C ti liu v tnh hnh ti sn ti Doanh nghip THNH T nh sau: (VT: 1000 ng )
+ S d vo ngy 01/01/2009 ca mt s ti khon nh sau:
Tk 111- Tin Mt: 2.500.000 Tk 214- Hao mn TSCHH: 235.000 TK 112- TGNH: 2.000.000 TK 311- Vay ngn hn: 750.000 TK 131- Phi thu ca khch hng: 500.000 Tk 331: phi tr cho ngi bn: 950.000 Trong , phi thu ca K/h A: 500.000 Tk 141- Tm ng: 35.000 TK 334- Phi tr cho ngi lao ng: 500.000 Tk 152: NLVL: 450.000 Tk 411- Ngun vn kinh doanh: 4.800.000 Tk 155: Thnh phm: 150.000 Tk 431- Qu khen thng, phc li: 350.000 TK 156: Hn Ha: 600.000 Tk 421- Li nhun sau thu cha phn phi Tk 211: TSC hu hnh: 2.500.000 + Trong thng 01/2009 c cc nghip v kinh t pht sinh nh sau: 1. Rt TGNH v nhp qu tin mt chun b tr lng 400.000 2. Doanh nghip nhn gp vn lien doanh di hn vi cng ty K mt thit b sn xut gi 250.000 3. doanh nghip nhn c giy bo ca Ngn hang v vic khch hang B ng trc tin thng sau mua hang 5.000 4. Mua nguyn liu vt liu nhp kho gi mua 100.000. Doanh nghip thanh ton 50% bng tin gi ngn hang, s cn li thanh ton bng tin mt 5. Doanh nghip em hang ha i gp vn lien doanh di hn gi 50.000 6. Doanh nghip c nh nc cp mt TSCDHH mi, nguyn gi 50.000 7. Doanh nghip xut qu tin mt tr ht tin cn n cho ngi lao ng 8. Mua mt s cng c dng c nhp kho gi mua cha c thu 200.000, thu gi tr gia tng 20.000. Doanh nghip thanh ton bng vay ngn hn 9. Chuyn TGNH tr n vay ngn hn 500.000 10. K/h A tr tin cn n thng trc bng TGNH 300.000 11. Doanh nghip xut kho thnh phm gi i bn 50.000 12. Doanh nghip mua mt thit b sn xut, gi thanh ton 275.000, trong thu GTGT 10%. DN thanh ton 50% bng chuyn khon, s cn li cha thanh ton. Chi ph lp t, chy th chi bng tin mt 1.000 13. Doanh nghip gp vn lien doanh di hn vi cng ty X gm: Hng ha xut kho 50.000, tin mt 250.000 14. Trch li nhun cha phn phi b sung ngun vn kinh doanh 250.000 v lp qu u t pht trin 100.000 15. Doanh nghip chuyn TGNH tr n cho ngi bn 800.000 16. Thu ht tm ng ca nhn vin k trc bng tin mt 17. Doanh nghip mua NLVL, gi mua cha c thu 300.000, thu GTGT 10%. Doanh nghip thanh ton bng TGNH, cui thng s NLVL ny vn cha v nhp kho. 18. Trch qu khen thng cho cn b, cng nhn vin bng tin mt 200.000 Yu cu: Tin hnh nh khon, phn nh vo Ti khon , v lp cc bo co sau: - Bng tng hp chi tit (phi thu, phi tr, vt t) - Bng cn i ti khon - Bng cn i k ton