Môc Lôc

* Lêi nãi ®Çu

* Quy tr×nh lÜnh, nép ®èi víi bé phËn quü
PhÇn I.Quy tr×nh chi tiÒn
PhÇn II .Quy tr×nh chi tiÒn
PhÇn III.Xö lý cuèi ngµy
PhÇn IV.Mèi quan hÖ gi÷a kho vµ quü
PhÇn V.Mèi quan hÖ nhËp xuÊt tiÒn víi c¸c ng©n hµng kh¸c
* KÕt luËn

* Quy tr×nh lÜnh nép ®èi víi bé phËn quü

§Çu ngµy thñ quü lËp giÊy lÜnh tiÒn mÆt( chó ý giÊy lÜnh
tiÒn mÆt ë ®©y ph¶i ®îc lËp thµnh hai liªn, ®Ó sau khi tr×nh
ký thñ quü gi÷ liªn mét, liªn hai thñ kho lu l¹i trong kho) sau ®ã
chuyÓn giÊy lÜnh tiÒn vÒ Phßng giao dÞch kho quü trëng phßng
giao dÞch ký x¸c nhËn, sau ®ã chuyÓn giÊy lÜnh tiÒn mÆt nªn
phßng KÕ to¸n, KÕ to¸n trëng ký hoÆc phô tr¸ch KÕ to¸n ký,
cuèi cïng giÊy lÜnh tiÒn chuyÓn cho Gi¸m ®èc hoÆc Phã Gi¸m
®èc ký. C¨n cø vµo giÊy lÜnh tiÒn mÆt nãi trªn thñ kho tiÒn
xuÊt tiÒn cho thñ quü ®Ó ®¶m b¶o cho nhu cÇu thanh kho¶n
trong ngµy.

Cuèi ngµy giao dÞch sau khi c¸c kho¶n thu chi gi÷a sæ tay vµ
m¸y b»ng nhau thñ quü tiÕn hµnh lËp giÊy nép tiÒn vÒ kho( Chó
ý giÊy nép tiÒn ë ®©y ph¶i ®îc lËp thµnh hai liªn ®Ó sau khi ký
xong liªn mét thñ quü gi÷a ®Ó lËp chøng tõ ngµy h«m sau, liªn
hai thñ kho lu lai trong kho).
 PhÇn IV
Mèi quan hÖ gi÷a kho vµ quü

Mèi quan hÖ qi÷a kho vµ quü

§Çu ngµy thñ kho c¨n cø vµo giÊy lÜnh tiÒn cña thñ quü thñ
quü c¸c chi nh¸nh ®Ó xuÊt tiÒn cho c¸c chi nh¸nh nh»m ®¶m cho
thñ quü c¸c chi nh¸nh co thÓ chi tr¶ c¸c kho¶n trong ngµy.Trong
ngµy khi c¸c kho¶n chi cña c¸c chi nh¸nh lín , mµ sè tiÒn thùc tÕ
ë chi nh¸nh kh«ng ®ñ thanh to¸n , th× c¸c chi nh¸nh lËp giÊy ®Ò
nghÞ tiÕp quü Fax vÒ cho chi nh¸nh cÊp mét tr×nh l·nh ®¹o sau
khi ®· ®îc l·nh ®¹o phª duyÖt thñ kho xuÊt tiÒn cho c¸c chi
nh¸nh theo ®óng sè tiÒn ®· ®îc l·nh ®¹o phª duyÖt. Cuèi ngµy
gi÷a hai bªn tiÕn hµnh ®èi chiÕu ®¶m b¶o theo nguyªn t¾c :

Sè tiÒn xuÊt kho trong ngµy b»ng sè tiÒn thñ quü nhËn tõ thñ
kho trong ngµy
Cuèi ngµy thñ quü sÏ lËp b¶ng kª c¸c lo¹i tiÒn thõa t¹i quü theo
tõng lo¹i mÖnh gi¸ tiÒn vµ nép vÒ cho thñ kho sè tiÒn tån quü
cuèi ngµy ®Ó ®¶m b¶o sè d tiÒn t¹i quü cuèi ngµy b»ng kh«ng.
Sè tiÒn nhËp kho cuèi ngµy b»ng( Tæng thu theo c¸c chøng tõ
thu cña c¸c ngµy céng sè tiÒn xuÊt kho trong ngµy) trõ ®i tæng
sè tiÒn chi tr¶ cho kh¸ch hµng.
C¸c nghiÖp vô kho
§Çu ngµy thñ kho c¨n cø vµo giÊy lÜnh tiÒn mÆt cña thñ quü
cña c¸c chi nh¸nh ®Ó xuÊt kho tiÒn mÆt néi tÖ vµ tiÒn mÆt
ngo¹i tÖ cho c¸c chi nh¸nh. Cuèi ngµy c¨n cø
vµo giÊy nép tiÒn mÆt cña thñ quü c¸c chi nh¸nh ®Ó nhËp kho
tiÒn mÆt néi tÖ vµ tiÒn mÆt ngo¹i tÖ.
TiÒn mÆt tån trong kho céng víi sè tiÒn c¸c chi nh¸nh nép vÒ
th× ra tæng sè tiÒn tån cña toµn chi nh¸nh.
Thñ kho nhËp XuÊt tµi s¶n( Tµi s¶n ë ®©y bao gåm tiÒn mÆt
, giÊy tê cã gi¸, chøng tõ cã gi¸…) nhËp xuÊt tµi s¶n ë ®©y ph¶i
dùa theo quy tr×nh nghiÖp vô nhËp xuÊt tµi s¶n cña Ng©n hµng
nhµ níc nãi chung vµ quy ®Þnh cña VPBANK nãi riªng . §èi víi
nhËp xuÊt kho c¸c lo¹i Ên chØ chøng chØ, thñ kho lËp thÎ kho ®Ó
theo râi c¸c lo¹i Ên chØ , chøng chØ cã gÝa.
§èi víi nhËp kho bÊt ®éng s¶n, ®éng s¶n, ®¨ng ký xe thñ kho
ph¶i theo dâi trªn sæ s¸ch, theo dâi ë ®©y dùa trªn nh÷ng tiªu
chÝ nh : tªn kh¸ch hµng, hîp ®ång tÝn dông, lo¹i tµi s¶n, sè tiÒn
,ngµy nhËp, m· tµi s¶n vµ cuèi cïng lµ xuÊt tµi s¶n

10
Quy chÕ sö dông Sec
- Ký ph¸t , tÊt to¸n Sec = ngo¹i tÖ
- + Ngêi ký ph¸t ®îc sö dông TK thanh to¸n = ngo¹i tÖ theo quy ®Þnh
qu¶n lý ngo¹i hèi cña Nhµ níc ký ph¸t Sec = ngo¹i tÖ cho ngêi dîc tr¶
tiÒn la ®èi tîng dîc phÐp thu ngo¹i tÖ.
- NÕu ngêi thô hëng chøng minh m×nh thuéc ®èi tîng ®îc phÐp thu
ngo¹i tÖ trªn l·nh thæ ViÖt Nam theo quy ®Þnh ngo¹i hèi th× chi tr¶
sè tiÒn = lo¹i ngo¹i tÖ ghi trªn sec. NÕu ngêi thô hëng kg chøng minh
®îc m×nh thuéc ®èi tîng ®îc phÐp thu ngo¹i tÖ trªn l·nh thæ ViÖt
Nam theo quy ®Þnh ngo¹i hèi th× sè tiÒn ghi trªn sec ph¶i quy ®æi
thµnh VND theo tØ gi¸ mua chuyÓn kho¶n do nhµ níc c«ng bè t¹i thêi
®iÓm thanh to¸n
- Khi kg cßn sd sec ho¨c chÊm døt tháa thuËn sd víi tæ chøc cung øng
- C¸c yÕu tè ghi trªn Sec ph¶i râ rµng cïng mµu mùc, kh«ng viÕt bót
ch×, mùc ®á.
- StiÒn ghi = ch÷, b»ng sè ph¶i khíp, ph¶i viªt liªn tôc , kg ng¾t qu·ng,
ch÷ ®Çu tiªn ph¶i viÕt hoa, kg c¸ch xa ®Çu dßng.
-