ZNATE LI DOVOLJNO O KREDITIMA?

European Union Delegation of the European Commission to the Republic of Croatia

HRVATSKI ZAVOD ZA POLJOPRIVREDNU SAVJETODAVNU SLUBU

elite izgraditi novu talu za mlijene krave ili proiriti postojeu? Kupiti novi traktor ili liniju strojeva za spremanje sjenae? Podignuti vonjak?

elite unaprijediti, poboljati, promijeniti proizvodnju na svom poljoprivrednom gospodarstvu i odluili ste uzeti kredit. Jeste li dobro razmislili i uzeli u obzir: potrebni iznos kredita i uvjete otplate, trajanje otplate (tijekom vie godina morat ete raspolagati sredstvima za plaanje dospjelih kreditnih obveza, hoete li to moi?) utjecaj kredita na postojee stanje na Vaem gospodarstvu (imate li nekih drugih obveza ili planova za budunost i kako e se oni uklopiti u obveze koje e proizai iz novog kredita?) Ako jeste, NAPRAVITE PLAN OTPLATE KREDITA! Pitate se kako? Upoznajte se s razliitim nainima obrauna kamata i otplate kredita, i s povjerenjem se obratite djelatnicima HZPSS! Da biste se lake snalazili, za poetak objanjavamo osnovne pojmove povezane s kreditima:

KAMATE
Kamate su naknada za posueni novac i ovise o visini kredita, o vremenu otplate kredita te o visini ugovorenog kamatnjaka ili kamatne stope.

KAMATNA STOPA (KAMATNJAK, p)

Kamatna stopa (kamatnjak) jest stopa prema kojoj se obraunavaju kamate na posueni novac. Moemo rei da je kamatna stopa cijena koju plaamo za koritenje posuenog novca. Najee se izraava u postotku (%) - godinje. Kamatna stopa (kamatnjak) uvijek je vezana za obraunsko razdoblje ili termin. Najee je to jedna godina, ali moe biti i polugodite, kvartal ili mjesec.

NOMINALNA, RELATIVNA I KOMFORMNA KAMATNA STOPA

Kamatna stopa koja je baza za obraun kamata zove se nominalna kamatna stopa. Ona se najee ugovara za razdoblje od godine dana. Nominalnu kamatnu stopu u praksi je esto potrebno preraunati za krae vremensko razdoblje, npr. mjeseno, kvartalno ili polugodinje. Primjer za to jest otplata kredita u mjesenim, kvartalnim ili polugodinjim anuitetima. Relativna kamatna stopa dobije se dijeljenjem nominalne kamatne stope s brojem obraunskih razdoblja. Npr.: godinja kamatna stopa = 10%, kamate se obraunavaju polugodinje. Polugodinja relativna kamatna stopa 10 / 2 = 5 % (dijelili smo sa dva jer godina ima dva polugodita, to znai dva obraunska razdoblja). Dobro je znati: kod dekurzivnog ukamaivanja, ako se primijeni relativna kamatna stopa za krae obraunsko razdoblje, dobije se vei iznos kamata nego kod godinjeg obrauna s ugovorenom godinjom (nominalnom) kamatnom stopom.

Komformna kamatna stopa (p#) jest ona koja daje jednaki iznos kamata bez obzira obraunavaju li se kamate za kraa vremenska razdoblja. Zato je komformna kamatna stopa povoljnija za dunika jer u sluaju obrauna kamata za krae vremensko razdoblje daje isti iznos kamata kao i kod godinjeg obrauna.

Iznose kamata pri koritenju razliitih kamatnih stopa pogledajte u tabelarnom prikazu primjera plana otplate kredita na zadnjoj stranici letka. Kod otplate kredita za obraun kamata koristi se sloeni kamatni raun. Kod sloenog kamatnog rauna obraunate kamate pribrajaju se poetnom iznosu kredita. Na poetnu vrijednost uveanu za kamate ponovo se obraunava kamata za sljedee obraunsko razdoblje itd.

DEKURZIVNO I ANTICIPATIVNO UKAMAIVANJE

Kod sloenog kamatnog rauna kamate moemo obraunavati na dva naina: dekurzivno i anticipativno. Dekurzivno obraunati kamate znai obraunati ih i pripisati poetnoj svoti na kraju odreenog vremenskog razdoblja. Anticipativno obraunati kamate znai obraunati kamate unaprijed te ih pribrojiti poetnoj svoti. U praksi se najee susreemo s dekurzivnim nainom obrauna kamata. Dobro je znati: ako su svi uvjeti jednaki, kamate obraunate anticipativno uvijek su vee od kamata obraunatih dekurzivno te je stoga dekurzivni nain obrauna kamata povoljniji za korisnika kredita.

OTPLATA KREDITA
Korisnik kredita najee kredit otplauje u jednakim anuitetima (obrocima) u odreenim vremenskim razdobljima. Anuitet je jednak zbroju otplatne rate i kamate. U tablici su prikazani godinji iznosi anuiteta s obzirom na godine otplate kredita i visinu godinje kamatne stope. Kredit u ovom primjeru jest 10.000 kn.

PLAN OTPLATE KREDITA

Plan otplate tabelarni je pregled otplate kredita koji za svako obraunsko razdoblje pokazuje koliki je anuitet, kamata, otplatna rata te ostatak duga. Plan otplate koristan je jer na kraju svakog obraunskog razdoblja moemo vidjeti koliki je dio kredita otplaen, koliko je u proteklom razdoblju plaeno kamata te koliki je ostatak duga.

Dobro je znati: katkad se krediti odobravaju korisnicima s odgodom otplate na neko vrijeme, tzv. poek. Za vrijeme poeka obraunavaju se interkalarne kamate koje se nakon isteka vremena poeka pripisuju glavnici te tako ine osnovicu za otplatu kredita. U tablici je prikazano poveavanje glavnice kredita s obzirom na broj godina poeka i razliite kamatne stope. Poetni iznos kredita u ovom primjeru jest 10.000 kn.

PRIMJER PLANA OTPLATE KREDITA

Iznos kredita (C): .............................................................. 100 000 kn Obraunsko razdoblje: ................................................... polugodinje Kamatna stopa (p):........................................................ 6 % godinje Komformna kamatna stopa (polugodinja, p#): ....................... 2,96 % Rok otplate: .......................................................................... 5 godina Broj obraunskih razdoblja: ............................................................ 10 U tablici je prikazan plan otplate kredita prema navedenim kreditnim uvjetima. U planu otplate usporedno su prikazani iznosi obraunati prema komformnoj i relativnoj kamatnoj stopi (3 % u ovom primjeru). Za izradu plana otplate koristi se nain obrauna kamate prema ugovorenoj kamatnoj stopi. eljeli smo prikazati razlike u iznosima obraunatim prema razliitim kamatnim stopama.

PLAN OTPLATE:

DJELATNICI HZPSS KOJIMA SE MOETE OBRATITI ZA POTREBNE INFORMACIJE:

MARINA MIKI, dipl. in., agroekonomist Ilica 101/3, 10 000 Zagreb, tel/fax: 01/3772-466, e-mail: mmiksic@agr.hr TATJANA BORBA, dipl. in., agroekonomist Ilica 101/3, 10 000 Zagreb tel/fax: 01/3772-466, e-mail: tborbas@agr.hr ROBERT REP, dipl. in., agroekonomist Stilinovieva 7, 10 431 Sv. Nedjelja tel: 3770-494, fax: 3373-564 e-mail: rcrep@agr.hr NADA MURGI, dipl. in., agroekonomist Budaka 55, 53 000 Gospi tel/fax: 053/588-123 e-mail: nmurgic@agr.hr NENAD KANTOCI, dipl. in., VVV Karla Tukana 2, 49 218 Pregrada tel: 049/376-022, 377-802, fax: 049/376-105 e-mail: nkantoci@agr.hr DARKO ANTONINA, dipl. in., stoarstvo Stari kraj 6, 51 315 Mrkopalj tel: 051/833-596, fax: 051/833-131 e-mail: dantonina@agr.hr SINIA HRGOVI, dipl. in., ratarstvo Vladimira Nazora 2, 33 000 Virovitica tel/fax: 033/726-587, e-mail: shrgovic@agr.hr

Autori: ROBERT REP, dipl. in. agr., TATJANA BORBA, dipl. in. agr. Odgovorni urednik: dr. sc. Ivan Katalini Grafika priprema: Damir Ravli Tisak: FiLeDaTa, Zagreb Nakladnik: Hrvatski zavod za poljoprivrednu savjetodavnu slubu Ulica grada Vukovara 78 10000 Zagreb telefon: (1) 61 06 190 fax: (1) 61 09 140 e-mail: hzpss@agr.hr http://www.agr.hr/hzpss/

Za podrobnije informacije obratite se savjetniku HZPSS