x18.000)
Tamaño C (3x15.000) Tamaño C (3x15.000)
Ingreso Total 104,000.00 122,000.00
Costo variable (fijo 60.000) 20,000.00 20,000.00
Costo variable 37,216.00 37,216.00
total costo de ventas 57,216.00 57,216.00
Gasto de Administracion(fijo 8.000) 2,666.66 2,666.66
Gasto de Administracion (variable) 775.33 775.33
total gasto administrativo 3,441.99 3,441.99
Gasto de Distribucion (fijo 60.000) 20,000.00 20,000.00
Gasto de Distribucion (variable) 3,101.33 3,101.33
total gasto admiistrativo 23,101.33 23,101.33

Contribucion a las utilidades 20,240.68 38,240.68

Contribucion a las utilidades presupuesto tentativo

concepto año region 01 año region 02

Ingreso Total 1414000 1414000
total costo de ventas 686592 686592
total gasto administrativo 41303.88 41303.88
total gasto admiistrativo 277215.96 277215.96
Contribucion a las utilidades 408888.16 408888.16
presupuesto tentativo 264000 264000
 Alternativa C
(aumentando 10 % en
el volumen)

157,500.00
99,000.00
115,000.00
371,500.00
-171,600.00
-10,000.00
-74,800.00
115,100.00

Alternativa B (aumentando 10 % en el
Alternativa A aumento del % en volumen
precio)

7x20,500 143,500.00 Tamaño A (6x22. 135,000.00

5x18000 90,000.00 Tamaño B (4x19. 79,200.00
8x15000 120,000.00 Tamaño C (7x16. 115,500.00
353,500.00 329,700.00
-60,000.00
incremento 16,3% -111,648.00
-171,648.00 -156,000.00
-8,000.00
incremento 16,3% -2,326.00
-10,326.00 -10,000.00
-60,000.00
incremento 16,3% -9,304.00
-69,304.00 -68,000.00
102,222.00 96,000.00

marzo total 2do trimestre Alternativa A aumento del % en volumen

Tamaño A (3x20.500) Tamaño A (7x20.500) 7x20,500 143,500.00

Tamaño B (2x18.000) Tamaño B (5x18.000) 5x18000, 90,000.00
Tamaño C (2x15.000) Tamaño C (8x15.000) 8x15000 120,000.00
127,500.00 353,500.00 353,500.00
20,000.00 60,000.00 -60,000.00
37,216.00 111,648.00 incremento 16,3% -111,648.00
57,216.00 171,648.00 171,648.00
2,666.66 8,000.00 -8,000.00
 775.33 2,325.99 incremento 16,3% -2,326.00
3,441.99 10,325.97 10,325.97
20,000.00 60,000.00 -60,000.00
3,101.33 9,303.99 incremento 16,3% -9,304.00
23,101.33 69,303.99 69,303.99

43,740.68 102,222.04 102,222.04

presupuesto tentativo 66,000.00 presupuesto tentativo 66,000.00

año region 03 año region 04 año region 05 año region 06 año region 07
1414000 1414000 1414000 1414000 1414000
686592 686592 686592 686592 686592
41303.88 41303.88 41303.88 41303.88 41303.88
277215.96 277215.96 277215.96 277215.96 277215.96
408888.16 408888.16 408888.16 408888.16 408888.16
264000 264000 264000 264000 264000
 Alternativa C (aumentando 16,3 % en el
volumen y 10% precio)

Tamaño A (7x22.500) 157,500.00

Tamaño B (5x19.800) 99,000.00
Tamaño C (8x16.500) 115,000.00
371,500.00

-171,648.00

-10,236.00

-69,304.00
120,312.00

3do trimestre Alternativa A aumento del % en volumen 4do trimestre Alternativa A aumento del % en volumen

7x20,500 143,500.00 7x20,500 143,500.00

5x18000, 90,000.00 5x18000, 90,000.00
8x15000 120,000.00 8x15000 120,000.00
353,500.00
-60,000.00 -60,000.00
incremento 16,3% -111,648.00 incremento 16,3% -111,648.00
171,648.00
-8,000.00 -8,000.00
incremento 16,3% -2,326.00 incremento 16,3% -2,326.00
10,325.97
-60,000.00 -60,000.00
incremento 16,3% -9,304.00 incremento 16,3% -9,304.00
69,303.99

102,222.04
presupuesto tentativo 66,000.00 presupuesto tentativo

año region 08 año region 09 año region 10 total año

1414000 1414000 1414000 14,140,000.00
686592 686592 686592 6,865,920.00
41303.88 41303.88 41303.88 413,038.80
277215.96 277215.96 277215.96 2,772,159.60
408888.16 408888.16 408888.16 4,088,881.60
264000 264000 264000 2,640,000.00
diferencia 1,448,881.60
tiva A aumento del % en volumen
total año

353,500.00 1,414,000.00

171,648.00 686,592.00
 10,325.97 41,303.88

69,303.99 277,215.96

102,222.04 408,888.16
66,000.00 264,000.00