Li m u

Trong nhng nm qua, thc hin ng li chnh sch m ng v nh nc ra, kinh t Vit Nam c nhng chuyn bin su sc: T mt nc ngho nn, lc hu, chm pht trin, gi y nn kinh t Vit Nam pht trin kh vng chc, bc u thot khi nhng kh khn do thi k trc li. Tuy nhin, thc hin c mc tiu m ng v nh nc ra: n nm 2020, a Vit Nam tr thnh mt nc Cng nghip hoHin ai ho th i hi c nc cn phi n lc hn na. Trong giai on ny, Vit Nam cn tp trung u t vo c s h tng, trang thit b my mc hin i, xy dng cc khu cng nghip, khu ch xut... i mi k thut cng ngh. iu ny trn thc t vp phi mt tr ngi rt ln l thiu ht vn t cc thnh phn kinh t trong nc. Hn na, cc d n u t nh vy i hi s vn ln, thi gian hon vn lu m khng phi bt k doanh nghip, c nhn no cng c th p ng. Do vy, s tr gip t pha h thng ngn hng l i kin quan trng d n u t thnh cng. Ngn hng l t chc hot ng mang tnh cht li nhun. Mi hot ng ca ngn hng u hung ti hiu qu kinh t, tm cch phn tn v gim thiu ri ro. V vy, trc mi d n u t, ngn hng u phi thm nh xem d n c kh thi khng, doanh nghip c kh nng hon vn, thu li nhun khng, v nht l c kh nng tr n, li cho ngn hng khng. Thm nh d n u t l bc u tin v quan trng nht m bo rng khon cho vay t c ba tiu ch c bn: li nhun- an ton- lnh mnh. c th tm hiu r hn vn thm nh, qua qu trnh kin tp ti Ngn hng TMCP Ngoi thng Vit Nam Chi nhnh Vinh ti chn ti: Quy trnh thm nh d n tn dng u t ti Ngn hng TMCP Ngoi Thng Vit Nam Chi nhnh Vinh. ti c hon thnh di s

hng dn ca ging vin o Thu Giang v s gip ca cn b ti ngn hng Ngoi thng Vit Nam chi nhnh Vinh. B cc ca ti c trnh by nh sau: Phn I: Khi qut v Ngn hng TMCP Ngoi Thng Vit Nam chi nhnh Vinh. Phn II: Quy trnh thm nh d n u t ti Chi nhnh. Phn III: Mt s nhn xt v kin xut

Phn I: Khi qut v Ngn Hng TMCP Ngoi Thng Vit Nam Chi nhnh Vinh.
I.Lch s hnh thnh v pht trin Ngn hng TMCP Ngoi Thng Vit Nam Chi nhnh Vinh thnh lp ngy 01/7/1989 theo quyt nh s 15/ NH Q ca tng gim c Ngn hng Ngoi Thng Vit Nam, trn c s chuyn t phng Ngoi hi ca Ngn hng nh nc thnh mt Ngn hng thng mi Quc doanh trn a bn tnh Ngh An. Trin khai Quyt nh ca Tng gim c, lc chi nhnh ch mi c 20 cn b, c s vt cht cha c g, vn phng lm vic phi i thu. Tng ngun vn huy ng n cui nm 1989 mi t 534 triu VN, vn huy ng ngoi t mi ch t n v hng trm ngn USD. Tuy vy, i ng CBCNV ca Chi nhnh chng nhng khng mc cm vi kh khn thiu thn khi n v mi thnh lp m cn quyt ch chung sc chung lng, khc phc kh khn, bm st nh hng kinh t ca tnh, khai thc th mnh v iu kin t nhin, v t r a l, tim nng lao ng ca mt tnh c im xut pht thp so vi cc mc bnh qun trong c nc. c s quan tm to iu kin ca cp trn, trc tip l ngn hng Ngoi Thng Trung ng, Ngn hng nh nc Tnh Ngh An, v th ca Chi nhnh NH NT Vinh ngy cng c nng dn ln. Mi nm qua i, kt qu hot ng ca chi nhnh ngy cng ln mnh r rt c v s lng v cht lng. II.Tnh hnh hot ng ca Chi nhnh trong 6 thng u nm 2008 1. Huy ng vn: Nhn thc r cng tc huy ng vn trong tnh hnh hin nay i vi cc ngn hng thng mi l rt quan trng v c ngha sng cn nn Chi nhnh tp trung mi ngun lc cho hot ng ny. Tuy nhin, do tnh hnh kinh t bt n, ngi dn c tm l tch tr vng v mua bt ng sn

thay cho vic gi tin vo ngn hng, bn cnh s cnh tranh t cc ngn hng thng mi trn a bn ngy cng gay gt nht l cc chi nhnh ngn hng thng mi c phn mi thnh lp vi nhiu loi sn phm tin gi v li sut hp dn nn hot ng huy ng vn ca Chi nhnh gp rt nhiu kh khn. Tnh hnh huy ng vn c th nh sau: Ch tiu Ngun vn huy ng t khch hng (Triu quy VN) Bao gm: * ng Vit nam (Triu ) - Tin gi khng k hn - Tin gi c k hn Trong t 12 thng tr ln * Ngoi t (Quy 1.000 USD) - Tin gi khng k hn - Tin gi c k hn Trong t 12 thng tr ln 30.06.200 c TH 7 30.06.2008 2.041.60 3 933.637 195.047 701.195 410.584 68.686 4.467 59.262 49.762 2.080.000 T l 2008/2007 101,9 %

1.110.000 177.000 927.000 416.000 58.700 3.850 52.800 37.200

118,9 % 90,7 % 132,2 % 101,3 % 85,5 % 86,2 % 89,1 % 74,7 %

Ngun vn huy ng t khch hng tuy st gim so vi u nm nhng vn c s tng trng so vi cng k nm trc, n 30.06.2008 c t 2.080 t ng tng 1,9 % so vi cng k nm 2007. C cu ngun vn c s thay i theo hng tng t l tin gi ng Vit Nam, n 30.06.2008 ngun vn huy ng ng Vit Nam chim 53,4% trong tng ngun vn huy ng t khch hng (so vi 30.06.2007 t l ngun vn huy ng VN l 45,7%) . 2. Hot ng tn dng: Ch tiu (n v: triu quy VN) - Doanh s cho vay : c TH 30.06.2008 2.475.000 T l 2008/2007 138,0 %

30.06.2007 1.793.200

- Doanh s thu n : - D n: - N xu: * T l n xu/Tng d n - N qu hn: * T l N QH/Tng d n

1.628.283 1.423.420 15,6 % 3,5 %

2.282.000 1.820.000 18,0 % 2,8 %

140,1 % 127,9 %

Thc hin ch o ca Trung ng v tng cng kim sot i vi hot ng tn dng, su thng u nm 2008 chi nhnh chn chnh hot ng cho vay tch cc n c khch hng thu hi n, tin hnh phn loi khch hng c cu li danh mc u t nh hot ng tn dng tuy c pht trin nhng vn m bo thc hin ng ch tiu tng trng tn dng m Trung ng giao. Kt qu, su thng u nm doanh s cho vay c t 2.475 t ng, tng 38% so vi cng k nm 2007 ; doanh s thu n c t 2.282 t ng, tng 40,1% so vi cng k 2007 ; tng d n c t 1.820 t ng tng 27,9% so vi cng k 2007 v tng 11,8% so vi u nm 2008. Thi gian qua, trong cng tc tn dng Chi nhnh lun ch trng n vic duy tr c cu u t hp l gia cho vay ngn hn v trung di hn nhm m bo kh nng thanh khon cho hot ng ca chi nhnh. Trc din bin tng nhanh ca li sut trn th trng nhm m bo hiu qu cho tng khon vay Chi nhnh c gng m phn vi khch hng iu chnh li sut cho vay, nh n nay hu ht cc khon vay gm c nhng khon vay gii ngn cng c iu chnh li sut theo hng th ni. Tuy nhin c mt s khon vay ng ti tr i vi d n u t nh d n v tinh Vinasat, thy in Qung Tr mc li sut cho vay vn khng c iu chnh ph hp vi mc tng li sut ca th trng nn hiu qu khng cao. 3. Cng tc K ton : 3.1. K ton thanh ton: c n 30.06.2008, ti Chi nhnh c 69.000 ti khon tin gi thanh ton, tng 34% so vi cng k nm trc. Su thng u nm 2008, khi lng thanh ton ni b c thc hin: 230.000 mn tng 17,3% so vi

cng k nm trc, vi s tin 5.000 t ng; thanh ton b tr c thc hin: 10.000 mn tng 17 % so vi cng k nm trc, vi s tin 3.200 t ng. Vic thanh ton lun m bo chnh xc, nhanh gn, kp thi. 3.2. K ton ti chnh: Cng tc k ton ti chnh phn nh kp thi hot ng kinh doanh ca Chi nhnh, chp hnh ng vn bn ch Nh nc v quy ch ti chnh ni ngnh, tham mu cho lnh o, phi hp, hng dn cng cc b phn khc trong c quan thc hin ng vic hch ton k ton tin vay ca khch hng, qun tr vn, xy dng c bn, chi tiu mua sm m bo tit kim, hiu qu, qun l tt ti sn ngn hng. Thc hin kp thi y bo co ti chnh nh k hng thng, hng qu phc v cho hot ng kinh doanh ca Chi nhnh, thc hin tt ngha v thu i vi ngn sch nh nc. 3. Cng tc Thanh ton xut nhp khu v dch v: 3.1. Thanh ton xut nhp khu v chuyn tin: - Thanh ton xut nhp khu: Su thng u nm 2008, hot ng thanh ton xut nhp khu ca Chi nhnh tng trng mnh. Tng doanh s thanh ton xut nhp khu su thng u nm 2008 c t 48,5 triu USD, tng 45 % so vi nm 2007. Trong : + Thanh ton nhp khu: Doanh s thanh ton nhp khu c t 29 triu USD, tng 230% so vi cng k nm trc. S d doanh s thanh ton nhp khu tng trng t bin nh vy l do pht sinh thanh ton tin nhp khu my mc thit b ca mt s d n ln ca Ban qun l d n thy in 2 v Cng ty CP Trung . + Thanh ton xut khu: Doanh s thanh ton xut khu su thng u nm 2008 c t 19,5 triu USD, gim 21% so vi cng k nm 2007. Mt hng xut khu ch yu l dm g, nng lm sn, khong sn, hng th cng m ngh. Doanh s thanh ton xut khu st gim l do 3 thng u nm t gi USD/VND gim mnh khng c li cho cc doanh nghip xut khu nn cc doanh nghip ny hn ch vic xut khu. - Nhn v chi tr kiu hi: Su thng u nm 2008, doanh s chuyn tin n chi tr kiu hi c t 10,5 triu USD, tng 20% so vi cng k

nm trc. t c kt qu nh vy trong iu kin th phn b chia s bi s cnh tranh gay gt ca cc ngn hng trn a bn l nh s n lc rt ln ca Chi nhnh m trc tip l cn b nhn vin ca b phn lm cng tc kiu hi. 3.2. Pht hnh v thanh ton th: - Th tn dng quc t: Su thng u nm 2008, Chi nhnh pht hnh thm c 12 th tn dng quc t, gim 40% so vi cng k nm 2007. S lng th pht hnh gim l do khch hng chuyn sang s dng th ghi n quc t MTV v Visa Debit. Doanh s thanh ton th tn dng quc t do Chi nhnh pht hnh t trn 1,1 t ng. Doanh s thanh ton th tn dng quc t qua cc n v chp nhn th ca Chi nhnh t trn 53 ngn USD. - Th ghi n, dch v ngn hng t ng VCB-ATM v mng li C s chp nhn thanh ton th: Cng vi vic pht hnh th ghi n ni a truyn thng Connect 24, su thng u nm 2008 Chi nhnh tip tc a thm cc sn phm th mi nh SG24, th ghi n quc t MTV v Visa Debit to thm s a dng sn phm th Vietcombank. Su thng u nm 2008, s lng th Chi nhnh pht hnh c t 10.166 th nng tng s th pht hnh c n 30.06.2008 ln trn 61.000 th. Thc hin ch trng ca Chnh ph, Chi nhnh tch cc trin khai dch v tr lng qua ti khon cho cn b, cng chc trong khu vc hnh chnh s nghip v ngi ngh hu. n nay, c trn 200 n v thc hin tr lng qua ti khon. Cng vi vic tng cng pht hnh th ghi n, su thng u nm 2008 Chi nhnh lp t thm 2 my ATM, a tng s my ATM ca Ngn hng Ngoi thng trn a bn ln 18 my nh cht lng phc v khch hng ngy cng c nng cao. 3.3. Hot ng kinh doanh ngoi t: Doanh s mua/bn ngoi t su thng u nm 2008 c t gn 135 triu USD tng 67% so vi cng k nm 2007. Doanh s mua/bn ngoi t

tng mnh nh vy l do doanh s thanh ton xut nhp khu v kiu hi cng k tng trng mnh. Hot ng mua bn ngoi t p ng c nhu cu ca khch hng v hot ng kinh doanh ca chi nhnh. Su thng u nm, Chi nhnh qun l tt hot ng ca cc c s i l thu i ngoi t, gp phn n nh v lnh mnh th trng mua bn ngoi t trn a bn. 3.4. Hot ng bo lnh: S d bo lnh n 30.06.2008 c t 270 t ng, tng 6,3% so vi cng k nm 2007. Hot ng bo lnh m bo thc hin ng quy trnh, khng xy ra ri ro, to iu kin gip cc doanh nghip m rng hot ng kinh doanh v gp phn tng ngun thu cho Chi nhnh. 5. Cng tc ngn qu: Su thng u nm 2008, khi lng thu chi tin mt ti chi nhnh tng mnh. Tng thu chi tin mt VN tng hn 56%, tng thu chi tin mt ngoi t tng hn 32% so vi nm 2007. Su thng u nm, b phn ngn qu pht hin v thu gi 7.500.000 ng v 100 USD tin gi, tr li 78 mn tin tha cho khch hng vi tng s tin 412 triu ng, 1.300 USD v 5.100 EUR, trong mn ln nht 100 triu ng v 5.000 EUR. Bn cnh vic thc hin thu chi tin mt ti qu nghip v, su thng u nm 2008 Chi nhnh cn thc hin nhiu chuyn vn chuyn tin thu, chi tin mt trc tip cho khch hng, tip qu cho cc my ATM v phng giao dch, np tin ra Trung ng, np v nhn tin t Ngn hng Nh nc tnh. C th, su thng u nm Chi nhnh thc hin 58 chuyn vn chuyn tin chi cho khch hng vi s tin 328 t ng, trc tip thu ti c s ca khch hng s tin 20 t ng; vn chuyn tin np Ngn hng Nh nc 112 chuyn vi s tin 658 t ng; tip qu my ATM 634 t ng, chi tin cho phng giao dch 660 t ng. Tuy khi lng cng vic ln nhng cng tc vn chuyn tin ca Chi nhnh vn lun m bo an ton tuyt i.

Kt qu kinh doanh : Ch tiu (n v : Triu ng)

- Tng thu : Trong : + Thu li cho vay + Thu li tin gi + Thu li KDNT v KDCK + Thu v dch v + Thu khc - Tng chi : Trong : + Tr li tin gi + Tr li tin vay + Chi hot ng KD + Chi DV thanh ton + Chi TS, Q.L, o to + Chi np thu + Chi khc + Chi d phng ri ro - Li trc thu : 51.307 11.626 213 85 7.869 144 364 22.043 57.000 19.000 5.000 100 10.500 500 1.300 30.500 11.000 49,9 % 111,1 % 163,4 % 2.347,4 % 117,6 % 133,4 % 347,2 % 357,1 % 55.945 29.114 1.727 6.504 361 71.608 96.000 25.000 9.000 4.600 300 123.900 171,6 % 85,8 % 521,0 % 70,7 % 83,1 % 173,0 %

c TH 30.06.2007
93.651

T l 2008/2007
144,0 %

30.06.2008
134.900

Su thng u nm 2008, tng thu nhp ca Chi nhnh c t 134,9 t ng, tng 44% so vi cng k nm 2007 ; tng chi ph c t 123,9 t ng, tng 73 % so vi nm cng k 2007, kt qu li trc thu c t 11 t ng . III. nh hng pht trin ca Chi nhnh 1. y mnh cng tc huy ng vn, coi y l nhim v trng tm trong hot ng kinh doanh ca Chi nhnh nhm gi vng v pht

trin ngun vn huy ng hin c, phn u hon thnh ch tiu k hoch Trung ng giao v huy ng vn. 2. Tng cng kim sot cht lng hot ng tn dng, tch cc thu hi n gim dn t l n xu. Tin hnh phn loi khch hng v i tng vay vn c cu li danh mc u t nhm nng cao hiu qu ca hot ng tn dng. Phn u gi mc tng trng tn dng theo ng ch tiu Trung ng giao. 4. Tng cng cc hot ng marketing cng c v khng ngng m rng i ng khch hng, xy dng chnh sch khch hng ng b v hu hiu thu ht khch hng nhm tng th phn ca Chi nhnh i vi dch v thanh ton XNK v kiu hi. 5. Tng cng cng tc kim tra, kim sot ni b, m bo tun th quy trnh nghip v nhm nng cao cht lng hot ng ngn hng. Tip tc thc hin vic ng dng cc m thc qun l theo chun mc quc t nng cao hiu qu hot ng v nng lc qun l iu hnh. 6. Tip tc tuyn dng v tng cng o to nng cao cht lng i ng cn b chuyn mn, nghip v nhm nng cao hiu qu v nng sut lao ng. ng thi ch trng gio dc t tng v o c ngh nghip cho cn b cng nhn vin, c bit l i vi nhng nhn vin mi tuyn dng. 7. Coi trng u t i mi cng ngh, hin i ho ngn hng, a dng ho sn phm phc v khch hng. IV. Tm tt qu trnh kin tp ti chi nhnh: - 23/6: n lin h xin kin tp ti Chi nhnh Vietcombank Vinh. - Tun 1: Tm hiu v chi nhnh Vietcombank Vinh < mi trng lm vic, c cu t chc, lnh vc hot ng> v la chn ti kin tp

- Tun 2: Sau khi chn c ti th xin vo phng Qun l ri ro ca chi nhnh, bt u lm quen vi cng vic thm nh, c ti liu v cm nang tn dng ca Vietcombank v cc h s bo co thm nh cc d n. - Tun 3: quan st cng vic thm nh ca cc cn b thm nh trong phng Qun l ri ro ca chi nhnh. Thc hin nhng cng vic c giao. Hi nhng iu cha r v quy trnh thm nh. Xin thm mt s ti liu nghin cu cho vic vit bo co. - Tun 4: hon thnh vic vit bo co, xin thm nhng ti liu cn thit. Xin kin v bo co kin tp. - 19/7: xin giy chng nhn v nhn xt ca phng v t kin tp.Kt thc t kin tp.

Phn II: Quy trnh thm nh ti chi nhnh

i vi cc ngn hng ni chung v NHNT chi nhnh Vinh ni ring, vic thm nh cc d n tn dng u t ng vai tr rt quan trng trong vic ra quyt nh c cho vay hay khng. m bo cng tc thm nh t hiu qu cao, thm nh ti Chi nhnh tun theo qui trnh cht ch sau: 1.Thm nh h s php l. H s php l trc ht cn c cung cp theo hng dn ti iu 7 v 14 ti quyt nh 407/Q- NHNT- HQT ngy 29/03/2002, gm cc vn sau: Tn gi, a ch, fax ca doanh nghip Giy php, quyt nh thnh lp Lnh vc hot ng SXKD Cc giy php chuyn nghnh (nu c) Ti khon giao dch ti cc t chc tn dng ng thi l s d v quan h vay tr vi cc ngn hng khc nu c (c th kim tra qua Phng Thng tin Tn dng) c bit quan trng l t cch gim c (cc vn quan tm: tui tc, trnh hc vn, sc kho, kinh nghim sn xut kinh doanh, v cc mi quan h x hi lin quan...) K ton trng (tui, trnh , kh nng ng dng tin hc...) Cc n v trc thuc v s lao ng ca ton doanh nghip. 2. Phn tch tnh hnh ti chnh v sn xut kinh doanh ca doanh nghip a. Phn tch v nhn xt v tnh hnh ti chnh ca doanh nghip: Tnh hnh ti sn v vn ca doanh nghip: - Tng s vn t c: lu ng v c nh

- Tng d n vay v bo lnh ti cc t chc tn dng, c th lp bng k theo di. Tnh hnh cng n hin ti: - Tng s n phi thu - Tng s n phi tr Nhn xt nhng c im v bin ng ca bo co ti chnh qua cc nm v rt ra nhn xt v quan h i vi cc t chc tn dng. b. Phn tch cc ch tiu ti chnh ch yu ca doanh nghip : C 4 nhm ch tiu chnh cn quan tm: Cc ch tiu v c cu ti chnh, cn c gi l ch tiu v n by ti chnh (leverage ratios), cho thy mc n nn ca doanh nghip. - H s n tng ti sn = Tng n phi tr/ Tng ti sn - H s n vn c phn = Tng n phi tr/ Tng vn ch s hu - H s kh nng thanh ton li vay = (Li nhun trc thu + Li vay)/Li vay - H s c cu ti sn = TSC hoc TSL/ Tng ti sn - H s c cu ngun vn = Tng vn ch s hu/ Tng ngun vn Cc ch tiu v tnh hnh v kh nng thanh ton, cn c gi l cc ch tiu thanh khon (liquidity ratios) nhm thy c kh nng thanh ton nhanh, bng tin mt ca doanh nghip: - H s thanh ton ngn hn = Ti sn Lu ng/ N ngn hn. - H s thanh ton nhanh = (Vn bng tin + cc khon phi thu)/ N ngn hn. - H s thanh ton tc thi = Vn bng tin/ N n hn

 Cc ch tiu v kh nng li nhun v nng lc hot ng (profitability ratios) c s dng xem xt tnh hiu qu ca doanh nghip trong vic s dng cc ti sn: - H s sinh li doanh thu = Li nhun sau thu/ Doanh thu thun. - H s sinh li ca ti sn = (Li nhun sau thu + Tin li phi tr)/ Tng ti sn. - H s sinh li vn ch s hu = Li nhun sau thu/ Vn ch s hu. - Vng quay hng tn kho = Gi vn hng bn/ Hng tn kho. - Vng quay vn lu ng = Doanh thu thun/ TSL - Hiu sut s dng TSC = Doanh thu thun/ TSC - Hiu sut s dng tng ti sn = Doanh thu thun/ Tng ti sn. - K thu tin bnh qun = Cc khon phi thu/ Doanh thu bnh qun mt ngy Cc ch tiu v phn phi li nhun, cn gi l cc t sut gi tr tht trng (market value ratios) cho thy doanh nghip c cc nh u t nh gi mc nh th no - Thu nhp c phn = Li nhun sau thu/ S lng c phiu thng - C tc = Li nhun em chia/ S lng c phiu thng - T l tr c tc = C tc/ Thu nhp c phiu. c. Tnh hnh SXKD ca doanh nghip: Cc loi sn phm hng ho ang sn xut, kinh doanh ca doanh nghip. nh gi tnh trng thit b, my mc hin c

 nh gi v s lng, cht lng sn phm ch yu, th trng tiu th Tnh hnh hng tn kho Doanh s hot ng v kt qu kinh doanh trong 3 nm gn y T nhn xt v xu hng pht trin sn xut kinh doanh v kh nng tiu th sn phm ca doanh nghip. 3. Thm nh d n u t mi 3.1. Thm nh tnh php l ca d n u t mi: Theo quy nh hin hnh ti quyt nh s 1627/Q- NHNN ngy 31.12.2001 ca Ngn hng Nh nc Vit Nam v Q s 407/Q- NHNTHQT ngy 29.03.2002 v Hng dn ca Ngn hng Ngoi thng Vit Nam v quy ch cho vay i vi khch hng (Nu tn v kim tra tnh php l v ng b, y cc loi giy t trong b h s). Tp trung: Ngh quyt ca HQT, hoc Gim c cng ty v vic u t mi. Nu c c quan ch qun th cn c Quyt nh u t t c quan ch qun. a im u t v nhng ph duyt giy t (nu c) lin quan n a Im (c th l giy chng nhn quyn s dng t, Hp ng thu t, quyt nh giao t, giy php con ca mt s ngnh ngh bt buc). 3.2. Thm nh v mt k thut, thc hin: 3.2.1. Nhn xt chung: 3.2.2. Tn d n : 3.2.3. Tng chi ph u t v ngun vn: a. Tng vn u t d n

b. Ngun vn: Vn t c ca doanh nghip tham gia d n mi Ngun vn vay Cc ngun vn khc (Lp bng v tnh t trng%) c. Mc ch s dng vn vay d. C cu tng mc u t chia theo hng mc (ti sn: Nh xng, my mc thit b, vn lu ng): Lp bng v tnh t trng%. e. Phng thc cho vay d kin: 3.2.4. T chc xy dng d n : i vi d n ca doanh nghip nh nc, phi m bo thc hin ng theo Ngh nh 52/1999/N-CP ngy 08/07/1999 ca Chnh ph v ban hnh Quy ch Qun l u t v Xy dng K hoch mua sm thit b phi tun theo Ngh nh 88/1999/NCP ngy 01.09.1999 v Quy ch u thu 3.2.5. Thm nh kh nng cung cp u vo ca sn xut a. Ngun cung cp nguyn vt liu cho d n: - Cc nguyn liu chnh, cc nguyn liu ph: xc nh ngun cung cp trong nc, ngoi nc - Cht lng nguyn liu c p ng cht lng sn phm khng? - Yu cu d tr nguyn vt liu b. Ngun cung cp in, nhin liu

- Hin trng cung cp in, nc ca a phng, ngun cung cp c n nh khng? - Cc gii php v ngun cung cp in, cp nc, thot nc, nhin liu m bo pht huy ht cng sut thit b v n nh lu di. c. Ngun cung cp lao ng: - Nhu cu lao ng cho d n mi - S dng lao ng hin c hay tuyn mi, gii quyt lao ng d tha. - Trnh lao ng ti a phng, t chc o to nh th no? - Tnh hnh thu nhp bnh qun ca cng nhn ti a phng, thu nhp bnh qun ca nhn dn s ti, tc pht trin thu nhp trong mt s nm gn y tnh ton chi ph a vo d n cho ph hp. d. Phn tch cc yu t u vo khc ca sn xut nh ngun cung cp bao b, ph tng thay th 3.2.6. Thm nh th trng tiu th sn phm a. Xc nh nhu cu th trng (cu) hin ti v tng lai: - Nhu cu th trng hin ti - Xc nh nhu cu th trng tiu th trong tng lai khi d n i vo hot ng. b. Xc nh kh nng cung cp hin ti v trong tng lai - Xc nh cc ngun cung cp hin ti - Xc nh ngun cung cp trong tng lai c. So snh cung v cu:

- Cn so snh gi thnh sn phm, gi bn sn phm ca d n vi gi c th trng hin ti, tng lai... xc nh kh nng chim lnh th trng ca sn phm mi. - So snh cht lng, gi c vi hng ho cng loi sn xut trong nc v nhp khu. 3.3. Thm nh k hoch sn xut kinh doanh 3.3.1. Xc nh cng sut ca thit b c th t c trong thi gian vay n ngn hng: a. Cng sut l thuyt b. Cng sut kh dng 3.3.2. Xc nh doanh thu theo cng sut d kin: a. Xc nh gi bn bnh qun: sn phm bn ra theo phng thc g? Bn bun hay bn l? Gi bn hin ti l bao nhiu? So snh vi gi bn cc sn phm tiu th trn th trng. Gi bn sn phm cao hay thp gn lin vi cht lng sn phm, uy tn, tn, nhn, mc ca sn phm. n gi bn bnh qun tnh theo phng php bnh qun s hc gia quyn nh sau:

n gi bn bnh qun =

PiQi
i= 1 n

Qi
i= 1

Pi : n gi sn phm loi i Qi: s lng sn phm loi i n: s loi sn phm

b. Xc nh khi lng sn phm tiu th trong nm: Sau khi xc nhc sn lng sn xut ra trong nm k hoch, c tnh t l tn kho cui k, tnh c sn lng tiu th trong nm k hoch c. Xc nh doanh s tiu th trong nm k hoch: Doanh s tiu th =

P i iQ
i= 1

Pi: n gi sn phm loi i Qi: s lng sn phm loi i n: s loa sn phm 3.3.3. Xc nh Chi ph u vo theo cng sut c th t c trong thi gian tr n a. Chi ph bin i (bin ph) b. Chi ph c nh (nh ph) c. Chi ph hng nm = nh ph + Bin ph 3.4. Thm nh d n v mt ti chnh: 3.4.1. Kh nng tr n: Tng doanh thu- Tng chi ph = Li gp Li gp- Thu li tc = Li nhun rng T l li nhun rng dng tr n ngn hng: tu theo tnh cht ca tng doanh nghip, li nhun rng dng tr n l phn li nhun cn li sau khi doanh nghip trch qu khen thng v phc li theo quy nh ca Nh nc, hoc quyt nh ca Hi ng Qun tr.

Ngun tr n vay = S khu hao c bn + Phn li nhun rng dng tr n + cc ngun khc (nh thu li tc c li, li nhun kinh doanh ph khc) + ... Tnh thi gian hon vn u t (T): Tng vn t T = KHCB + 50%Li nhun bnh qun + ngun khc

Thi gian hon tr vn vay (Tv): Tv = Tng vn vay trung, di hn KHCB + 50%Li nhun bnh qun + ngun khc

T cc thng tin thu thp c, lp bng phn tch tng hp hiu qu kh nng tr n ca d n, qua ta bit c thi gian hon vn, d n c t tr c n ng hn hay khng, bao lu th thu hi c vn vay, k n no tr c, k no thiu, bin php b p thiu ht nh th no... 3.4.2. Phn tch im ho vn: - Xc nh sn lng ho vn: - Xc nh doanh s (doanh thu ) ho vn: - im ho vn tin t - im ho vn tr n 3.4.3. Tnh hin gi thun (cn gi l gi tr hin ti rng, NPV( net present value): 3.4.4. H s thu hi vn ni ti (Internal Rate of Return- IRR) 3.4.5. Phn tch cc trng hp ri ro c th xy ra i vi d n :

- Ri ro c nguyn nhn t hot ng sn xut kinh doanh ca bn thn doanh nghip. - Ri ro t ni b ngnh sn xut - Ri ro kinh doanh t mi trung kinh t v m - Cc d tnh hn ch ri ro c th c. - Lu : Vic ch ra cc ri ro ny mt cch nh tnh song cng nn tin hnh phn tch nh lng, th hin qua phn tch nhy (sensitive analysis) qua phn tch v d bo vi nhng thay i trong u vo v u ra. - Nhng trng hp chun: Tng gim 5%, 10%, 15% ca sn lng, bin ph, n gi bn... 4. Thm nh iu kin bo m tin vay 4.1. Cc trng hp bo m tin vay (theo Ngh nh 178 v Thng t 06):Thc t khi d n i vo vn hnh s gp nhiu bin c m ch u t cng nh ngn hng khng th lng ht trc c nh cc iu kin thay i th trng, gi c, c ch chnh sch, thin tai... Do vy, m bo an ton kh nng tr n nc ngoi khi n hn, Ngn hng thng yu cu ch u t thc hin mt s bin php nh k qu, th chp cm c ti sn, c bo lnh ca ngi th ba... Tu theo tng loi khch hng c tn nhim nhiu hay t, kh nng ti chnh mnh hay yu, tnh hiu qu kinh t v kh nng tr n ca d n theo phng php thm nh trn y tin cy nhiu hay t... , cc doanh nghip c th k qu vi t l khc nhau. i vi cc trng hp th chp ti sn thng thng: Theo ng quy nh hin hnh ti quyt nh s 217 ca Thng c Ngn hng Nh nc v

Thng ty lin b 01/TT B Ti chnh-Ngn hng Nh nc- B T php, v quyt nh s 07/NHNT ca Tng gim c Ngn hng Ngoi thng v th chp, cm c ti sn, bo lnh vay vn nc ngoi. 4.2. Xc nh tnh php l v tr gi ti sn th chp, cm c, bo lnh: Tr gi thit b nhp khu phn ra 2 phn, phn vt cht (TSC) v phi vt cht (TSC v hnh), trn thc t, nhng d n phi vt cht chim ti 45% tng tr gi hp ng nhp thit b, v phn phi vt cht s khng thu c tin khi pht mi nn ngn hng ch chp thun tnh gi tr phn vt cht lm gi tr m bo vn vay. Phn vt cht gm tng gi tr mua cc thit b l, gi ph tng thay th km theo hoc mua thm d phng... gi tr ti sn vt cht tnh theo gi CIF. Phn phi vt cht nh chi ph o to, chuyn giao cng ngh, chi ph hoa hng, li vay, chi ph chuyn gia, chi ph tham quan kho st... khng c tnh l gi tr m bo vay vn v khi pht mi phn phi vt cht khng bn c. 4.3. Phn tch kh nng kim sot v tnh thanh khon ca ti sn Lu : Nhng cu hi cn c t ra khi xem xt ti sn th chp, cm c, bo lnh (ti sn): - Phi c gi tr thc t: Gi tr ca ti sn c a ra l bao nhiu? - Phi c kh nng bn c- nu cn thit ti sn c th c ngn hng bn v nh vy th s tin bn c s l bao nhiu? - Ngi xin vay c quyn s hu r rng i vi ti sn khng? - Ti sn c gi, ct u? - Ti sn c a ra lm bo m c c chp thun khng?

- Ti sn c d b h hng khng? V c nhanh xung gi khng? 5. Phn kt lun: 5.1. Nu cc im thun li nu u t vo D n: 5.2. Cc im kh khn, ri ro nu u t vo D n: 5.3. Kt lun: - Nu r kin ngh ng hay t chi cho vay ca cn b tn dng. - Ghi kin ca Trng phng Tn dng ng hay t chi cho vay. - kin quyt nh ca gim c chi nhnh. ( Lu : trong phn kt lun cn nu c th s tin cho vay, phng thc cho vay, li sut v cc khon ph nu c...)

Phn III: Mt s nhn xt v kin xut

I. Nhn xt 1. Nhng mt t c: a. V quy trnh v phng php thm nh: Nu nh trc y, cng tc thm nh NHNT - Chi nhnh Vinh cn th s, t kinh nghim, thng ch xem xt trn gc ti chnh bng mt s ch tiu gin n, th hin nay phng php thm nh mang tnh khoa hc vi cch nhn ton din hn, k thut thm nh c hon thin dn c v phng php lun v thc tin. Ngn hng thit lp c mt h thng

ch tiu a dng, bao trm trn nhiu kha cnh ca d n, vai tr ca cc yu t nh tnh cng c ch trng. Phng php tnh ton mang tnh khoa hc, tin ti p ng vi nhng quy chun quc t v k thut thm nh nhng vn ph hp vi thc trng kinh t- x hi Vit Nam. V vy, cc doanh nghip, ch d n d dng so snh i chiu vi phng n tnh ton ca h quyt nh c chp nhn nhng iu khon m ngn hng a ra trong hp ng tn dng v mc vay vn, thi gian tr n, li sut hay khng. b. V thit b thng tin: Chi nhnh lun ch trng ti cng tc nng cao cht lng my mc, trang thit b nhm p ng tt nht cho hot ng ca Ngn hng. Hin nay, ngn hng trang b cc loi my tnh hin i cho cn b thm nh v mt s phn mm ng dng cho son tho, tnh ton, lu tr c a vo s dng h tr cho cc hot ng thm nh, lm tng ng k tc v tnh chnh xc ca cc ch tiu. Ngun thng tin thu thp c cng ngy cng phong ph gip cho vic phn tch nh gi d n chnh xc hn. c. V t chc iu hnh thm nh Quy trnh thm nh ti Ngn hng Ngoi thng Chi nhnh Vinh c xy dng hon thin t trung ng ti chi nhnh. Nhng d n c tm quan trng c bit, i hi ngun vn ln vt qu mc phn quyt ca chi nhnh u gi ti b phn ti thm nh Ngn hng TW thm nh li. V th, cc thng tin, kt qu thm nh c sng lc, k tha v c chnh xc cao. 2. Nhng im cn tn ng: a.Tuy h thng ch tiu l ni dung chnh trong phng php thm nh d n tn dng u t, song n ch mang tnh hnh thc, nh l mt th tc phi

c, l con s tham kho, t c gi tr trong vic nh gi hiu qu d n. Vic kim tra tnh chnh xc ca cc s liu khng c tin hnh mt cch t m, i khi ngn hng chp nhn mt cch th ng nhng s liu do ch d n a ra. Trong nhiu trng hp, cc ch tiu b b qua, vn gi tr thi gian ca tin vn cha c quan tm ng mc. Cc ch tiu c dng khi thm nh ch trng thi tnh, cc con s gp, tng cng m khng trong trng thi ng nh bn thn qu trnh din bin ca d n. b. Chi nhnh cho vay thng da nhiu vo mi quan h c nhn v nhng hiu bit y ca ngn hng v khch hng. Ngy nay, nhng hiu bit ny l khng th hoc khng c tnh thc tin, do cc doanh nghip ngy cng phc tp v cc nh qun l cng vch ra nhng k hoch di hn hn. Chnh v vy, nhng thng tin ny khng phi lc no cng phn nh chnh xc tnh trng ca doanh nghip cng nh v d n u t. Trn thc t, nhng thng tin ny thng thay i thng xuyn v vy vic s dng thng tin c cha c x l trong qu trnh thm nh l thiu khch quan. c. Nhng th tc giy t lin quan n vic thm nh cn rt phc tp. Cc bo co thm nh nhiu khi ch dng vic hng dn th tc hnh chnh, cha c phn tch nh gi su v th trng tiu th, v chng loi, cng sut my mc thit b, v cng ngh... c bit l phn tch d bo v mc tim n ri ro ca khon vay, d n u t. II. Mt s xut a. Trc ht l s ci thin ca Nh nc v c ch chnh sch. Cc c quan hu quan nn xy dng mt hnh trang php l ng nht v ngn hng, cng nh Lut doanh nghip, cc chnh sch ca cc a phng. Cc chi nhnh Ngn hng cc a phng phi nm r cc c ch chnh sch a phng , cng nh cc thng l a phng .

Ngoi nhng kin ngh vi Nh nc v chnh sch lut, v cc chnh sch ti chnh khc. Ngn hng Ngoi thng chi nhnh Vinh m c th l phng qun l ri ro nn cp nht nhng thay i v chnh sch ca Nh Nc lin quan n cc ch tiu trong hot ng thm nh, c bit l cc ch tiu v ti chnh nh chnh sch v thu VAT, thu thu nhp doanh nghip, thu s dng vn ngn sch Nh nc, cc qui nh v trch khu hao ti sn c nh v ng dng cc ch tiu trong phn tch cho ph hp. Cc chnh sch u i ca cc a phng ni d n tin hnh khai thc, hot ng. Cc ch tiu ca ngnh d n lin quan. b. Cht lng thm nh d n u t ph thuc rt nhiu vo lng thng tin m cc cn b thm nh nm c do cc doanh nghip cung cp, do t tm ly, do ly t cc trung tm tn dng,.Do gii php hon thin h thng cung cp thng tin l rt quan trng. Sau y l mt s gii php c th lm hon thin thm h thng cung cp thng tin thm nh d n u t cho vay vn: - Hon thin c ch nghip v thng tin tn dng nhm nng cao hiu qu ca thng tin tn dng cung cp thng tin phng nga ri ro gp phn m bo an ton h thng Ngn hng. Thng tin tn dng phi bao gm tt c cc thng tin v hot ng vay vn doanh nghip. Chun ho ni dung thng tin v ng dng trit cng ngh tin hc nng cao cht lng thu thp, cung cp v khai thc thng tin. - Ngn hng nn a dng ngun cung cp thng tin v a cc phng php thu thp thng tin hin i vo phc v cng tc thm nh qua cc xa l thng tin. Bc u c th xy dng ngn hng thng tin chung gia cc cn b thm nh, lin kt vi cc ngn hng khc tm hiu cc thng tin chung v khch hng nu khch hng quan h vi nhiu ngn hng.

c. Cn b thm nh ng vai tr iu phi gii quyt thng tin v khch hng v quyt nh cho vay vn hay khng. Do cn b thm nh l ngi quyt nh n s phn d n c c ngn hng chp nhn hay khng v ngn hng c c c khch hng tim nng em li li nhun cho mnh hay khng, gii quyt c nhng vng mc v nhn lc l iu kin tin quyt lm cho cng tc thm nh d n u t c hon thin ti Chi nhnh Vietcombank Vinh. Sau y l mt s xut: - Cn thng xuyn ph cp cc vn bn lut, ch , chnh sch mi ca Nh nc v cc b qun l ngnh cho h thng cc cn b nghip v, thm nh ti chi nhnh. - Tng cng kim tra hng dn nghip v thm nh d n i vi cc cn b thm nh. T chc cc bui trao i chuyn mn nghip v chuyn mn trong cc phng hoc gia cc phng thm nh ca cc chi nhnh ln, ng thi to iu kin cho cc cn b thm nh tham d cc kho o to chuyn mn, nghip v trong v ngoi ngnh, nhm nng cao trnh , nng lc ca tt c cn b trong phng. - To iu kin cho cn b thm nh tip xc vi doanh nghip v d n cng gn cng tt bng cch t chc cho h i tham quan trc tip d n, doanh nghip,

Kt lun
Vn lun l iu kin lm nn s pht trin kinh t. V vy cho nn kinh t pht trin th chng ta phi gii quyt c vn v vn, mun vy chng ta phi bit huy ng ti a ngun vn c th huy ng c, t trong nc, ngoi nc, v nht l mt b phn khng nh t dn c. Ngn hng l cu ni hiu qu trong vic huy ng vn, nhng vn pht huy tc dng mt cch trit th vai tr ca b phn trung gian trung chuyn vn l ngn hng phi lm cho vn i vo ch cn ch trng. V vy thm nh d n cho vay vn l rt quan trng, k c phng php v gii php thc hin vic thm nh, nu nh thm nh vn khng chc chn hiu qu th vn s gy ra s bt n cho nn kinh t, m bt ngun l t s bt n ca Ngn hng, dn n s xo trn trong cc thnh phn kinh t. Chi nhnh Vietcombank Vinh l 1 chi nhnh c s vn huy ng ln, lm n c hiu qu , v l u mi cho vay vn cc thnh phn kinh t ln ti khu vc Bc Min Trung. Do vy hot ng thm nh v cho vay vn Ngn hng ny lun c ch trng, v quan tm. Trn y l thc trng thm nh u t, v mt s xut cho cng tc thm nh Ngn hng Ngoi thng Vit Nam Chi nhnh Vinh, ta thy cng tc thm nh khng ch ph thuc vo cc cn b thm nh m cn ph thuc vo nhiu nhn t khch quan. Kinh t lun bin i khng ngng chnh v vy nhng phng php khc phc v hon thin hm nay c th li thi trong tng lai nhng thm nh th lun phi c tin hnh mt cch cn thn, bao qut chnh v vy cc cn b thm nh lun phi trau di nghip v ca mnh cho tt phc v cho cng tc thm nh.