RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

FICHA TECNICA INFORMACION MENSUAL

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ENERO 2001

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

1.-

ESPECIFICACIONES TECNICAS.-

Todas las Instituciones Financieras que actan como Agentes de Retencin, estn en la obligacin de generar y entregar al Servicio de Rentas Internas dos archivos con informacin mensual detallada sobre: 1. las retenciones a los rendimientos financieros; y, 2. el impuesto a las operaciones de crdito. 1.1.- ARCHIVO: DETALLE MENSUAL RENDIM. FINANCIEROS RFAAAAMM.BBB Nombre del Archivo

RFAAAAMM.BBB

Cdigo de la Institucin Financiera otorgado por la Superintendencia de Bancos (Ultimos tres dgitos) Mes del cual se informan las retenciones. Ao del cual se informan las retenciones. Caracteres R y F fijos para todas las Instituciones Financieras. Ejemplo RF200108.029 Detalle de rendimientos financieros generados en el mes de agosto de 2001 del Banco del Pichincha)

El archivo RFAAAAMM.BBB (Detalle) debe contener la informacin correspondiente a los rendimientos financieros mensuales por cliente, tipo de operacin, provincia y cantn.

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

1.1.1.-

REGISTRO TIPO 01 DEL ARCHIVO RFAAAAMM.BBB

El registro del archivo RFAAAAMM.BBB con un formato Tipo 01, contiene los siguientes campos:
Nombre del Campo Descripcin Ruc Inst.Financiera Ao de Rendimiento Mes de Rendimiento Ruc/CI Cliente Tipo de identificacin Cdigo Tipo Operacin Cdigo Provincia Cdigo Cantn Total Depsitos Rendimiento Generado Total Retencin Posicin DE 001 014 018 020 033 034 036 038 040 055 070 A 013 017 019 032 033 035 037 039 054 069 084 Longitud del Campo 13 4 2 13 1 2 2 2 15 15 15 Tipo de Carcter Formato Alfanumrico Alfanumrico Alfanumrico Alfanumrico Alfanumrico Alfanumrico Alfanumrico Alfanumrico Numrico (12 enteros, punto, 2 decimales Numrico (12 enteros, punto, 2 decimales Numrico (12 enteros, punto, 2 decimales

RF-RUIF RF-ANOR RF-MESR RF-RUCE RF-CODI RF-TIOP RF-PROV RF-CANT RF-DEPO RF-REND RF-PRET

NOTA.- Es importante sealar que debern ser reportadas el 100% de las operaciones, generen este impuesto as como de aquellas exentas.

1.1.2.-

DESCRIPCIN DETALLADA DEL REGISTRO TIPO 01 DEL ARCHIVO RFAAAAAMM.BBB DESCRIPCION R.U.C. Institucin Financiera.
Nmero del Registro Unico de Contribuyentes de la Institucin Financiera que acto como Agente de Retencin, todos los registros contendrn exactamente el mismo nmero.

NOMBRE DEL CAMPO RF-RUIF (A13) NNNNNNNNNNNNN

Ejemplo 1790010937001 (R.U.C. Banco del Pichincha)

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

RF-ANOR (A4) AAAA

Ao Rendimiento.
Ao en el cual se genera el rendimiento a favor del cliente.

Ejemplo 2001 (Rendimientos del ao 2001)

RF-MESR (A2)

Mes Rendimiento.

MM Mes en el cual se genera el rendimiento a favor del cliente.

Ejemplo 01 (Rendimientos del mes de enero)

RF-RUCE (A13) NNNNNNNNNNNNN

R.U.C., Cdula o Pasaporte del Cliente.

Nmero del Registro Unico de Contribuyentes o Cdula de Identidad del cliente que por sus transacciones obtuvo un rendimiento financiero. En el caso de Persona Natural, a los 10 nmeros de la cdula de identidad se debe aadir al final los dgitos 001; si se trata de pasaporte, el registro alfanumrico contendr sus caracteres justificados a la derecha, y en el caso de no completar el espacio disponible, las posiciones sobrantes debern ser completadas con ceros.

Ejemplo 0990111375001 (R.U.C. Empresa X) 1708074354001 (Cdula del seor Juan Prez) 0000C9.10923Y (Pasaporte del seor James Bond)

RF-CODI (A1)
N

Cdigo de Identificacin.

Cdigo de la Identificacin del cliente. (R=RUC ; C=Cdula ; P=Pasaporte) Ejemplo C (Significa que el contenido del campo RF-RUCE es una cdula de identidad)

RF-TIOP (A2)
NN

Tipo Operacin.

Cdigo del tipo de Operacin por la cual se gener el rendimiento financiero a favor del cliente en el mes y ao indicado. La tabla de cdigos vlidos se encuentra en el anexo 1. Ejemplo 05 (Depsitos a plazos)

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

RF-PROV (A2)

Provincia

NN

Cdigo de la provincia donde se produjo la transaccin que gener el rendimiento financiero, por el Tipo de Operacin detallado en el campo RF-TIOP. (Cdigos de acuerdo a la tabla de anexos: Provincias) Ejemplo 01 (Rendimiento financiero generado en la provincia del Azuay por el tipo de Operacin 05)

RF-CANT (A3)

Cantn

NN

Cdigo del cantn donde se produjo el rendimiento financiero, por el Tipo de Operacin detallado en el campo RF-TIOP y correspondiente a la provincia detallada en el campo RF-PROV. (Cdigos de acuerdo a la tabla de anexos 3) Ejemplo 01 (Rendimiento financiero generado en el cantn Cuenca perteneciente a la provincia del Azuay por el tipo de Operacin 05)

RF-DEPO (N15.2) NNNNNNNNNNNN.NN

Total Depsitos
Total de los depsitos realizados (ctas corrientes, ahorros, plazo) en el mes por el cliente del campo RF-RUCE, por el Tipo de Operacin detallado en el campo RF-TIOP, por la provincia indicada en el campo RF-PROV y por el cantn sealado en el campo RF-CANT. El campo tendr en total una longitud de 15 caracteres (12 enteros, punto, 2 decimales), ajustado a la derecha y rellenado de ceros (0) a la izquierda.

RF-REND (N15.2) NNNNNNNNNNNN.NN

Rendimiento Financiero
Total de los rendimientos financieros recibidos en el mes por el cliente contribuyente, detallada en el campo RF-DEPO en el mes a favor del cliente del campo RF-RUCE, por el Tipo de Operacin detallado en el campo RF-TIOP, por la provincia indicada en el campo RF-PROV y por el cantn sealado en el campo RF-CANT. El campo tendr en total una longitud de 15 caracteres (12 enteros, punto, 2 decimales), ajustado a la derecha y rellenado de ceros (0) a la izquierda.

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

RF-PRET (N15.2) NNNNNNNNNNNN.NN

Valor total Retenido de impuesto

Total retenido por la Institucin Financiera sobre el rendimiento generado, mismo que se detalla en el campo RF-REND en el mes, al cliente detallado en el campo RF-RUCE, por el tipo de operacin contenido en el campo RF-TIOP, por la provincia indicada en el campo RF-PROV y por el cantn detallado en el campo RF-CANT. El campo tendr en total una longitud de 15 caracteres (12 enteros, punto, 2 decimales), ajustado a la derecha y rellenado de ceros (0) a la izquierda.

1.1.3.- FORMA DE ESTRUCTURAR EL REGISTRO DE TIPO 01 DEL ARCHIVO RFAAAAMM.BBB

INSTITUCION FINANCIERA Ruc PERIODO FISCAL (Ao Mes) CLIENTE Ruc

TIPO OPERACIN 01

TIPO OPERACIN 02

PROV 01

PROV 09

PROV 17

PROV 01

PROV 17

Cdigo Cantn

01

24

25
B/R/T

03

02

06

B/R/T

B/R/T

B/R/T

B/R/T

B/R/T

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

1.1.4.-

EJEMPLO DE LA ESTRUCTURA FISICA DEL ARCHIVO RFAAAAMM.BBB

R1:17900109370012001011708074354001C010101TTTTTTTTTTTT.TTNNNNNNNNNNNN.NNNNNNNNNNNNNN
.NN

R2:17900109370012001011708074354001C010910TTTTTTTTTTTT.TTNNNNNNNNNNNN.NNNNNNNNNNNNNN
.NN

R3:17900109370012001011708074354001C010911TTTTTTTTTTTT.TTNNNNNNNNNNNN.NNNNNNNNNNNNNN
.NN

R4:17900109370012001011708074354001C011706TTTTTTTTTTTT.TTNNNNNNNNNNNN.NNNNNNNNNNNNNN
.NN

R5:17900109370012001011708074354001C020102TTTTTTTTTTTT.TTNNNNNNNNNNNN.NNNNNNNNNNNNNN
.NN

R6:17900109370012001011708074354001C021706TTTTTTTTTTTT.TTNNNNNNNNNNNN.NNNNNNNNNNNNNN
.NN

1790010937001 2001 1 1708074354001 C 01 y 02 01 09 17 06 02 07 TTTTTTTTTTTTT.TT NNNNNNNNNNNN.NN NNNNNNNNNNNN.NN

Ruc Institucin Financiera Ao del rendimiento Mes del rendimiento Nmero de R.U.C. o cdula del cliente Cdigo del tipo de identificador Cdigo de tipo de operacin Cdigo de provincia donde se pagaron los rendimientos Cdigo del Cantn donde se pagaron los rendimientos Total de Depsitos (B) Total de los Rendimientos (R) Total del impuesto retenido (T)

1.2.- ARCHIVO:

DETALLE MENSUAL RETENCION DEL IMPUESTO A LAS OPERACIONES DE CREDITO RSAAAAMM.BBB Nombre del Archivo

RSAAAAMM.BBB

Cdigo de la Institucin Financiera otorgado por la Superintendencia de Bancos (Ultimos tres dgitos) Mes del cual se informa el impuesto. Ao del cual se informa el impuesto. Caracteres R y S fijos para todas las Instituciones Financieras. Ejemplo RS200108.029 (Detalle de las retenciones del impuesto a las operaciones de crdito generadas en el mes de agosto de 2001 del Banco del Pichincha)

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

El archivo RSAAAAMM.BBB (Detalle) debe contener la informacin correspondiente a las retenciones del impuesto en las operaciones de crdito mensuales por cliente, tipo de operacin, provincia y cantn. 1.2.1.REGISTRO TIPO 01 DEL ARCHIVO RSAAAAMM.BBB

El registro del archivo RSAAAAMM.BBB con un formato Tipo 01, contiene los siguientes campos:
Nombre del Campo Descripcin Ruc Inst.Financiera Ao de Retencin Mes de Retencin Ruc/CI Cliente Tipo de identificacin Cdigo Tipo Operacin Cdigo Provincia Cdigo Cantn Total de Crditos Posicin DE 001 014 018 020 033 034 036 038 040 A 013 017 019 032 033 035 037 039 054 069 084 099 Longitud del Campo 13 4 2 13 1 2 2 2 15 15 15 15 Tipo de Carcter Formato Alfanumrico Alfanumrico Alfanumrico Alfanumrico Alfanumrico Alfanumrico Alfanumrico Alfanumrico Numrico (12 enteros, punto, 2 decimales Numrico (12 enteros, punto, 2 decimales Numrico (12 enteros, punto, 2 decimales Numrico (12 enteros, punto, 2 decimales

RS-RUIF RS-ANOR RS-MESR RS-RUCE RS-CODI RS-TIOP RS-PROV RS-CANT RS-CRED RS-IMPS RS-IMPO RS-INTE

Impuesto Retenido 055 (porcentaje SOLCA: 0.5%) Impuesto Retenido 070 (porcentaje Otros partcipes: 0.5%) Inters Generado en la 085 operacin

NOTA.- Es importante sealar que debern ser reportadas el 100% de las operaciones, generen este impuesto as como de aquellas exentas.

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

1.2.2.-

DESCRIPCIN DETALLADA DEL REGISTRO TIPO 01 DEL ARCHIVO RSAAAAAMM.BBB

NOMBRE DEL CAMPO

DESCRIPCION

RS-RUIF (A13) NNNNNNNNNNNNN

R.U.C. Institucin Financiera.

Nmero del Registro Unico de Contribuyentes de la Institucin Financiera que acta como Agente de Retencin, todos los registros contendrn exactamente el mismo nmero.

Ejemplo 1790010937001 (R.U.C. Banco del Pichincha)

RS-ANOR (A4) AAAA

Ao Retencin del impuesto.

Ao en el cual se retiene el impuesto al cliente.

Ejemplo 2001 (Impuesto retenido en el ao 2001)

RS-MESR (A2)

Mes Retencin del impuesto.

MM Mes en el cual se retiene el impuesto al cliente.

Ejemplo 01 (Impuesto retenido en el mes de enero)

RS-RUCE (A13) NNNNNNNNNNNNN

R.U.C., Cdula o Pasaporte del Cliente.

Nmero del Registro Unico de Contribuyentes o Cdula de Identidad del cliente a quien se le retiene el impuesto. En el caso de Persona Natural, a los 10 nmeros de la cdula de identidad se debe aadir al final los dgitos 001, si se trata de pasaporte, el registro alfanumrico contendr sus caracteres justificados a la derecha, y en el caso de no completar el espacio disponible, las posiciones sobrantes debern ser completadas con ceros.

Ejemplo 0990111375001 (R.U.C. Empresa X) 1708074354001 (Cdula del seor Juan Prez) 0000C9.10923Y (Pasaporte del seor James Bond)

RS-CODI (A1)

Cdigo de Identificacin.

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

Cdigo de la Identificacin del cliente. (R=RUC ; C=Cdula ; P=Pasaporte) Ejemplo C (Significa que el contenido del campo RF-RUCE es una cdula de identidad)

RS-TIOP (A2)
NN

Tipo Operacin.

Cdigo del tipo de Operacin por la cual se retiene el impuesto al cliente en el mes y ao indicado. La tabla de cdigos vlidos se encuentra en el anexo 2. Ejemplo 08 (Interbancarios)

RS-PROV (A2) NN

Provincia

Cdigo de la provincia donde se produjo la retencin del impuesto, por el Tipo de Operacin detallado en el campo RS-TIOP. (Cdigos de acuerdo a la tabla de anexos: Provincias) Ejemplo 01 (Retenciones de impuesto en la provincia del Azuay por el tipo de Operacin 01)

RS-CANT (A3)

Cantn

NN

Cdigo del cantn donde se produjo la retencin del impuesto, por el Tipo de Operacin detallado en el campo RS-TIOP y correspondiente a la provincia detallada en el campo RS-PROV. (Cdigos de acuerdo a la tabla de anexos 3) Ejemplo 01 (Retenciones de impuesto generado en el cantn Cuenca perteneciente a la provincia del Azuay por el tipo de Operacin 01)

RS-CRED (N15.2) NNNNNNNNNNNN.NN

Total Crditos
Total del crdito que genera la retencin del impuesto en el mes, por cliente detallado en el campo RS-RUCE, por el Tipo de Operacin detallado en el campo RS-TIOP, por la provincia indicada en el campo RS-PROV y por el cantn sealado en el campo RS-CANT. El campo tendr en total una longitud de 15 caracteres (12 enteros, punto, 2 decimales), ajustado a la derecha y rellenado de ceros (0) a la izquierda.

RS-IMPS (N15.2)

Retenciones del Impuesto a las operaciones de crdito (Porcentaje correspondiente al 0,5% de SOLCA)
Total de las retenciones del Impuesto generadas por el crdito otorgado (Porcentaje correspondiente al 0,5% de Solca) y detallado en RS-CRED en el mes a favor del cliente del campo RS-RUCE, por el Tipo de Operacin detallado en el campo RS-TIOP, por la provincia indicada en el campo RS-PROV y por el cantn sealado en el campo

NNNNNNNNNNNN.NN

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

RS-CANT. El campo tendr en total una longitud de 15 caracteres (12 enteros, punto, 2 decimales), ajustado a la derecha y rellenado de ceros (0) a la izquierda. RS-IMPO (N15.2)

Retenciones del Impuesto a las operaciones de crdito (Porcentaje correspondiente al 0,5% de otros Partcipes)
Total de las retenciones del Impuesto generadas por el crdito otorgado (Porcentaje correspondiente al 0,5% de otros partcipes) y detallado en RS-CRED en el mes a favor del cliente del campo RSRUCE, por el Tipo de Operacin detallado en el campo RS-TIOP, por la provincia indicada en el campo RS-PROV y por el cantn sealado en el campo RS-CANT. El campo tendr en total una longitud de 15 caracteres (12 enteros, punto, 2 decimales), ajustado a la derecha y rellenado de ceros (0) a la izquierda.

NNNNNNNNNNNN.NN

RS-INTE (N15.2) NNNNNNNNNNNN.NN

Intereses Generados por el crdito

Total de los intereses generados por el crdito otorgado y sealado en RS-CRED en el mes, Inters pagado por el cliente detallado en el campo RS-RUCE, por el Tipo de Operacin detallado en el campo RS-TIOP, por la provincia indicada en el campo RS-PROV y por el cantn sealado en el campo RS-CANT. El campo tendr en total una longitud de 15 caracteres (12 enteros, punto, 2 decimales), ajustado a la derecha y rellenado de ceros (0) a la izquierda.

1.2.3.- FORMA DE ESTRUCTURAR EL REGISTRO DE TIPO 01 DEL ARCHIVO RSAAAAMM.BBB

INSTITUCION FINANCIERA Ruc PERIODO FISCAL (Ao Mes) CLIENTE Ruc

TIPO OPERACIN 01

TIPO OPERACIN 02

PROV 01

PROV 09

PROV 17

PROV 01

PROV 17

Cdigo Cantn

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

01

21

22
C/S/O/I

02

02

03

C/S/O/I

C/S/O/I

C/S/O/I

C/S/O/I

C/S/O/I

1.2.4.-

EJEMPLO DE LA ESTRUCTURA FISICA DEL ARCHIVO RSAAAAMM.BBB

R1:17900109370012001011708074354001C010101TTTTTTTTTTTT.TTNNNNNNNNNNNN.NNNNNNNNNNNNNN
.NNNNNNNNNNNNNN.NN R2:17900109370012001011708074354001C010102TTTTTTTTTTTT.TTNNNNNNNNNNNN.NNNNNNNNNNNNNN .NNNNNNNNNNNNNN.NN R3:17900109370012001011708074354001C010102TTTTTTTTTTTT.TTNNNNNNNNNNNN.NNNNNNNNNNNNNN .NNNNNNNNNNNNNN.NN R4:17900109370012001011708074354001C010101TTTTTTTTTTTT.TTNNNNNNNNNNNN.NNNNNNNNNNNNNN .NNNNNNNNNNNNNN.NN R5:17900109370012001011708074354001C010103TTTTTTTTTTTT.TTNNNNNNNNNNNN.NNNNNNNNNNNNNN .NNNNNNNNNNNNNN.NN R6:17900109370012001011708074354001C010101TTTTTTTTTTTT.TTNNNNNNNNNNNN.NNNNNNNNNNNNNN .NNNNNNNNNNNNNN.NN

1790010937001 2001 2 1708074354001 C 01 y 02 01 09 17 01 03 06 TTTTTTTTTTTTT.TT NNNNNNNNNNNN.NN NNNNNNNNNNNN.NN NNNNNNNNNNNN.NN

Ruc Institucin Financiera Ao de la retencin Mes de la retencin Nmero de R.U.C. o cdula del cliente Cdigo del tipo de identificador Cdigo de tipo de operacin Cdigo de provincia donde se registraron las retenciones Cdigo del Cantn donde se registraron las retenciones Total del Crdito (C) Total del impuesto Retenido - % Correspondiente a Solca (S) Total del impuesto Retenido - % Correspondiente a Otros partcipes (O) Total de Intereses generados (I)

ANEXO 1

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

TABLA DE TIPOS DE OPERACIN ESPECIFICOS DE RENDIMIENTOS FINANCIEROS CODIGO

01

DESCRIPCION
Depsitos en cuentas Corrientes (Depsitos, acreditaciones, notas de crdito): En el campo Total Depsitos NO se debe hacer referencia al saldo promedio mensual sobre el cual se efecta el clculo de intereses, sino el valor total de los depsitos efectuados. Depsitos en cuentas de Ahorros (Depsitos, acreditaciones, notas de crdito): En el campo Total Depsitos NO se debe hacer referencia al saldo promedio mensual sobre el cual se efecta el clculo de intereses, sino el valor total de los depsitos efectuados. Depsitos en cuentas corrientes exentas (art. 9 de la Ley de Rgimen Tributario Interno) (Depsitos, acreditaciones, notas de crdito): En el campo Total Depsitos NO se debe hacer referencia al saldo promedio mensual sobre el cual se efecta el clculo de intereses, sino el valor total de los depsitos efectuados. Compra: mini BEMS (menor a 30 das) y BEMS / cancelacin o redencin de mini BEMS y BEMS Depsitos a plazo: Operaciones de Reporto: Hace referencia a las operaciones de Repos. En el campo Total Depsitos se debe colocar el monto total de los Repos. Inversiones (Captaciones): En el campo Total Depsitos se debe colocar el monto total de las inversiones. Obligaciones

02

03

04 05 06 07 13

ANEXO 2 TABLA DE TIPOS DE OPERACIN ESPECIFICOS DE RETENCIONES DEL IMPUESTO A LAS OPERACIONES DE CREDITO CODIGO
08 09

DESCRIPCION
Interbancarios: Deben reportarse aquellas transacciones en las cuales la Institucin Financiera es vendedora (Prestamista). Operaciones de crdito concesin y novacin ; Avales y Cartas de crdito

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

10 12

Utilizacin de sobregiros en cuentas corrientes: En el campo Total de Crditos se debe colocar la sumatoria de los saldos negativos sobregirados en el mes ( reportado con valor positivo). Mora Generada Solca.

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

ANEXO 3 TABLA DE CORRESPONDENCIA ENTRE PROVINCIAS Y SUS RESPECTIVOS CANTONES PROVINCIA

01 AZUAY 01 03 02 05 09 08 6 7 10 04 11 13 12 14 01 03 05 02 04 06 07 01 03 07 02 04 05 06 01 05 03 04 02

CANTONES
CUENCA GUALACEO GIRON PAUTE SIGSIG SANTA ISABEL PUCARA SAN FERNANDO OA NABON CHORDELEG SEVILLA DE ORO EL PAN GUACHAPALA GUARANDA CHIMBO SAN MIGUEL CHILLANES ECHEANDIA CALUMA LAS NAVES AZOGUES CAAR SUSCAL BIBLIAN LA TRONCAL EL TAMBO DELEG TULCAN MONTUFAR ESPEJO MIRA BOLIVAR

02

BOLIVAR

03

CAAR

04

CARCHI

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

05

COTOPAXI

06

CHIMBORAZO

07

EL ORO

08

ESMERALDAS

09

GUAYAS

06 01 04 05 06 03 02 07 04 01 07 03 06 02 05 09 08 10 01 12 13 09 10 02 06 05 11 07 03 14 08 04 01 07 02 03 04 05 06 03 05 08

SAN PEDRO DE HUACA LATACUNGA PUJILI SALCEDO SAQUISILI PANGUA LA MANA SIGCHOS CHAMBO RIOBAMBA GUANO COLTA GUAMOTE ALAUSI CHUNCHI PENIPE PALLATANGA CUMANDA MACHALA SANTA ROSA ZARUMA PASAJE PIAS ARENILLAS EL GUABO CHILLA PORTOVELO HUAQUILLAS ATAHUALPA LAS LAJAS MARCABELI BALSAS ESMERALDAS RIO VERDE ELOY ALFARO MUISNE QUININDE SAN LORENZO ATACAMES BALAO COLIMES EL EMPALME

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

01 20 06 15 17 04 10 16 19 11 09 12 13 14 21 22 07 02 18 23 24 25 26 27 28 01 04 03 02 05 06 03 13 01 11 09 16 04 02 08 10

10

IMBABURA

11

LOJA

GUAYAQUIL YAGUACHI DAULE SALINAS SANTA ELENA BALZAR MILAGRO SAMBORONDON URBINA NARANJAL EL TRIUNFO NARANJITO PALESTINA PEDRO CARVO PLAYAS SIMON BOLIVAR DURAN A BAQUERIZO MORENO SANTA LUCIA CRNL. MARCELINO MARIDUEA LOMAS DE SARGENTILLO NOBOL/PIEDRAHITA LA LIBERTAD GRAL. A ELIZALDE ISIDRO AYORA IBARRA OTAVALO COTACACHI ANTONIO ANTE PIMAMPIRO URCUQUI CATAMAYO ZAPOTILLO LOJA SARAGURO PALTAS OLMEDO CELICA CALVAS MACARA PUYANGO

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

12

LOS RIOS

13

MANABI

14

MORONA SANTIAGO

07 06 12 14 15 05 01 11 02 08 04 06 05 07 03 09 10 12 01 05 09 08 06 16 12 13 14 03 02 07 10 04 15 11 17 18 19 20 21 01 02 03

GONZANAMA ESPINDOLA SOZORANGA PINDAL QUILANGA CHAGUARPAMBA BABAHOYO VALENCIA BABA VINCES PUEBLO VIEJO URDANETA QUEVEDO VENTANAS MONTALVO PALENQUE BUENA FE MOCACHE PORTOVIEJO FLAVIO ALFARO MONTECRISTI MANTA JIPIJAPA 24 DE MAYO ROCAFUERTE SANTA ANA SUCRE CHONE BOLIVAR JUNIN PAJAN EL CARMEN TOSAGUA PICHINCHA PEDERNALES OLMEDO PUERTO LOPEZ JAMA JARAMILLO MORONA GUALAQUIZA LIMON INDANZA

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

15 NAPO

16

PASTAZA

17

PICHINCHA

18

TUNGURAHUA

19

ZAMORA CHINCHIPE

05 SANTIAGO 06 SUCUA 10 LOGROO 04 PALORA 07 HUAMBOYA 08 SAN JUAN BOSCO 09 TAISHA 01 TENA 04 EL CHACO 02 AGUARICO 06 ORELLANA 03 ARCHIDONA 05 JOYAS DE LOS SACHAS 8 LORETO 7 QUIJOS 09 CARLOS JULIO AROSEMENNA TOLA 01 PASTAZA 02 MERA 03 SANTA CLARA 04 ARAJUNO 01 QUITO 02 CAYAMBE 03 MEJIA 04 PEDRO MONCAYO 05 RUMIAHUI 06 STO. DOMINGO DE LOS COLORADOS 07 SAN MIGUEL DE LOS BANCOS 08 PEDRO VICENTE MALDONADO 09 PUERTO QUITO 09 TISALEO 01 AMBATO 07 PELILEO 08 PILLARO 02 BAOS 05 PATATE 06 QUERO 03 CEVALLOS 04 MOCHA 03 NANGARITZA 01 ZAMORA

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

20 21

GALAPAGOS SUCUMBIOS

22

ORELLANA

02 04 05 06 7 8 01 03 02 01 05 03 04 02 06 07 01 02 03 04

CHINCHIPE YACUAMBI YANZATZA EL PANGUI CENTINELA DEL CONDOR PALANDA SAN CRISTOBAL SANTA CRUZ ISABELA LAGO AGRIO SUCUMBIOS PUTUMAYO SHUSHUFINDI GONZALO PIZARRO CASCALES CUYABENO ORELLANA AGUARICO LA JOYA DE LOS SACHAS LORETO

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

ANEXO 4 TABLA DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO NACIONAL.

CODIGO 1000 1009 1021 1022 1024 1001 1002 1003 1004 1005 1006 1007 1008 1010 1011 1013 1014 1015 1017 1018 1019 1020 1023 1025 1026 1028 1029 1030 1031 1032 1033 1034 1036 1037 1038 1039 1040 1041 1042 1119 1120 1121 1122 1123 1124 1125 NOMBRE ABN AMRO CITIBANK GNB ING BANK N.V. LLOYDS BANK AGRIC. BANCOMEX AMAZONAS ASERVAL AUSTRO AZUAY BANCO DE GUAYAQUIL BOLIVARIANO CENTRO MUNDO COFIEC COMERCIAL DE MANABI DE CREDITO DEL LITORAL DEL OCCIDENTE FILANBANCO REESTRUC. Y ASOC.PREVISORA FINAGRO FINANCORP GENERAL RUMIAHUI INTERNACIONAL LOJA MACHALA PACIFICO PICHINCHA POPULAR PRESTAMOS PREVISORA ASOC. FILANBANCO PRODUBANCO PROGRESO SOLBANCO SOLIDARIO SUDAMERICANO TERRITORIAL TUNGURAHUA UNIBANCO UNION 11 DE JUNIO 15 DE ABRIL 23 DE JULIO 29 DE OCTUBRE ANDALUCIA ATUNTAQUI CACPECO TIPO DE INSTITUCION BANCOS PRIVADOS EXTRANJEROS BANCOS PRIVADOS EXTRANJEROS BANCOS PRIVADOS EXTRANJEROS BANCOS PRIVADOS EXTRANJEROS BANCOS PRIVADOS EXTRANJEROS BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES BANCOS PRIVADOS NACIONALES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

1126 1127 1128 1129 1180 1181 1182 1130 1131 1132 1133 1134 1135 1136 1137 1138 1139 1140 1141 1142 1143 1144 1050 1051 1052 1053 1054 1055 1056 1070 1071 1072 1073 1074 1075 1076 1147 1148 1149 1150 1151 1152 1153 1154 1155 1156 1157 1158 1159 1160 1161 1162 1163 1164 1165

CARCHI CHONE LTDA CODESARROLLO COMERCIO LTDA. COOP 8 DE SEPTIEMBRE LTDA COOP DES DE LOS PUEBLOS COOP SAN FRAN DE ASIS COTOCOLLAO EL SAGRARIO GUARANDA LA DOLOROSA NACIONAL OSCUS PABLO MUOZ VEGA PROGRESO RIOBAMBA SAN FRANCISCO SANTA ANA SANTA ROSA SERFIN TULCAN UNIDAD FAMILIAR BANCO CENTRAL DEL ECUADOR BANCO DEL ESTADO BANCO ECUATORIANO DE LA VIVIENDA BANCO NACIONAL DE FOMENTO CORPORACION FINANCIERA NACIONAL FONDO DE SOLIDARIDAD INST.ECUAT.CREDITO EDUCATIVO Y BECAS AMBATO AZUAY BENALCAZAR CHIMBORAZO IMBABURA LUIS VARGAS TORRES PICHINCHA ALFA ALTERFINSA AMERCA CONSULCREDITO CORFINSA DINERS CLUB DEL ECUADOR ECUACAMBIO ECUAFACTOR FIDASA FINANCAPITAL FINIBER FIRESA GLOBAL HEMISFERIO INTERAMERICANA LEASINGCORP M.M. JARAMILLO ARTEAGA NECMAN CORP PAFISA

COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO INSTITUCIONES FINANCIERAS PUBLICAS INSTITUCIONES FINANCIERAS PUBLICAS INSTITUCIONES FINANCIERAS PUBLICAS INSTITUCIONES FINANCIERAS PUBLICAS INSTITUCIONES FINANCIERAS PUBLICAS INSTITUCIONES FINANCIERAS PUBLICAS INSTITUCIONES FINANCIERAS PUBLICAS MUTUALISTAS MUTUALISTAS MUTUALISTAS MUTUALISTAS MUTUALISTAS MUTUALISTAS MUTUALISTAS SOCIEDADES FINANCIERAS SOCIEDADES FINANCIERAS SOCIEDADES FINANCIERAS SOCIEDADES FINANCIERAS SOCIEDADES FINANCIERAS SOCIEDADES FINANCIERAS SOCIEDADES FINANCIERAS SOCIEDADES FINANCIERAS SOCIEDADES FINANCIERAS SOCIEDADES FINANCIERAS SOCIEDADES FINANCIERAS SOCIEDADES FINANCIERAS SOCIEDADES FINANCIERAS SOCIEDADES FINANCIERAS SOCIEDADES FINANCIERAS SOCIEDADES FINANCIERAS SOCIEDADES FINANCIERAS SOCIEDADES FINANCIERAS SOCIEDADES FINANCIERAS

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

1166 1167 1168 1169 1118

PROINCO TECFINSA UNIFINSA VALORFINSA MASTERCARD

SOCIEDADES FINANCIERAS SOCIEDADES FINANCIERAS SOCIEDADES FINANCIERAS SOCIEDADES FINANCIERAS TARJETAS DE CREDITO

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

PROCEDIMIENTOS PARA LA ENTREGA DE LA INFORMACION MENSUAL

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ENERO 2001

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

GENERALIDADES
El presente documento tiene como propsito instruir en la forma como todas las Instituciones Financieras que actan como agentes de retencin deben informar mensualmente al Servicio de Rentas Internas sobre las retenciones a los rendimientos financieros y el impuesto a las operaciones de crdito, dentro de esta ltima se incluyen las operaciones de tarjetas de crdito. Se puntualizarn claramente las actividades que deben realizar las entidades financieras, as como los procedimientos que deben seguir las Instituciones Financieras para cumplir con la obligacin de entregar la informacin magntica mensual de los valores retenidos por los impuestos antes sealados de conformidad con las especificaciones establecidas por el Servicio de Rentas Internas. Para facilitar su ejecucin se ha optado por un flujo de entrega de informacin directa de las Instituciones Financieras al Servicio de Rentas Internas, la misma que deber realizarse por perodos mensuales y entregarse como anexo a sus declaraciones de las retenciones realizadas en el perodo respectivo.

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

RESPONSABILIDADES DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS QUE ACTUAN COMO AGENTES DE RETENCION

1-

Registrar las retenciones realizadas mensualmente por la Institucin Financiera como agente de retencin del Impuesto a la Renta, en los Rendimientos Financieros, as como del Impuesto a las Operaciones de Crdito, acumulndolas por cliente, tipo de operacin, provincia y cantn, para generar los archivos RFAAAAMM.BBB y RSAAAAMM.BBB (Detalle mensual), as como los archivos RECAPS.SAT, VOUCHER.SAT, ESTABLE.SAT y SOCIOS.SAT, REVERSO.SAT mismos que debern ser entregados en el archivo empaquetado SATTARJ.ZIP, para el caso de tarjetas de crdito. Estos archivos debern contener en forma detallada la informacin correspondiente a los totales de recaudacin para cada uno de los impuestos antes sealados. Generar los archivos RFAAAAMM.BBB y RSAAAAMM.BBB (Detalle Mensual), RECAPS.SAT, VOUCHER.SAT, ESTABLE.SAT REVERSO.SAT y SOCIOS.SAT; y almacenarlos en los medios magnticos, segn las Especificaciones Tcnicas establecidas por el Servicio de Rentas Internas. Crear el formulario 108 que resume el contenido de los archivos RFAAAAMM.BBB y RSAAAAMM.BBB, de acuerdo a anexo adjunto y entregarlo con el medio magntico respectivo. Entregar al Servicio de Rentas Internas, como anexo en el mes respectivo, de conformidad con el calendario de recepcin establecido por el SRI, para las declaraciones de Retenciones en la fuente.

2-

3-

4-

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR

RECEPCION DE INFORMACION MENSUAL

RESPONSABILIDADES DEL SERVICIO DE RENTAS INTERNAS

1- Normar los procedimientos a cumplir por las Instituciones Financieras para la entrega de la informacin mensual de los archivos RFAAAAMM.BBB, RSAAAAMM.BBB, RECAPS.SAT, VOUCHER.SAT, ESTABLE.SAT, REVERSO.SAT y SOCIOS.SAT 2- Receptar mensualmente a las Instituciones Financieras los archivos magnticos de detalle, del mes que se informa, as como el formulario 108. 3- Validar la informacin que consta en los archivos magnticos y compararla con el reporte del formulario adjunto. 4- Subir la informacin a sus bases de datos. 5- Realizar procesos Internos.

SERVICIO DE RENTAS INTERNAS ECUADOR