www.acb.com.vn www.acb.com.

vn

59 59

CC NHN T RI RO
RI RO V LI SUT........................................ 60 RI RO V TN DNG..................................... 60 RI RO V NGOI HI ................................... 60 RI RO V THANH KHON ........................... 61 RI RO T HOT NG NGOI BNG........ 62

RI RO LUT PHP ........................................ 62 RI RO KHC .................................................. 63

60

BN CNG B THNG TIN - Phn 4

CC NHN T RI RO

1. RI RO V LI SUT
Ri ro li sut pht sinh khi c chnh lch v k hn ti nh gi gia ti sn n v ti sn c ca ngn hng. ACB qun l ri ro li sut theo nguyn tc cn trng. Hi ng ALCO s dng nhiu cng c gim st v qun l ri ro li sut bao gm: Biu lch k hn ti nh gi (repricing gap). Thi lng ca ti sn n v ti sn c (duration). H s nhy cm (factor sensitivity). Bo co v ni dung ni trn do Phng Qun l ri ro ca ACB lp nh k hng ngy, hng tun v hng thng cho tng loi tin v vng. Da trn bo co v nhng nhn nh v din bin, xu hng ca li sut trn th trng trong cc cuc hp hng thng ca Hi ng ALCO. Ban iu hnh ngn qu hng ngy s quyt nh duy tr cc mc chnh lch thch hp nh hng cho cc hot ng ca Ngn hng.

2. RI RO V TN DNG
Ri ro tn dng xut pht t cc hot ng tn dng khi khch hng vay vi phm cc iu kin ca hp ng tn dng lm gim hay mt gi tr ca ti sn c. duy tr ri ro tn dng mc thp nht, t nhiu nm nay ACB thc hin chnh sch tn dng thn trng. thc hin xt duyt v quyt nh cp cc khon tn dng v bo lnh, ACB t chc thnh ba cp: Ban tn dng ti cc chi nhnh, Ban tn dng Hi s, Ban tn dng pha Bc v cp cao nht l HTD. HTD ACB bao gm 11 thnh vin trong c hai thnh vin HQT v chn thnh vin ca Ban iu hnh. Bn cnh vic quyt nh cp tn dng hoc bo lnh, HTD cn quyt nh cc vn v chnh sch tn dng, qun l ri ro tn dng, hn mc phn quyt ca cc ban tn dng. Nguyn tc cp tn dng l s nht tr 100% ca cc thnh vin xt duyt. Cc khch hng vay c nhn v doanh nghip u c xp hng trong qu trnh thm nh. Sau khi thm nh, phn tch v nh lng ri ro, cc hn mc tn dng hoc cc khon vay c lp s c cp cho tng khch hng. Ngoi ra, ACB lun nghim tc thc hin trch lp d phng ri ro tn dng theo ng quy nh ca NHNN vi mc trch lp cc khon n qu hn theo quyt nh ca HTD. Vic thnh lp Ban Chnh sch v Qun l tn dng l nhm chuyn nghip ha cng tc qun l ri ro tn dng.

3. RI RO V NGOI HI
Hot ng ngoi hi ca ACB ch yu nhm phc v thanh ton quc t cho cc khch hng doanh nghip. Cc hot ng mua bn ngoi t trn th trng quc t chim t trng khng ln. Qun l ri ro ngoi hi tp trung vo qun l trng thi ngoi hi rng v cc trng thi kinh doanh vng (khng c dng hoc m qu 30% vn t c ca Ngn hng), tun th ng cc quy nh hin hnh ca NHNN. Hi ng ALCO quyt nh v nh k xt duyt li hn mc v trng thi m v hn mc ngn l cho cc nhn vin giao dch ngoi hi. HTD

www.acb.com.vn

61

xem xt, quyt nh v nh k xt duyt li hn mc giao dch vi cc i tc. Bn cnh , trng thi cng nh ri ro ngoi hi cn c Ban iu hnh ngn qu xem xt v iu chnh hng ngy nhm ti u ha thu nhp cho Ngn hng.

4. RI RO V THANH KHON
Ri ro thanh khon l mt trong cc ri ro rt quan trng trong hot ng ngn hng, do vy ri ro thanh khon c ngn hng quan tm c bit. Qun l ri ro thanh khon ti ACB c thc hin trong mt k hoch tng th v qun l ri ro thanh khon v ng ph vi cc s c ri ro thanh khon. K t khi thnh lp v i vo hot ng, Ngn hng lun m bo duy tr kh nng thanh khon rt tt v lun tun th cc quy nh v thanh khon ca NHNN. Hi ng ALCO, Ban iu hnh ngn qu, Phng Qun l ri ro ty theo phn cp c trch nhim a ra nhng nh gi nh tnh, nh lng thanh khon, xy dng khung qun l ri ro thanh khon v gim st ri ro thanh khon. Qun l ri ro thanh khon ti ACB m bo tun th cc nguyn tc c th sau: Tun th nghim cc quy nh ca NHNN v t l an ton vn v thanh khon trong hot ng ngn hng. Duy tr t l ti thiu 25% gia gi tr cc ti sn c c th thanh ton ngay v cc ti sn n s n hn thanh ton trong thi gian mt thng tip theo. Duy tr t l ti thiu bng mt (1) gia tng ti sn c c th thanh ton ngay trong khong thi gian by (7) ngy lm vic tip theo v tng ti sn n phi thanh ton trong khong thi gian by (7) ngy lm vic tip theo. Tun th cc hn mc thanh khon quy nh trong chnh sch qun l ri ro thanh khon do Hi ng ALCO quy nh. Tng hp v phn tch ng thi ca khch hng gi tin, xy dng k hoch s dng vn cho hot ng tn dng v cc hot ng c ri ro vn.

ACB cng thit lp cc nh mc thanh khon nh l mt cng c d phng ti chnh ng ph vi cc t bin v thanh khon. Cn c kh nng thanh ton ngay v kh nng chuyn i thnh thanh ton ngay, nh mc thanh khon chia lm bn (4) cp t thp n cao. Trong mi cp s quy nh r cc loi thanh khon. K hoch thanh khon d phng c th hin bng vn bn v c Hi ng ALCO xem xt cp nht hng thng. Ngoi ra, Ngn hng cng xy dng k hoch ng ph tnh trng khn cp thanh khon nhm cung cp cho lnh o, trng cc n v, b phn v cc nhn vin phng cch qun l v ng ph khi xy ra s c thanh khon. Cc bc c quan h mt thit vi nhau trong qu trnh ng ph tnh trng khn cp thanh khon, bao gm:

62

BN CNG B THNG TIN - Phn 4

CC NHN T RI RO

Xy dng k hoch: nh ngha phn loi s c, m phng cc tnh hung ca s c v cc hnh ng c th ng ph. K hoch phi th hin bng vn bn c thit lp trn cng vic hng ngy k c ngoi gi lm vic. K hoch phi c xem xt cp nht t nht su (6) thng mt ln. Thc hin hnh ng ng ph c h thng. Kim sot phng thc qun l tnh trng khn cp: qun l mi hnh ng trong thi gian xy ra s c, iu chnh k hoch cho ph hp vi tnh hnh.

K hoch ng ph cng bao gm vic nh ngha cc mc khn cp ca thanh khon v cc bin php ngn chn, cc nh mc thanh khon c th s dng, cc ngun lc c th huy ng bao gm c ngun lc bn trong v ngun lc bn ngoi ngn chn v i ph vi s c thanh khon. K hoch cng quy nh s thng tin lin lc a chiu t nhn vin n lnh o v ra bn ngoi cng nh phng tin thng tin lin lc v mc duy tr lin lc. Ngn hng v ang trin khai tip nhn h tr k thut ca c ng nc ngoi v qun tr ri ro, trong bao gm c nng cao trnh qun tr ri ro v thanh khon.

5. RI RO T HOT NG NGOI BNG

Cc hot ng ngoi bng ca ACB ch yu bao gm cc khon cam kt cho vay v cc hnh thc bo lnh. T trng cc cam kt giao dch ngoi hi nh cam kt mua/bn ngoi t c k hn (forward) v quyn chn mua/bn ngoi t c t l rt nh. ACB thc hin chnh sch bo lnh thn trng, phn ln cc khon bo lnh u c ti sn th chp. HTD quyt nh cc hn mc bo lnh cp cho cc c nhn v doanh nghip trn c s c thm nh cht ch, c xem xt nh khon vay.

6. RI RO LUT PHP
Ri ro lut php lin quan nhng s c hoc sai st trong qu trnh hot ng kinh doanh lm thit hi cho khch hng v i tc dn n vic ngn hng b khi kin. Nguyn nhn dn n ri ro ny l do con ngi hoc h thng cng ngh thng tin. phng chng ri ro ny, Ngn hng chun ha cc quy trnh nghip v chnh theo tiu chun ISO 9001:2000. n thng 9/2006 cc quy trnh nghip v chnh c chun ha bao gm: nghip v tin gi, chuyn tin, tn dng, bao thanh ton, nghip v quyn chn, kinh doanh vng v ngoi hi. Bn cnh cc quy trnh trong qun l bao gm: tuyn dng, o

www.acb.com.vn

63

to, nh gi ni b, thit k v pht trin sn phm, qun l ti sn khch hng, v.v. c tiu chun ha. H thng cng ngh thng tin ca ngn hng thng c ci tin nng cao tnh n nh, an ton v bo mt. Ban php ch thuc Khi Gim st iu hnh ca Ngn hng c nhim v chnh trong vic m bo cc quyn li hp l v hp php trong hot ng kinh doanh ca Ngn hng.

7. RI RO KHC
Ri ro khc lin quan n cc trng hp bt kh khng nh: thin tai, lt li, chy, n, v.v. Ti ACB, trn ton h thng t Hi s n cc chi nhnh, phng giao dch v cng ty trc thuc, tt c ti sn bao gm nh v thit b lm vic (h thng my tnh, cc thit b vn phng, v.v.) u c mua bo him chng ri ro chy n. Ngoi ra, do c trng ca hot ng ngn hng, tin v cc ti sn gi h ca khch hng trong kho v tin vn chuyn trn ng i u c mua bo him. Mt loi ri ro khc m ACB rt quan tm v c nhiu bin php phng nga l ri ro trong vn hnh. Ri ro trong vn hnh l nhng tn tht pht sinh do c ch vn hnh ca ngn hng khng thch hp, khng tun th ng cc quy trnh, quy nh ni b, nhm ln ca con ngi, cc hnh ng ngoi vi nh la o, tin tc, v.v. c th qun l loi ri ro ny ACB p dng cc bin php: - p dng h thng cht lng ISO 9001-2000 vo cc quy trnh huy ng vn, tn dng, thanh ton quc t, v cung ng ngun lc. - Quy nh phn cng, phn quyn, hn mc kinh doanh cho tng b phn. - o to v o to li khng ngng nng cao trnh nhn vin. - Tng cng cng tc kim tra, kim ton ni b. - Hin i ha h thng cng ngh thng tin. Nng cao tnh bo mt v an ton d liu. Xy dng h thng lu tr d phng d liu lin tc. - Trch lp kp thi qu d phng ri ro. - Mua bo him cho ti sn v nhn vin ca ACB. - Tng hp, phn tch v cc loi ri ro trong vn hnh rt ra cc bi hc phng nga. Xy dng h thng cc d liu ri ro trong vn hnh phc v cho cng tc qun l ri ro.