____________________________________________________

QUY CHẾ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT

- Căn cứ Điều 123 Luật doanh nghiệp nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt nam số
60/2005/QH11, ngày 29/11/2005;
- Căn cứ Chương IX Điều lệ Công ty Cổ phần Thép Bắc Việt quy định về Ban kiểm soát
(Quy chế làm việc này đã được Đại hội đồng cổ đông công ty Cổ phần Thép Băc Việt thông qua
ngày 25/7/2009 )

I. NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG

1. Đối tượng và phạm vi áp dụng:
ƒ Quy định này được áp dụng cho BKS Công ty Cổ phần Thép Bắc Việt
ƒ Ban kiểm soát của công ty từ 3 đến 5 thành viên do đại hội đồng cổ đông bầu ra trong đó
có ít nhất một thành viên có trình độ và kinh nghiệm trong lĩnh vực kế toán. Ban Kiểm
soát bầu ra 01 thành viên làm Trưởng ban kiểm soát
ƒ Nhiệm kỳ của Ban Kiểm soát là 5 năm. Trong trường hợp vào thời điểm kết thúc nhiệm
kỳ mà ban kiểm soát nhiệm kỳ mới chưa được bầu thì BKS đã hết nhiệm kỳ vẫn tiếp tục
thựchiện quyền và nhiệm vụ cho đến khi BKS nhiệm kỳmới được bầu và nhận nhiệm vụ.
2. Nguyên tắc tổ chức và hoạt động của Ban kiểm soát .
ƒ Tổ chức bộ máy kiểm tra nội bộ chuyên trách và các nhân viên làm nhiệm vụ này được
độc lập trong hoạt động. Trưởng ban kiểm soát không kiêm nhiệm công việc Điều hành
công ty.
ƒ Ban kiểm soát được độc lập đánh giá, kết luận, kiến nghị trong hoạt động kiểm tra, kiểm
soát. Những đáng giá, kết luận, kiến nghị của ban kiểm soát đối với ưu điểm, khuyết
điểm, tồn tại của các đơn vị thành viên, các bộ phận phải mang tính khẳng định, rõ ràng,
chính xác.
3. Cơ cấu tổ chức và chế độ làm việc của Ban kiểm soát.
ƒ Ban kiểm soát có từ 3-5 thành viên. Trưởng ban kiểm soát là người chịu trách nhiệm
chính trong việc kiểm soát các hoạt động tài chính, kế toán của Công ty và các công ty
con. Các kiểm soát viên sẽ chịu trách nhiệm kiểm soát tất cả các hoạt động, nghiệp vụ liên
quan đến quyền lợi của các cổ đông và có trách nhiệm kiểm tra ngay các nghiệp vụ phát
sinh hàng ngày để đảm bảo tính chính xác hợp pháp, hợp lệ của các nghiệp vụ.
ƒ Ban kiểm soát sẽ làm việc theo giờ của công ty hoặc ngoài giờ tuỳ theo từng thời điểm cụ
thể được sự đồng ý của Trưởng ban kiểm soát.
II. YÊU CẦU, NHIỆM VỤ, QUYỀN HẠN CỦA BAN KIỂM SOÁT
1. Yêu cầu đối với thành viên BKS
ƒ Tuân thủ đúng pháp luật, Điều lệ công ty, quyết định của Đại hội đồng cổ đông và đạo
đức nghề nghiệp trong thực hiện các quyền và nhiệm vụ được giao.
ƒ Thực hiện các quyền và nhiệm vụ được giao một cách trung thực, cẩn trọng tốt nhất nhằm
bảo đảm lợi ích hợp pháp tối đa của công ty và của cổ đông công ty.
ƒ Trung thành với lợi ích của công ty và cổ đông công ty. không được sử dụng thông tin, bí
quyết cơ hội kinh doanh của công ty lạm dụng địa vị, chức vụ tài sản của công ty để tư lợi
hoặc phục vụ lợi ích của tổ chức cá nhân khác.
2. Nhiệm vụ của Ban kiểm soát
ƒ Kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp, trong quản lý điều hành hoạt động kinh doanh, XNK, Đầu
tư, trong ghi chép sổ kế toán và báo cáo tài chính nhưng đảm bảo trong quá trình kiểm tra
không gây gián đoạn các hoạt động hàng ngày của công ty.
ƒ Thẩm định Báo cáo tài chính hàng quý, hàng năm của công ty;
ƒ Kiểm tra từng vấn đề cụ thể liên quan đến quản lý, điều hành hoạt động của công ty khi
xét thấy cần thiết hoặc theo quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc yêu cầu của nhóm
cổ đông sở hữu trên 10% tổng số cổ phần phổ thông trong thời hạn liên tục ít nhất 6
tháng.
ƒ Báo cáo định ký 3 tháng 1 lần với HĐQT về kết quả hoạt động, tham khảo ý kiến của
HĐQT trước khi trình báo cáo, kết luận, kiến nghị lên Đại hội đồng cổ đông.
ƒ Báo cáo Đại hội cổ đông về tính chính xác trung thực, hợp pháp của việc ghi chép, lưu trữ
chúng từ và lập sổ kế toán, báo cáo tài chính, các báo cáo khác của công ty;
ƒ Báo cáo Đại hội cổ đông tính trung thực và hợp pháp trong quản lý điều hành hoạt động
kinh doanh của công ty;
ƒ Kiểm tra việc thực hiện kế hoạch Kinh doanh, XNK, Đầu tư đã được thông qua bởi
HĐQT.
ƒ Rà soát hệ thống các quy định an toàn trong kinh doanh, phát hiện các cơ sở bất hợp lý để
kiến nghị biện pháp cải tiến, sửa đổi bổ sung cơ cấu tổ chức điều hành doạt động KD của
công ty
ƒ Khi phát hiện có thành viên HĐQT, Giám đốc vi phạm nghĩa vụ của người quản lý công
ty Quy định của Đều lệ thì phải thông báo ngay bằng văn bản tới HĐQT để xem xét giải
quyết.
ƒ Thực hiện các công việc khác theo chỉ định và yêu cầu của HĐQT
3. Quyền hạn của Ban Kiểm soát
ƒ Quyền được cung cấp thông tin: HĐQT, thành viên HĐQT, Ban giám đốc, các cán bộ
quản lý phải cung cấp đầy đủ, chính xác, kịp thời thông tin, tài liệu về tình hình hoạt động
của công ty theo yêu cầu của BKS trừ trường hợp Đại hội cổ đông có quyết định khác.
ƒ Ban kiểm soát không được tiết lộ bí mật của Công ty
 ƒ Quyền đươc tiếp cận các hồ sơ, tài liệu của công ty lưu dữ tại trụ sở chính, chi nhánh và
địa điểm khác, có quyền đến các địa điểm nơi người quản lý và nhân viên của công ty làm
việc.
ƒ Báo cáo của Ban giám đốc trình HĐQT hoặc tài liệu khác do công ty phát hành được gửi
đến thành viên BKS cùng thời điểm và theo phương thức như đối với thành viên HĐQT.
ƒ Kiến nghị Ban lãnh đạo xử lý đối với những cá nhân hay các bộ phận có hành vi vi phạm
pháp luật, vi phạm các quy định của công ty làm thiệt hại hoặc gây tổn thất trong kinh
doanh cho công ty
ƒ Quyền được yêu cầu Các cán bộ chuyên môn nghiệp vụ của các phòng ban, bộ phận làm
việc trợ giúp cho BKS trong quá trình diễn ra các hoạt động Kiểm soát tuỳ theo từng thời
điểm cụ thể
III. PHƯƠNG THỨC KIỂM TRA, KIỂM SOÁT
ƒ Định kỳ hàng quý trưởng ban kiểm soát sẽ trình Ban lãnh đạo kế hoạch làm việc nội dung
kiểm tra của ban trong quý sao cho phù hợp với đặc điểm về mô hình tổ chức và hoạt
động của công ty và các công ty thành viên.
ƒ Phương thức kiểm tra tuân thủ theo 2 quy định sau:
¾ Giám sát các hoạt động : Được thực hiện trên cơ sở phân tích các báo cáo kế toán, thống
kê các quy định, quy trình nội bộ, các quy định của Pháp luật .
¾ Kiểm tra trực tiếp: Được thực hiện thông qua việc kiểm tra, kiểm toán nội bộ trên cơ sở
hồ sơ, chứng từ, tài liệu liên quan khác tại công ty và các công ty thành viên.
IV. BỔ SUNG SỬA ĐỔI VÀ HIỆU LỰC THI HÀNH.
1. Bổ sung và sửa đổi quy chế
ƒ Việc sửa đổi bổ sung quy chế này do ban kiểm soát quyết định sau khi tham khảo ý kiến
của Hội đồng quản trị Công ty.
ƒ Trong trường hợp có những quy định của Pháp luật có liên quan đến hoạt động của BKS
chưa được đề cập trong bản quy chế này hoặc trong trưòng hợp có những quy định mới
của phápluật khác với những điều khoản trong quy chế này thì những quy định của Pháp
luật đó đương nhiên được BKS áp dụng và điều chỉnh.
2. Ngày hiệu lực
ƒ Quy chế tổ chức và hoạt động của BKS có hiệu lực thi hành kể từ ngày Chủ tịch HĐQT
thay mặt Đại hội đồng cổ đông ký quyết định ban hành .
ƒ Đội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Ban giám đốc, các phòng ban liên quan, các đơn vị
thành viên có trách nhiệm thi hành quyết định này.
Hà nội, ngày 31 tháng 7 năm 2009
T/M ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG
CÔNG TY CP THÉP BẮC VIỆT
CHỦ TỊCH HĐQT

Trần Anh Vương