Professional Documents
Culture Documents
สนส 31 - 2551 หลักเกณฑ์การจัดชั้นและการกันเงินสำรองของสถาบันการเงิน 25510321
สนส 31 - 2551 หลักเกณฑ์การจัดชั้นและการกันเงินสำรองของสถาบันการเงิน 25510321
Uploaded by
Poonsiri WongwiseskijOriginal Title
Copyright
Available Formats
Share this document
Did you find this document useful?
Is this content inappropriate?
Report this DocumentCopyright:
Available Formats
สนส 31 - 2551 หลักเกณฑ์การจัดชั้นและการกันเงินสำรองของสถาบันการเงิน 25510321
สนส 31 - 2551 หลักเกณฑ์การจัดชั้นและการกันเงินสำรองของสถาบันการเงิน 25510321
Uploaded by
Poonsiri WongwiseskijCopyright:
Available Formats
- 1/1 - ก
ก
ก ก กกก
กก
!
#
ก
กก
'
ก $. /
1 31 2541 !. . ( .) ก
& 'กก()*ก
+
,-
1236/2541 .ก
/ -
0
1.- ก
2.3/
',ก / ก
ก 4 5
5
',ก /
!62.3/ '+ 7
ก
6 !6ก6 8-
2 31 2541 !. . ( .) ก
& 'กก()*ก
+
,-
1237/2541 .ก
/ -
0
1.- ก
2.3/
',ก / ก
ก 4 5
5
',ก /
!62.3/ '+ 7
ก
6 !6ก6 8-
3 14 2546 .(21) 5 : 'กก()* 4 ก
5 (7
ก
. 40/2546 '6 ; +8 4 !
< *2.3/ ก74
'+4 !
< *2.3/ ก': ;= 0 <4>?
4 !
< *2.3/
+ 0 <4>?
4 14 2546 .(21) 5 : 'กก()* 4 ก
5 (7
ก
. 41/2546 '6 ; +8 4 !
< *2.3/ ก74
'+4 !
< *2.3/ ก': ;= 0 <4>?
4 !
< *2.3/
+ 0 <4>?
5 23 !. . @4
74A ก
ก 4 5
5
2548 (21) .
ก
ก
.&'
2395/2548
6 7 2549
+ก > 4 !
< *!61:
ก 1:1.-
'+4 !
< *!6 : 2+1:
ก 1:1.-8
< (43 *
( !6 !. . (21)
. 1974/2549 ' !6 21 2549)
90-22101-25510803
- 1/2 -
ก
. /
7 7 2549 ก !"# $%&' ก %"#"()
*+ !, #-"#
$%&' ก %"#"().&,/0 ', 1*+
/0 ' (23&,4'& ($,%&' !
. . (21) . 1975/2549 +, !
21 2549)
8 4 21+ 2550 $,%&' . . '8 $+ก ก *+9+ #.&,
(21) . $+ก ก !:;$ก&&ก-ก
1948/2550 2/<=.&,+9ก$>ก#&ก
ก',;&,
9 4 21+ 2550 $,%&' . . '8 $+ก ก *+9+ #.&,
(21) . $+ก ก !:;$ก&&ก-ก
1949/2550 2/<=.&,+9ก$>ก#&ก
ก',;&,
90- 22101-25510803
- 2/1 - ก
2
ก
ก
!ก
ก"
#
"%
ก
!กก "
&"กก
1. ก )
ก
%ก*+!ก
(PV) ก
!ก
ก"
#
•
ก
ก
ก
!"#$
!%&
' (! '
ก)*ก
#+
+
,!-ก.
! / 0
) 1''-"#$ก#$-%2 -&
/
3
% 4 50ก ' ) 3
6 %!)
1''7
•
ก
ก
.
.
8)/&
%&
-!
#+/
9:#ก
PV 2
ก
ก
!"#$
!%&
' (! ,!-/
!ก#+-"#$:.
% PV %
0 ก #& ! (effective interest rate) ;<
ก0 *+! ก
"%&*
00 & !
+%
#
0 0=
ก>+ก "
! "+
#+
=+ /
ก
':/
!ก#+- -) 7 ?
/
!ก#+- !)! "
(!
• 3
-
3 !=
ก2 ก
:.
ก( &?
(/
ก
ก
ก
.
6 $ 2@+
/
&%
/&
%&
ก
ก
"#$(! ' )
ก
ก
ก
!"#$
!%&
' (! 2@+
&
• 3
-) 3 !=
2 ก
:.
/&
ก
""%
ก
ก
!"#$
ก
2@+
&%&
!) กก
!"#$(! ' =( &
•
กก
!"#$ก !2@+
' * ก%&
="&
ก ก
!"#$
ก
ก
:
ก
! ก)&
%/&((!
•
กก
!"#$ก !2@+
' /$.
ก%&
ก
!"#$
ก
ก
)#$-
:% A#
PV 2 )ก ก
"
"# )
ก #"#$( & #)ก ก
ก
.
100% 2 *)
#+"
"#
•
ก
/ ""%
ก
ก
!"#$/+ (%"7ก %!
ก
9:#
• *
ก *+!0 ก #& ! ?
0 ก #& )
ก
0! 0& ก"ก=
ก
ก @% *"!A
!0
" B &
0 !
90- 22101-25510803
- 2/2 -
2. กก
(PV) ก ! " #$%&
#
'#( กก )
ก ก
กก ก!"# $ก %#&' ()**+ (PV) 0 ก12
3 3#(*143"*กก*%5(65 ก1ก2 "# ก 4&(& 64!"
# $ก %#&' ()**+ (PV) 0 ก12 3 3#(*143"*ก 'ก577 ก43"
#"28(กก 43"+ 9 " 57ก 'ก578&ก:;$ 25(
1<46ก%53
!*$ "$ +), "$-"ก !.
• &' (5 ก1ก!"ก %# PV 5 5ก (!"*(6 = 90% 0
1& 8" 1& 5 8 8&$ 25( 1<46ก%53 (+ก 3 ?)
• *%#? 3#(*10643"1& 5.5 ?
• / # ก!%0)$%&1.(1 ก
PV = / # ก!%0)$%& $( " (effective
interest rate) /$%&/ = ก >.%ก # (ก%535" = 7% BC D 81&ก MLR
7 8")**+)
• กก & #&5H#(&&8 I5 )**6!"ก %#
&' ()**+0 ก 4&(D48&0" ก%530" 8"2 1&5 กIJ '*;43"
ก & %#&' ()**+0 5 ก1ก8&ก 5H& #43" 28(7 7
ก *18" *386& ก2 15 กIก %#3 ก (#J 5"K'"8#* 0
$ 25( 1<468#* 43"
!*$!
?& ก $%& )1
/( ก /#
• &' (5 ก1ก!"ก %# PV 0 *ก = 1&
8" 1& 5 8 8&$ 25( 1<46ก%53 (+ก 3 ?) 5ก3"#6 ( &
%#*C # 3#(*10643"ก( %& %# PV
• *%#? 3#(*10643"1& 2.5 ?
• / # ก!%0)$%&1.(1 ก
PV = / # ก!%0)$%& $( " (effective
interest rate) /$%&/ = ก >.%ก # (ก%535" = 7% BC D 81&ก MLR
7 8")**+)
• กก & #&5H&&8 I5 )**6!"ก %#
&' ()**+0 ก 4&(D48&0" ก%530" 8"2 1&5 กIJ '*;43"
ก & %#&' ()**+0 5 ก1ก8&ก 5H& #43"
90- 22101-25510803
- 2/3 -
ก !" # $% "ก & '&ก(ก )*+ ,-."/'!01! * "2"
3 ' 45$ * "5#!
ก + 6&1ก'/'! 78-" &1ก'/'! 7&8 . ' -"&1ก'.%ก )$,'
% 6'&ก ก1ก!"%ก9'%$ /'!ก % )*+%1& : ; (PV) 2"
ก #. #* 5#! กก )'$'&ก ก % -."52.ก)'# #"5
• $,' #ก&*!"% ก@$
• %1& '&ก ก./7!/ก )*+ PV 2"$,' = %
.!" % ' -" %.3 ' 45$ก)'# (;ก 3 B) 'ก#!*$ -."%
. )*+ C*. #* 2$5#! ก")% )*+ PV
• )* B. #* 2$5#! %+ 1 B
• ก ก PV = ก !"# (effective
interest rate) 001 ก2ก (ก)'#/'! = 7% 8C. 6" %+ก MLR
-"!/ : ;)
• ก +&1ก'.1ก # 6 ,$I #7$ 1J ' -" !7) ! ' -"
#"ก $ 6 $ *& ก ก* 12 #-" ก 5%% )'&ก ก. 6$,'
% )*+ : ; (PV) 2"ก #. #* 5#! กก )'$'&ก ก5#!
• /ก +.ก % *% 'K*%% (' -" : $./7!/ก )*+
%1& : ;2"ก 5% 65 %2!"ก)'#2!!& %'&ก(., 1 I5#!
ก % )*+%1& : ;2"'&ก ก%.ก 'K% * 5#!
ก !" # $% "ก & '&ก(ก )*+#ก&* ,-."/'!01! * "
2"3 ' 45$ * "5#!
90- 22101-25510803
- 3/1 - ก
3
ก
กก
กก
ก (Collective Approach)
1.
ก
ก!"#$
%&'(&'
)
$
)
*+,!-
."
ก / ก
+0
122
$! ก3+/ 2#4
15
• * 2" / 0ก
ก67&$ %#
%&'(&'.1'76#
8 7
%&' 2 2
%&' #*
"!
%&'%#
9&5 :
2
•
/ก
%)
/ &ก
% 5
-
%&' %#
% 5
ก2 (
%)
/
0- 1 &
) % 5
ก!#
*= :
( 83 (
1-3 &
) % 5
2')
ก*#
$
2 >
( 3 ? 6 &
) :
2
• %#*
7"-
%&' %#
%&' /7/ 5
%&' /7/ก!
%&'
/7/7
* :
2
ก
ก
15
ก
)
A 7&'
B $
%(
+
/C.
%&'(&'
/.
*
$ 1'7
2.1'!
7!= ก
4 17 ' -=5
%#
• ! ก3+/!6ก
15 %#
ก!"#$"2
ก $- !6ก
15
%1(- !6ก
15 /
74 - !6ก
15 '
.1'76#- !6ก
15 &
*
$
#
%&'&- !6ก
15 :
2
• ! ก3+/! ก /ก
%#
/C.! ก /ก
"+C
(! ก /ก
C
(!# !/*
$2 ก
2!
- ! ก /ก
.1'2 5 - ! ก /ก
:
2
• A 7&'
.1'
$1,!2#*
$
$
ก
%)
/
15 %#
#*
ก
%)
/
15 2
#*
ก
%*
:
2
2.
ก
)
*+,!-
."
ก / ก
+0
12
ก
(
+
= ,!ก /.
ก$6!#
2
$ /7/*!
(time value of money) 9=' )
*+
ก 2
ก157.1' .
2
$.1'$
2 >
ก
P%1ก)
(ก)
= 7% 9=' :
2
/$
+ก
MLR &5 2
A "
) . 5
15 )
! ก!#
*2 :
)
! .1'4 ก
7$ :
ก
. '*4 !/
! 2
$.1'$
2 >
ก
P%1ก)
9='
:
)
! .
ก
.
2 &.
+ 28
2 0กW4
3.
ก
)
*+,!-
."
ก / ก
+0
124 2
$2 *7#
ก
)
*+,!-
."
ก / ก
+0
12.1'X
# /.84.7ก)
& )
!
.
+ 28
2 0 2#4
15
90- 22101-25510803
- 3/2 -
ก ก ! = EAD x PD x LGD
*+ก,- -.
EAD -/+012 + -3-4 / ก+ -35/46 7ก-389:,
(Exposure at default)
PD -/+012 H I/H5 J67ก-389:,-3 (Probability of
default) 5:H I/H5 J6กH/85:46 9:93!6,กIH/!N 5 J!.
LGD -/+012 . + 2 I/5+-+6 5ก8135/46 7ก-389
:,-3!H + -3 (Loss given default) R162/0 ,I S.ก!H2-IH2 1 ก9. +
2,I5286S.9 45/46 5ก8ก89:,-3!H + -3 (recovery rate) 5:H 9HI
กU528 86S.9กก+-9ก ก9!H + -3 -4 9HIกU528 8
6S.9ก7ก-3-92ก9:93!6,กIH/!N!H + -3 5 J!.
4. 09ก528!. 2 9 2ก ก !.I+. /7
UI*./U X9+6 /ก!H I//0 ก:,-3 923
• *++ก8- I/56+2 209ก528 5:H *++ก -.
85:46 ก 85:46 ก9:9385:46 กก9528, 2 ก!9,-H+-37Y -4
ก 9 2* 2.2-3 5 J!.
• ก5 6+U 2-9ก5ก Z -4 93! ก,582 209ก528
-4 -HI+2ก,ก965ก6+I. 2 5:H [ U-H2 5\S+ ก/]ก ก/92 9
ก/68 5 J!.
• ^I5\_Nก8932 U!H2 5\ 5:H 8!^9 Z /II/ 5\
(GDP) 9! ก53+*++ 9!5285`a 9!Uก5 6+528! 3,/9 9!กIH22
5 J!.
• X9+ 46 5:H ^IกUH29 2 !-ก/7ก-3 I/9I
2 -9ก ก9 5 J!.
5. 09ก528!. 25กb5 ก-9กN ก ก ,I ก
ก !Uก 9 265ก6+I. 25]46 -.7.!I 2[ U-H2 5\S+
/0!I S.
90- 22101-25510803
- 3/3 -
1 ก ก ก
!"# ก$ ก.
(ก
' ก! $'$!(
ก!
' !"# )*!"# '#)
1. ก !"#$ ก$% (PD)
*$+ก,-./01ก23.! $41+"5 .ก0* ก.
3ก0 67,.8+"5 . (Transition Probabilities) D0 66-.E08!8 #
7,.8+"5 .38! +"5 .!"#3!38!ก1F" 7!G
ก1F" H*1 ก$+ ก07I8 4+JK $ ก$%
ก$+ 0.95 0.045 0.005
ก07I8 4+JK 0.14 0.85 0.01
ก,-./0,-8$- 7 E +"5 .ก0* ก !"#
$ ก$%3 1 MG!-!8 #
ก,!-ก
!"# ก$ ก !
กก".
!(". ก$/ 1 0
$!(
* . .
ก 1"
1 ก 1"
1 ก 1"
2
ก$+ ก$+ $ ก$% 0.950*0.005 = 0.48%
ก07I8 4+JK $ ก$% 0.045*0.010 = 0.05%
$ ก$% 0.50%
+"5 .ก0* ก 0 6ก"#ก$+ 1.03%
"#$ ก$%3 1 M
ก07I8 4+JK ก$+ $ ก$% 0.14*0.005 = 0.07%
ก07I8 4+JK $ ก$% 0.85*0.01 = 0.85%
$ ก$% 1.00%
+"5 .ก0* ก 0 6ก"#ก07I8 1.92%
4+JK "#$ ก$%3 1 M
90- 22101-25510803
- 3/4 -
2. ก !"#!$%% ก&' () *$+ก"!),&'-'. "!)/0'"!) (LGD)
6/&0%ก 7ก89'!/:70 *$& .*$ก60 ก %-'.-)/$ก0 /;
< % !-/ก. & *'- !)
% ="- %-'.-)/$ก0 /; >!$ % &#!$?'-7 */0'"!)
ก < &'-7 ก < &'-7 &''
1 10 9.35
2 8 6.99
3 ( 7ก"'6& .*$) 5 4.08
23 20.42
% &#!$% ?'-7 * *$ ก&'ก,&'-'. "!)/0'"!) (RR)
#0ก-7 20.42
'- -) !"#!$%% ก&' () *$+ก"!),&'-'. "!)/0'"!)
(LGD) B ?''- !)
LGD = 1 D RR = 1 - 0.2042 = 79.58% "* 80
3. ก , '#6%ก 7ก89'!/
• , '#6%ก 7ก89'!/ & .*$ก60 ก #!$%-'.-) ก/& B
?''- !)
Historical Loss Experience = PD * LGD = 1.03% * 80% = 0.82%
• , '#6%ก 7ก89'!/ & .*$ก60 ก #!$%-'.-)ก0B(
W:& XY B ?''- !)
Historical Loss Experience = PD * LGD = 1.92% * 80% = 1.54%
4. กก- &
%กก& "8:70? 0 ! + <Z "* [%%-9' \ 0 ,ก #7/0
B9ก. "!) +ก"!)0 !- -] '- -)B7-ก &% ก- & "-7
& .*$ก60 ก W%'- /0? !)
B ก%-'.-) & .*$ก60 ก '"!) &)?/ % &ก-
(EAD)
ก/& 5,000 5,000* 0.82% = 41.0
ก0B( W:& XY 1,000 1,000*1.54% = 15.4
90- 22101-25510803
- 3/5 -
2 ก ก ก
!"# ก$ ก.
(ก
' ก!($ $'$!)
ก!
' !"# (*!"# '#)
1. ก !"#$ ก$% (PD)
*+ก,-. !"#$ ก$%/ 1 0
12,32!24-5 .$1.,-"6 . 78 , ก12.9: +ก;/.! $1.,ก!"#
-"6 .ก:< ก. !, #
"# ก$- "#ก:*8, =->? "#$ ก$%
1 . . 50 1,000 600 16
30 -.4. 50 2,000 700 17
31 5. . 50 3,000 800 18
30 -.4. 51 4,000 900 19
31 5. . 51 5,000 1,000 20
• -"6 .ก:< ก 78 ,!"# ก$-!"#$ ก$%/ 1 0
* D!2ก.$E: 442.3:,1.,-"6 .!"#$ ก$%$.-"6 .!"# ก$-
2 ,!ก+F" G !, #
*ก!"#-"6 .ก:< ก. 2.4:
-"6 .!"#$ ก$% 31 5. . 50 $.-"6 .!"# ก$- 1 . . 50 1.80%
-"6 .!"#$ ก$% 30 -.4. 51 $.-"6 .!"# ก$- 30 -.4. 50 0.95%
-"6 .!"#$ ก$% 31 5. . 51 $.-"6 .!"# ก$- 31 5. . 50 0.67%
2.4:E: 4*,#3ก
(1.80%*1,000 + 0.95%*2,000 + 0.67%*3,000)/(1,000 + 2,000 + 3,000) 0.95%
• -"6 .ก:< ก. 78 ,!"#ก:*8, =->? $2,!
ก+F" Kก!"#$ ก$% / 1 0 * D!2ก.$E: 442.3:,1.,
-"6 .!"#$ ก$%$.-"6 .!"#ก:*8, =->? 2 ,!ก+F" G !, #
*ก!"#-"6 .ก:< ก 2.4:
-"6 .!"#$ ก$% 31 5. . 50 3.00%
$.-"6 .!"#ก:*8, =->? 1 . . 50
90- 22101-25510803
- 3/6 -
ก ก !"# ก $ %
& 'ก("#&) * 30 #.%. 51 2.71%
&" ก "(,- ./ 01 * 30 #.%. 50
& 'ก("#&) * 31 4. . 51 2.50%
&" ก "(,- ./ 01 * 31 4. . 50
$ % 5 6 %"(-'7ก
(3.00%*600 + 2.71%*700 + 2.50%*800)/(600 + 700 + 800) 2.71%
2. ก '(*< =>!ก ?ก*@A 6&
• ?ก*@< =>!A 6&= - ก !"# ก >6 ก&# '(*
B$-6
Historical Loss Experience = PD * LGD ( '(*&#&( %"->6 1)
= 0.95% * 80% = 0.76%
• ?ก*@< =>!A 6&= - ก !"# ก >6 ก "(,- ./ 01
# '(*B$-6
Historical Loss Experience = PD * LGD ( '(*&#&( %"->6 1)
= 2.71% * 80% = 2.17%
3. กก -' -
กก( 7@/?("B#"#6=$ #V W(X$# 7 Y%A Z "-< ก>?
&" (##Aก'76= - Vก76 %"-#6%' [ -?ก -ก -' -
'7? ก !"# ก .'(-&" B 6
ก= - ก !"# ก % 76 * B&# '( -ก' -
(EAD)
ก& 5,000 5,000*0.76% = 38.0
ก "(,- ./ 01 1,000 1,000*2.17% = 21.7
90- 22101-25510803
- 3/7 -
3 ก ก ก
!"# ก$ .
(ก
' ก! $'ก!
' !"# ()!"# '#)
ก ก !" #$ %&ก '"ก( !)*+ ,
-(./) '.'0 ก"- 1/ -'2* '.'0ก3$+4,( 52-(67 % ( 5-'2* '.'0")#ก$38"9
,'* ,'*:; <:;!() ก-40-,(=!)* >* 1& #$ ก'3$* -'2* '.'0 ก"-
1/ -'2* '.'0ก3$+4,( 52-(67 "&%"8!)( !)*+( 5-'2* '.'0
")#ก$38"940% -0%"8'0 ? @4),8+ #$ %& ',!0
-(./) ก38 . -(./) ก38 !)( !)* '"ก( !)*
'.'0 ก"- + $'-0 +
(-)8%"8 %"8 (%)
%"8 1 E 2551 6,000 40 0.66
%"8 2 E 2551 7,000 60 0.86
%"8 3 E 2551 8,000 80 1.00
%"8 4 E 2551 9,000 100 1.11
'"ก( !)*+(=!)*+3$,0#1'ก
= (0.66%*6,000 + 0.86%*7,000 + 1%*8,000 + 1.11%*9,000) 0.93
(6,000+7,000+8,000+9,000)
','0 1ก+ 'ก(,-$-( 1 <&$2 $3%838!& 8: <$>&8 1/ L'* ?
3,ก "3 $88+ ก.#1!0 ,:ก1!0 *3,8!'*# '; + 'ก(,-"& ,
ก'(,-# ,#1' -(./) ก38 .'0 ก"-(* 1!0 , &,#$ 10,000 ) ( 5#$(,-
',!0
(,-ก'# ,#1' -(./) ก38 .'0 ก"- = 10,000* 0.93%
= 93
90- 22101-25510803
- 4/1 - ก
4
กก
กก ก
ก ก
ก!ก
กก "
#
5.2.9
ก() (* + ,
ก ก-./ก 0 !กก "
ก "
กก 1# 21ก
"
,
1.
100% -
2.
!" #$%ก
&"'
(ก
)
* +)
'
,$ ก- . / 100% - -
.0
.$ 1
+
,2ก . $#1
.
+
,2ก 50 3 .5$)
!"
617
+
500,000
3. '
8+!
ก !" 9
ก
:
0 & ;1 $ก
100% -
!" 9
ก
:
ก<&"ก57/&.
=
ก #+
+
4. ก
1 $ ก
0 &0
&:>
#ก
ก ?! !"@
4.1 Standby Letter of Credit (SBLC) !"ก(/ 9
100% -1
-
ก
:'
$# )
# R $#
<&"ก
)ก !" #U'
SBLC
$#
>
-7
(
.)
4.2 ก
1 $ ก
0 & ก
ก0
&:>
#ก
95% -1
1 $
(LG) (/
<
?+/T :'
$# )
# R $#
. 1
0 &1
LG
4.3 0
&:>
#ก
(LG) !"ก(/ 2 #ก
90% -1
LG
+&"U
0ก .-
/). ( /.) $# 2 0
</T6 / ( .)
4.4 ก
#ก
ก
)ก (Export Credit Insurance) 75 % -0
&
-
. ]<
# !"67.!ก
(
!/ก 7'07 9
#ก
ก
ก
$71 )ก
90- 22101-25510803
- 4/2 -
กก ก
5. ก ก ก !"!#$ % 100% @('($(. -
5.1 ก ก&กก"'(ก )(*"+ ก ! ก
"!#, )*"+&&-$(.( / $ #0! /! 100% @(
)ก,'1&*-2 $(.&ก1'+(0ก*"++1(31 )-
ก42.$0#3ก1 31( $"5*"+ ก42 ก !
.$0#6-+/! , )*"+ 7'$(. )( ก("8
$ #ก9:;9<3) = > ก$(.
,'.ก.&"!#, )*"+ ก 2$(.3)-ก$ !+
$ %)ก ก
5.2 ก !"# ก $#% &'() 100% 7(
*+ ก #( ก), -().# "
"# กก/0%ก+ / $#% #(" " + '
, $/ #% + ''1 ( 2 --ก/
ก ' 0 4 กก
6. )ก ก"!#4ก)2$ !+($(.-
6.1 )ก" +B"!#+<14 '/ 2(ก@( )-
"()ก" +B $C""83))ก" +B $C"! $01
82/D 82 8./." . 82ก<2 ! "!#/!กE@+ก 95% @( "8ก.('- D0!
4 )-)ก" +B31( $"5*"+ 5<+BE@+)ก" +B )-
*( * . 8( ก $#%ก!"# ก *9 ก#7(
ก ' ก * 4 7($ ' ;; ,2ก< '
ก( $.). 2551
6.2 "(
90- 22101-25510803
- 4/3 -
กก ก
6.3 ! " กก ก ก 95% 6 !ก%7 $# QI
#$ % $ $$ & Comprehensive $
กก234ก$5 ก ! 6 7 5%5 # % $
$8$ & Standardised Approach ก?&
@ ?A $ กก234กก5ก #$ @ ก !
Basel II EF " ! กก5 $$
G$H " ก A!ก @ ! % I %$
5 %! กJ$# $ ก K 4"
# @ กก ก L "
7 7 I ก?M# #$ ก A H# #I 5
กก234& @ ?A $ กก234
กก5ก #$ @ ก ! Basel II # #I8$ !8
7. ก ก ($=! )ก'9
.(%914 ก0&
1: "
".);)
7.1 !"# $%& '( / / )ก* 90% 8 >ก 3 ?
$ "ก$0*
7.2 + ก $%& ' ,$ '" -(* @% )ก'9.(%9 >ก 3 ?
A$ 14 ก0& 1:
"
7.3 $ .ก '")&/ 0 1* ก 1 ( ".); >ก 3 ?
/* 4 0<1 (() & $ >ก ?)
0 +' ' + .
7.4 " ! $%& ,"1# ,.ก" "1# $ 2 ก4 (1 8* >ก 3 ?
(1* 'ก 4 ก5"" ! ) 5.2.4 (2) (() & $ >ก ?)
90- 22101-25510803
- 4/4 -
กก ก
7.5 !"#!$% 90% 7 :ก 3 >
&'ก)ก*+ ",ก !ก-&! !.ก)$!!,' /*+ )$!
//$012 "1 3')!"4+*+ !ก-&!
7.6 ' 60% :ก?@+9 0.
!/
7.7 &'ก)ก ก$&1 6ก7 7.1 8 7.6 !.2*+ 9 6= 6=
: 6ก ;. ก=. ก=.
90- 22101-25510803
-
ก
กก !ก" #$ %
กก & '(' ก&
#)
*
1. กก # - . ก. *(
ก ก" #$ %
กก & '
(1) ก
ก
ก
ก ก
+ก# (-.$/ ก+*#$0(
ก #
ก
!
"ก #"!$#% & $ ' ก
ก (
ก 1'#ก %+$ ก '+ ก
'& "!( $ ก ก
ก )*+$ $(
ก ,+& ก *ก
ก 2 "!)+ 1# $#ก34ก3 5-! #*
- +6"!
' ,
ก"!$(& ) #ก3ก
7/&"!ก"!$(& (( ก
1 &
2
#)
*
2. ก" #$ % '& 0!
(1) ก 0 +).
ก &0 1 $9)"' ก : ;. ก '+'&
ก 0 +). 0$41 $9)"
$#/ก'". %+$
ก & -
-
ก"!$!(ก + ( #9)"
+&$ %+$' กก + (#/ก'". ' 7/&"!ก"!$(&ก#/ก'".
"
ก"!$!
ก ก6 &0 +).,+&$ก
ก"!$!(ก +.
0 ก'# "!
(ก +"!,+& กก ) '".
"
ก"!$!ก
' ,
) ก
"'# "!
(ก ) '". ก'# +"$ก ' #ก30-!0ก
1 &
$
ก ,+&'& )!ก 3' '-! 3 9)" +".
9)""! 1 0!5."!+#0! & % ก
9)""! 2 0!5. !ก 0!)&ก 7# & % ก.
9)""! 3 0!5. !ก "!)&ก 7# & (% (.
' ก'# "!
(0!) '".( )!"! 1 # 2 .
ก
ก + "!,+& กก ( $ & (% ก. ) ก ("!% (. .
7# & #)+"!,
"
ก"!$(&ก & ก. #&
ก
+). )!"! 1 # 2 ,&+&$ก
(2) ก 0 +).)*> 0
ก 0
- ก 0 +).
ก@4*> 0
ก 0
?$+&
ก ) '".(#/ก'".1'#ก 5-! 0 ,+& ก(&
/# )
#/ก'". ?9' ก ' ( +*$ 'ก + ,
) '".
,+&
"
1,,+& #/ก'". #&
## $' & % & ก
'
ก
"
1"! &7 !,(ก ) '".ก #/ก'".
1 &
3
#)
*
3. กก & '
3.1 ก ก
(1) ก 0 ก
ก &0 1 $ '&
ก 0 ก 0$41 $9)"
#ก3
9)"' $#/ก'". ก +).( 0$4. $ , ก6+"
ก ก 1 $ก#*
9)"+&$;" Collective approach ,+& ' ก
+ก#*
)!"!
"#ก3
"!$
+& + "!#& $#-ก,+&$ '
"! ;. ก '+
(2) ก & "$"$ก ก "$ก &$ ก ,
1 & "$"$ก ก
ก@4?*
# 20 50 # 100 ' 0$4+). ! ก
O $ # "$ก &$#+ก# "ก
$ /9' ,
(3) ' )!+).ก #).ก# -10:3 ' ก ก
ก ' 0$4+).ก #ก# -
ก #ก)&;"ก ก collective approach 10:3 "! ! ก &$ 1 # 2 ,+& ' ก ก
" ก
ก
ก "! ! ก &$# 1 # 2 ,+& ;"ก ก +ก# "!0"$0 %+$
" #;"ก "!
' ,
+#&ก
O ก 9)" ' : P"! 39 #
&
ก ) '".(ก#*
#/ก'".. ,+&$ '
)
"ก
Effective Interest Rate
'#กก IAS 39
" O (&
/#"!0"$0
"ก
(&
/#+&$%&
# > ?* "!'
1 &
(4) O (&
/#"!0"$0 ก6(&
/#$&'#ก 5 [) ' ,
O (&
/#"!0"$0
&
ก ) '".(
#/ก'".#ก#*
#/ก'".,+&$ )! %+$ $# ก ก6(&
/#$&'#.
(-.ก#ก3 $*( )! # >#
)"!$) 9ก ' )!
( ก 5-!%+$!,#&,
&$ก 5 \ 7 [
4
#)
*
(5) ก
/& $,+&ก "!#+#,+& ' ก "! ก ,+&
" &$ก "!,+&$ก ,&
' ,
ก
reverse '
)&ก#/ก'". $!"!
"%&
1 NPL
ก6,+&
3.2 ก PV ( Cash Flow
(1) .
)& ก '4 #+
Cash flow %+$ก ' ก#/ก'".1 NPL #& '9 ,
) '".,+&
(. ก (*
)!(#/ก& 0!ก '+!,(ก 7 ) $# #!,("! . $
,&(. ก *
)! +. .
PV ( Cash flow ,+&' ,
+
ก Cash flow '
'& +#&ก
ก ) '".
(#/ก'". # > : 3Oก# > 0+#&
?*+&$
(2) ' ก . #กก %+$)& PV ( Cash flow #&
.
)& PV ( Cash flow .,+& , . &
"ก
ก Cash flow ,+&ก '+#/ก'".) *ก 3 + ' ก
ก Cash flow .1 *ก+9)" 0!'& +#&ก
#/ก'".
) ,+&
"!ก '+ . ก
. . ก ) '".(#/ก'". # ก 0!
' ก#/ก'".) '".,+&&$ก
)& PV ( Cash flow ,+&' ,
"!ก '+
ก Cash flow #
!#/ก'".,+& *% & '". #&'&
.
O ก 9)",$P"! 34 #
ก : ;.
(3) . "!#ก;"ก PV ( Cash flow &0 ก ""!+ก ) (#/ก'". #+$ ก 3 +'&
ก
"$"$
ก Cash flow กก ) '". (#/ก'". 0 ก $) '".(#/ก'". 1 + ,+&7 ก@4 $# 3 +#&
ก' ,
1 $# 3 + ' ก+ก ) '".(#/ก'". .". . &
"ก
ก Cash flow .1 *ก+9)" 0!'&
1+# 3 + ' 6 + ' 12 + . &0 ก +#&ก
ก ) '".(#/ก'". # ก 0!
$) '".(#/ก'".1# ก"!+ก ) ' ก#/ก'".) '".,+&&$ก "!ก '+
ก Cash flow
(4) ก "ก )& PV ( Cash flow %+$+"! 1 # 2 #/ก'". $ ก "". #/ก'".,
, +&
ก Cash flow "! .
) '". ! ก
ก "! ,& +"! 3 #/ก'".
$ ก '+(-. %+$0 #/ก'".,
$) '".,+&
ก Cash
,+&
ก
. $ ( +(+"! 1 # 2 .'
+ flow "! .,& . +"! 1 # 2 #&
+&$ ก "". #/ก'".
,+&
ก +"!
ก ,&) ' ,
5
#)
*
(5) ก "ก )& PV ( Cash flow .
ก ,+& 1ก ."! 2 5-!' ก#/ก'".,
Cash flow
ก +ก "! ก '+ 3 + ,+&' ,
' ก0 #& "! .
ก ,+&> $ 3 + . "! .
ก ."! 2 . &,
0 Cash flow "!+ (-.,
+#&ก
ก ) )& PV ('#ก ก
'".(#/ก'".?*
(6) ' ก .
ก PV ( Cash flow '
! ก#/ก'". ,
1ก *% & '". ! ก . ,
,+& ก *
,
ก Cash flow "! . ก '+,&+
,+& % & '". 10"$ก
ก ก +"! + ,+& ก
. ก
ก Cash flow '
1ก * #/ก'".'
.
% & '".+&$ ' ,
(7) '"."! *% & '".#& $/ ' +/ก
'& . )&
ก Cash flow "!,+& กก *% & '". ก
99 3 +
)& PV ( Cash flow
99 +
,+&' ,
#/ก'".
PV ( Cash flow
(8) . &ก ก '4#+
ก Cash flow ( ' ก#/ก'". SME 1 NPL .
IAS 39 %+$)&
#/ก'".*ก $9)" ' ก '& )!ก ;* ก SME 0!ก ;" PV ( Cash flow (#/ก'". $. ;" PV ('#ก ก ' ;"
' ,
Collective Approach
6
#)
*
(9) ก "ก )& PV ( Cash flow ' ก 3 + ก#/ก'". $) '". ' ก#/ก'". $,+&&$ก ก +"! .
,& '& . .
,
1,
ก "! .,& 5-! . &ก
(ก +"! .
ก กก +"!#/ก'". $,+&
+ก# #&
!
"ก PV ( Cash flow'
5-! &
" #' ก
!
"ก PV ก +'
#& PV loss 0!
(-. ก6'&)&
ก ก
PV ( Cash flow '
.
PV loss '
# . 0!
' ก PV loss #+# ก+
. ,
reverse
"! .,& ก
)&,+&' ,
$ ) "! .,&,+& )
- PV loss . ก 3 #. - . 3 #.
- #/ก'",.
,+&
ก %+$
" 2 - . 0!
"ก 2 #.
1 5 #.
#. '& . & . #&. . 5 #.
- .
ก PV ก +'
5-!,+& PV loss 6 #. - . 0!
"ก 1 #.
1 6 #.
. &ก 0!
6 #. ' ก0!
0"$ 1 #.
! ก+
. ,&#& 5 #. - reverse ,
,+& '& ,&) +
ก(&
/#+
(& & PV loss ."!
"0"$ 4 #. . &
. 0!
4 #. '
reverse "! .,&กก,+& 1
#.
(10) ก +"!)&ก
ก 4.'
$
-. ) ก ++ก#
ก
ก ) '".1
&#+ก".$) ' ,
'#ก %+$0 -?$ ) '"."! &) '".
99 #ก3O
ก #ก + (#/ก'". 1 &
7
#)
*
(11) ก
)&;" PV Cash Flow ก ก ,+& ' ก ก
ก +"! + ,+& #
' )! > O/D ' Revolving credit ,+&' ,
) # "!,+& ,+&$ '
# )! .". ก ก
' )!+ก# +&$;" PV collaterals ' collective approach ก6,+&
3.3 ก PV ('#ก ก
(1) ก "#/ก'".
"'".
กก 1 9)" '
"'".'# $ > )& ก
#ก)&,+&0"$;"+"$ ' #/ก'". $. #
'#ก ก
ก ' ก . 0 #/ก'"..
"'"."!1 NPL 1 9)"
! ก PV ('#ก ก#&
/# PV (
9)"! #!,'1ก ('".ก ) . '#ก ก '#ก ก.
'กก ก9)"('". NPL ก #& PV (
.'
+
)& PV ('#ก กก9)"'". NPL 0"$9)" '#ก ก"!'#,'กก ก9)"('".ก
+"$,+&' ,
9)""!#!,'1ก . )&ก $ #/ก'". $ ก.
"'".ก 100 #& '". NPL 200 #&
1 PV ( Cash flow ,+&' ,
'#ก ก
"
/# . . 370 #&
+ PV ('#ก ก,+&
230 #& . &ก . . = 0.7 #& %+$
'". NPL = 100%(200-230)=0
'".ก = 1%(100-(230-200)) = 0.7 #&
(2) ก PV ('#ก ก ' ก $*ก )& ( ก
)& $# #
"! *,& $ ก
'#ก ก !
กก '+,& 5 [
!7 $# 5 [
#&
0!)&ก 0 !
('#ก ก+ก# #
!ก $
)& ,,+& %+$ . ,+&
"ก
PV ('#ก ก. ,
'#ก ก'
#7/&
,+& * $ ก
'#ก ก".
)& ,,+&"ก X [ #
'
!
('#ก ก # PV ('#ก ก,+&
' ,
8
#)
*
(3) ' ก ก PV ('#ก ก"!1 ก
)& 62% (
1 "! ,+&
'
0$4.'
+(#/ก'". NPL *ก $ %+$)& 62% ( ก PV ('#ก ก > '
0$4,+&
,+&' ,
' ก'6 [ # +ก".$"!)&ก
/# ?*
( ก ,
1,
(&ก '+(& &#
"'#กO "!0 /4,+& ก6
/# ?*('#ก ก
"! ก '6
,+&
&+ "$
ก #'#กO ก +ก# 0!'&7/& (
;. ,+&
(4) +ก".$ / PV ('#ก ก )& +ก".$ ,+& ก & "$
ก '#กO ก +ก# 0!'&
+#+"!& Effective Interest Rate
O ก 9)"
)& 7/& ( ;. ,+&
ก +#+,+&' ,
(5) '#ก ก > & #
/# ('#ก ก ,+& %+$
/# ( & #
ก ก ,+&
ก ก
'#กก@4"! ;. ก '+,+& &$# 60 ! ก !
*> 0,+& $# 6
' ,
(6) ก ") 5. $ 4"!
" $*ก )& 5 [ & 5.
ก 5 [ #& ,
,+& ! ก
/# '#'ก !
1 0
0!
+) 5.["! 6
+1
/# '#ก ก,+&' ,
(7) ก ""!ก
$ 4,
,+&ก +"!ก ก &+ !
*ก[ ก ""!
":3[,
[ .
)
,&+ ก..51 # ก ก ++ +
/# $ 4%+$'ก !
' ) +"!7
$ ' ก
;..51 + !
$ , ! ก
ก@4'&
*ก 3 [
! ก..51 '& . + !
' $ 4"!)&
#& 6 (ก..-;.. 51) +
+/ !
*ก[
9
#)
*
(8) !ก "!$/
&ก ( # + "!
' ก !ก + ก ,
' # +,+& ' 1
PV '#ก ก,+& '
$ - !ก >+ !ก "! & (-.
%+$P0 ' ;* ก(#/ก'". ' ก ,
$ก !ก "!$/
&ก ( # +,+& ! ก,
" !)".+
' ! ก !ก .$/
&ก ( # +' ,
ก
1 !ก "!,
$/
&ก ( # + ,
)&ก
.". ก &17/&0 ' ก 4 !ก .
ก ก &
+'&7/& ;. 0 ,+&
!ก +ก# $/
&ก ( # +
(9) p 4#p4 1 !ก ' ,
1'#ก ก > !ก
(10) ก $ &+ !
*ก[ ' !ก "!,
,+& ) 5-!ก
0 #ก3 !ก $/
"ก )& ' ,
&ก ( # +#$
)& ,+&' ,
ก+&$
(11) ' $#*ก*
'
0$4
1 ,
,+& ! ก' $#*5-!
1'#ก ก,+&. &1
'#ก ก,+&' ,
' $#*"!1'#ก ก ก ก #
"!$+& + +&$
;" Comprehensive
'#กก@4ก + ก*(. ! '
"!$+&
+ +&$;" SA 5-!
"#ก3+".
1.
" # +r+7$1ก !,*ก
2. #* "!1'#ก ก ก (;" SA Comprehensive
5-!,
- '
0$4
ก ก". "!1'#ก ก ก +ก# &,
"
0;4: +"$ก (positive correlation) ก#/ก'".$
"$ 9 )
'#ก 0$4"!ก%+$#/ก'".' 7/&"!ก"!$(&ก#/ก'". 1 &
10
#)
*
(12) ;9)"s ก"! ก ."!
1 ก ""!
1'#ก กก ก ,+& 1s ก
'#ก ก,+&. &1 ;9)"s ก(#/ก'". $. . (#/ก'".#s ก,&"! ก 7/&'& )! +.
' ,
#
s ก,&9)""! ( !( ก .,+& - ก "1s ก(#/ก'"."!s ก,&"! ก 7/&'& )! s ก,&"! ( !
' ,
: ,
'กก ก ก ,+& &
ก
0 /4,+&
(1)
'กก##'".,+&"%+$,
& :$ : # #
(2) ,
"
"!$+& ก % ' : (Transfer Risk) #
(3) s ก.,
"& '". $!
& ;0! '#ก ก )
"ก pvP#"!$ 0$4
- ก "1s ก(7/&!5-!s ก ก 7/&'& )! ,
'ก
ก ก ก ,+& ! ก -
&
" 99 'กก##'".,+&
$
"
"!$+& กw'
$ก ""!& (9)"s ก
"?9' ก ก
#/ก'". 5-! '&s ก"!1 ก /ก& '".!pv,ก ,+& ! ก
ก s ก
1 ก,
,+& '& ก & (s ก
"*
;'
9)"s ก.
3.4 ก Collective Approach
(1) ก
#ก)&;" collective approach '
#ก)&;"ก ก collective ' )!
)! $' ก#*
,+&' ,
>,+& $ , ก6
' ก ก #ก)&;"ก ก '
)! >+ '&)&;"+ก# ' )!*ก $ )! >.
(2) ก
#ก)& +ก".$"!& (EIR) '
#ก)& +ก".$+ก# ' )! >,+& $ ,
ก ก ก ' )! $' ก#*
,+& ก6
' ก ก #ก)& +ก".$"!& ' )! >+
' ,
'&)&;"+ก# ' )!*ก $ )! >.
11
#)
*
(3) ก
+ก#*
)!0!)&ก ก ก ,
,+& ก &+ก#*
)!$ &$
#ก3 * 4
internal rating ' )! # >0"$$ ก '& )! ก 4& ) ' ก +).( )! # $*( )!
+"$,+&' ,
$ , ก6+" ก +ก#*
)!0!
#ก3 internal rating (
#/ก'". ' ?$! 0!
0!'&
&
"!$+& + "!#& $#-
ก,+&+"$!(-.ก6,+&
(4) ก
#ก)& #! ก' ก ,+& ก
)& # ก '
#
$ ( ; ,+&' ,
: 4 5-!,+& ก $
1ก !,ก 7#( +* ก
ก 4+" ก6,+& .". #+ก# &
"ก 0 -7#ก ก
/#
$# (time value of money) +#&ก
O ก 9)" #
"ก ก '+
O . &"! +#&ก ;. ) ก +&$ ' ก default
( 0$4'&'
$
-ก +). 0$4). ! ก
O ก
ก '+ emergency period ' $ incurred but not report (ก +&$ ,
&$ก
1 [ 1 &
(5)
$ #( ;. ก
)& ,
,+& ! กก ก ;" collective approach .ก
'#กก@4ก
+"! + ,+& กก ) '".' ก7#( +* ก ก 4+" +. ก +"!
)&ก
ก ( $'#ก ก ) 62% (
'
0$4
)& LGD - 1ก +"!,+& +"
ก Loss Given Default ,+&' ,
(6)
$ #( ;. Exposure at Default EAD '
$
-$+'".
9)") # .
'
$
-$+'".
+ก".$& ' ,
12
#)
*
(7) ก ' ก PD "!
ก ก
,+&
" (-.ก+*#$0(
ก %+$
ก ก ' P#"!$
ก ก
ก
ก
+ PD "!
" /
. 'ก ' ' P#"!$1#ก3 range
"!$
O ' )&;"ก
' ! ก
O 1
กก,+&' ,
! .".
ก &ก6(&
/## ก ก&,(?9'
+ก# ,&0!'&7/&
(& , ,+&
(8) ก #,+&$ )!
'
$
-ก
" ก ,+&$ )!
'
$ก "!'& &
O (&
/#"!0"$0) ' ,
ก ) '".(#/ก'".' ก#*
#/ก'".,+&$
' *
7# 5-!
-ก
"
O (&
/#"!0"$0 ก
" #"!
&
ก ) '".
(#/ก'".,+& ก monitor # update #$
!
0!'&
&
ก ) '".(#/ก'".,+& 1 &
4. ก&
(1)
ก
ก '+ $*( !ก ,+&' ,
ก
!ก '&
ก &7/&
/7/& "
'& * $*( !ก "!
)& ,+& ,+&$
(2) ก
'#ก 0$4(#/ก'"."! ;. ก '+ ,
ก &
'
! ก +
"!
,& .
1 &
*ก 3 [ ' ก#/ก'". $.1#/ก'".).ก ก
" $*ก 3 [#& ' ก
ก ,
+ ก
/# '#ก ก
#ก#
-10:3 %+$' ก
"ก
'#ก ก
'
ก ,
)&
/# '#ก ก.
+ PV ('#ก ก
'#กก@4"! ;. ก '+,#& . "! . '& )! . ก 0!'ก ก$+'".ก ก ก ก
' ก
#/ก'".#"!$
1 NPL ["! 4 &ก#
/# '#ก ก"ก' ,
(3) ก "#/ก'"."!$,
1 NPL ก
$ 0 ' ' ก
/ " $ 0 ' ' !ก "!1'#ก ก(
!ก 0!
&0 !
#/ก'"."!$,
1 NPL '&0 !
+&$ ) +"$กก#/ก'".
"! *
' ,
(& 3.7.3 ('#กก@4ก
/# '#ก ก( .
You might also like
- The Subtle Art of Not Giving a F*ck: A Counterintuitive Approach to Living a Good LifeFrom EverandThe Subtle Art of Not Giving a F*ck: A Counterintuitive Approach to Living a Good LifeRating: 4.5 out of 5 stars4.5/5 (20101)
- The Subtle Art of Not Giving a F*ck: A Counterintuitive Approach to Living a Good LifeFrom EverandThe Subtle Art of Not Giving a F*ck: A Counterintuitive Approach to Living a Good LifeRating: 4 out of 5 stars4/5 (5814)
- Pride and Prejudice: Bestsellers and famous BooksFrom EverandPride and Prejudice: Bestsellers and famous BooksRating: 4.5 out of 5 stars4.5/5 (20479)
- American Gods: The Tenth Anniversary EditionFrom EverandAmerican Gods: The Tenth Anniversary EditionRating: 4 out of 5 stars4/5 (12956)
- How To Win Friends And Influence PeopleFrom EverandHow To Win Friends And Influence PeopleRating: 4.5 out of 5 stars4.5/5 (6698)
- Remarkably Bright Creatures: A NovelFrom EverandRemarkably Bright Creatures: A NovelRating: 4.5 out of 5 stars4.5/5 (5722)
- The Iliad: A New Translation by Caroline AlexanderFrom EverandThe Iliad: A New Translation by Caroline AlexanderRating: 4 out of 5 stars4/5 (5734)
- The 7 Habits of Highly Effective PeopleFrom EverandThe 7 Habits of Highly Effective PeopleRating: 4 out of 5 stars4/5 (353)
- The 7 Habits of Highly Effective People: The Infographics EditionFrom EverandThe 7 Habits of Highly Effective People: The Infographics EditionRating: 4 out of 5 stars4/5 (2487)
- Wuthering Heights (Seasons Edition -- Winter)From EverandWuthering Heights (Seasons Edition -- Winter)Rating: 4 out of 5 stars4/5 (9975)
- Never Split the Difference: Negotiating As If Your Life Depended On ItFrom EverandNever Split the Difference: Negotiating As If Your Life Depended On ItRating: 4.5 out of 5 stars4.5/5 (3311)
- The Perfect Marriage: A Completely Gripping Psychological SuspenseFrom EverandThe Perfect Marriage: A Completely Gripping Psychological SuspenseRating: 4 out of 5 stars4/5 (1133)
- The 7 Habits of Highly Effective PeopleFrom EverandThe 7 Habits of Highly Effective PeopleRating: 4 out of 5 stars4/5 (2571)
- Habit 1 Be Proactive: The Habit of ChoiceFrom EverandHabit 1 Be Proactive: The Habit of ChoiceRating: 4 out of 5 stars4/5 (2559)
- Habit 6 Synergize: The Habit of Creative CooperationFrom EverandHabit 6 Synergize: The Habit of Creative CooperationRating: 4 out of 5 stars4/5 (2499)
- Art of War: The Definitive Interpretation of Sun Tzu's Classic Book of StrategyFrom EverandArt of War: The Definitive Interpretation of Sun Tzu's Classic Book of StrategyRating: 4 out of 5 stars4/5 (3321)
- Habit 3 Put First Things First: The Habit of Integrity and ExecutionFrom EverandHabit 3 Put First Things First: The Habit of Integrity and ExecutionRating: 4 out of 5 stars4/5 (2507)
![American Gods [TV Tie-In]: A Novel](https://imgv2-2-f.scribdassets.com/img/audiobook_square_badge/626321117/198x198/22ab6b48b6/1718315036?v=1){kind=icon}
