GII THIU Phn tch hot ng tn dng l mt tin trnh iu tra v nh gi c cu trc.

Vai tr ca cc nh phn tch tn dng chnh l c lng v nh gi cc ri ro tn dng tim n i vi bt k khch hng hay ngi i vay no, v t vn ra cc quyt nh cp tn dng hay cung cp cc khon cho vay or borrowing facilities. Qun tr ri ro tn dng trong cc cng ty c kh nhiu im tng ng vi qun tr ri ro tn dng trong cc ngn hng. Trong c hai loi hnh t chc ny,phi lun c mt h thng chuyn a ra quyt nh mc tn dng c th c cp bao nhiu l hp l, v cho d cc khon tn dng nn c a ra ( vi s lng bao nhiu) cho khch hng c nhn hoc cc doanh nghip, , trong s suy xt k cng v nhng ri ro tn dng (n xu, mt kh nng thanh ton). i vi cc t chc tn dng phi ngn hng, vic cung ng v thu hi cc khon tn dng l mt tnh nng bnh thng ca hot ng kinh doanh. Tn dng c cung cp ti tr cho hot ng kinh doanh v thu v li nhun t cc hot ng . i vi ngn hng, cp tn dng (tc cho vay li) l mt hot ng t sinh li. Li nhun gp chnh l s li m ngn hng thu c. Phng php phn tch tn dng Mt mc khc trong lot bi ny l o lng ri ro tn dng, m t lm th no quyt nh cung ng hay thu hi tn dng, v a ra mt vi phng php c th s dng trong phn tch. Thm nh tn dng c th thc hin c nh cc t chc xp hng tn dng hoc credit reference agencies. Ngoi ra thm nh tn dng c th c thc hin bi cc cn b tn dng trong ngn hng. Nhng ngi ny s chu trch nhim v quyt nh cho vay, cng nh trong phn tch k thut cn c nhng chuyn gia phn tch k thut. Trch nhim thm nh tn dng ca cc ngn hng v giao thng vi cc khch hng c th c giao cho cc gim c ti chnh, ngi kim sot ti chnh hoc th qu ca cng ty. Quyt nh v tng mc tn dng c cp nn c Ban Gim c thng qua. Nhng phn tch thng xuyn i vi nhng khch hng c nhn c y thc cho gim c tn dng hay ban qun l iu hnh. mt cp chin lc v chnh sch, mt cng ty hay ngn hng mong mun nh gi c nhng ri ro tn dng i vi nhng khch hng thuc nhng lnh vc cng nghip c th hay nhng quc gia khc nhau. mt mc chi tit hn, phn ln vic thm nh tn dng chnh l nh gi cc khch hng c nhn, nhng cng ty hay t chc c lp. Mc ch ca cun sch ny l nhm gi cho vic phn tch tn dng ca cc cng ty t nhn s c tin hnh v x l nh th no. K nng phn tch im u tin cn ch trng trong vic phn tch tn dng trong doanh nghip chnh l nh gi kh nng thanh ton ca cc khch hng. Mt cng ty c lng tin di do s p ng c kp thi cc khon n n hn. Cc cng ty km thanh khon, bao gm c

cc cng ty c kh nng to ra li nhun cao nhng li khng c tin mt, l mt ri ro tn dng nghim trng. nh gi tn dng khng phi l mt mn khoa hc chnh xc. Khng ch da trn mt ngun thng tin duy nht nh t s ti chnh cho bit mt cng ty c ri ro tn dng hay khng, m cc chuyn gia phn tch cn thu thp t nhiu ngun thng tin, nhng thng tin thuc v ti chnh v c phi ti chnh, c th a ra nhng lp lun ton din v chnh xc nhng ri ro khi cp tn dng cho khch hng. Trong mt s trng hp th cc ngun thng tin ny thng mu thun vi nhau v t lm cho cc nh phn tch a ra nhng kt lun khng chnh xc. Phn tch ri ro tn dng, c bit l trong ngn hng, pht trin nh mt tin trnh c h thng nhm ci thin vic thm nh tn dng. Mi quyt nh khng nht thit u phi chun xc, nhng mt cch tip cn c h thng v c t chc s gip nng cao cht lng ca vic thm nh tn dng. Mt vi phng php k thut c th s dng thm nh tn dng nh l : nh gi im tn dng, cc m hnh my tnh c nhy cao, phn tch lung tin. Nhiu qu trnh phn tch tn dng cng bao gm c vic phn tch cc bo co ti chnh. Chnh iu ny s gy tr ngi ln cho cc nh qun l khng chuyn v lnh vc ti chnh. Tuy nhin, ngay c cc nh qun l phi ti chnh cng cn phi hiu phng php phn tch cc bo co ti chnh, thng tin no l quan trng cn thu thp s dng, v ti sao nhng thng tin li lin quan n vic iu tra tn dng. Nn coi trng vic t ra nhng cu hi thng thng cn c v hiu c ti sao nhng thng tin c bit v t s ti chnh chi tit li c ngha. S ko th phn tch mt cch ton din nu ch bit thng tin no c thu thp, v n c s dng nh th no. Nguyn tc cho vay hiu qu Mi mt phn thng tin c s dng trong phn tch tn dng phi c gi tr thc tin, nu khng th vic thu thp s khng c ngha. V mc tiu chung ca vic phn tch ti chnh l thit lp s cng bng khi cung ng tn dng cho khch hng, nn thng tin c mt chuyn gia s dng phi ph hp vi nhng nguyn tc qun l tn dng hiu qu. i vi ngn hng, chnh l nhng nguyn tc cho vay c hiu qu. Nguyn tc cho vay hiu qu i vi ngn hng c th tm lc li bng mt cu trc n gin, bng mt thut nh, l CAMPARI v ICE. C th phn tch tng thnh phn nh sau: C Character T cch v nng lc php l A Ability Nng lc ngi i vay M Means Phng tin P Purpose - Mc ch vay A Amount - Tng s tin i vay R Repayment - Kh nng tr n I Insurance - Bo m tn dng Character-ni n s trung thc v ton vn ca doanh nghip v ban qun l. Ngi i vay ko phi lc no cng ng tin cy v trung thc, v ngi cho vay phi nhn thy khch hng ca mnh c nhng biu hin c tnh tt hay khng. Thng thng, iu ny

c xc nh thng qua mt cuc phng vn. . Tuy nhin, ngi cho vay phi chc chc vi s nh gi ca chnh mnh v ko b lung lc bi bt c quyt nh ca mt ngi cho vay no khc, hay mt c nhn c quyn nng tng t trong cng ty. Ability - cp n nng lc tht s ca ngi i vay c th i n k kt mt hp ng vi ngn hng.V d nh mt khon vay trao cho tr v thnh nin khng phi l mt khon n hp php, bi v h cha nng lc v trnh qun l cng ty. Tng t i vi mt cng ty, liu gim c c ang hnh ng ng nh quyn hn m h c giao cho trong vn bn thnh lp cng ty hay ko. Means lin quan n nhng phng tin k thut, cch thc qun l v kh nng ti chnh ca ngi i vay. iu ny s cho bit doanh nghip gim st v qun l ri ro nh th no cng nh s dng mt cch thch hp cc ti sn ca cng ty to ra mt lng tin mt va tr khon n vay. Purpose - Mc ch xin cp mt khon tn dng phi r rng v phi c ngi cho vay chp thun. V d nh khon vay nhm hon tr nhng khon n cn tn ng vi nhng nh cung ng khc s to ra bi ton nan gii v kh nng thanh ton ca ngi i vay (hay ni cch khc l Ngn hng s khng chp thun cc khon tn dng dng o n). K hoch m rng kinh doanh ca khch hng s l mt mc ch c th chp nhn c.Tuy nhin, n s hu nh chn chn a n kt qu vi i hi hi phi c cung ng nhiu khon tn dng hn t nhng nh cung cp, ngay c khi nhng tha thun tn dng thng mi thng thng c p dng. Nhng khon tn dng ko nn c dng h tr cho s tng trng kinh doanh qu mc.Cho vay i vi mt cng ty ang tng trng v ginh c mt hp ng mi nghe c v hp l. Tuy nhin, mt li yu cu t mt cng ty tng t ginh c hp ng mi c th to nn s ng vc i vi ngi cho vay, v cng ty c th cha c k hoch pht trin mt cch ton din. Amount -mc cho vay phi ph hp vi mc ch vay vn and be sufficient in amount. Chi ph cc khon chi mua ti sn da trn phn vn gp ch s hu c cung cp bi ngi i vay cn c thm tra li. Repayment- nhm ti kh nng tr n ca ngi i vay, bng cch xem xt cc ngun tr n. Kh nng tr n l rt quan trng v cn thit v nn c biu hin thng qua vic c lng dng tin hn l da trn s pht sinh ca li nhun trong tng li. Vi t chc cho vay, ngun tr n c bn thng thng t nhng hot ng ti chnh. Phng thc hon tr cng cn c ch trng, v d , liu khon vay c hon tr trn c s 1 ln hay tr dn s thch hp hn Insurance l mt s bo him an ton v chc chn, c th nh mt chic li an ton m ngn hng c th da vo n khi khon cho vay khng th thu hi. Xc nhn cho vay khng nn c xem l s an ton tuyt i, mc d vy, n nn to ra mt mc li nhun cn xng da trn tng gi tr cho vay, d dng nh gi, d dng nhn thy, v d dng thu c.

Ngi cho vay nn quan tm n vic xc minh liu nh cung ng hng ha c quyn s hu i vi hng ha cung ng hay ko, v ngi cho vay cng nn xem nhng hng ha nh l vt bo m cho s vay mn. v I C E Interest - Li sut Commissions Hoa hng ph Extras Chi ph khc

Interest- thut ng ri ro phn nh li nhun thng c nhng ng ch ngn hng s dng, n mun m ch khi ri ro cng cao, li nhun nhn c phi cng ln, (hay ni cch khc th li nhun thu c phi tng xng vi ri ro m cc ngn hng s phi i mt). Mt nhn t ch cht c xem xt y l li sut cho vay, bao gm 2 thnh phn cu thnh c bn l: chi ph c s ca cc qu ti chnh (c th c c nh t u khi cho vay, hoc c th thay i theo chi ph c s ca qu), cng vi mt mc chnh lch (hay l bin thay i). Commissions(hoa hng ph)-bao gm nhng chi ph khc, nh ph cam kt khch hng c th t trc mt khon vay trong mt khong thi gian nht nh. Extras(nhng khon phi tr thm)-l nhng chi ph n c cng thm lin quan n nhng iu khon ca khon vay, v d nh chi ph lin quan v php l Tm li Phn tch tn dng cng c tin hnh i vi khch hng bi ngn hng, nhng cng ty khc, hay nhng t chc nh gi, xp hng tn dng. Mc ch ca vic phn tch u nh nhau trong mi trng hp, l nh gi kh nng thanh ton ca mt cng ty. iu ny i hi cn c mt s quan st k lng v doanh nghip, nhng th trng ca doanh nghip v v tr ca n trn th trng,cng nh h thng qun l v tnh hung ti chnh c th ca doanh nghip. Phn tch tn dng cng ty- Nhng phm vi phn tch Mi trng Kinh doanh Tnh cht cng vic kinh doanh ca KH Lung tin mt Li nhun Ti sn v n hin hnh

Sc mnh kinh doanh

Tnh thanh khon v tim lc ti chnh

Bo m v ti chnh

Kh nng tr n