TR

NG

B GIO D C V O T O I H C KINH T TP. H CH MINH ------------------

TR N TI N CH

NG

Chuyen nganh: Kinh te - Tai chnh Ma so: 60.31.12

Ngan hang.

LUAN VAN THAC S KINH TE

NGI HNG DAN KHOA HO C:

TS. VU TH MINH HANG

TP. HO CH MINH - Nam 2008

L I CAM

OAN

Ti xin cam oan lu n v n ny l cng trnh nghin c u c a ring ti, ch a cng b t i b t c n i no. M i s li u s d ng trong lu n v n ny l nh ng thng tin xc th c. Ti xin ch u m i trch nhi m v l i cam oan c a mnh.

Tp. H Ch Minh, ngy 15 thng 12 n m 2008 Tc gi lu n v n

Tr n Ti n Ch

ng

CC CH
2. CSTD 3. DNNN

VI T T T DNG TRONG LU N V N
Cn b cng nhn vin. Chnh sch tn d ng Doanh nghi p nh n Gi i h n tn d ng. H p ng tn d ng c. H n m c tn d ng Ngn hng nh n Ngn hng th Ngn hng th Ngn hng th N qu h n. Qu n tr r i ro tn d ng R i ro tn d ng T ch c tn d ng. Trch nhi m h u h n. Ti s n m b o. Xy d ng c b n. ng m i. ng m i c ph n. ng Vi t Nam. c. ng m i nh n c. Doanh nghi p v a v nh .

1. CBCNV

4. DNVVN 5. GHTD 6. H TD 7. HMTD 8. NHNN 9. NHTM 10. NH TMCP 11. NH TMCP NT 12. NH TMNN 13. NQH 14. QTRRTD 15. RRTD 16. TCTD 17. TNHH 18. TS B 19. XDCB

Ngn hng TMCP ngo i th

M CL C Trang
L IM CH HO T U NG 1: C S L LU N V QU N TR R I RO TN D NG TRONG NG M I NG C A NHTM 1 1 1 3 4 nh m c r i ro tn d ng 5 5 5 7 8 9 9 ng bn ngoi 9 10 10 10 11 11 11 12 13 13 14 16 19 ng ha r i ro tn d ng n r i ro tn d ng NG C A NGN HNG TH

1.1 R I RO TN D NG TRONG HO T 1.1.2. Phn lo i r i ro tn d ng 1.1.3. c i m c a r i ro tn d ng 1.1.4.1 N qu h n 1.1.4.2 Phn lo i n 1.1.5 H u qu c a r i ro rn d ng 1.1.6 Nguyn nhn d n 1.1.4 . Nh ng c n c ch y u xc

1.1.1 Khi ni m v r i ro v r i ro tn d ng

- Nh ng nguyn dn thu c v n ng l c qu n tr c a ngn hng - Cc nguyn nhn thu c v pha khch hng - Cc nguyn nhn khch quan lin quan 1.2 QU N TR R I RO TN D NG 1.2.1 S c n thi t c a cng tc qu n tr r i ro tn d ng 1.2.2 Nhi m v c a cng tc qu n tr r i ro tn d ng 1.2.3 o l ng r i ro tn d ng nh tnh v r i ro tn d ng M hnh 6C 1.2.3.1 M hnh n mi tr

1.2.3.2 Cc m hnh l

v M hnh i m s Z v M hnh i m s tn d ng tiu dng v M hnh x p h ng c a Moody v Standard & Poor 1.3. NGUYN T C BASEL V QU N L RRTD 1.4 P D NG CC M HNH QTRRTD T I CC NHTM VI T NAM K T LU N CH NG 1

CH

NG 2:TH C TR NG QU N TR R I RO TN D NG T I NGN NG VI T NAM NG VI T NAM 20 20

HNG TMCP NGO I TH

2.1 GI I THI U CHUNG V NHTMCP NGO I TH 2.2 TH C TR NG HO T 2.2.1 Ho t ng tn d ng.

NG TN D NG V QU N TR R I RO TN NG VI T NAM 22 22 26 26 27 29 35 35 35 35 36 36 36 36 37 37 38 40 40 41 42
48

D NG T I NGN HNG TMCP NGO I TH

2.2.2. Th c tr ng v nguyn nhn r i ro tn d ng 2.2.2.1. N qu h n 2.2.2.2. Phn lo i n 2.2.2.3. Nguyn nhn c a nh ng r i ro tn d ng 2.2.3. Th c tr ng cng tc qu n tr r i ro tn d ng 2.2.3.1. Cc n i dung c b n v qu n tr r i ro tn d ng v Chnh sch qu n l r i ro tn d ng v Chnh sch phn b tn d ng v Th m quy n phn quy t v Cc quy nh v bo co, ki m tra gim st r i ro i v i khch hng

v Chnh sch phn lo i n , trch l p & s d ng d phng RRTD36

2.2.3.2. Th c tr ng v qu n tr r i ro tn d ng t i NH TMCP NT v B my t ch c c p tn d ng v Th m quy n phn quy t v Chnh sch tn d ng v Quy trnh tn d ng v B o m ti n vay v Phng ng a, pht hi n v h n ch r i ro tn d ng v Cng tc x l n x u 2.2.3.3. Nh ng h n ch c n kh c ph c
K T LU N CH NG 2

CH

NG 3: GI I PHP NNG CAO HI U QU

QU N TR

R I RO TN 49

D NG T I NGN HNG TMCP NGO I TH 3.1. Quan i m ch 3.1.1. Quan i m 3.1.2. M c tiu

NG VI T NAM

o c a Ngn hng TMCP NT Vi t Nam v chnh sch tn n n m 2015 49 49 51 52 52 53 55 59 61 nh v phn tch tn d ng 61 63 65 65 65 m ti n vay 66 67 67 69 c 69 70 71 72 73 p t n th t khi r i ro x y ra

d ng & qu n tr r i ro tn d ng

3.2. Cc gi i php nng cao hi u qu qu n tr r i ro rn d ng t i Vietcombank 52 3.2.1. Hon thi n T ch c b my c p tn d ng & Quy trnh tn d ng 3.2.1.1 V c c u t ch c b my c p tn d ng 3.2.1.2.V quy trnh tn d ng 3.2.2. Xy d ng chnh sch tn d ng hi u qu 3.2.3. C ng c v hon thi n h th ng thng tin tn d ng 3.2.4. Cc gi i php phng ng a r i ro 3.2.4.1. Nng cao ch t l sau khi cho vay 3.2.4.3. Nng cao hi u qu cng tc ki m tra n i b 3.2.5. Cc gi i php h n ch , b 3.2.5.1. T ng c ng hi u qu x l n c v n ng th m

3.2.4.2. Qu n l, gim st v ki m sot ch t ch qu trnh gi i ngn v

3.2.5.2. S d ng cc cng c b o hi m v b o 3.2.6. Cc gi i php v nhn s 3.3. M t s ki n ngh khc 3.3.1. Ki n ngh v i Ngn hng Nh n 3.3.2. Ki n ngh K T LU N CH K T LU N TI LI U THAM KH O i v i Chnh ph NG 3

3.2.5.3. Th c hi n nghim tc phn lo i n v trch l p d phng

L IM
1. L DO CH N Tn d ng l ho t TI:

ng kinh doanh ph c t p nh t so v i cc ho t ng ny tuy thu

ng kinh ng ng

doanh khc c a NHTM, ho t tr c ti p nh h ng

c nhi u l i nhu n nh ng c ng g p ng r t l n v nh h

khng t r i ro. V v y,r i ro tn d ng n u x y ra s c tc

n s t n t i v pht tri n c a m i t ch c tn d ng, cao h n n tc kh kh n nh ng r t b c thi t. c bi t i v i ngn hng th

n ton b h th ng ngn hng v ton b n n kinh t . Qu n tr r i ro tn ng m i

d ng l v n hng.

Vi t Nam, do thu nh p c a tn d ng l ch y u chi m t 60-80% thu nh p c a ngn Trong nh ng thng c a Ngn hng nh n l Vi t Nam? tm. Trong b i c nh trn, l m t cn b lm cng tc tn d ng cng v i s vin, khch l c a anh - ch - em Nam lm ti nghin c u. ng nghi p h c vin m nh d n ch n cao hi u qu qu n tr r i ro tn d ng t i Ngn hng TMCP Ngo i th ng ti Nng ng Vi t u n m 2008, t l n x u c a cc NHTM VN ni chung t qu t l cho php theo quy nh ng nng cao ch t c bi t quan

v Vietcombank ni ring c d u hi u t ng cao v ng qu n tr r i ro tn d ng trong ho t y l m t v n ang

c. V y u l nguyn nhn? Lm th no c ban lnh o Vietcombank

ng c a Ngn hng TMCP Ngo i th

2. M C CH NGHIN C U: ti nghin c u gi i quy t 3 v n Lm sng t m t s v n d ng c a ngn hng th Phn tch tnh hnh ho t t i Vietcombank, t c a cng tc qu n tr ny. ng m i. ng kinh doanh v ho t ng qu n tr r i ro tn d ng a ra nh ng m t tch c c c ng nh nh ng m t h n ch c b n nh sau: c b n v c s l lu n trong qu n tr r i ro tn

xu t m t s gi i php nh m nng cao hi u qu cng tc qu n tr r i ro tn d ng c th p d ng trong th c ti n ro t i Vietcombank. nng cao hi u qu cng tc qu n tr r i

3. th 4. PH

IT it

NG V PH M VI NGHIN C U: ng nghin c u: Ngn hng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam. ng kinh doanh c a Ngn hng TMCP Ngo i

Ph m vi nghin c u: Ho t ng Vi t Nam.

NG PHP NGHIN C U: ng php duy v t bi n ch ng k t h p v i ph i t c s l thuy t t ra trong lu n v n. c chia lm 3 ch ng, c th : ng php nghin c u n th c ti n nh m gi i quy t

S d ng ph

th ng k, so snh, phn tch v lm sng t m c ch Ngoi ph n m Ch th Ch Ch ng m i. 5. K T C U LU N V N:

u v ph n k t lu n, lu n v n

ng 1: C s l lu n v qu n tr r i ro tn d ng trong ho t

ng c a ngn hng ng

ng 2: Th c tr ng qu n tr r i ro tn d ng t i Ngn hng TMCP Ngo i th

Vi t Nam. ng 3: Bi n php nng cao hi u qu qu n tr r i ro tn d ng t i Ngn hng ng Vi t Nam. TMCP Ngo i th

CH
C S TRONG HO T

NG 1:
NG M I

L LU N V QU N TR R I RO TN D NG NG C A NGN HNG TH

1.1 R I RO TN D NG TRONG HO T 1.1.1 Khi ni m v r i ro v r i ro tn d ng R i ro l nh ng bi n c khng mong kho n chi ph c th hon thnh

NG C A NHTM: n t n th t v ti s n nh.

i khi x y ra d n

c a ngn hng, gi m st l i nhu n th c t so v i d ki n ho c ph i b ra thm m t c m t nghi p v ti chnh nh t Trong ho t ng kinh doanh ngn hng, tn d ng l ho t ng kinh doanh em

l i l i nhu n ch y u c a ngn hng nh ng c ng l nghi p v ti m n r i ro r t l n. Cc th ng k v nghin c u cho th y, r i ro tn d ng chi m ho t c a ngn hng, theo thu nh p t ho t thu d ch v c xu h n 70% trong t ng r i ro ng gi m xu ng v n 2/3 ng ngn hng. M c d hi n nay c s chuy n d ch trong c c u l i nhu n ng tn d ng c xu h ng t ng ln nh ng thu nh p t tn d ng v n chi m t

thu nh p ngn hng (Peter Rose, Qu n tr ngn hng th

ng m i). Kinh doanh ngn c l b n ch t ng kinh

hng l kinh doanh r i ro, theo u i l i nhu n v i r i ro ch p nh n

ngn hng. P. Volker, c u ch t ch C c d tr lin bang M (FED) cho r ng: N u ngn hng khng c nh ng kho n vay t i th khng ph i l ho t h ng nghim tr ng n ch t l ng kinh doanh ngn hng. C nhi u doanh . R i ro tn d ng l m t trong nh ng nguyn nhn ch y u gy t n th t v nh nh ngh a khc nhau v r i ro tn d ng: Trong ti li u Financial Institutions Management Saunder v H.Lange A Modern Perpective , A. nh ngh a r i ro tn d ng l kho n l ti m tng khi ngn hng c th c hi n y v c s l ng

c p tn d ng cho m t khch hng, ngh a l kh n ng cc lu ng thu nh p d tnh mang l i t kho n cho vay c a ngn hng khng th v th i h n. Theo Timothy W.Koch: M t khi ngn hng n m gi ti s n sinh l i, r i ro x y ra khi khch hng sai h n c ngh a l khch hng khng thanh ton v n g c v li i ti m n c a thu nh p thu n v th gi theo th a thu n. R i ro ro tn d ng l s thay

10

c a v n xu t pht t vi c khch hng khng thanh ton hay thanh ton tr h n (Bank Management, University of South Carolina, The Dryden Press, 1995, page 107). Cn theo Henie Van Greuning c nh ngh a l nguy c m ng v n g c so v i th i h n n c a ho t v nh h l khng chi tr Sonja Brajovic Bratanovic: R i ro tn d ng ng tn d ng. y l thu c tnh v n c i v i dng chu chuy n ti n t i i vay khng th chi tr ti n li ho c hon tr

nh trong h p

ng ngn hng. R i ro tn d ng t c l vi c chi tr b tr hon, ho c t i t h n c ton b . i u ny gy ra s c i u 2 Quy ng t i kh n ng thanh kho n c a ngn hng (The World Bank). nh v phn lo i n , trch l p v s d ng d phng ng ngn hng c a t ch c tn d ng ban hnh km c Ngn hng Nh ng ngn hng c a t

Theo kho n 1 theo Quy t n

x l r i ro tn d ng trong ho t

nh 493/2005/Q -NHNN ngy 22/4/2005 c a Th ng

c, r i ro tn d ng l kh n ng x y ra t n th t trong ho t

ch c tn d ng do khch hng khng th c hi n ho c khng c kh n ng th c hi n ngh a v c a mnh theo cam k t. Cc nh ngh a kh a d ng nh ng t u trung l i chng ta c th rt ra cc n i i vay sai h n (defaut) trong th c hi n ngh a v tr n dung c b n c a r i ro tn d ng nh sau: - R i ro tn d ng khi ng theo h p ng, bao g m v v/ ho c li. S sai h n c th l tr h n (delayed n t n th t ti chnh, t c l gi m thu nh p rng v ng h p nghim tr ng c th d n n ph s n. Vi t Nam), cc ngn hng thi u a n

payment) ho c khng thanh ton (nonpayment). - R i ro tn d ng s d n gi m gi tr th tr thua l , ho c i v i cc n m c ng c a v n. Trong tr cao h n c th d n

c ang pht tri n (nh

d ng trong kinh doanh c d ch v ti chnh, cc s n ph m d ch v cn ngho nn, v v y tn d ng duy nh t, c bi t th p s quy t c coi l d ch v sinh l i ch y u v th m ch g n nh l i v i cc ngn hng nh . V v y r i ro tn d ng cao hay il ng ng

nh hi u qu kinh doanh c a ngn hng. nh (l i nhu n k v ng cng cao, th r i

M t khc, r i ro v l i nhu n k v ng c a ngn hng l hai bi n v i nhau trong m t ph m vi nh t ro ti m n cng l n).

11

R i ro l m t y u t khch quan cho nn ng ton chng gy ra.

i ta khng th no lo i tr hon

c m ch c th h n ch s xu t hi n c a chng c ng nh tc h i do

Tuy nhin, chng ta c n hi u r i ro tn d ng theo ngh a xc su t, l kh n ng, do c th x y ra ho c khng x y ra t n th t. i u ny c ngh a l m t kho n vay u t tn d ch a qu h n nh ng v n lun ti m n nguy c x y ra t n th t, m t ngn hng c t l n qu h n th p nh ng nguy c r i ro tn d ng s r t cao n u danh m c ny s gip cho ho t trch l p d phng, ng qu n tr r i ro tn d ng m b o ch ng v b c ch d ng t p trung vo m t nhm khch hng, ngnh hng ti m n nhi u r i ro. Cch hi u ng trong phng ng a, p t n th t khi r i ro x y ra.

1.1.2. Phn lo i r i ro tn d ng C nhi u cch phn lo i r i ro tn d ng khc nhau ty theo m c ch, yu c u nghin c u. Ty theo tiu ch phn lo i m ng khc nhau. - N u c n c vo nguyn nhn pht sinh r i ro, r i ro tn d ng thnh cc lo i sau y:
R i ro tn d ng

i ta chia r i ro tn d ng thnh cc lo i c phn chia

R i ro giao d ch

R i ro danh m c

R i ro l a ch n

R i ro b o m

R i ro nghi p v

R i ro n it i

R i ro t p trung

R i ro giao d ch l m t hnh th c c a r i ro tn d ng m nguyn nhn pht sinh l do nh ng h n ch trong qu trnh giao d ch v xt duy t cho vay, nh gi khch hng. R i ro giao d ch bao g m r i ro l a ch n (r i ro c lin quan gi v phn tch tn d ng, ph ng n vay v n quy t n qu trnh nh nh ti tr c a ngn hng); r i

12

ro b o

m (r i ro pht sinh t cc tiu chu n mb o

m b o nh m c cho vay, lo i ti s n n cng tc qu n l

m b o, ch th kho n vay v ho t

); r i ro nghi p v (r i ro lin quan ).

ng cho vay, bao g m c vi c s d ng h th ng x p h ng r i ro v

k thu t x l cc kho n vay c v n

R i ro danh m c l r i ro tn d ng m nguyn nhn pht sinh l do nh ng h n ch trong qu n l danh m c cho vay c a ngn hng, (xu t pht t c i m ho t c phn thnh r i ro n i t i ng v s d ng v n c a khch hng vay v n, l nh v c a l nh t nh ho c

kinh t ) v r i ro t p trung (r i ro do ngn hng t p trung cho vay qu nhi u vo m t s khch hng, m t ngnh kinh t ho c trong cng m t vng cng m t lo i hnh cho vay c r i ro cao). - N u phn lo i theo tnh khch quan, ch quan c a nguyn nhn gy ra r i ro th r i ro tn d ng c phn ra thnh r i ro khch quan v r i ro ch quan. R i ro ch h a, ng i ng ngoi d ki n khc lm th t thot v n vay trong chnh sch. R i ro ch quan do nguyn i cho vay v v tnh hay c lm th t i vay v ng khch quan l r i ro do cc nguyn nhn khch quan nh thin tai, vay b ch t, m t tch v cc bi n khi ng nhn thu c v ch quan c a ng i vay th c hi n nghim tc ch

thot v n vay hay v nh ng l do ch quan khc. Ngoi ra cn nhi u hnh th c phn lo i khc nh phn lo i c n c theo c c u cc lo i hnh r i ro, phn lo i theo ngu n g c hnh thnh, theo vay 1.1.3. ch sau: - R i ro tn d ng mang tnh gin ti p: Trong quan h tn d ng, ngn hng chuy n giao quy n s d ng v n cho khch hng. R i ro tn d ng x y ra khi khch hng g p nh ng t n th t v th t b i trong qu trnh s d ng v n; Hay ni cch khc nh ng r i ro trong ho t ng kinh doanh c a khch hng l nguyn nhn ch y u gy c i m ny bi u hi n c nn r i ro tn d ng c a ngn hng. - R i ro tn d ng c tnh ch t a d ng v ph c t p: s a d ng, ph c t p c a nguyn nhn, hnh th c, h u qu c a r i ro tn d ng do c i m c a r i ro tn d ng ng phng ng a r i ro tn d ng c hi u qu , nh n bi t cc c i m c i mc b n it ng s d ng v n

c a r i ro tn d ng r t c n thi t v h u ch. R i ro tn d ng c nh ng

13

tr ng ngn hng l trung gian ti chnh kinh doanh ti n t . Do khi phng ng a v x l r i ro tn d ng ph i ch n m i d u hi u r i ro, xu t pht t nguyn nhn b n c bi n php phng ng a ph h p. ng tn , i u ng ch t v h u qu do r i ro tn d ng em l i d ng c a ngn hng th hng khng th n m b t

- R i ro tn d ng c tnh t t y u t c lun t n t i v g n li n v i ho t c cc d u hi u r i ro m t cch ton di n v m c ph h p v nh m c t y

ng m i: tnh tr ng thng tin b t cn x ng lm cho ngn i v i ngn hng. Kinh doanh c l i nhu n t

ny lm cho b t c kho n vay no c ng ti m n r i ro ngn hng th c ch t l kinh doanh r i ro ng. 1.1.3 Nh ng c n c ch y u Thng th ng xc

r i ro tn d ng i ta th ng

nh gi ch t l

ng tn d ng c a NHTM ng

dng ch tiu n qu h n v k t qu phn lo i n . 1.1.3.1 N qu h n N qu h n l nh ng kho n tn d ng khng hon tr php v khng tiu chu n c gia h n n . D n qu h n H s n qu h n = ------------------------------- x 100% T ng d n m b o qu n l ch t ch , cc NHTM th nhm sau: + N qu h n n 180 ngy, c kh n ng thu h i + N qu h n t 1881-360 ngay, c kh n ng thu h i + N qu h n t 360 ngy tr ln (n kh i) 1.1.3.2 Phn lo i n Theo quy nh c a NHNN theo n i dung Quy t nh s 493/2005/Q -NHNN ngy 22/04/2005 v Quy t Nhm 1 (n nh s 18/2007/Q -NHNN ngy 25/04/2007 c a Th ng ng chia n qu h n thnh cc ng h n, khng c

c NHNN th TCTD th c hi n phn lo i n thnh 5 nhm nh sau: tiu chu n) bao g m: y c - Cc kho n n trong h n v TCTD nh gi c kh n ng thu h i g c v li ng h n;

14

- Cc kho n n qu h n d h i y cn l i; - Cc kho n n khc

i 10 ngy v TCTD nh gi l c kh n ng thu y g c v li ng th i h n

g c v li b qu h n v thu h i

c phn vo nhm 1 theo quy nh n 90 ngy; u

Nhm 2 (n c n ch ) bao g m: - Cc kho n n qu h n t 10 - Cc kho n n Nhm 3 (n d - Cc kho n n khc i u ch nh k h n l n i tiu chu n) bao g m: n 180 ngy; u; kh n ng

c phn vo nhm 2 theo quy nh

- Cc kho n n qu h n t 91 ngy - Cc kho n n thanh ton li y

- Cc kho n n gia h n t i h n tr n l n theo h p

c mi n ho c gi m li do khch hng khng ng tn d ng; c phn vo nhm 3 theo quy nh. n 360 ngy; u qu h n d

- Cc kho n n khc

Nhm 4 (N nghi ng ) bao g m: - Cc kho n n qu h n t 181 h n tr n cc c ul il n - Cc kho n n c c u th i h n tr n l n u; i 90 ngy theo th i

- Cc kho n n c c u l i th i gian tr n l n th hai; - Cc kho n n khc c phn vo nhm 4 theo quy nh. Nhm 5 (N c kh n ng m t v n) bao g m: - Cc kho n n qu h n trn 360 ngy; - Cc kho n n c c u l i th i gian tr n l n theo th i h n tr n l n th hai; - Cc kho n n c c u l i th i h n tr n l n th ba tr ln; - Cc kho n n khoanh, n ch x l; - Cc kho n n khc Bn c nh , quy (v d t nhm 2 ln nhm 1 c phn vo nhm n m theo quy nh. th ng h ng n ) l 6 thng i v i kho n n trung di h n v 03 thng nh ny c ng nu r, th i gian th thch cc c ul il n u; cc c u u qu h n t 90 ngy tr ln

- Cc kho n n c c u l n th hai qu h n theo th i h n tr n

15

i v i kho n n ng n h n k t ngy khch hng tr b qu h n ho c kho n n hng t i cc TCTD

g c v li c a kho n vay

c c c u l i th i h n tr n . V ton b d n c a khch c phn vo nhm c r i

c phn vo cng m t nhm n v d : khch hng c hai kho n

n tr ln t i cc TCTD m c b t c m t kho n n no c TCTD phn vo nhm n c thu c cc nhm 3,4 v 5 v c cc k t ny n h n. r i ro cao nh t .

ro cao h n cc kho n n cn l i th ton b cc kho n n cn l i c a khch hng ph i N x u (hay cc tn g i khc nh n c v n c tr ng sau: , n kh i ) l cc kho n n

+ Khch hng khng th c hi n ngh a v tr n v i ngn hng khi cc cam + Tnh hnh ti chnh c a khch hng ang c chi u h n ng ngn hng khng thu + Ti s n v li. + Thng th ng l nh ng kho n n c gia h n n , ho c nh ng kho n n i 5% c coi l n m trong gi i h n qu h n trn 90 ngy. M t t ch c tn d ng c t l n x u d cho php, khi t l n x u v l i danh m c u t c a mnh m t cch y t qu t l 5% th t ch c c n ph i xem xt, ra sot , ch ti t v th n tr ng h n. mb o c y g c v li. trang tr i n g c ng x u d n n c kh

c nh gi l gi tr pht mi khng

1.1.4 H u qu c a r i ro rn d ng R i ro tn d ng lun ti m n trong kinh doanh ngn hng v gy ra nh ng h u qu nghim tr ng, nh h ng nhi u m t n i s ng kinh t - x h i c a m i qu c gia, th m ch c th lan r ng trn ph m vi ton c u. i v i ngn hng b r i ro: c n (g c, li v cc lo i phi) lm cho ngu n v n ngn Do khng thu h i

hng b th t thot, trong khi ngn hng v n ph i chi tr ti n li cho ngu n v n ho t ng, lm cho l i nhu n b gi m st, th m ch n u tr m tr ng h n th c th b ph s n. i v i h th ng ngn hng:

16

Ho t

ng c a m t ngn hng trong m t qu c gia c lin quan ng x u, th m ch d n ng dy chuy n nh h n ton b ng

n h th ng

ngn hng v cc t ch c kinh t , x h i v c nhn trong n n kinh t . do v y n u m t ngn hng c k t qu ho t ph s n th s c nh ng tc tm l s m t ti n s ly lan kh n ng thanh ton. i v i n n kinh t Ngn hng c m i quan h ch t ch v i n n kinh t , l knh thu ht v b m ti n cho n n kinh t , v v y r i ro tn d ng gy nn s ph s n m t ngn hng s lm cho n n kinh t b r i lo n, ho t chnh tr b t n Trong quan h kinh t ng i ngo i ti chnh qu c ng cc m c Lm nh h n v th v hnh nh c a h th ng ngn hng ng kinh t b m t n nh v ng ng tr , m t bnh n v quan h cung c u, l m pht, th t nghi p, t n n x h i gia t ng, tnh hnh an ninh n m t kh n ng thanh ton v ng x u cc ngn hng v cc b ng lo t rt ti n t i

ph n kinh t khc. N u khng c s can thi p k p th i c a NHNN v Chnh ph th i g i ti n v h s cc NHTM lm cho cc ngn hng khc v hnh chung c ng r i vo tnh tr ng m t

gia c ng nh ton b n n kinh t c a qu c gia . Tm l i, r i ro tn d ng c a m t ngn hng x y ra s gy nh h khng thu h i c li cho vay, n ng nh t khi ngn hng khng thu khc nhau: nh nh t l ngn hng b gi m l i nhu n khi ph i trch l p d phng, c v n g c v li vay, n th t thu v i t l cao d n ny ko di khng kh c ph c n ngn hng b l v m t v n. N u tnh tr ng

c, ngn hng s b ph s n, gy h u qu nghim

tr ng cho n n kinh t ni chung v h th ng ngn hng ni ring. Chnh v v y i h i cc nh qu n tr ngn hng ph i h t s c th n tr ng v c nh ng bi n php thch h p nh m gi m thi u r i ro trong cho vay. 1.1.5 Nguyn nhn d n hng lun ph i n r i ro tn d ng ng ngn

Kinh doanh ngn hng l kinh doanh r i ro hay ni cch khc Ho t

i di n v i r i ro. V v y, nh n di n nh ng nguyn nhn gy ra r i ro

17

tn d ng gip ngn hng c bi n php phng ng a hi u qu , gi m thi t h i. C 3 nhm nguyn nhn c b n sau y: - Nh ng nguyn dn thu c v n ng l c qu n tr c a ngn hng: + Chnh sch tn d ng khng h p l, qu nh n m nh vo m c tiu l i nhu n d n n cho vay u t qu li u l nh, t p trung ngu n v n cho vay qu nhi u vo m t ng, thi u thng tin ho c phn tch thng tin khng doanh nghi p ho c m t ngnh kinh t no . + Do thi u am hi u th tr y d n n cho vay v u t khng h p l.

+ Do c nh tranh c a cc ngn hng mong mu n c t tr ng, th ph n cao h n cc ngn hng khc. + Cn b tn d ng khng tun th chnh sch tn d ng, khng ch p hnh ng quy trnh cho vay. Cn b tn d ng y u km v trnh ph m + o c kinh doanh. nh gi ti s n khng chnh xc; khng th c hi n m b o cc nguyn t c c a ti s n ng quy n s h u; d tiu th . y cc th t c php l nh gi; d m b o l: nghi p v ; Cn b tn d ng vi

c n thi t; ho c khng chuy n nh

- Cc nguyn nhn thu c v pha khch hng: + Do khch hng vay v n thi u n ng l c php l. + S d ng v n vay sai m c ch, km hi u qu . + Do kinh doanh thua l lin t c, hong ha khng tiu th + Qu n l v n khng h p l d n n thi u thanh kho n. o. ng qu n tr , ban i u hnh. n mi tr ng bn ngoi: c.

+ Ch doanh nghi p vay v n thi u n ng l c i u hnh, tham , la + Do m t on k t trong n i b H i + Do thin tai, d ch b nh, h a ho n + Tnh hnh an ninh, trong n c, trong khu v c b t n. ng b t th ng. - Cc nguyn nhn khch quan lin quan

+ Do kh ng ho ng ho c suy thoi kinh t , l m pht, m t th ng b ng cn cn thanh ton qu c t , t gi h i oi bi n + Mi tr ng php l khng thu n l i, l ng l o trong qu n l v m.

Tm l i, cc nguyn nhn gy ra r i ro tn d ng r t a d ng, c nh ng nguyn nhn khch quan v nh ng nguyn nhn do ch th tham gia quan h tn d ng. Nh ng

18

nguyn nhn ch quan, do cc ch th c nh h v ngn hng c th ki m sot

ng r t l n

n ch t l

ng tn d ng

c n u c nh ng bi n php thch h p.

1.2 QU N TR R I RO TN D NG: 1.2.1 S c n thi t c a cng tc qu n tr r i ro tn d ng: h n ch nh ng r i ro ph i lm t t t khu phng ng a cho quy t h u qu do r i ro gy ra, c th nh : D bo, pht hi n r i ro ti m n: pht hi n nh ng bi n c khng c l i, ng n ch n cc tnh hu ng khng c l i v ang x y ra v c th lan ra ph m vi r ng. Gi i quy t h u qu r i ro hng. nh t. Phng ch ng r i ro c th c hi n b i cc nhn vin, cn b lnh m i ng i hnh o ngn c hng. Trong ngn hng, nhn vin c suy ngh v hnh ho c c n tr nhau. V v y, c n ph i c qu n tr th ng nh t. Qu n tr ho ch hnh ra nh ng m c tiu c th gip ngn hng i ng h ng c th v hi u qu ph h p v i m c tiu ra. ng. Ph i c k ng khc, c th tri ng h n ch cc thi t h i i v i ti s n v thu nh p c a ngn m b o tnh th ng y l qu trnh logic ch t ch . Do , c n c qu n tr n khu gi i

ng m t cch

1.2.2 Nhi m v c a cng tc qu n tr r i ro tn d ng: Ho ch nh m vo d nhn d n Ph nh ph on xc ng h t ng h ng v k ho ch phng ch ng r i ro. Ph ng h ng nh r i ro c th x y ra n u, trong i u ki n no, nguyn

n r i ro, h u qu ra sao, ng t ch c phng ch ng r i ro c khoa h c nh m ch ra nh ng m c c, ng ng an ton, m c sai st c th ch p nh n c. ng trnh nghi p v , c c u ki m sot phng ch ng

tiu c th c n

Tham gia xy d ng cc ch

r i ro, phn quy n h n v trch nhi m cho t ng thnh vin, l a ch n nh ng cng c k thu t phng ch ng r i ro, x l r i ro v gi i quy t h u qu do r i ro gy ra m t cch nghim tc. Ki m tra, ki m sot ch ng r i ro ho ch m b o vi c th c hi n theo ng k ho ch phng nh, pht hi n cc r i ro ti m n, cc sai st khi th c hi n giao

19

d ch, nh gi hi u qu cng tc phng ch ng r i ro trn c s 1.2.3 ol ng r i ro tn d ng:

ngh cc bi n

php i u ch nh v b sung nh m hon thi n h th ng qu n tr r i ro. M t trong nh ng tnh ch t c b n c a ti chnh hi n t t c cc m hnh ti chnh hi n ol i u c thi t ph i c m t khi ni m r i ro theo quan i m l m hnh ny r t a d ng bao g m cc m hnh v n xin gi i thi u m t s m hnh nh sau: 1.2.3.1 M hnh nh tnh v r i ro tn d ng M hnh 6C n h n hay khng? i u ny lin i vay c m c i v i m i kho n vay, cu h i uqan u tin c a ngn hng l li u khch hng c 6C c a khch hng bao g m: n h n. nh l i l tnh r i ro, v v v y ng r i ro. Do , c n

t trong mi tr

ng v ph i xy d ng cng c nh gi r i ro tn d ng.Cc ng v m hnh nh tnh. Lu n

ng n. C th s d ng nhi u m hnh khc nhau

thin ch v kh thanh ton ton khi kho n vay n vi nghin c u chi ti t 6 kha c nh - T cch ng

i vay (Character): CBTD ph i ch c ch n r ng ng i vay (Capacity): Ng i vay c ph i l i vay (Cashflow): xc

ch tn d ng r rng v c thi n ch nghim ch nh tr n khi - N ng l c c a ng - Thu nh p c a ng vay. -B o cho ngn hng. - Cc i u ki n (Conditions): ngn hng quy sch tn d ng t ng th i k . - Ki m sot (Control): nh gi nh ng nh h quy ch ho t Vi c s d ng m hnh ny t l n ph thu c vo m c c ng nh trnh M hnh ng i v n ng l c hnh vi dn s , ng

i i vay ph i c n ng l c php lu t i di n h p php c a doanh nghi p. nh ngu n tr n c a khch hng tr n vay

m ti n vay (Collateral): l ngu n thu th hai c th dng

nh cc i u ki n ty theo chnh ng do s thay i c a lu t php,

ng, kh n ng khch hng p ng cc tiu chu n c a ngn hng. n gi n, song h n ch c a m hnh ny chnh xc c a ngu n thng tin thu th p, kh n ng d bo ng ha r i ro tn d ng: c xem l m hnh c u ti p c n ph i n nh gi r i ro tn d ng. i ng php nh gi r i ro hi n

phn tch, nh gi c a CBTD. nh tnh

1.2.3.2 Cc m hnh l

Hi n nay, h u h t cc ngn hng

20

h n, l l d ng th ng

ng ha r i ro tn d ng. Sau y l m t s m hnh l c s d ng nhi u nh t: v M hnh i m s Z:

ng ha r i ro tn

M hnh ny ph thu c vo: (i) ch s cc y u t ti chnh c a ng (ii) t m quan tr ng c a cc ch s ny trong vi c xc vay trong qu kh , m hnh Trong : X1 : t s X2 : t s X3: t s X4 : t s X5 : t s v nl u ng rng/t ng ti s n . c thu v li/t ng ti s n . l i nhu n tch l y/t ng ti s n . l i nhu n tr th gi c phi u/gi tr ghi s c a n di h n doanh thu/t ng ti s n . c m t nh sau: Z = 1,2X1 + 1,4X2 + 3,3X3 + 0,6X4 + 1,0 X5 (1)

i vay

X; i

nh xc su t v n c a ng

Tr s Z cng cao, th ng n cao.

i vay c xc su t v n cng th p. Nh v y, khi tr x p khch hng vo nhm c nguy c v

s Z th p ho c l m t s m s l c n c

Z < 1,8: Khch hng c kh n ng r i ro cao. 1,8 < Z <3: Khng xc nh c. c x p vo nhm c nguy c ng i n gi n. Z > 3: Khch hng khng c kh n ng v n . B t k cng ty no c i m s Z < 1.81 ph i r i ro tn d ng cao. u i m: K thu t o l Nh c i m: r i ro tn d ng ti m n ng c a m i khch c tr li cho nm cm t ng r i ro tn d ng t

M hnh ny ch cho php phn lo i nhm khch hng vay c r i ro v khng c r i ro. Tuy nhin trong th c t m c hon ton c v n v li c a kho n vay. Khng c l do thuy t ph c ch ng minh r ng cc thng s ph n nh t m ng t nh v y, b n thn cc quan tr ng c a cc ch s trong cng th c l b t bi n. T hng khc nhau t m c th p nh ch m tr li, khng

Nguy n V n Ti n, Qu n tr r i ro trong kinh doanh ngn hng, NXB Thng k, trang 334, n m 2005.

21

ch s c ng doanh c ng nh

c ch n c ng khng ph i l b t bi n, i u ki n th tr ng ng ti chnh ang thay n m t s nhn t kh nm c

c bi t khi cc i u ki n kinh i lin t c. ng nh ng c th ng m t

M hnh khng tnh vai tr quan tr ng nh h bi n

nh l

c a cc kho n vay (danh ti ng c a khch

hng, m i quan h lu di gi a ngn hng v khch hng hay cc y u t v m nh s ng c a chu k kinh t ). v M hnh i m s tn d ng tiu dng: Ngoi m hnh i m s Z, nhi u ngn hng cn p d ng m hnh cho i m x l n xin vay c a ng i tiu dng nh : mua xe h i, trang thi t b gia nh, b t i ph thu c, s h u nh, thu nh p, i n c cho i m t ng s n, tho i c 1-10. u i m: m hnh lo i b v gi m ng k th i gian ra quy t Nh ng v i nh ng thay c s phn xt ch nh tn d ng. i u ch nh m t cch nhanh chng thch ng trong qu trnh cho vay Cc y u t quan tr ng trong m hnh cho i m tn d ng bao g m: h s i, tr ng thi ti s n, s ng nh, ti kho n c nhn, th i gian lm vi c. M hnh ny th ng s d ng 7-12 h ng m c, m i h ng m c

tn d ng, tu i

c i m: m hnh khng th t

i trong n n kinh t v cu c s ng gia nh. u t th ng c th hi n b ng vi c x p

v M hnh x p h ng c a Moody v Standard & Poor R i ro tn d ng trong cho vay v h ng tri phi u v kho n cho vay, trong Moody v Standard & Poor l nh ng cng ty cung c p d ch v ny t t nh t. Moody v Standard & Poor x p h ng tri phi u v kho n cho vay theo 9 h ng theo ch t l ng gi m d n, trong 4 h ng u t , cho vay. i vay, trn c s n quy t nh n u ph thu c vo quy m u ngn hng nn cho vay, cn cc h ng sau th khng nn

Tm l i, vi c m t ngn hng nh gi xc su t r i ro c a ng nh gi cc kho n vay ho c kho n n chnh xc c a kho n u t g m: Nhm cc y u t lin quan n ng i vay v n:

u t v chi ph thu th p thng tin. Cc y u t lin quan

22

Uy tn c a khch hng: tin i v i ngn hng.

c th hi n qua l ch s vay tr c a khch hng. n u v ng h n th s t o c lng ng/ v n

trong su t qu trnh i vay, khch hng lun tr

C c u v n c a khch hng; th hi n thng qua t s gi a v n huy t c. N u t l cng cao th xc su t r i ro cng l n. M c s c nh h h n. Ti s n m b o: L i u ki n ch y u trong b t k m t quy t bi n ng r t l n

ng c a thu nh p: V i b t k c c u v n no, s thu nh p c ng n kh n ng tr n c a ng nh th i vay. Chnh v vy, th ng cc ut ng xuyn lu di s h p d n cc nh

cng ty c l ch s thu nh p n

nh cho vay

no nh m khuy n khch vi c s d ng v n c hi u qu c a khch hng trong vi c tr n ngn hng. Nhm cc y u t lin quan n th tr nh h ng: Chu k kinh t : Chu k kinh t ch n quy t th p.

ng th i nng cao trch nhi m

ng r t l n

n tnh hnh s n xu t kinh r i ro

doanh c a doanh nghi p. Do , ngn hng c n phn tch chu k kinh t nh m l a nh ng vo th i i m v nn u t vo ngnh no c m c

M c li su t: M t m c li su t cao bi u hi n k t q a c a chnh sch th t ch t ti n t , th th ng g n v i m c r i ro cao. L do l do gi v n qu t nn nh ut ng b h p d n b i nh ng d n em l i nhi u l i nhu n, m l i nhu n cng cao th r i ro cng l n. 1.3. Nguyn t c c a Basel v qu n l r i ro tn d ng y ban Basel v gim st Ngn hng l m t y ban bao g m cc chuyn gia gim st ho t hng Trung i n, V ng ngn hng c thnh l p vo n m 1975 b i cc Th ng y ban t ch c h p th c Ngn ng c a nhm G10 (B , Canada, Php, c, , Nh t B n, H Lan, Th y ng nin t i tr s Ngn hng

ng qu c Anh v M ).

Thanh ton Qu c t (BIS) t i Washington (M ) ho c t i Thnh ph Basel (Th y S ). Quan i m c a y ban Basel: s y u km trong h th ng ngn hng c a m t ed a ns n nh v ti qu c gia, d qu c gia pht tri n hay ang pht tri n, s

chnh trong c n i b qu c gia . V v y nng cao s c m nh c a h th ng ti chnh l

23

i u m

y ban Basel quan tm.

y ban Basel khng ch b h p ho t

ng trong

ph m vi cc n

c thnh vin m m r ng m i lin h v i cc chuyn gia trn ton c u ng c a ngn hng m t ng

v ban hnh 2 n ph m: - Nh ng nguyn t c c b n cho vi c gim st ho t - Ti li u h ng d n ( c c p nh t cch hi u qu (h th ng cc nguyn t c v chu n m c v bi n php th n tr ng) nh k ) v i cc khuy n co, cc h d n v tiu chu n c a y ban Basel. Nh v y t ch l di n n trao v gim st ngn hng, i kinh nghi m, h p tc qu c t v thanh tra c qu c t cng nh n. y y ban Basel v gim st ngn hng ngy nay tr thnh c a ra cc

quan xy d ng v pht tri n cc chu n m c ngn hng nguyn t c trong qu n tr r i ro tn d ng, - Xy d ng mi tr ny,

ban Basel ban hnh 17 nguyn t c v qu n l n x u m th c ch t l

m b o tnh hi u qu v an ton trong ho t

ng c p tn d ng. Cc nguyn t c ny t p trung vo cc n i dung c b n sau y: ng tn d ng thch h p (3 nguyn t c): trong n i dung ng qu n tr ph i th c hi n ph duy t ch p nh n r i ro nh h nh k chnh c xuyn su t ). Trn c s y ban Basel yu c u H i

sch r i ro tn d ng, xem xt r i ro tn d ng v xy d ng m t chi n l trong ho t ng c a ngn hng (t l n x u, m c c c trch nhi m th c thi cc ny, Ban T ng gim ho t ng, c p

ng ny v pht tri n cc u t . Cc ngn hng ng c a mnh, y ban

chnh sch, th t c nh m pht hi n, o l c n xc c aH i

ng, theo di v ki m sot n x u trong m i

c a t ng kho n tn d ng v c danh m c

nh v qu n l r i ro tn d ng trong m i s n ph m v ho t ng qu n tr . ng m c tiu,

c bi t l cc s n ph m m i ph i c s ph duy t c a H i

ng qu n tr ho c

- Th c hi n c p tn d ng lnh m nh (4 nguyn t c): cc ngn hng c n xc nh r rng cc tiu ch c p tn d ng lnh m nh (th tr hng, i u kho n v i u ki n c p tn d ng it ng khch t o ra cc c trn c s i tn ). Ngn hng c n xy d ng cc h n m c

tn d ng cho t ng lo i khch hng vay v n v nhm khch hng vay v n lo i hnh r i ro tn d ng khc nhau nh ng c th so snh v theo di x p h ng tn d ng n i b

i v i khch hng trong cc l nh v c, ngnh ngh khc

nhau. Ngn hng ph i c quy trnh r rng trong ph duy t tn d ng, cc s a

d ng v i s tham gia c a cc b ph n ti p th , b ph n ph n tch tn d ng v b ph n

24

ph duy t tn d ng c ng nh trch nhi m r ch ri c a cc b ph n tham gia, c n pht tri n nh m cc bn, a ra cc nh n

ng th i

i ng nhn vin qu n l r i ro tn d ng c kinh nghi m, c ki n th c nh th n tr ng trong vi c nh gi, ph duy t v qu n l r i ro c th c hi n trn c s giao d ch cng b ng gi a i v i cc kho n tn d ng

tn d ng. Vi c c p tn d ng c n c p cho cc khch hng c quan h .

c bi t c n c s c n tr ng v nh gi h p l

- Duy tr m t qu trnh qu n l, o l danh m c

ng v theo di tn d ng ph h p (10 i v i cc

nguyn t c): Cc ngn hng c n c h th ng qu n l m t cch c p nh t tin ti chnh hi n hnh, d th o cc v n b n nh h p ph c t p c a ngn hng. th i nh ng kho n vay c v n ng vay

u t c r i ro tn d ng, bao g m c p nh t h s tn d ng, thu th p thng theo quy m v m c pht hi n k p iv i . ng th i h th ng ny ph i c kh n ng n m b t v ki m . Ngn hng c n c h th ng kh c ph c s m

sot tnh hnh ti chnh, s tun th cc giao ko c a khch hng cc kho n tn d ng x u, qu n l cc kho n tn d ng c v n Trch nhi m i v i cc kho n tn d ng ny c th

. Cc chnh sch r i ro

tn d ng c a ngn hng c n ch r cch th c qu n l cc kho n tn d ng c v n

c giao cho b ph n ti p th hay

b ph n x l n ho c k t h p c hai b ph n ny, ty theo quy m v b n ch t c a m i kho n tn d ng. cc m c m ts y ban Basel c ng khuy n khch cc ngn hng pht tri n v xy d ng h th ng x p h ng tn d ng n i b trong qu n l r i ro tn d ng, gip phn bi t r i ro tn d ng trong cc ti s n c ti m n ng r i ro c a ngn hng. i m c b n: - Phn tch b my c p tn d ng theo cc b ph n ti p th , b ph n phn tch tn d ng v b ph n ph duy t tn d ng c ng nh trch nhi m r ch ri c a cc b ph n tham gia. - Nng cao n ng l c c a cn b qu n l r i ro tn d ng. - Xy d ng m t h th ng qu n l v c p nh t thng tin hi u qu qu trnh o l r i ro tn d ng. 1.4 p d ng cc m hnh qu n tr r i ro tn d ng t i cc NHTM Vi t Nam ng, theo di tn d ng thch h p, p ng yu c u th m duy tr m t nh v qu n l Nh v y trong xy d ng m hnh qu n l r i ro tn d ng, nguyn t c Basel c

25

V m i m hnh qu n tr r i ro tn d ng khc cc m hnh nay khng lo i tr th ng k t h p s d ng nhi u m hnh nh gi kho n vay t khu th m st cc kho n n vay. - Y u t 1: Th m quy trnh th m Th m php khng. nh Trong i u ki n th c t

u c nh ng u v nh

c i m, m t

l n nhau, nn thng th phn tch nh gi m c

ng cc ngn hng r i ro tn d ng. nh tnh

Vi t Nam, cc ngn hng th

ng s d ng m hnh

n vi c qu n l, theo di, ki m tra v gim u c quy nh v

nh cho vay: Nhn chung cc ngn hng

nh kho n vay bao g m cc y u t b n sau y: nh tnh php l: Ki m tra t cch php nhn, n ng l c php lu t c a

khch hng vay, h s vay v n, ki m tra m c ch vay v n c a khch hng c h p Th m tra uy tn c a khch hng vay v n, n ng l c qu n l i u hnh c a khch hng hay l ban qu n l doanh nghi p: v ph m ch t giao d ch, n ng l c qu n l i u hnh, h th ng ki m tra Th m tra v kh n ng ti chnh, n ng l c ho t s n, t su t l i nhu n Th m tra v tnh hi u qu c a ph ph v n ti tr cho ph ng n vay v n: v kh n ng th c hi n ng tiu th , v ngu n ng n kinh doanh, ngu n cung c p nguyn v t li u, th tr o c, thi n ch, uy tn trong ki m sot n i b ng: thng qua cc ch s nh

kh n ng thanh ton, t tr ng v n t c, vng quay hng t n kho, hi u su t s d ng ti

ng n, v v n vay t ngn hng c h p l khng nh khng

Th m tra v ngu n tr n : khch hng d ki n dung nh ng ngu n thu no thanh ton n g c v li, cc ngu n thu ny c n php c a ng hnh khng Y u t 2: Ki m tra tn d ng: cc ngn hng h u h t ring t i h u h t cc ngn hng l: Ti n hnh ki m tra t t c cc lo i tn d ng theo nh k nh t nh. u c quy trnh tn d ng c p d ng ki m tra tn d ng, tuy nhin nh ng nguyn l chung nh t ang i vay khng, c d chuy n nh Th m tra v ti s n th ch p kho n vay: ti s n th ch p c thu c s h u h p ng, d bn khng, c b hao mn v

26

Xy d ng k ho ch, ch tr ng v chi ti t, u c ki m tra, bao g m:

ng trnh, n i dung qu trnh ki m tra m t cch th n

m b o r ng nh ng kha c nh quan tr ng c a m i kho n tn d ng m b o tr n ng h n. s i vay,

- K ho ch tr n c a khch hng nh m - Ch t l - Tnh trn c s ng v i u ki n c a ti s n y v h p l c a h p i vay khng tr

m b o. ng tn d ng, cn . m b o tnh h p php

h u cc ti s n khi ng

nh gi i u ki n ti chnh v nh ng k ho ch kinh doanh c a ng xem xt l i nhu c u tn d ng. ng xuyn cc kho n tn d ng l n. V chng c nh h ng xuyn, ch t ch cc kho n tn d ng c v n

- nh gi xem kho n tn d ng c tun th chnh sch cho vay c a ngn hng. - Ki m tra th - Qu n l th - T ng c Tm l i, ngn hng ph i th ng r t ng ng l n tnh tr ng ti chnh c a ngn hng. , t ng c ki m tra, gim st khi pht hi n nh ng d u hi u x u lin quan n kho n vay.

ng cng tc ki m tra kho n tn d ng khi n n kinh t c nhi u h c th ki m sot

i xu ng, ho c nh ng ngnh ngh cho vay c bi u hi n nghim tr ng trong pht tri n. c r i ro tn d ng, th ch c n ng cho vay c a ki m sot r i ro tn d ng, cc ngn hng , th c n n s x l c th c hi n m t cch ch t ch nh m tun th chnh sch v th c

hnh tn d ng c a ngn hng. Ngoi ra,

ng xy d ng m t chnh sch tn d ng v Quy trnh nghi p v c p tn d ng . Cu i cng, khi m t kho n tn d ng tr nn c v n c nguyn nhn c a ngn hng thu

nghi p v c a cn b ngn hng. Cn b ngn hng ph i tm ra tn d ng c v n h i v n. Cc chuyn gia nh sau: T n d ng t i a cc c h i Kh n tr tn d ng. thu h i n . ng khm ph v bo co k p th i v n v h p tc cng khch hng

tm ra gi i php

a ra cc gi i php thu h i nh ng kho n tn d ng c v n

th c ch t lin quan

n t

Tch ch c n ng cho vay v x l tn d ng ra ring bi t nh m trnh xung c th x y ra v i quan i m c a CBTD tr c ti p cho vay.

27

D tnh nh ng ngu n c th dng C n xem tr ng ch t l nghi p.

thu h i n c v n

. ng

ng, n ng l c v s nh t qun trong qu n l,

th i tr c ti p ti n hnh kh o st cc ho t Ph i cn nh c m i ph kh n tr

ng v cc ti s n c a doanh ,

ng n c th hon thnh vi c thu h i n c v n

bao g m c vi c th a thu n gia h n t m th i n u khch hng ch g p kh c m t. Cc kh n ng khc l c th b sung ti s n NG 1: ng u v i r i ro tn d ng l i u khng ng kinh doanh l lm th no c p h n ch r i ro ny m m b o, yu c u c b o lnh c a bn th ba K T LU N CH th trnh kh i Trong kinh doanh ngn hng vi c

c. Th a nh n m t t l r i ro t nhin trong ho t c. Ch

ngn hng l yu c u khch quan h p l. V n m t t l th p nh t c th ch p nh n v n c b n v r i ro tn d ng c ng nh

ng 1 c a lu n v n khi qut cc n cc m hnh v bi n php ng ti p theo c a lu n v n.

b o gi m thi u r i ro tn d ng, lm c s cho cc ch

28

CH

NG 2:TH C TR NG QU N TR R I RO TN D NG NG VI T NAM
NG VI T NAM ng ti

T I NGN HNG TMCP NGO I TH

2.1 GI I THI U CHUNG V NHTMCP NGO I TH NH TMCPNT VN chnh trong n trong nh ng ngn hng l n nh t Vi t Nam c bi t

c thnh l p ngy 01/04/1963, NH TMCP NT VN l m t n r ng ri trong c ng ng lu ng i v c uy tn nh t n nay

c v qu c t nh l m t ngn hng ho t ng ho t

trong l nh v c cung c p d ch v ngn hng qu c t , NH TMCP NT VN pht tri n l n m nh c v quy m v ch t l hng tr u trong h th ng ngn hng Vi t Nam. Th c hi n s ch c ch Ngn hng Th o c a chnh ph v Ngn hng Nh n ng m i qu c doanh t 01/04/1963 cho

ti p t c gi v ng v tr c Vi t Nam v ch ng theo ng ng n 02/06/2008 NH

ng th c hi n c ph n ha cc doanh nghi p nh n

c. Sau 45 n m ho t

TMCP NT VN chnh th c chuy n sang ho t

ng theo c ch Ngn hng Th ng m i C ph n Ngo i th

m i C ph n, v i tn g i chnh th c l Ngn hng Th Of Viet Nam, v i th ng hi u l Vietcombank

Vi t Nam, tn giao d ch ti ng anh l Joint Stock Commercial Bank For Foreign Trade n nay, h th ng NHTMCPNT VN bao g m 1 s giao d ch, 58 chi nhnh v trn 157 phng giao d ch t i cc thnh ph l n v vng kinh t tr ng i m trn c n c; 3 cng ty tr c thu c (Cng ty Ch ng khon, cng ty Qu n l qu , cng ty cho ng t i HongKong v 3 v n phng i di n thu ti chnh), 1 cng ty ti chnh ho t hi m, 3 cng ty kinh doanh b t VN hi n c quan h trn th gi i. Vietcombank lun duy tr v tr hng Vietcombank l ngn hng d n money, Internet Banking u th tr u v ti tr th ng m i v i t tr ng c. thanh ton qu c t chi m g n 30% t ng kim ng ch thanh ton qu c t c a c n cc s n ph m d a trn n n t ng cng ngh hi n

t i Singapore, Nga v Php; gp v n c ph n vo 6 doanh nghi p (2 cng ty b o ng s n, 1 cng ty u t k thu t), 7 ngn hng v c ngoi. NHTMCPNT qu tn d ng; tham gia lin doanh v i 4 t ch c ti chnh n

i l v i trn 1.200 ngn hng t i 90 qu c gia v vng lnh th

ng v cc nghi p v kinh doanh ngo i t , i nh th , AutoBanking, VCB-

ngn hng hi n ang s h u m t h th ng my ATM l n

29

nh t Vi t Nam v i 1090 my v 5500 POS vin c a lin minh th Vietcombank. N m 2001 c u ho t

kh p cc t nh thnh trn c n i l trong s

c.

ng thnh

th i Vietcombank hon thnh k t n i v i h n 20 ngn hng

n 2005 l giai o n Vietcombank tri n khai th c hi n ng v nng cao n ng l c ti chnh. ng kinh doanh.

n ti c

ng t p trung vo cc m c tiu:

- X l n t n - M r ng ho t - Hi n hnh.

i ha cng ngh v pht tri n s n ph m m i. i u

i m i v ki n ton t ch c, nng cao n ng l c c nh tranh qu n tr n ti c c u, Vietcombank ra.

K t thc 5 n m th c hi n r t kh quan

c nh ng k t qu ng, nng cao t trn

i v i t t c cc m c tiu

n 31/12/2005 Vietcombank c b n ng n t n

lm s ch b ng t ng k t ti s n v i vi c x l g n 5.000 t n ng l c ti chnh 8.5%).

m b o h s an ton v n theo chu n qu c t (CAR

N m 2007 v a qua ti p t c nh d u m t n m ho t Vietcombank, (t ng n 31/12/2007 t ng ti s n c a Vietcombank t trn 13.551 t ng (t

ng thnh cng c a t g n 200.000 t ng ng

ng 12 t USD), g p 3 l n so v i n m 2000 v g p 200 l n so v i n m ng 820 tri u t h n 3.192 t t 12%, cao h n

1988, v n ch s h u v cc qu ng l i nhu n tr c thu (2.407 t

USD), v Vietcombank c ng l ngn hng c m c l i nhu n cao nh t NHTM t i Vi t Nam, n p ngn sch 800 t m c yu c u theo thng l qu c t . ng, h s an ton v n

ng l i nhu n sau thu ) cao nh t trong cc

M t s ch tiu ch y u c a Vietcombank t n m 2002-2007: ( VT:T VND) Ch tiu

T ng ngu n v n D n V n ch s h u L i nhu n sau thu

2002
81.668 29.335 4.565 222

2003
97.653 39.630 5.924 617

2004
120.006 51.773 7.181 1.104

2005
136.721 61.044 8.416 1.290

2006
166.952 67.743 11.127 2.875

2007
197.408 95.908 13.551 2.407

(Ngu n : Bo co th

ng nin 2002

2007 c a Vietcombank)

30

2.2 TH C TR NG HO T 2.2.1 HO T NG TN D NG

NG TN D NG V QU N TR R I RO NG VI T NAM

TN D NG T I NGN HNG TMCP NGO I TH

Trong giai oan 2001-2007, d n tn d ng t ng tr 30%/n m. Di n bi n t ng tr nh sau: Giai o n 2001-2003 d n tn d ng t ng tr c bi t l n m 2002 khi c ch tr nhanh nh ng ch t l n qu h n v n x u ng tn d ng v n

ng trung bnh kho ng c i m

ng d n cho vay qua cc th i k c m t s

ng nhanh trung bnh 50%/n m ng u, t l

ng b t ph tn d ng. D n cho vay t ng tr c NH TMCP NT quan tm hng ng m i khc trong c n c.

c kh ng ch trong m c cho php c a NHNN v lun c t

l th p nh t so v i cc ngn hng th

Giai o n 2004-2006: do t p trung ngu n l c v th i gian cho vi c tri n khai p d ng chu n m c qu c t trong l nh v c qu n tr r i ro, nn NH TMCP NT th c hi n ch tr ny bao g m: - p d ng quy trnh tn d ng m i theo tiu chu n qu c t : tch b ch ho t quan h khch hng, qu n l r i ro v x l tc nghi p. - M r ng cho vay v i cc nhm khch hng m ho t ton cao; h n ch cho vay thi u n nh, c r i ro l n v km hi u qu . ng kinh t thu n ng kinh doanh c an ng ng t ng tr ng tn d ng th n tr ng h n. Cc chnh sch trong giai o n

i v i nhm khch hng ho t

ng kinh doanh

- T n d ng c h i pht tri n tn d ng t i cc khu v c c mi tr tri n ng u, n nh.

l i; p d ng chnh sch cho vay th n trong t i cc khu v c kinh t ch a pht

- M r ng cho vay tiu th tr n ng, gi c .

i v i cc ngnh kinh t m i nh n, m t hng c th tr i v i m t hng c nhi u bi n

ng

nh; cho vay th n tr ng

ng v th

31

Sau khi hon thi n vi c c c u l i t ch c qu n tr r i ro theo ho t t ng tr ng tn d ng c a NH TMCP NT t ng tr ng l 44% so v i n m tr N m 2008, th c hi n ch d n tn d ng trong 09

th

nh h

ng trn,

ng m nh trong n m 2007 v i t c

c. o c a NHNN, NH TMCP NT p d ng cc bi n ng nng trong ho t ng tn d ng. Do v y ng ch m l i. n

php ki m sot nh m h n ch s t ng tr

u n m 2008 c d u hi u t ng tr c.

30/09/2008 t ng d n cho vay c a NH TMCP NT

t 108.196 t quy VND t ng

12,8% so v i n m 2007 v chi m 9,2% th ph n tn d ng c n B ng 2.2: S li u d n tn d ng t 2004 Ch tiu Theo th i h n - ng n h n - trung di h n Theo lo i ti n vay - VND - USD T ng d n tn d ng T c t ng tr ng (%) 2004 51.773 29.516 22.257 51.773 24.547 27.226 51.773 2005 61.044 35.791 25.253 61.044 28.846 31.198 61.044

n nay ( VT: T VND) 2006 67.743 39.359 28.384 67.743 33.822 33.921 67.743 2007 95.908 50.538 45.370 95.908 46.776 49.132 95.908 09 th2008 108.196 58.362 49.870 108.196 59.196 49.196 108.196 12,81%

28,11% 17,91%

10,98% 43,52%

Ngu n: - Bo co t ng k t ho t - Bo co th

ng kinh doanh 09th n m 2008

ng nin 2004-2007 c a NH TMCP NT.

Xt v c c u tn d ng, m t s

c i m chnh nh sau: 2006, tn

- Theo k h n: c c u tn d ng theo k h n trong giai o n 2004 t ng m nh (54,5% so v i n m tr

d ng trung di h n chi m t l 42-43% t ng d n . N m 2007, d n trung di h n c) nh s n l c c a NH TMCP NT trong vi c tm c . T trong d n ki m cc d n, khch hng m i, m t khc do vi c gi i ngn cc d n l n trong n m 2007, trong c nh ng d n k H TD nh ng n m tr trung di h n ngu n v n huy ng n h n v trong di h n l kh n ng. n cu i thng 9 n m 2008 l 47%. Nh v y, c c u d n gi a cho vay nh v cn b ng ph h p v i tnh ch t c a cc

32

- Theo lo i ti n vay: S li u trn cho th y t c VND v ngo i t l t t ng ng l 55%/45%. - Theo nhm khch hng: trong nh ng n m tr TMCP NT t p trung vo cc doanh nghi p, t ch tr ng hi n ch tr ng ng i ng u,

t ng tr

ng d n cho vay

n 30/09/2008 c c u d n VND/USD c y, nh h ng c a NH

n kh i t nhn c th , d n

cho vay t nhn c th ch chi m 6-7% t ng d n cho vay. N m 2007, 2008 th c y m nh m ng d ch v ngn hng bn l v i vi c tri n khai cc gi ng b nh cho vay CBCNV, cho vay cn b qu n l i u i cc Phng Giao d ch, quy m c a ho t ng vo cu i n m ng s n ph m tn d ng bn l

hnh, cho vay th u chi v m r ng m ng l 2006 ln t ng n 12,7 ngn t

ng cho vay t nhn c th t ng ng k , t m c 5,8 ngn t nh v v a chi m t tr ng th p, n 30/09/2008 ch

ng (30/09/2008) t ng 2,2 l n. Cho vay cc doanh nghi p t kho ng 16 ngn t

ng 15% t ng d n , cn cho vay cc doanh nghi p l n v n chi m t tr ng - C c u d n theo lo i hnh khch hng: cng v i ti n trnh c ph n ha

cao trong d n cho vay c a NH TMCP NT. DNNN c ng nh chuy n d ch h n ng u t , gi m t tr ng cho vay doanh nghi p nh ng gi m d n

c y u km, ch tr ng cho vay cc lo i hnh doanh nghi p khc, c c u d n cho

vay c s chuy n d ch. T tr ng d n cho vay DNNN c xu h doanh nghi p ngoi qu c doanh lin t c t ng v s l n m 2006: 62%; n m 2007: 68%, 09th 2008: 70%).

(n m 2005: 42%, n m 2006: 38%, n m 2007: 32%, 09th 2008: 30%), d n c a cc ng v t tr ng (n m 2005: 58%;

- Theo ngnh hng: c c u m t hng cho vay c a NH TMCP NT kh a d ng, tuy nhin v n cn t p trung vo m t s ngnh hng nh : s t thp, cc d n i n, d u kh v i t ng d n cho vay c a 10 m t hng/l nh v c B ng 2.3: S li u cc ngnh c d n l n STT 1 2 3 Tn ngnh S t thp D u kh X ng d u, gas D n 9.060 7.754 7.044 u t l n nh t chi m 46% u t tn d ng. t ng d n cho vay, ch a p ng c yu c u phn tn r i ro trong

n 30/09/2008 ( VT: T VND) T tr ng 8,37% 7,17% 6,51%

33

4 5 6 7 8 9 10

Th y, h i s n V nt i i nl c D t may, giy dp Xy d ng g Phn bn T ng c ng

4.777 4.666 4.646 3.477 3.430 3.152 2.676 50.682

4,42% 4,31% 4,29% 3,21% 3,17% 2,91% 2,47% 46,84%

Ngu n: - Bo co t ng k t ho t

ng kinh doanh 09th n m 2008

- Theo Phn vng ng Nai, Bnh D

a l: C c u d n c a NH TMCP NT ch y u t p trung

t i cc thnh ph , th l n, cc khu cng nghi p nh H N i, TP. H Ch Minh, ng, C n Th , N ng a l ( VT: T VND) 09 th 2008 D n 30.159 9.834 19.562 26.216 11.586 10.838 108.196 T tr ng 27,9% 9,1% 18,1% 24,2% 10,7% 10,0% 100% 27,4% 9,0% 17,9% 25,8% 11,2% 8,7% 100%
th

B ng 2.4: S li u c c u d n theo vng Ch tiu H N I Mi n b c tr HN Mi n trung, Ty nguyn TP. H Ch Minh ng Nam B tr HCM Ty Nam B T ng c ng
Ngu n: - Bo co t ng k t ho t - Bo co th

2007 D n 26.268 8.650 17.170 24.776 10.694 8.350 95.908 T tr ng

ng kinh doanh 09 n m 2008

ng nin n m 2007 c a NH TMCP NT.

Tm l i, ho t

ng tn d ng trong cc n m qua c cc

c i m nh sau: ng v kinh t , t i

V i chnh sch t p trung cho cc khu v c pht tri n n ng t ng tr xu h ng cao h n.

cc khu v c thnh ph H Ch Minh, H N i v mi n ng Nam B c t c T tr ng d n tn d ng doanh v c th c xu h i v i nhm khch hng DNNN trong t ng d n c ng t ng d n.

ng gi m d n, t tr ng c a nhm khch hng doanh nghi p ngoi qu c

34

T ng tr T ng tr

ng tn d ng v i t c ng ng u

ng

i v i VND v ngo i t .

i v i tn d ng ng n h n v tn d ng trung di h n.

2.2.2. Th c tr ng v nguyn nhn r i ro tn d ng S t ng tr ng, m r ng u t tn d ng lun i km v i nh ng r i ro ti m n ng nng c quy ng l i h u qu v t l n qu h n, n x u trong ng nh c ng khng thot ra m c th p kho ng trn d

c th x y ra trong t

ng lai. Kinh nghi m v th c t cho th y, s t ng tr

tn d ng m t giai o n no , th lu t kh c nghi t c a th tr x u c a NH TMCP NT lun hi n

nh ng n m ti p theo. V NH TMCP NT d c duy tr

ng. Trong giai o n 2005-2007 t l n qu h n, n i 2%/t ng d ng tn d ng c a NH TMCP NT gi m st th

n ; Tuy nhin trong n m 2008, ch t l

t l n qu h n v n x u c d u hi n ngy cng t ng. 2.2.2.1. N qu h n B ng 2.5: N qu h n ( VT: T VND)

Ch tiu N m 2004 N m 2005 N m 2006 N m 2007 09 th 2008

D n tn d ng Cc kho n NQH Trong : -D i 181 ngy -T 181-360 ngy -N kh i X l n x u trong n m % N qu h n - Bo co th s t ng

53.605 1.311 492 332 487 375 2,45%

61.044 1.146 557 190 389 258 1,88%

67.743 809 399 128 282 832 1,19%

95.908 1.197 655 218 324 456 1,25%

108.196 3.010 2.202 338 470 2,78%

Ngu n: - Bo co t ng k t ho t

ng kinh doanh 09th n m 2008 ng gi m c v s tuy t i v

ng nin 2004-2007 c a NH TMCP NT.

Giai o n 2004-2006 t l n qu h n c xu h ngu n d phng h n 800 t l trong 09

th

i, n m 2006 n x u gi m m nh m t ph n l do NH TMCP NT s d ng x l n x u lm s ch bo co ti chnh c a ngn hng c bi t ng t ng cao nguyn nhn l do

chu n b cng tc c ph n ha NH TMCP NT. Tuy nhin, trong n m 2007, u n m 2008 t l n qu h n c xu h

35

t ng tr

ng tn d ng nng trong n m 2007 (t ng 44% so v i 2006), v

u n m 2008 ng tn

tnh hnh kinh t c nh ng di n bi n b t l i lm cho khch hng g p nhi u kh kh n trong vi c thanh ton n vay ngn hng. Do t ng c d ng l m t i h i c p bch c aNH TMCP NT 2.2.2.2. Phn lo i n K t qu phn lo i n trong th i gian g n y cho th y ch t l NH TMCP NT ang gi m st, t l n x u c xu h n x u xu t hi n m b o. d ng, i h i ph i nh ng Chi nhnh tr c y v n ng tn d ng c a c bi t ng ng ngy cng t ng cao, ng nng cao ch t l lnh m nh ha tnh hnh ti chnh.

c nh gi c ch t l

i u ny th hi n nh ng h n ch , b t c p v cng tc qu n tr r i ro tn c t ch c nghin c u, t ng h p cc nguyn nhn ng lai. ng) k p th i rt

kinh nghi m v phng trnh, gi m thi u n x u trong t

B ng 2.6: B ng t ng h p phn lo i n c a NH TMCP NT ( VT: t Ch tiu 1. T ng d n - Nhm 1 - Nhm 2 - Nhm 3 - Nhm 4 - Nhm 5 2. T ng n x u 3. T l n x u 2005 61.044 57.982 962 807 584 708 2.100 3,44% 2006 67.743 65.318 890 763 359 413 1.545 2,28% 2007 95.908 91.209 1.438 1.678 935 648 3.241 3,38%

09th 2008 108.196 99.365 2.869 3.541 1.341 1.080 5.962 5,51%

Ngu n: - T ng h p Bo co phn lo i n c a NH TMCP NT cc n m 2005-2007 v 09th 2008

- B ng t ng h p phn lo i n c th c hi n theo Quy t nh 493/2005/Q NHNN v Quy t nh s 18/Q -NHNN c a Th ng c NHNN (n m 2004 ch a th c hi n phn lo i theo quy nh ny).

Trong nh ng n m tr ngn hng th h

c y, NH TMCP NT l ngn hng d n c v ch t l

u kh i cc

ng m i trong n

ng tn d ng, t l n x u th p v c xu ng i, th m ch c d u hi u t ng n 30/09/2008 t l n x u l

ng gi m d n. Tuy nhin, trong th i gian gn y (2007, 09th 2008),T l n x u i v s t ng m i khc. Tnh

c a NH TMCP NT t ng c v s tuy t cao h n so v i cc ngn hng th

36

5,51% cao h n nhi u so v i k ho ch n m 2008 l d ch t l ng tn d ng c a NH TMCP NT ang c v n th y r h n ch t l v c khc nhau trong c n v c: B ng 2.7: So snh ch t l v c

i 2%, i u ny cho th y r ng c n ph i c qu n tr t t h n. a bn, khu

ng tn d ng c a NH TMCP NT trn t ng

c, chng ta cng xem xt t trong n x u phn theo khu ng tn d ng c a cc Chi nhnh NH TMCP NT theo khu VT:t ng
%N x u 2007 3,19% 4,44% 6,77% 1,79% 2,43% 1,86% 3,38%

Ch tiu

D n 09 th 2008 30.159 9.834 19.562 26.216 11.586 10.838 108.196

NQH 09 2008 S ti n 679 312 990 515 290 225 3.010

th

%
2,25% 3,17% 5,06% 1,96% 2,50% 2,08% 2,78%
th

% NQH 2007 1,94% 1,26% 1,74% 0,55% 0,49% 1,09% 1,25%

N x u 09 2008 S ti n 1.215 678 1.866 970 686 547 5.962

th

%
4,03% 6,89% 9,54% 3,70% 5,92% 5,05% 5,51%

H N I Mi n b c (tr HN) Mi n Trung, Ty nguyn H Ch Minh ng nam B (tr HCM) Ty Nam B

T ng c ng

Ngu n: Bo co t ng k t ho t

ng kinh doanh 09 2008 v n m 2007 c a NH TMCP NT.

B ng s li u trn c ng cho th y, t l n x u qua cc th i i m khc nhau v trn t ng khu v c kho n n gia h n Quy t h nd a l khc nhau lun cao h n t l n qu h n (m c d th c t u l n x u ), nguyn nhn l do t t c cc i u ny cho th y, quy nh c a u c x p vo nhm n x u. khng ph i t t c cc kho n n qu h n nh 493 v quy t

nh 18 c a NHNN l ch a ph h p v cc kho n n qu h n phn lo i vo cc nhm khc nhau (v d ; qu ); Cn n u n gia h n th khng phn lo i vo cc

th tu thu c vo th i gian qu h n

i 10 ngy th phn vao nhm 1, qu h n t 10-90 ngy th phn vo n nhm

2, qu h n t 91-180 ngy th phn vo n nhm 3 nhm n khc nhau (v d : gia h n l n th 2 th phn vo n nhm 4 kho n n gia h n l n

c n c vo th i gian gia h n m ch c n c vo s l n gia h n ). Nh v y, r rng quy

u tin th phn vo n nhm 3, gia h n l n nh phn lo i t t c cc

u vo nhm 3 (nhm n x u) l ch a ph h p v khng ph i

37

t t c cc kho n n gia h n gian r t ng n d hng u tr n y

u x u; m t khc, c nh ng kho n n gia h n trong th i v sau khch nh khi khch c

i 1thng - th m ch c kho n chi gia h n 1, 2 tu n

, ng h n nh ng t t c d n c a nh ng khch hng c cc u b chuy n vo nhm n x u (v theo quy

kho n n gia h n ni trn

hng c 1 kho n n chuy n vo nhm n x u th t t c cc kho n n cn l i c ng ph i chuy n vo nhm n x u) v ph i m t th i gian th thch t nh t l 3 thng m i th ng h ng chuy n sang nhm n bnh th t t c cc khu v c c ch t l th c t a l, c bi t ng. u trn c y c nh gi l Qua s li u trn c th th y x u t ng m nh trong n m 2008 v t ng c nh ng khu v c m tr ng tn d ng m b o nh H Chi Minh,

ng Nam B , Ty Nam B

ph n nh m hnh, chnh sch qu n tr r i ro tn d ng c a NH TMCP NT ng nng tn d ng trong n m 2007, s i ch a p ng c ng tn d ng c a mb o

ch a th c s hi u qu , cng v i s t ng tr

kh ng ho ng kinh t trong n m 2008, c ng nh y u t con ng NH TMCP NT. s pht tri n n

yu c u pht tri n l nh ng nhn t chnh gy nn s gi m st ch t l yu c u nng cao ch t l

y l thch th c th t s trong cng tc qu n tr r i ro tn d ng v ng tn d ng l m t i h i c p bch, thi t th c i v i NH TMCP NT. nh v b n v ng

2.2.2.3. Nguyn nhn c a nh ng r i ro tn d ng Trong h i ngh s k t ho t ng 09th n m 2008 c a NH TMCP NT, tc gi c s p x p theo th t th ng k v t ng h p cc nguyn nhn th m c th ng x y ra t cao xu ng th p: ng ut b t ng s n, u t ch ng khon; ho c dng v n ng n h n ng x y ra trong cc l nh v c ho c cc ng x ng v i m c r i ro ng g p c a cc kho n n x u trong h

th ng NH TMCP NT, c 09 nhm nguyn nhn ch y u

M t l, l do khch hng s d ng v n sai m c ch (dng v n vay kinh doanh thng th u t trung di h n). Tr - p d ng ph v ch t l ng h p ny th

khch hng/ kho n vay c cc

c i m nh sau: c vi c s d ng

ng th c cho vay h n m c khng t

ng khch hng. Cho vay HMTD nh ng khng ki m sot

v n vay c a khch hng.

38

- Cng lc tri n khai nhi u d n, ph doanh b t n cho d n, ph ng n khc m c th

ng n (nh t l l nh v c xy d ng, kinh ng n ny lm ngu n tr ng xuyn v qu m c. ng th c s c a khch hng. nhi u a bn xa so v i

ng s n), dung ngu n thu d ki n c a d n, ph

- S ti n vay qu l n so v i nhu c u v n l u - Khch hng c nhi u chi nhnh/ a bn c a chi nhnh cho vay. - Cho vay

n v kinh doanh

u t d n v i th i h n khng ph h p v i kh n ng kh u hao, d n ng tr n trung di h n. n c nh tranh qu m c v khng

n khch hng b bu c ph i dung ngu n ng n h n l u - Khch hng cng lc vay nhi u TCTD, d n ki m sot c dng ti n c a nv. - Th i h n cho vay (nh t l vay v n l u k dng ti n, d n cho ngn hng. Hai l, khch hng b chi m d ng v n, m t cn thnh t v n vay. R i ro ny th c i m: ng v n cho cc i l d n hng/kho n vay c cc c ch t l ng v s l

ng) di h n m c c n thi t so v i chu n h n tr n

n khch hng s d ng t m th i ngu n ti n khi ch a

i ti n vay v ti s n hnh

ng x y ra trong cc l nh v c ho c cc khch i l thu mua nh ng khng ki m sot

- Gi i ngn ti n m t ng

n b chi m d ng, th t thot.

- Khch hng khng c chnh sch, bi n php qu n l cc kho n ph i thu (nh t l l nh v c XDCB, s d ng v n ngn sch) - Khi khch hng g p kh kh n, cc ch ti s n, sau tm cch rt v n ra b ng ti n m t. Ba l, khch hng khng tiu th vay c t l d c i m: u t s n ph m cng ngh cao, hng i n t v i th i gian di h n vng ng h p th i gian cho vay 8 n m trong khi s n ph m c vng nh i 5 n m. u t s n xu t v t li u m i nh ng ch a c ch ng nh n ki m cl u i i th c c s n ph m, th ng x y ra cc kho n u t khc tr c y gp v n b ng

th c t , c tr

hnh, khng nh gi ng kh n ng c nh tarnh so v i s n ph m hi n c

39

- Th m

nh cho vay (nh t l

u t d n) nh ng khng th c s hi u cc n i c i m i

dung c b n v m t k thu t, cng ngh c a s n ph m/chu trnh s n xu t, kinh doanh m t hng. B n l, khch hng khng v i cc kho n vay sau: - Khi cho vay u t d n nh ng khng tnh ng, tnh ng. v n i ng nh cam k t do n ng l c km t ng m c v nl u ng kinh doanh, th

ng x y ra ut

c n thi t, nh t l nhu c u v n l u - Khch hng khng c cc DNNN, n i b mu thu n c s bn s n ph m - Khng th m

nh t l

cc cng ty c ph n, ho c do tnh ton v n t c trn u t c a d n, tch thnh cc giai o n , ng c.

nh t ng th m c

kho n vay l khc nhau n m trong m c th m quy n c a Chi nhnh. Khi gi i ngn h t kho n vay ho c tri n khai xong m t giai o n , d n v n khng ho t v cho vay h n u t d n: Ch quy (nguyn nhn ny xu t pht t b t h p l trong phn c p y quy n cho cc Chi nhnh nh v m c phn quy t h n m c cho vay trung di nh m c phn quy t h n m c cho vay i v i m t d n u t , m khng quy

trung di h n t i a

i v i m t khch hng). ho c khng thu x p c ngu n v n nh k c

- Khch hng c h s n vay/v n t c r t cao (cc DNNN), t 4-5 l n. N m l, khch hng khng c ho ch, th i m: - Cho vay gi i phng m t b ng, ngu n tr n d a trn ngu n huy nh u t th pht. - Khng kh n ng v v n t c th ng lai ng x y ra cc d n b t ng s3n, mua u t k v n t c tham gia r t l n, v n t c ng c a cc ng x y ra i v i cc l nh v c ho c cc khch hng/kho n vay c

my mc thi t b , cc d n m ch d a vo ngu n pht hnh trong t khi ch a th m

- Cho vay b c c u ng n h n ho c m L/C b o lnh nh p kh u my mc thi t b nh t ng th d n, ho c d a vo ngu n v n trung di h n ch a ch c c ph duy t, b o lnh pht hnh tri phi u ) ch n (cc kho n vay trung di h n ch a khng c rng bu c r rng th i i m

40

- Tri n khai

u t t i th i i m th tr

ng ti chnh qu thu n l i, d n

n ch

quan trong tnh ton tnh kh thi c a thu x p ngu n v n. Su l, khng nh gi ng tnh tr ng t ng th c a khch hng - Khch hng c nhi u chnh. - Th c t b l nhi u n m nh ng bo co ti chnh (th ton) v n c li (gi tr kho n ph i thu, hng t n kho t ng - Nhi u n m lin t c, gi bn khng - Cc ph nh ng t ng h p c n m th l . B y l, do thay - Kinh doanh th trn ) u t , kinh doanh b t ng s n. ng s n, ch ng khon th ch p vay v i m c ch khc c. ng) v i m c ch mua nh, b t ng Tm l, khch hng - Dng ti s n l b t u c theo gi tri ti s n: i chnh sch th ng x y ra cc kho n vay c ( t, xe my, g ng m i nh p hng v bn trong n b ng l khng c ki m i. u c li, t bi n, gi tr l n). n v h ch ton ph thu c n m nhi u a bn (nh t l thu c l nh v c thu mua xu t kh u, gi i ngn ti n m t) b ch m tr khi quy t ton ti

p chi ph bi n

ng n t ng l n trong cho vay theo h n m c tn d ng

nhau m ngn hng khng ki m sot

- Cho vay v i ngu n tr n d a qu nhi u vo gi tr ti s n th ch p. - C nhn vay gi tr l n (hng ch c t s3n (khng ph i l tr ha thong th ng). ch l a o th ng x y ra i v i cc doanh nghi p i v i cc ch doanh vay v n; ho c ng h p c nhn, h gia nh vay s n xu t, kinh doanh hng

Chn l, khch hng ch nghi p l ng in

thnh l p nhi u cng ty trong cng m t nhm c ngoi, vi t ki u ng kinh doanh (bi n Tm l i, nh ng nguyn nhn d n nhn t mi tr ho ng kinh t , thay

u t nh p kh u my mc thi t b ng b t l i c a th tr ng ti chnh, kh ng

n r i ro tn d ng c ng bao g m cc nhm nguyn

i chnh sch ho c vi c th c thi cc chnh sch php lu t c a c ng kinh doanh km hi u qu , n ng l c nh h ng kinh doanh r

quan cng quy n km hi u qu , thin tai ); cc nhm nguyn nhn t chnh b n thn khch hng (kh n ng ti chnh y u, ho t qu n l i u hnh c a ch doanh nghi p y u khng c

41

rng, tr c l i

tham vi ph m

c, l a

); v nhm nguyn nhn t pha t ng c ng ki m

ngn hng, trong nhm nguyn nhn t pha ngn hng l ch y u v ng quan tm nh t l tm l ch quan, ch m lun chuy n cn b qu n l tar cho, th m hng, nh t l khu s d ng v n vay. - Nhm nguyn nhn thu c v ngn hng: + N ng l c th m khng ho t c th m nh c a cn b cn nhi u h n ch , m t s d n u t i vo nh chnh xc v n ng l c v n, ngu n lao ng t i khu v c tri n nh, xem xt nhu c u vay ch a k cng, bung lng qu n l khch

khai d n, n ng l c c a ch doanh nghi p nn khi d n hon thnh khng th Interfood, Cng ty TNHH may m c xu t kh u Vi t M ).

ng, khng th tr n vay ngn hng (Cng ty CP Cng Ngh Th c Ph m + Qu trnh ki m tra, gim st sau khi cho vay c a ngn hng cn nhi u s h ,

sai st nn khng th gim st khng k p th i thu h i m c d m t s ph

c vi c s d ng v n vay c a khch hng c ng nh thu n . Do s ki m sot qu l ng l o nn c tr nh ng khch

c ti n hng

ng n vay c hi u qu , ti n bn hng

hng khng tr n cho ngn hng m s d ng s ti n vo nh ng m c ch khc khng hi u qu v b t n th t. Vi c ki m tra qua loa, chi u l nn khch hng l i d ng ngoi t m ki m sot c a ngn hng. + Xc nh gi i h n tn d ng ch a h p l, qu cao so v i kh n ng ch u n c a nh c r i ro t ng th c a khch hng t, c tm l ch quan. phn nh khch hng, ch a coi tr ng xc
+ u t tn d ng

m b o ti n vay khng th c hi n trn th c hi n nh ng m c ch ring n m

th c t m th c hi n trn gi y t , khng ki m tra kho th c t ho c ki m tra m t cch

h n m c c p tn d ng chnh xc nn cho vay

khng c s th n tr ng c n thi t.

t, ch y theo phong tro, theo nh ng i h i khch hng m

+ Ch a xy d ng

c m t chi n l

c kinh doanh di h n v m t chi n l

ki m sot r i ro tn d ng m t cch c hi u qu . + T p trung qu cao cho m t m c tiu t ng tr c nh tranh gay g t t t y u d n l ng ki m sot cho vay. ng tn d ng trong i u ki n n vi c gi m th p i u ki n cung c p tn d ng v n i

42

+ S chuy n h v n tr n ut n

ng

u t t p trung cho ngo i th

ng v khu v c kinh t c ut t i

c ngoi, trong khi nh ng kinh nghi m v hi u bi t v phn khc th ut n c ngoi qu ph thu c vo cng ty ng tiu th s n

ng m c tiu cn r t nhi u y u km (Nh t l h th ng thng tin v ch c s t i r t thi u; nhi u DN c v n ng cung c p nguyn v t li u, th tr

m v ti chnh c ng nh th tr ph m). + Ch a hon t t Nh n xt: - Ch t l h ng khng t t

c cc cng c , cc quy trnh phn tch tn d ng hi u qu

ph h p v i nh ng nhm khch hng c lin quan. ng tn d ng c a NH TMCP NT ang c d u hi u gi m st, gi tr v n hi u qu ho t ng kinh doanh. N x u c a NH TMCP NT cao

t l n x u cn chi m m t t tr ng l n (5,51%) v c d u hi u ngy cng t ng, nh h n k ho ch ra l 2%, cao h n t l n x u chung c a ngnh ngn hng (kho ng ng tn d ng, danh m c u t c a NH TMCP NT cn t p trung

3,5%) v cao h n m c cho php c a NHNN l 5%. - Trong ho t vo phn khc th tr tr nn ch a p ng ng l cc cng ty l n chi m kho ng 70% d n , phn khc th c yu c u phn tn r i ro. it nh h ng c a NH TMCP NT trong

ng l cc doanh nghi p v a v nh v cho vay th nhn cn chi m t trong nh ng khch hng l doanh nghi p v a

th i gian t i l nng d n t tr ng cho vay

v nh ln 20%, cho vay th nhn 20% trn t ng d n . - Nhm nguyn nhn c a r i ro tn d ng xu t pht t tm l ch quan c a ngn hng v y u t con ng NT. - Tr chnh, v tr c th c tr ng n x u t ng cao v s ch o gim st quy t li t t H i s ng cho vay. Tuy nhin nh ng d u n nguy c ch y ua theo c tnh hnh kinh t - ti chnh c nhi u b t l i, NH TMCP NT c ng tn d ng c a Vietcombank: i c nh h ng l n n ch t l ng tn d ng t i NH TMCP

ph n th n trong h n trong qu n l, theo di ho t hi u r i ro v n ti m n trong ho t

+ S c nh tranh quy t li t c a cc ngn hng s d n +

d n m b qua s tun th cc quy nh, cc nguyn t c v an ton tn d ng. i ng cn b lm cng tc tn d ng c a NH TMCP NT ph n l n cn tr , kinh nghi m th c t cn t, b n l nh ngh nghi p ch a cao nn s t ch trong th m

43

nh tn d ng r t h n ch , do yu c u v tnh + Tnh ph c t p trong ho t

c l p trong th m

nh v quy t

nh

cho vay d b ph v , nguy c r i ro tn d ng v n ti m n. ng kinh t v i s gia t ng cc v l a o tinh vi gy nn r i ro cho cng tc tn d ng, r i ro . + T l cho vay c b o cc quy n i n n ng thu h i m b ng ti s n c xu h ng t ng trong nh ng n m ng, my mc thi t b , g n y. Tuy nhin ph n l n ti s n b o m ti n vay l nh x c bi t trong i u ki n tnh tr ng thng tin h n ch nh ng

b t cn x ng m ch a c m t h th ng thng tin tn d ng h u hi u

m tnh php l ch a r rng c ng nh thanh kho n km nn kh gi m t n th t khi r i ro x y ra ch a cao.

2.2.3. Th c tr ng cng tc qu n tr r i ro tn d ng 2.2.3.1. Cc n i dung c b n v qu n tr r i ro tn d ng Chnh sch qu n l r i ro tn d ng R i ro tn d ng c a khch hng t c i v i khch hng: c qu n l theo nguyn t c ton di n, lin

t t c cc giai o n c kh n ng pht sinh r i ro tn d ng, thng qua cc quy - Gi i h n c p tn d ng i v i khch hng: tun th cc quy nh v gi i h n

nh c th c a t ng lo i nghi p v tn d ng. cho vay, b o lnh d ng n i b nh m l i v i khch hng theo quy nh c a NHNN v NH TMCP NT. i v i khch hng doanh nghi p: th c hi n x p h ng tn r i ro c a t ng khch hng, xc nh gi i h n tn ng ha m c

- Gi i h n tn d ng

d ng nh m qu n l t ng m c r i ro tn d ng. X p h ng tn d ng n i b c 10 h ng: AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D, nh ng khch hng c m c x p h ng tn d ng t CC tr xu ng s khng cho vay. C c u i m, m c i m, k thu t ch m i m p d ng trong x p h ng tn d ng ph h p v i th c t . - H n ch c p tn d ng cc tr ch tr ng h p khng i v i khch hng: tun th cc quy nh c a php lu t ng th i th c hi n i v i cc khch hng c c c p tn d ng v h n ch c p tn d ng, c c i ti n lin t c thng qua th c ti n tri n khai

ng gi m d n tn d ng, h n ch c p tn d ng m i Chnh sch phn b tn d ng:

d u hi u r i ro (

c quy nh c th cho t ng lo i khch hng).

44

- Phn b theo vng v c ho t l

a l: th c hi n phn chia ph m vi c p tn d ng theo khu ng u tin m r ng ng tn

a l d a trn n ng l c, v tr c a t ng Chi nhnh; ch tr m, kh ng ch d n tn d ng t i a

ng tn d ng t i nh ng n i c i u ki n m r ng tn d ng v ch t l

d ng b o

i v i nh ng chi nhnh c ch t m s ph h p gi a c c u k

ng tn d ng th p. - Phn b theo k h n vay v lo i ti n vay: b o

h n v lo i ti n vay v i c c u ngu n v n. - Phn b theo lo i hnh s n ph m, ha cc it it ng khch hng, m t hng v l nh v c u t : a d ng ha cc s n ph m vay theo nguyn t c h n ch t i a r i ro, a d ng ng khch hng nh m gi m thi u ha r i ro c th x y ra, a d ng ha u t theo nguyn t c ph h p v i xu h ng pht tri n kinh t . m t hng v l nh v c

Th m quy n phn quy t Th m quy n phn quy t bao g m th m quy n ph duy t gi i h n tn d ng, th m quy n ra quy t th m quy n ny quy t c a H i cc Tr c Chi nhnh nh c p tn d ng, th m quy n k k t h p c, Ph T ng Gim ng tn d ng. Cc c ph trch tn d ng, c phn theo t ng c p b c trong NH TMCP NT (Th m quy n phn ng Qu n tr , T ng Gim ) nh c a NHNN, nh h c bi t ng c a ng tn d ng c s , Gim

ng/ph phng ch c n ng t i H i s chnh, H i

Chnh sch phn lo i n , trch l p v s d ng d phng r i ro tn d ng NH TMCP NT th c hi n phn lo i n theo quy nh ng kho n n x u s t ng c nhi u h n ph c v cng tc qu n l ch t l ng phn lo i n , nh gi kh n ng tr n v i t n su t ng v r i ro tn d ng.

NH TMCP NT trong th i gian t i s th c hi n phn lo i n trn c s x p h ng khch hng v ti n t i trch l p d phng theo thng l qu c t t t nh t. Cc quy nh v bo co, ki m tra gim st r i ro nh k v ch t l ng th i ng tn d ng trong ton h th ng xu t cc bi n php nh m nng cao Th c hi n cc bo co theo nh gi cng tc qu n l r i ro, ch t l ng tn d ng. 2.2.3.2. Th c tr ng v qu n tr r i ro tn d ng t i NH TMCP NT B my t ch c c p tn d ng:

45

Tham gia tr c ti p vo ho t cc Phng Giao d ch. Ban Gim d ng v Ph Gim

ng c p tn d ng C cc Phng nghi p v t i H i

s chnh, Cc chi nhnh (Quan h khch hng, Qu n l r i ro tn d ng, Qu n l n ) v c Chi nhnh phn cng Gim c Ph trch quan h khch hng c ph trch Qu n l r i ro tn th c hi n vi c ph duy t tn c Ngn hng c.

d ng theo Quy trnh cho vay Ngo i th Gim

i v i khch hng l doanh nghi p ban hnh theo Quy t i v i nhm cc khch hng khc,

nh 90/Q -NH TMCP NT.QLTD ngy 26/05/2006 c a T ng Gim ng Vi t Nam (g i l Quy trnh 90).

c Chi nhnh th c hi n phn cng ph duy t tn d ng trong Ban Gim Nhn chung

i ng cn b lm cng tc tn d ng c a NH TMCP NT c trnh c o t o bi b n, t t nghi p cc chuyn ngnh kinh t - ti chnh

chuyn mn,

ngn hng. Tuy nhin a s cn b cn tr , kinh nghi m th c ti n ch a nhi u, ch c 40% cn b c thm nin cng tc trong ngnh trn 3 n m. Nguyn nhn l do, ho t ng tn d ng t ng cao m ch a c s chu n b do c ch i ng ch a th a ng d n Th m quy n phn quy t: Quy T ng Gim nh v th m quy n ph duy t GHTD/c p tn d ng c NH TMCP NT. ng h p GHTD/c p tn d ng v t th m quy n v gi tr v/ho c th i i v i khch hng ban hnh km theo Quy t Trong tr nh s 44/Q -NH TMCP NT.CSTD ngy 08/03/2007 c a n hi n t kinh nghi m chuy n qua cc TCTD khc. y v ngu n nhn l c, m t khc ng m t s cn b c n ng l c v

h n, Chi nhnh trnh H i s chnh ph duy t. Chnh sch tn d ng T nh ng r i ro g p ph i trong qu trnh kinh doanh nh ng n m qua, hi n nay NH TMCP NT ang th c hi n T ng tr cao ch t l ng v h - Ti p t c t ng c ng tn d ng trn c s t p trung nng v im ts nh h ng c b n: ng tn d ng, m r ng tn ng th i v i vi c ng t i cc chu n m c qu c t

ng qu n tr r i ro, nng cao ch t l

d ng an ton, t p trung vo cc d n th t s kh thi v hi u qu , t p trung gi i quy t n x u v ki m sot ch t ch n qu h n.

46

- Ch tr ng gi m d n cho vay

u t tn d ng cho cc doanh nghi p nh v v a, cho vay bn l , i v i cc DNNN l khch hng truy n th ng c a Vietcombank nh tn d ng nng cao

nh ng tnh hnh ti chnh ch a t t, kh n ng pht tri n kinh doanh h n ch , m nh d n cho vay cc doanh nghi p ngoi qu c doanh. Ch tr ng cng tc th m v nng t l cho vay c b o ch t l h p l ng ph c v , - T ng c m ch t n th t khi r i ro x y ra. Ph i k t h p cc d ch v ngn hng ng th i t ng c ng kh n ng thu h i n . ng hi u. C chnh sch ng cc gi i php marketing, pht tri n th ng b t ng trch nhi m c a khch hng c ng nh h n

ti p c n cc d n

u t , cc khch hng trong cc c m cng nghi p v khu

cng nghi p t p trung. Quy trnh tn d ng Hi n nay NH TMCP NT ang th c hi n 3 quy trnh tn d ng dnh c cc t ng khch hng khc nhau: i v i cho vay t nhn, c th : p d ng Quy trnh cho vay ng Vi t Nam (g i l Quy trnh 130). i v i khch nh 130/Q -NH TMCP NT.QLTD ngy 12/08/2002 y l quy trnh cho i

hng ban hnh km theo Quy t c a Ngn hng Ngo i th vay p d ng

i v i t t c cc khch hng vay (t nhn, doanh nghi p). Tuy nhin sau i v i cc khch hng l t nhn c th . nh 36/Q -NH TMCP NT.CSTD ngy nh c a

khi ban hnh cc Quy trnh v cho vay doanh nghi p nh v v a, cc doanh nghi p l n th Quy trnh ny ch cn p d ng i v i cc doanh nghi p nh v v a: p d ng theo Quy trnh tn d ng doanh c NH TMCP NT (g i l Quy trnh 36). Quy trnh ny

nghi p nh v v a ban hnh theo Quy t 28/01/2008 c a T ng Gim c p d ng d ng. V c b n, quy trnh c p tn d ng quy trnh

i v i cc khch hng l doanh nghi p nh v v a theo quy

NH TMCP NT trong t ng th i k v khng th c hi n qua Phng Qu n l r i ro tn i v i t nhn c th kh t c th c hi n. ng ng v i

i v i cc doanh nghi p nh v v a v cc b

i m khc bi t

nh t c a quy trnh cho vay doanh nghi p nh v v a l h th ng m u bi u v trch nhi m c a b ph n Qu n l n trong quy trnh (ngoi vi c l u gi h s , c p nh t d li u trn h th ng cn th c hi n ki m tra gi i ngn).

47

i v i cc doanh nghi p l n: p d ng theo Quy trnh 90. Quy trnh ny quy c l p l y l m t m th c m i

nh vi c c p tn d ng cho nhm doanh nghi p ny ph i qua 3 b ph n Quan h khch hng, Qu n l r i ro tn d ng v Qu n l n . p d ng v ang mn ha cao h n c cc ngn hng th

ng m i Vi t Nam tri n khai theo s t v n c l p:

c a cc T ch c ti chnh qu c t . Theo m hnh ny, cc Phng c ch c n ng chuyn nng cao tnh khch quan v ph n bi n tn d ng

Phng quan h khch hng

Phng Tn D ng

ch c n ng bn hng

Phng qu n l r i ro

ch c n ng qu n l r i ro

Phng qu n l n

ch c n ng tc nghi p

+ Phng Quan h khch hng th c hi n ch c n ng bn hng, l v m t c a cung c p t t c cc s n ph m d ch v v v thi t l p quan h tn d ng v i khch hng. + Phng Qu n l r i ro tn d ng: th c hi n th m m c ch nng cao ch t l khch hng. nh chuyn su, v i khch hng. Phng Quan h khch hng l n i kh i t o tn d ng v

u m i d ch i xu t ki n cl pv i

a ra chnh sch gi t ng th

ng qu n tr r i ro, minh b ch quy trnh c p tn d ng cho

+ Phng Qu n l n : th c hi n qu n l v tr c ti p th c hi n cc tc nghi p lin quan n vi c gi i ngn, thu h i n , m b o s li u trn h th ng kh p ng v i s li u trn h s , l u gi h s v Ki m tra gi i ngn s vay th nhn), mb os m b o tnh tun th trong quy trnh c p tn d ng.

c th c hi n theo s ph duy t c a c p c th m quy n. c l p v khch quan trong th c hi n cc quy t nh c p

V c b n, Phng Qu n l n s tham gia vo qu trnh ki m sot gi i ngn (tr cho

48

tn d ng.

i v i cc tr B o

ng h p mang tnh ph c t p th Phng Quan h khch hng, c tham gia vo qu trnh ny. nh trong vi c xem ng h t c.

Phng Qu n l r i ro ho c Ban Gim m ti n vay Ph

ng n kinh doanh kh thi, hi u qu l tiu ch quy t i m th m

xt cho vay. Tuy nhin nh ng r i ro tn d ng r t a d ng v c nh ng r i ro n m ngoi t m ki m sot c a con ng nh tn d ng khng th l ng th i vi c p d ng cc bi n php b o ch tr ng t ng c cho vay c b o m ti n vay s nng cao tnh ch u trch m ti n vay, a d ng v hnh th c: Do t l

nhi m v chia s r i ro c a khch hng v i ngn hng. Do NH TMCP NT c ng r t ng p d ng cc bi n php b o m b ng ti s n c xu h m th ch p, c m c ti s n, b o th t khi r i ro x y ra. Tuy t l ti s n b o v quy n s h u (nh x b o nh c nng cao nh ng tnh thanh kho n c a cc ti t), m t s ti s n khc l s n cn h n ch nn kh n ng thu h i n s th p h n. M t s ti s n khng c gi y t ng, cng trnh xy d ng trn quy n i n m kh n ng ki m sot ngu n thu r t kh kh n. Do , khi x l ti s n m trn th c t r t ph c t p, c v m t php l c ng nh kh n ng chuy n ng ti s n, m t r t nhi u th i gian v cng s c. Phng ng a, pht hi n v h n ch r i ro tn d ng Ki m tra v pht hi n cc d u hi u r i ro l cng vi c khng ch c a cc cn b tham gia vo quy trnh c p tn d ng m cn c qun tri t n t ng cn b c a NH TMCP NT. Theo quy trnh, nhi m v pht hi n cc d u hi u r i ro do Phng Quan h khch hng, Qu n l r i ro v Qu n l n , tuy nhin ch y u do Phng Quan h khch hng th c hi n b i y l b ph n tr c ti p lm vi c v i khch hng, thu th p cc thng tin, ki m tra s d ng v n vay nn c kh n ng pht hi n k p th i nh ng bi n ng b t l i; m t khc, c ch thng tin qua l i gi a cc b ph n cn nhi u b t c p nn s tham gia c a Phng Qu n l r i ro tn d ng v Qu n l n r t h n ch . Th c t nh ng n m qua cho th y, cng tc pht hi n r i ro tn d ng c a Chi nhnh mang tnh th ng, ch y u l x l khi nh ng d u hi u r i ro xu t hi n (khng tr cn ng h n, khch hng c lin quan n cc v n, kinh doanh thua l , k t qu phn m b ng ti s n hnh thnh t v n vay

ng gia t ng, gp ph n vo gi m thi u t n

49

lo i n khng t t trnh

), kh n ng d bo v phng ng a t xa ch a t t do s h n ch v ng v x l thng tin qua xa ng yu c u ng xuyn

, kinh nghi m c a cn b ; h th ng thng tin th tr

cc phn tch, d bo ch a t t; cng tc ki m tra s d ng v n cn h i h t, ch y u d a vo bo co do khch hng cung c p, khch hng ph i mua b o hi m khi n c ta, v c ngu n h tr b c bi t l cc khch hng h n ch t n th t khi r i ro x y ra, NH TMCP NT c ch tr Gi i php ny pht huy tc d ng ng k khi thin tai x y ra, v n r t th p cc t n th t v n vay. Cng tc x l n x u x l n x u m t cch hi u qu , Ban gim st x l n x u c a NH TMCP NT yu c u cc Chi nhnh linh ho t trong xy d ng cc gi i php x l n ph h p v i tnh hnh th c t . Nh ng gi i php c b n th c hi n trong th i gian qua l: + Thnh l p Ban x l n x u t i cc chi nhnh g m nh ng thnh vin l ph trch phng c a cc Phng nghi p v c lin quan php c th , tham m u cho Gim x u k p th i v ng ti n l n + tr di n v lin t c. nh h ng chung c a NH TMCP NT trong x l n x u l th c hi n cc ng l ng, ph i h p v i khch hng trong i v i cc gi i php h p l trn c s phn tch tnh hnh c a t ng khch hng c th . Ch ng c a NH TMCP NT l th c hi n th qu trnh tri n khai thi u h p tc, chy x l n x u c nhanh chng v t t n th i gian. t ng c xy d ng k ho ch v cc bi n nh thch h p x l n nh k m i thng m t c Chi nhnh cc quy t

u t d n ho c khi kinh doanh xu t nh p kh u.

. Ban x l n x u th c hi n h p

m b o vi c ki m tra, gim st th c hi n cc ho t

ng x l n m t cch ton

khch hng c thi h in .

v thoi thc trch nhi m tr n , th kin ng kh n ng thu

quy t th c hi n cc bi n php php l, kh i ki n ra ta

nh gi chung: Nhn chung cng tc qu n tr r i ro tn d ng c a NH TMCP NT c nh ng thay i r r t so v i tr c y, c th l: c t m quan tr ng c a cng tc qu n tr r i ro - NH TMCP NT nh gi

tn d ng v tch c c th c hi n cc gi i php nh m nng cao kh n ng phng ng a v pht hi n r i ro tn d ng. NH TMCP NT xy d ng m t chnh sch qu n tr r i ro

50

tn d ng r rng, d

i hnh th c v n b n, v i cc quy nh ch t ch v t ng c

ng kh

n ng ki m sot nh ng nguy c r i ro ti m n. - NH TMCP NT l ngn hng Vi t Nam tin phong trong ng d ng m hnh qu n tr r i ro theo h ng hi n i v h ng n cc chu n m c qu c t v i vi c phn y l m hnh t tch cc Phng ch c n ng theo h ng chuyn mn ha cao h n.

ch c kh ph bi n c a cc ngn hng trn th gi i, tuy nhin khi p d ng vo Vi t Nam cn c nhi u lung tng do nh ng v n ha - H th ng thng tin tn d ng ngy cng c p cc thng tin, chuyn phn tch v ngnh th c hon thi n, th c hi n cung ng xuyn cho cc Chi nhnh nh tn d ng. gi m n ng h n l t ng ng b c th c a nn kinh t , t p qun thi quan v

t ng kh n ng n m b t thng tin, s d ng hi u qu trong cng tc th m - NH TMCP NT ang kin quy t th c hi n cc gi i php x u, th c hi n ki m sot tn d ng ch t ch , ch tr ng tr ng d n . 2.2.3.3. Nh ng h n ch c n kh c ph c n ch t l

M c d c nh ng ti n b trong qu n tr r i ro tn d ng nh ng cng tc ny v n cn t n t i nh ng h n ch nh t V quy nh v nh ng quy nh, m hnh qu n tr r i ro c a NH TMCP NT c th c m t s h n ch c b n sau: nh phn c p xc nh gi i h n tn d ng/c p tn d ng: ng tn d ng c s , c/Ph Gim c Theo phn c p xc Gim c/Ph Gim nh gi i h n tn d ng/c p tn d ng, cc kho n ph duy t

gi i h n tn d ng/c p tn d ng thu c c p th m quy n c a H i c Ph trch Quan h khch hng v Gim

Qu n l r i ro tn d ng th ph i qua c 2 b ph n Quan h khch hng, Qu n l r i ro tn d ng v ch p d ng nhnh, Tr i v i khch hng doanh nghi p. Cc kho n ph duy t gi i c/Ph Gim c Chi h n tn d ng/c p tn d ng thu c c p th m quy n c a Gim

ng/Ph phng giao d ch, Phng/T tn d ng th nhn th khng ph i qua

Phng Qu n l r i ro tn d ng. Tuy nhin vi c phn c p ny c nh ng h n ch trong qu trnh th c hi n: - B t h p l trong th c hi n xc d ng do Phng Quan h khch hng Quan h khch hng. S th m nh r i ro nh gi i h n tn d ng: xc c l p v xc nh gi i h n tn xu t v ph thu c ki n ch quan c a Phng nh gi i h n tn d ng c a

51

Phng Qu n l r i ro tn d ng ch xc d ng. Theo Quy trnh 90, vi c

c th c hi n khi Phng Quan h khch hng ng hay khng ng v gi i h n tn d ng do xu t ho c ng h p Phng Qu n l

nh s b m c gi i h n tn d ng v m c ny ph i qua Phng Qu n l r i ro tn

Phng Qu n l r i ro th c hi n, Phng Quan h khch hng c th khng xu t nh ng ch xem l y u t tham kh o. Nh v y trong tr r i ro tn d ng xc Phng Qu n l r i ro th ton b cc b - Xc

nh gi i h n tn d ng v m c ny theo phn c p khng ph i qua c ph i th c hi n l i v ch c n th c hi n t i m r. r i nh c v cng quan tr ng trong qu n tr r i

Phng Quan h khch hng nn s m t th i gian v th t c r nh gi i h n tn d ng l m t b ng tn d ng ro tn d ng. Trong ho t

i v i doanh nghi p, ni chung c 2 c p

ro chnh: r i ro t ng th c a khch hng v r i ro c a b n thn cc giao d ch. Xc gi i h n tn d ng nh m xc nh r i ro t ng th ( m t kh n ng tr n ). Trong ho t

c hi u l doanh nghi p thua l , n r i ro h th ng, nh ng nh gi i h n tn m b o tnh mb o c

ng kinh doanh, doanh nghi p th c hi n r t nhi u

giao d ch. R i ro c a m t giao d ch khng nh t thi t d n d ng c n x u c m t b ph n ng

n u x y ra r i ro h th ng th m i giao d ch s ch u r i ro. Do xc c l p v chuyn mn ha th c hi n nh gi i h n tn d ng ch a khch quan v h yu c u ny. V quy Theo quy nh gi i h n tn d ng:

n cc chu n m c qu c t nh nguyn t c Basel v qu n l n

ra. V v y s phn c p trong xc

nh c a NH TMCP NT, gi i h n tn d ng l t ng m c tn d ng t i ng, gi i h n th u chi, gi i h n chi t kh u, gi i h n c tnh trong gi i h n tn u t v i t ng

a quy VND m NH TMCP NT s n sng dnh cho m t khch hng. Gi i h n ny bao g m gi i h n cho vay v n l u ti tr th d ng. m c ng m i. M c i u ny d n u t kh l n ( u t tn d ng d n khng ng nhin m c

n th c t l doanh nghi p c r t nhi u d n nh tn d ng nh ny cl p vi c th m

r i ro s cao h n) nh ng v n khng ph i c th c hi n b i Phng nh d n c nhanh i m c ph i th c hi n theo Quy trnh 90. i u

th c hi n b ny d n

c phn tch v th m n tnh tr ng lch quy

Qu n l r i ro tn d ng do cc d n d

chng v t ch u s gim st c a nhi u b ph n ch c n ng.

52

V c s xc Hi n nay vi c xc l c ti chnh, m c gi i h n tn d ng, tr cng th c

nh gi i h n tn d ng: nh gi i h n tn d ng d a trn tnh hnh kinh doanh, n ng nh cs

r i ro v gi i h n tn d ng tham kh o. Khi th c hi n xc

c h t ph i th c hi n x p h ng tn d ng doanh nghi p v p d ng nh gi i h n tn d ng c a khch hng trn c s xem r i ro trong c i u ch nh l n h n gi i h n tn ng c p tn d ng c a cc chi

tnh gi i h n tn d ng tham kh o. Sau gi i h n tn d ng ny ng kinh doanh, n ng l c ti chnh v m c

d ng lm tham chi u trong xc xt thm v tnh hnh ho t kinh doanh. Trong tr

ng h p gi i h n tn d ng

d ng tham kh o th c n ph i

a ra thm cc l l thuy t minh cho vi c t ng ny.

i u ny nh m t o i u ki n thu n l i h n trong ho t nghi m, nh ng l i khng c gi i h n t i a. Quy vi c nh l

nhnh trong khi vi c tnh ton gi i h n tn d ng tham kh o ang trong qu trnh th nh ny v hnh trung lm cho c xc ng cc y u t ti chnh, phi ti chnh trong x p h ng v xy d ng gi i ng h p v t kh xa v i gi i h n tn d ng tham kh o v khng c nh tnh nh h ng nhi u h n n gi i h n tn d ng ng bi n chuy n trong

h n tn d ng khng cn ngh a rng bu c ch t ch , v v y gi i h n tn d ng nh trong nhi u tr so v i y u t nh l m i lin h no c . Do y u t qu n tr r i ro tn d ng hi n i.

ng, i u ny l khng ph h p v i xu h

V quy trnh tn d ng: + S t n t i 3 quy trnh cho vay l Quy trnh 90 (qua 3 Phng nghi p v l Quan h khch hng, Qu n l r i ro tn d ng v Qu n l n ), Quy trnh 36 (ch qua Phng Quan h khch hng v qu n l n ) v cho vay t nhn, c th v n th c hi n theo Quy trnh 130, v i h th ng nh ng m u bi u khc nhau, quy trnh khc nhau nh ng l i khng h ng n nh ng c th, r i ro c a theo nhm khch hng, c bi t ng l s phn tch khch hng doanh nghi p, nhm khch hng c nhi u c i mt

ng, theo 2 quy trnh khc nhau v a gy lng tng cho cn b trong qu trnh tri n khai trn th c t , v a gy kh kh n trong qu trnh gim st v ki m sot r i ro tn d ng. Vi c p d ng Quy trnh 90 i v i cc khch hng c d n tn d ng l n l s ng d ng quy trnh c p tn d ng c a cc ngn hng trn th gi i, em l i m t s

53

thay

i tch c c nh t ng c

ng kh n ng ki m sot tnh tun th cc quy t

nh c p ng c p

tn d ng thng qua b ph n qu n l n , nng cao tnh khch quan trong ho t tn d ng. Tuy nhin c ng t n t i nh ng h n ch :

+ M c ch nng cao tnh khch quan, ph n bi n tn d ng b ng cch phn tch Phng tn d ng thnh Phng Quan h khch hng, Phng Qu n l r i ro tn d ng v Phng Qu n l n t i m i Chi nhnh ch ch a p ng Phng Qu n l r i ro tn d ng c ki n s qu n l c a Ban Gim phn tch, nh n c, v n ch u s ng c a Chi nhnh, do khng th c a khch hng trong mi tr tn d ng ti n hnh th m t v hnh th c, n ng v th t c gi y t ch c l p trong c p tn d ng nh ng v n thu c i u hnh v h ng cc l i ch t ho t m b o th m quy n v s khch quan v cc gi i quy t nhanh cc yu c u ng c yu c u v b n ch t. Xt v m t c c u t ch c b my, m c d

nh v cc kho n vay. Trn th c t

ng c nh tranh ngy cng kh c li t, Phng qu n l r i ro thu nh n thng tin, do cc thng

nh song song cng v i Phng Quan h khch hng,

th i c ng c lc ph i ti p xc v i khch hng v v tnh khch quan khng t c.

tin do Phng Quan h khch hng cung c p khng cn nhi u ngh a, m hnh b ph + Quy trnh 90 ko di th i gian c p tn d ng, gy nh h ph n, nhi u th t c gi y t r + Ch a phn t nt i d n hng ch m r, nh h ng x u n ho t ng n kh n ng

c nh tranh c a ngn hng v c h i kinh doanh c a khch hng v ph i qua nhi u b ng kinh doanh. nh r trch nhi m php l c a cc Phng tham gia trong ho t hnh s ha cc quan h kinh t v n cn

ng c p tn d ng m trong i u ki n v n a ra cc

n tm l e ng i c a cc cn b c lin quan. Phng Quan h khch xu t v c p tn d ng cn Phng Qu n l r i ro tn d ng th m ng hay khng ng v kho n vay. Tuy nhin Phng qu n ng khng ti p xc tr c ti p v i khch hng, m t cng vi c r t nh tn d ng, trong khi kh n ng thu th p thng tin r t kh kh n nh. ng c p tn d ng ch a mb o

nh v ph i c ki n l r i ro tn d ng th quan tr ng khi th m

nn xu t hi n tm l e ng i qu m c trong th m + C ch thng tin gi a cc Phng trong ho t khng phn

tnh lin t c v ton di n. S lin k t gi a cc Phng khng ch t ch , thi u k t n i v nh r trch nhi m nn kh n ng pht hi n, ng n ng a r i ro khng cao. nh v chnh sch khch hng: Quy

54

Cc chnh sch ph, li su t c a NH TMCP NT p d ng ch a c s r rng v ch a c s cn nh c gi a m c ngn hng t ng ng v i m c r i ro . Ngn hng Ngo i th c

i v i khch hng ng Vi t Nam ch a th c thi chnh iv i

r i ro v i l i ch i h i c a

ban hnh m t chnh sch khch hng v c s phn lo i khch hng sch . Cc chnh sch ph, li su t th ng nh t m ch V ch n nh ng th tr nh tnh, ch a l nh h

a ra l ph, li su t u i p d ng vi c p d ng

nh ng khch hng t t nh t nh ng chu n v khch hng t t nh t v n ch a r rng, ng ha c h p l v khch quan. V v y chnh sch khch hng thi u i tnh h p l v khoa h c. ng khch hng: ng, c s nghin c u k cng, l a c th c a ngn hng v t r i ro, c n nh h ng th tr ng, khch hng c m t chi n l c nh cho t ng th c hi n c p tn d ng m t cch ch ng m c tiu ph h p v i ph i xy d ng chi n l r rng c ng nh cn mang tnh th h n ch r i ro khng c, k ho ch tn d ng v

m c tiu. Tuy nhin hi n nay NH TMCP NT v n ch a xy d ng nh hnh s l a ch n v phn khc th tr ng ng, khu v c , t ng chi nhnh. Chnh v v y ho t m b o. ut :

ng nh t

u t tn d ng c a NH TMCP NT

u t tn d ng theo phong tro nn kh n ng phng ng a v

V danh m c Hi n nay danh m c

u t c a NH TMCP NT cn t p trung vo cc doanh c; m c d c nh h ng pht tri n nh h iv i ng r t o ch a quy t li t

nghi p l n, cc t ng cng ty nh n nn t trong l n u t tn d ng

lo i hnh doanh nghi p v a v nh , cho vay th nhn nh ng do ch i v i khu v c ny cn th p. n hi u qu c a cng tc qu n tr r i ro.

i u ny s

- S tun th quy trnh tn d ng c a NH TMCP NT c nh ng th i i m ch a nghim v thi u th n tr ng. Nhi u kho n tn d ng b ph duy t m t cch v i vng, ch y theo yu c u c a khch hng v m thi u i s phn tch, th m c ch nh c a c p ph duy t t trn xu ng nh tn d ng c a cn b qu n l kho n vay. Vi c c p

tn d ng mang tnh c m tnh, khng d a vo qu trnh thu th p thng tin, phn tch v x l thi u th n tr ng v chnh xc. Qu trnh gi i ngn v gim st sau khi cho vay r t l ng l o, c nhi u kho n gi i ngn b ng ti n m t theo s l gi i c a khch hng

55

m t cch b t h p l v th c s tr thnh n x u, gim st ki m tra sau khi cho vay th c hi n qua loa. Nhi u Chi nhnh th c hi n u t tn d ng ngoi a bn ho t ng c a Chi nhnh nn vi c ki m tra tnh hnh kinh doanh, n ng l c ti chnh, tnh trung th c trong s d ng v n vay v ki m sot ngu n ti n c a khch hng khng ch ng st. V NT ch tr ng o t o cn b : c bi t l trong n m 2007 v n m 2008 NH TMCP i cc chi nhnh v h th ng cc c c chu n b k p th i, s c nng c p v 84 Phng giao d ch n vi c pht tri n m r ng m ng l Trong th i gian g n y, r i ro tn d ng c a NH TMCP NT cn h n ch , ch t l mb o tnh chnh xc v k p th i. T t c nh ng i u lm cho kh n ng phng ng a, ng tn d ng gi m

phng giao d ch, theo c 36 Chi nhnh l ng cn b ch ch t p ng cho ho t

thnh l p. Tuy nhin, cng tc o t o ngu n nhn l c ch a cc Chi nhnh c p 2

ng kinh doanh thi u kh nhi u. Sau khi

c nng c p thnh Chi nhnh c p 1, ho c thnh l p m i cc i n m gi cc ch c v ch ch t t i cc Chi nhnh o t i cc ngn hng c c bi t cn b lm cng tc 3n m

Phng giao d ch m t s cn b c ph n nn l c l tu i

v cc phng giao d ch, m t s khc chuy n sang lm lnh ng cn b n m gi cc v tr ch ch t,

tn d ng cng thi u tr m tr ng. Thm vo , h u h t cn b lm cng tc tn d ng i cn tr , d i 30 tu i, ph n l n cng tc trong l nh v c tn d ng t 1 nn kinh nghi m cn h n ch . Khc v i cc nghi p v khc t i Ngn hng, cn b lm cng tc tn d ng ngoi yu c u v trnh Vietcombank n m 2006, nguyn T ng Gim kinh nghi m chuyn mn cn i h i ph i c kinh ng c a n ng l c, ng th c ti n c Ngn hng Ngo i th ng Vi t Nam nghi m th c ti n v b n l nh ngh nghi p v ng vng. T i bu i T ng k t ho t V Vi t Ngo n k t lu n t th c ti n l mu n c m t cn b tn d ng i u ny cho th y v i l c l ng cn b cn t kinh nghi m trong ho t

p ng yu c u cng vi c ph i qua o t o, lm vi c t nh t l 3 n m. c quan tm ng m c,

c ng nh cng tc o t o, quy ho ch ngu n nhn l c ch a kh n ng h n ch r i ro tn d ng s r t kh kh n.

56

K T LU N CH

NG 2

Tr i qua h n 45 n m hnh thnh v pht tri n NH TMCP NT ngn hng thnh cng v c uy tn nh t trong cng nhi u n m qua, NH TMCP NT lun d n ton qu c t , kinh doanh ngo i t Vietcombank c ng c bi t ng ti chnh u trong ti tr th

c bi t

n l

Vi t Nam. Trong ut v n

ng mai, t tr ng thanh u m i trong

v c ng l ngn hng

cc d n tr ng i m c a qu c gia, cc t p on, t ng cng ty l n c a Vi t Nam. n v i v th l ngn hng c ch t l ng m i nh n ng tn d ng t t nh t trong h th ng cc ngn hng th c c ng nh cc NHTMCP

Vi t Nam. Tuy nhin, trong n m 2008, ch t l cao ch t l th c th c s qu . ng qu n tr r i ro tn d ng c

ng tn d ng c a NH TMCP NT ang ng t ng ln. Do yu c u nng ng tn d ng an ton v hi u t ra h t s c b c thi t v l m t thch

b gi m st, t l n qu h n, n x u cao v c xu h

i v i NH TMCP NT trong n l c t ng tr

57

CH

NG 3: GI I PHP NNG CAO HI U QU QU N TR R I NG VI T NAM

RO TN D NG T I NGN HNG TMCP NGO I TH 3.1. Quan i m ch 3.1.1. Quan i m

o c a Ngn hng TMCP NT Vi t Nam v chnh sch tn n n m 2015. mb o

d ng & qu n tr r i ro tn d ng

- Nguyn t c chung v chnh sch tn d ng: chnh sch tn d ng nh m vi c c p tn d ng cho khch hng tun th ch t ch cc nguyn t c:

+ Tun th php lu t: t t c cn b , nhn vin c trch nhi m tun th cc quy nh c a php lu t trong ho t NT, khng trong ho t ng tn d ng v cc quy nh lin quan. Vi c c p tn d ng cho khch hng d a trn c s l i ch chnh ng v h p php c a NH TMCP c l i d ng ti s n v uy tn c a NH TMCP NT v m c ch c nhn ng tn d ng. c ho t ng kinh doanh c a NH TMCP NT trong t ng c, nh h ng

+ Ph h p v i chi n l

th i k : m r ng v pht tri n tn d ng ph i d a trn c s chi n l + V a tn tr ng quy n t quy t c a Gim tiu qu n l r i ro tn d ng: chnh sch tn d ng v a v a m b o tnh linh ho t trong ho t b t t t nh t cc c h i pht tri n doanh trong t ng giai o n. + Quan i m bnh ng v h c Chi nhnh v a

kinh doanh t i t ng th i k v c s k t h p v i cc b ph n khc trong h th ng. mb om c m b o an ton tn d ng, song nh h ng kinh

ng th c t , dnh cho chi nhnh kh n ng n m u t tn d ng theo m c tiu,

ng t i khch hng: trong c p tn d ng, NH ng h p c p tn d ng theo ch nh c a Chnh ng. r i ro v

TMCP NT th c hnh th ng nh t chnh sch khch hng, khng phn bi t thnh ph n kinh t , hnh th c s h u (ngo i tr tr ph , Ngn hng Nh n c) ph h p v i ho t ng kinh doanh theo c ch th tr

Cc u i trong tn d ng ch c n c vo n ng l c ti chnh, uy tn, m c thi n ch tr n c a b n thn khch hng. + cao trch nhi m c nhn: NH TMCP NT ng trong ho t nh ph i t ch u trch nhi m tr

cao trch nhi m c nhn ng tn d ng. Cc c nhn ch t i v i quy t nh c a

nh m nng cao tnh minh b ch v ch t l c giao quy n quy t mnh.

58

- Chnh sch qu n l r i ro tn d ng: NH TMCP NT c Quy t r i ro tn d ng nh m m c ch: + Th ng nh t c ch qu n l r i ro tn d ng trong ton h th ng; + T o mi tr + ro tn d ng; + Xc nh v phn chia trch nhi m qu n l r i ro tn d ng ng qu n l r i ro tn d ng minh b ch v hi u qu ; ng kinh doanh pht tri n b n v ng, ch ng m b o ho t

nh s

57/Q -NH TMCP NT.H QT ngy 22/03/2007 v vi c ban hnh Chnh sch qu n l

i ph v i r i i v i t ng c p

b c trong ngn hng. Quan i m t ng qut c a NH TMCP NT v r i ro tn d ng: + Khng t p trung c p tn d ng qu cao cho 1 khch hng, 1 ngnh ngh /l nh v c; cc nhm khch hng, ngnh ngh /l nh v c c lin quan v i nhau; 1 lo i ti n t v t i m t a bn. nh c p tn d ng cho m t d n l n ph i ng c a H i ng tn d ng), b o c th c hi n theo ch m tnh khch quan. nh cho vay thng qua nhi u m c + Khi quy t

t p th (nhi u thnh vin cng tham gia quy t xt duy t v bi u quy t ho t + p d ng h n m c quy t thu c vo n ng l c c a Chi nhnh.

nh c p tn d ng v/ho c th i h n c p tn d ng ty

Chnh sch qu n l r i ro tn d ng l v n b n cao nh t trong l nh v c qu n l r i ro tn d ng c a NH TMCP NT. Trong chnh sch qu n l r i ro tn d ng, NH TMCP NT phn nh r b my t ch c qu n l r i ro tn d ng; th m quy n ban hnh i v i khch hng; cc v n b n qu n l r i ro tn d ng; chnh sch qu n l tn d ng phng r i ro tn d ng; th m quy n phn quy t; quy st r i ro. sch qu n l r i ro tn d ng. - Hnh th c qu n tr r i ro tn d ng: +H i tn d ng chung, ng qu n tr ban hnh cc v n b n nh m t o mi tr ra cc m c r i ro c th ch p nh n ng qu n tr c ng ban hnh Quy ch /quy ng qu n l r i ro c nh cho vay, Quy c v ph duy t chi n l

chnh sch phn b tn d ng; chnh sch v phn lo i n , trch l p v s d ng d nh v bo co v ki m tra gim y l nh ng c s quan tr ng cho cc Chi nhnh trong th c hi n chnh

r i ro t ng th i k . H i

59

ch /quy gi m li quy

nh b o lnh, Quy ch /quy i v i khch hng

nh b o

m ti n vay, Quy ch /quy

nh mi n

+ T ng Gim nh c a H i

c ban hnh cc v n b n c tnh ch t h

ng d n, tri n khai cc

ng qu n tr lin quan

n qu n l r i ro tn d ng nh quy trnh tn

d ng, c m nang tn d ng, chnh sch phn b tn d ng trong t ng th i k , cc quy nh lin quan v vi c o l + nh h cc v n b n ch Ho t ng v nh n bi t r i ro, th m quy n xt duy t... ng c p tn d ng theo t ng th i k thng qua cc H i ngh t ng k t, o, c nh bo ng cho vay lun ti m n r i ro nh ng ngn hng khng th ch i b r i ho t ng tn d ng tr nn an ton ng qu n tr r i ro m c th p nh t thng qua nng cao ch t l

3.1.2. M c tiu ro, t c l khng cho vay, m ch c th tm cch h n v h n ch r i ro p ng

tn d ng. Do v y, qu n tr r i ro tn d ng trong ho t c cc m c tiu sau:

ng c a NH TMCP NT c n ph i ng tn d ng nh ng ra. M c tiu v t m c 25 ng l a ch n t hi u

- Gi m thi u r i ro tn d ng trn c s nng cao ch t l m b o t ng tr ch t l 30%/n m. - Phn tn r i ro trong danh m c qu ; khng u t qu m nh, u t tn d ng theo ng theo chnh sch v nh h ng tn d ng ng tn d ng l t l n x u d i 2%, t ng tr

ng tn d ng nh h

nh ng ngnh ngh , l nh v c v nhm khch hng c kh n ng pht tri n v hng cho d ngnh ngh /khch hng ang c s t ng tr nh ng c kh n ng bo ha ho c cung v NT thng qua nng cao ch t l ng th m t c u trong t nh v t ng c

u t theo phong tro vo m t nhm ngnh hng/khch ng v pht tri n m nh m ng c a NH TMCP ng lai. ng ki m sot, gim st lin m b o gi cs

- T ng kh n ng phng ng a r i ro tn d ng trong ho t t c, ton di n v k p th i trong qu trnh c p tn d ng. - Xy d ng c ch x l n x u uy n chuy n, hi u qu , gy ra. - Nng cao hi u qu ho t t trong qu n tr r i ro tn d ng. ng kinh doanh v h ng

h p tc c a khch hng trong qu trnh x l n x u, gi m t n th t do r i ro tn d ng n cc chu n m c qu c

60

3.2. Cc gi i php nng cao hi u qu ch t l hng TMCP ngo i th ng Vi t Nam

ng qu n tr r i ro tn d ng t i ngn

3.2.1. Hon thi n T ch c b my c p tn d ng & Quy trnh tn d ng 3.2.1.1 V c c u t ch c b my c p tn d ng nng cao ch t l ng tn d ng thng qua t ng c nh tn d ng c l p, c ng kh n ng ph n bi n tn d ng b ng m t b ph n th m c l p, nng tnh hi u qu cng tc ki m y th m quy n v tch bi t v l i m b o ti t gi m th n ch t l ng ph c v xu t ng

tra, ki m sot c a b ph n ki m tra n i b , c n xy d ng m t b ph n qu n l r i ro tn d ng, b ph n ki m tra n i b ch v i cc Chi nhnh. ng th i b my t ch c m i ny ph i

t c hnh chnh, th i gian x l h s , khng lm nh h

khch hng, khng lm m t nhi u th i gian cho qu trnh c p tn d ng. Do gi i php v xy d ng b my t ch c c p tn d ng nh sau:

- Khng thnh l p Phng Qu n l r i ro tn d ng, Phng Ki m tra n i b t i Chi nhnh m thi t l p Phng Qu n l r i ro tn d ng, Phng Ki m tra n i b t i cc khu v c tr c thu c H i s chnh Vi c thnh l p ny s b ph n ki m tra n i b . tr m b o tnh th c thi cc ch c n ng trong khu v c qu n l. c l p v khch quan trong cc quy t nh tn

d ng c a b ph n qu n l r i ro tn d ng, nng cao kh n ng ki m tra, ki m sot c a ng th i vi c t t i cc khu v c gip cho Phng qu n l c i m, tnh hnh a ph ng v th r i ro tn d ng c i u ki n n m b t x l cng vi c. - T i Chi nhnh, t ch c b ph n c p tn d ng thnh Phng Quan h khch hng v Phng Qu n l n . Ch c n ng c a Phng Quan h khch hng l ti p nh n v th m quy t Gim nh cc ngh c p tn d ng c a khch hng, Phng Qu n l n th c hi n cc tc nghi p trn h th ng, l u gi h s , ki m tra tnh tun th trong th c hi n cc nh c a c p c th m quy n (ki m tra gi i ngn, gim st vi c th c hi n ki m ) v x l n x u theo ch nh c a c Chi nhnh. Nh v y v n m b o cc quy t m b o s ki m tra, gim st song song khi th c nh tn d ng c nhanh chng, p ng k p tra s d ng v n c a CB QHKH, nh c nh thu n hi n cho vay, v a c nh ng

ng nh m gi i quy t k p th i cc yu c u c a cc Chi nhnh v rt ng n th i gian

th i cc yu c u c a khch hng.

61

- Trong ph m vi ph duy t cc tr ng h p v n c trung gian gy nh h cao h n (T ng Gim

c phn quy n, Phng Qu n l r i ro khu v c xem xt v t th m quy n c a Chi nhnh. ng nt c gi i quy t h s , c ho c H i khng t o nn m t t ng i v i cc kho n vay v ng tn d ng TW). t

th m quy n c a Phng Qu n l r i ro khu v c s c, Ph T ng gim

c trnh th ng ln c p ph duy t

- Th m quy n phn quy t c a cc Chi nhnh: phn c p, phn quy n l m t yu c u trong cng tc qu n l v y c ng l m t ngh thu t b i n u c s b t h p l trong phn c p, phn quy n th ho c l d n khng ki m sot tri n khai, c cc Chi nhnh. n s th ng, l i, ho c l s qu tr n, ng hi n i ang c ng th i c ch ny c ng ph i ph h p v i s ng cho cc Chi nhnh c mi tr ng thu n

i u ch nh v c c u t ch c v quy trnh tn d ng theo h m b o t o i u ki n t ng tr ng: l i cho s pht tri n, ki m sot quy t nn th c hi n theo h nhnh, xc

i v i nh ng n i c nhi u r i ro. Th m quy n phn c tri n khai phn lo i Chi ng

+ S d ng h th ng x p h ng Chi nhnh nh n ng l c Chi nhnh v c n c vo ch t l xc kinh doanh v kh n ng pht tri n Xc

ng khch hng, mi tr

nh th m quy n phn quy t. i v i gi i h n tn d ng. nh l ng mang tnh nm c r i

+ Gi m th m quy n phn quy t c a cc Chi nhnh v m c r i ro c a doanh nghi p d a trn s d ng cng c c th c hi n nh k 6 thng/1 n m.

nh gi i h n tn d ng em l i ci nhn t ng th v tnh hnh kinh doanh, ti chnh y l m t cng vi c quan tr ng

khoa h c v

trong qu n tr r i ro tn d ng, nh h ro v t n th t trong ho t

ng r t l n kh n ng phng ng a,

ng tn d ng. Do c n giao cho Phng Qu n l r i ro tn c l p v i ho t ng ngh a v i vi c i u ny c ng

d ng khu v c th c hi n, l m t b ph n qu n l gim st tn d ng ng c a Chi nhnh, n i kinh doanh t o ra r i ro. gi m th m quy n phn quy t c a cc Chi nhnh. 3.2.1.2.V quy trnh tn d ng S t n t i 3 quy trnh c p tn d ng d a trn t ng nh m h ng

c th v tnh r i ro c a t ng

n s h p l c a t ng khch hng vay. Tuy nhin theo phn tch c nhi u b t c p.

trn, c c u t ch c v Quy trnh 90 qua tri n khai trn th c t

62

Do cng v i vi c s a th c hi n theo h ng: - D a trn y u t d ng quy trnh tn d ng d ng,

i c c u t ch c c p tn d ng th quy trnh tn d ng nn c th c a khch hng, th ng nh t quy trnh tn d ng cho i v i t nhn, c th . Nh v y s tch bi t 2 nhm khch c th m b o s ph h p c a quy trnh tn

cc doanh nghi p (khng phn bi t DNNVV v cc doanh nghi p l n khc) v xy hng ny l h p l b i nh ng y u t

ng th i khng lm ph c t p ha quy trnh c p tn d ng. - Trong quy trnh tn d ng p d ng i v i cc doanh nghi p, Phng Quan h xu t v kho n tn d ng ng h p kho n vay v nh v xc trnh t m c ph nh gi i h n c nh v cho ki n

khch hng s l b ph n th m

c p th m quy n t i Chi nhnh ph duy t. Trong tr r i ro khu v c. tn d ng s quy hi n xc trong ho t

duy t c a Chi nhnh th vi c c p tn d ng s thm s ti th m gi m thi u cc th t c v th i gian, quy c p d ng

nh c a Phng Qu n l

i v i nh ng doanh nghi p c gi i h n tn d ng l n (

nh trong t ng th i k ) v Phng Qu n l r i ro tn d ng khu v c s l n i th c nh gi i h n tn d ng c a cc khch hng ny. m b o tnh khch quan v kh n ng ki m sot tun th cc nguyn t c ng c p tn d ng, tc nghi p gi i ngn lun c n c m t b ph n nh c a c p ph duy t, c l p, Phng gi i ngn m t cch chnh xc,

c n c trn nh ng quy t

m b o kh n ng ki m sot vi c s d ng v n c a khch hng, do nn u l cc doanh nghi p. - V cc v n b n lin quan d ng c a nh n c lin t c n c p tn d ng: cc v n b n lin quan i, b sung. V i ch tr ng h ng

qu n l n s ki m sot vi c gi i ngn c a t t c cc khch hng, m trong giai o n n c p tn n cc ng

cs a

chu n m c qu c t , c n c trn nh ng quy nh c a NHNN, Ngn hng Ngo i th Vi t Nam ban hnh cc v n b n v quy ch cho vay theo h nh cc ph ng n vay nh t ng th i gian gia h n n ng n h n khng qu th i h n cho vay ban doanh nghi p ph i c nh n d n c s ch p thu n c a T ng Gim nh h c NH TMCP NT i nh ng h

ng ch t ch h n (quy u, quy ). Tuy

tr thu thu nh p doanh nghi p, cho vay gp v n thnh l p ng d n r t lu, th m ch m t s quy nh ng d n ,

nhin th i gian ban hnh cc quy

c bi b nh ng NH TMCP NT ch a c s thay

n vi c th c hi n cc quy nh r t lng tng. Do ki n ngh NH TMCP NT c n

63

nhanh chng hon thi n h th ng cc v n b n h nh ng thay i cho ph h p v i quy t ra quy - Gi i h n tn d ng l gi i h n h p l, tuy nhin c n hng ph xc

ng d n thi hnh,

m b o c p nh t

nh php lu t. i v i cho vay v n l u ng nh hi n nay l u t d n c a khch ng tr c c nh ng nh v

nh v t ng m c cho vay

c s ki m sot ring b i cho vay d n hm ch a nh ng r i ro cao h n cc ng th c cho vay khc (th i gian vay di h n nn kh l ng, kh n ng d bo v ki m sot r i ro b h n ch n r i ro tn d ng. C n quy ). Quy

kh kh n, bi n

nh gi i h n tn d ng c n ch t ch h n, trnh tnh tr ng v n d ng khng h p l nh gi i h n tn nh i u ch nh so v i gi i h n tn d ng tham kh o d a vo cc phn tch i u ch nh).

v mang tnh ch quan, c nguy c d n d ng c th

tnh khc v tnh hnh kinh doanh, uy tn khch hng, m c

r i ro nh ng ph i quy

nh m c t i a so v i gi i h n tn d ng tham kh o (p d ng h s 3.2.2. Xy d ng chnh sch tn d ng hi u qu

Xy d ng chnh sch tn d ng trn c s m c tiu c a NH TMCP NT ph i ph h p v i i u ki n kinh t x h i kh n ng t ng tr nhn vin ho t trong ho t nh h c th c a t ng m b o cn b ng gi a m c tiu t i a ha l i nhu n v gi m thi u r i ro, ng trn c s nng cao ch t l ng tn d ng v b o nh h Chnh sch ny c n c cng b r ng ri cho cn b nhn vin, l c s ng v ch nh h ng c a NH TMCP NT l T ng tr ng t i chu n m c qu c t

ng th i mb o cn b ng

a bn c a t ng chi nhnh, m an ton.

ng trong l nh v c tn d ng th c hi n c ng v h

ng tc nghi p.

ng tn d ng

trn c s nng cao ch t l

. D a trn c s

ng ny, NH TMCP NT c n xy d ng m t chnh sch tn d ng h p l v hi u - Ph n nh c chnh sch tn d ng c a NH TMCP NT trong t ng th i k , c th c a a bn u t c a Chi nhnh, pht huy u t tn d ng

qu , th a mn cc yu c u sau: m b o s qu n l th ng nh t trn quan i m t ng th . - Ph h p v i tnh ch t c nh ng th m nh c a doanh. a ph ng v c gi i php h n ch trong

i v i nh ng l nh v c, ngnh ngh khng c l i th trong c nh tranh trong kinh

64

p ng

c cc yu c u v hi u qu kinh doanh, gia t ng th ph n c a NH mb o ng tn d ng v u t an ton trong ph m vi t l n x u ch p nh n c n ng l c v l i th so snh c a NH TMCP NT so c. nh h ng c b n trong xc nh h nh

TMCP NT, cn b ng gi a m c tiu t i a ha l i nhu n v gi m thi u r i ro, kh n ng t ng tr c. ng th i ph i pht huy

v i cc ngn hng th

ng m i khc trong c n

Chnh sch tn d ng l kim ch nam, l nh ng m c tiu c n th c hi n trong ho t tn d ng h p l v hi u qu gip cho ho t phng ng a y v k cng. Trn c s

ng c p tn d ng. Xy d ng m t chnh sch ng tn d ng c s ng r rng, ng m t cch

c nh ng r i ro trn c s phn tch v nghin c u th tr i u ki n kinh t x h i

Vi t Nam v s pht tri n

g n y, chnh sch tn d ng c th c a NH TMCP NT nn t p trung trong cc n i dung sau: - V chnh sch khch hng: pht tri n c c u t ch c theo n khch hng nh h ng h ng c NH TMCP NT th c hi n trn th c t nh ng l i ch a c m t

chnh sch khch hng r rng v mang tnh php l cao nn vi c p d ng cn lng tng v mang tnh c m tnh cao. Chnh sch khch hng s bao g m chnh sch ti p th , chnh sch v c p tn d ng, chnh sch li su t cho vay, chnh sch b o vay, chnh sch v d ch v , ph d ch v . Trn c s ph chnh ng php l m ti n c ng ha

p d ng trong x p h ng tn d ng doanh nghi p, s d ng k t qu x p h ng lm c n c p d ng chnh sch khch hng b i k t qu ny t ng h p cc nh gi (ch nh m c r i ro c a khch hng. Theo ki n xu t v chnh sch khch hng d a trn x p h ng tn d ng c th p r i ro Chnh sch khch hng p d ng
- p ng t i a v k p th i nhu c u tn d ng c a khch hng trn c s m b o cc t l an ton v tun th cc quy nh php lu t. - C th cho vay khng c b o m b ng ti s n ho c p d ng bi n php b o m ti n vay b ng ti s n ch l bi n php b o m b sung, khng p d ng cc quy nh v t l . - p d ng li su t u i

tiu ti chnh, phi ti chnh) v phn tc gi , m t s d ng nh sau: H ng khch hng M c AAA, AA, A Th p

65

BBB, BB

Trung bnh

- p ng k p th i nhu c u tn d ng c a khch hng. - C n ph i p d ng cc bi n php b o m ti n vay b ng ti s n trong m t s tr ng h p, tuy nhin c th p d ng 50% d n vay khng c n ph i b o m b ng ti s n. - p d ng li su t u i + m c b r i ro.

R i ro

- Ti p t c duy tr quan h v i khch hng nh ng ch p d ng cc nhu c u ph h p c a khch hng. Khch hng ph i c v n t c tham gia vo ph ng n/d n cho vay v i m c t i thi u 15 30%. - Cc kho n vay ph i p d ng cc bi n php b o m b ng ti s n. - p d ng li su t vay cao h n cc m c x p h ng trn.

CCC

R i ro kh cao - Ch p ng cc nhu c u v n th c s ph h p, ngn hng c kh n ng ki m sot c ton b ngu n ti n c a ph ng n v khch hng ph i c t i thi u 30% v n t c tham gia ph ng n vay v n. Khi c nh ng bi n ng x u lin quan n nhm khch hng ny, c n ph i t ng c ng cc i u ki n h n ch c p tn d ng n nhm khch hng ny.
- Cc kho n vay ph i p d ng bi n php b o m ti n vay b ng ti s n. Cc ti s n nh n b o m c n c tnh thanh kho n v h n ch p d ng bi n php b o m b ng ti s n hnh thnh t v n vay.

Cc m c x p h ng t CC tr xu ng

R t r i ro

- Khng ti p th cc khch hng m i thu c nhm ny. i v i cc khch hng c , c n p d ng cc i u ki n ch t ch v h n ch tn d ng i v i nhm khch hng ny.

-V nghi p ang

nh h

ng khch hng: u t tn d ng cho cc doanh nghi p nh v v a, kh i doanh c v cc t ch c n c ngoi. Chnh ph

+ Ch tr ng ban hnh Ngh l

c s h tr c a nh n

nh s 90/2001/N -CP ngy 23/11/2001 v tr gip pht tri n doanh y m nh cng nghi p ha, hi n i ha tn c. Th

nghi p nh v v a, coi pht tri n DNNVV l m t nhi m v quan tr ng trong chi n c pht tri n kinh t - x h i,

66

ng Chnh ph c ng c Quy t

nh s 236/2006/Q -TTg ngy 23/10/2006 ph 2010). Nhi u gi i

duy t k ho ch pht tri n doanh nghi p nh v v a 5 n m (2006 v a, ch v a Cc

php h tr cho DNNVV nh thnh l p Qu b o lnh tn d ng doanh nghi p nh v ng trnh tr gip o t o ngu n nhn l c cho cc doanh nghi p nh v nh ch ti chnh qu c t ang ch t p trung u t cho khu v c kinh t

t nhn m ch y u l cc doanh nghi p v a v nh nh IFC (Cng ty ti chnh qu c t thu c WB), SMEDF (Qu pht tri n cc doanh nghi p nh v v a do Lin minh chu u ti tr v ch c xc ti n th m i v ch t v l c qu n l b i Qu h tr pht tri n), JBIC (Ch ng trnh ti tr ng th ng cho cc doanh nghi p nh v v a do JBIC ti tr v n vo n m 2002), JETRO (T ng m i c a Nh t B n h tr cho cc SMEs trong ho t ng lai, l i u ki n thu n l i cho u t qu c t ) ng trong t Do cc DNNVV s c kh n ng pht tri n m nh m v u t tn d ng. Tuy nhin ng t ng

u t tn d ng cho cc DNNVV c a NH TMCP NT cn th p (16 ngn t th i gian g n y nh ng nhn l c ch a p ng ho t

ng 15% trn t ng d n ), m t khc kinh t Vi t Nam c s pht tri n kh trong u t tn d ng cho cc doanh nghi p quy m l n g p kh c cc yu c u cho s pht tri n, do tnh b n v ng trong ng th i, s xu t hi n c a cc ngn hng trong cc th kh nhi u r i ro do nh ng l i th trong c nh tranh c a cc doanh nghi p khng l n, ngu n ng kinh doanh khng cao.

t p on kinh t t i Vi t Nam nh T p on d u kh, T p on i n l c, h n ch . Do l a ch n pht tri n phn khc th tr l v ph h p v i i u ki n kinh t c a i ng cn b ,

n ng c p tn d ng cho cc doanh nghi p l n nh hi n nay c a NH TMCP NT s r t ng DNNVV l m t l a ch n h p nh v trch l p d phng m , ng Vi t Nam, ph h p v i n ng l c v kinh nghi m

c bi t cng c ngh a khi cc quy it ng ny th

r i ro c a NHNN cng nghim ng t lm gia t ng chi ph nn phn tn r i ro vo DNNVV tr nn quan tr ng do c n t c trong u t tn d ng ng c ti s n b o th i kho n c p tn d ng gi tr nh , r i ro x y ra s c nh h n trong n m 2008 v t ng d n t tr ng ny trong t tr ng lai. ng khng l n. M c tiu

i v i phn khc ny l d n chi m 20% t ng d

+ Cho vay bn l trn c s t n d ng nh ng i u ki n thu n l i m i (ch ng thanh ton khng dng ti n m t c a Chnh ph , s pht tri n cc gi s n ph m ng b nh cho vay CBCNV, th u chi, cho vay mua nh d n, cho vay tn d ng

67

mua t l ,

) trn c s c l a ch n v theo l trnh. Trong pht tri n cc s n ph m bn l i ch v kh n ng m b o kh n ng ng kh m i v khng ph i l th m nh c a NH nh.

c bi t cc s n ph m tn d ng, c n c s cn nh c gi a v n

qu n l b i y l phn khc th tr

TMCP NT ni chung, do c n c s th n tr ng nh t gi s n ph m hng khc ), ng b (tr l

ki m sot v qu n l hi u qu cc kho n vay ny, c n xy d ng gi i php t ng th v ng qua ti kho n, cho vay, cung ng cc d ch v ngn ng v gi m thi u th i gian qu n l, thu h i n c a nh h ng a t tr ng ny ln 15% trong n m ut n c m b o tnh ch

ngn hng. Hi n nay t tr ng d n c a nhm t nhn, c th ch chi m 12% trong t ng d n c a NH TMCP NT v 2008. + Ti p t c pht tri n nhm khch hng l doanh nghi p c v n ngoi, l nhm khch hng m NH TMCP NT th c hi n gian qua nh ng ch a t ng x ng v i m c ng cc nh pht tri n c a nhm ut n c ngoi it u t tn d ng trong th i ng khch

hng ny trong th i gian qua. Cng v i s h i nh p vo n n kinh t th gi i v vi c gia nh p vo t ch c WTO, s l ang ngy m t gia t ng. Th c ti n D ng, ng Nai u t vo Vi t Nam u t tn d ng cho cc doanh nghi p FDI c a m t ng Vi t Nam nh Chi nhnh Bnh ng c ti m l c ti chnh, ng c hi u qu v c ng c n c s quan tm ng lai.

s Chi nhnh trong h th ng Ngn hng Ngo i th

cho th y y l nhm khch hng th

n ng l c qu n l v kh n ng c nh tranh, do ph n l n ho t uy tn trong quan h tn d ng. Do y l phn khc th tr

nghin c u, thu th p thng tin, chu n b chu o cho s t ng t c trong t 3.2.3. C ng c v hon thi n h th ng thng tin tn d ng Trong th i

i ngy nay, mu n thnh cng trong kinh doanh c n c nh ng ng kinh doanh t i Vi t

thng tin h u ch. Khi m tnh km minh b ch trong cc ho t

Nam cn kh ph bi n th yu c u thi t l p kho d li u thng tin s d ng cho ho t ng kinh doanh l h t s c c n thi t. M c d trong nh ng n m g n y Trung tm CIC c a NHNN v Trung tm thng tin tn d ng NH TMCP NT c nhi u n l c trong t o l p kho d li u v cc doanh nghi p vay v n c ng nh xy d ng nh gi v cc ngnh s n xu t kinh doanh, lm c s trong phn tch tn d ng nh ng kh n ng p ng cc yu c u ny cn nhi u h n ch . c bi t thng tin tn d ng t p trung vo

68

n i dung ph n nh, t c tnh d bo, nh c thng tin ny cho cng tc th m cao h n theo h cc ngn hng ng: b sung, t ng tnh nh tn d ng. y

a ra cc gi i php phng ng a v khng ph n a ph ng. Do kh n ng s d ng cc c yu

c th tnh hnh kinh t x h i t i

nh tn d ng ch a cao v ch a p ng

c u phng ng a r i ro. Do c n t o l p h th ng thng tin tn d ng c tnh h u ch - D a trn c s h p tc, NHNN th c hi n k t n i kho thng tin d li u gi a v s chnh xc c a kho d li u, khng ch l cc d li u v khch hng m cn cc nh gi v d bo v ngnh, lm n n t ng trong phn tch v th m - D a trn thng tin v cc doanh nghi p, ngnh hng, d n c p tn d ng, Trung tm thng tin tn d ng NH TMCP NT c n t ng h p v th m nh tn d ng. Kho d li u ny c n c tnh m ng h i nh p. c th khai thc, mua tin khi c n thi t i tc n c ngoi c a cc doanh nghi p, ut n c ngoi. c tri n khai, h theo ng tnh ch t nh gi nh m a ng n khch hng y p ng yu c u ng c bi t l cc a ra cc nh gi, s d ng trong c phn tch v cung c p cc thng tin h u ch cho ton b h th ng

c kh n ng tch h p v i kho

d li u c a cc ngn hng khc nh m p ng nhu c u h p tc trong c nh tranh t ra trong mi tr

- NH TMCP NT c n thi t l p cc m i lin h v i cc t ch c, d ch v cung c p thng tin trn th gi i c a cc cng ty m thng tin t cc Chi nhnh, c bi t l cc thng tin v tnh hnh ti chnh, ho t

doanh nghi p thu c khu v c kinh t c v n - Trn c s m hnh t ch c h th ng thng tin khch hng c n thu th p d li u, v c th khch hng. nh ng

c t ch c m t cch h p l, trnh trng l p trong

m b o c nh ng thng tin ton di n v i t ng

ng th i v i vi c thu th p thng tin, c n s d ng cc cng c chnh xc c a cc k t qu n. Trong i u ki n cc ch ng trnh h tr thng tin v

phn tch thng tin hi n ra cc quy t khch hng c a ch

ng trnh Siverlake cn nhi u h n ch , NH TMCP NT c n thi t ng p ng nhu c u thu th p, x l thng

l p cc ph n m m h tr cung c p thng tin v khch hng (doanh s cho vay, thu n , d n , tnh tr ng n ), phn lo i n t tin c nhanh nh y, chnh xc. - C p nh t v b sung th ng xuyn c m nang tn d ng

69

C m nang tn d ng h nghi p. B i c th c a ho t

ng d n cho cn b nh ng v n ng tn d ng l d a vo cc quy

c b n trong tc nh c a php lu t, s ng v c n c p nh t nng

pht tri n c a cc s n ph m tn d ng, do n lun lun bi n cao hi u bi t nghi p v c a cn b tn d ng. T m i nh ng v n ch a c s c p nh t v thay

m t cch k p th i. N m 2003 NH TMCP NT ban hnh c m nang tn d ng

n nay, m c d c nhi u thay i u ny lm

i v quy trnh tn d ng, v n b n php l, s pht tri n c a cc s n ph m tn d ng i, b sung k p th i. h n ch kh n ng h th ng v n m b t cc v n th 2 n m m t l n m i trong nghi p v tn d ng c a nh, quy trnh, m u bi u

cn b . Do c n th c hi n vi c r sot, ti b n c i u ch nh c m nang tn d ng, c c p nh t cc v n b n php l, cc quy m i p ng cc yu c u v o t o v nghin c u chuyn mn.

3.2.4. Cc gi i php phng ng a r i ro 3.2.4.1. Nng cao ch t l R i ro tn d ng b t tr ng v thi u chnh xc d n k quan tr ng v gian ra cc quy t r i ro c ng nh nh t. Qu trnh th m nh, p ng ng th m nh v phn tch tn d ng nh tn d ng khng c n y l b cc c nh cho vay sai l m. u t nh ng phn tch v th m n nh ng quy t

m b o h n ch r i ro tn d ng v i hi u qu cao nh t, t t n th t nh c n p ng c yu c u v ch t l ng phn tch v th i m b o s c n tr ng h p l trn c s phn tch l i nhu n v c cc yu c u v ch t l ng ph c v khch hng. Gi i

quy t cc i h i ny c n th c hi n: - Th c hi n phn tch v th m thng qua xc nh chnh xc r i ro t ng th c a khch hng nh k 6 thng ho c 1 n m. Cng vi c ny ng kinh nh n th y nh ng r i ro nh gi i h n tn d ng theo

s gip cho ngn hng c ci nhn t ng th v tnh hnh ti chnh, ch t l doanh v nh gi tri n v ng pht tri n c a doanh nghi p c a doanh nghi p, c a khch hng

nh ra m t gi i h n tn d ng h p l, n m trong gi i h n ch u n i v i h th ng NH TMCP NT (khng bao g m gi i h n tn d ng c m c cho vay c a cc TCTD khc).

c a cc TCTD khc b i khng th ki m sot nhi u ngn hng khc nhau v s s gy ra r i ro v nh h ng

Tuy nhin m i khch hng khng ch vay t i m t ngn hng m cn c th vay t i v c a b t k kho n vay t i ngn hng no c ng n kh n ng tr n c a khch hng. Do bn c nh

70

vi c

nh ra gi i h n tn d ng c n km theo cc i u ki n tn d ng khc,

c bi t l mb om c ng, l ng

i u ki n v t ng d n vay v c c u ti chnh c a khch hng, nh m an ton trong kinh doanh. th c hi n t t yu c u ny, c n ch tr ng ha m c phn tch nh tnh (phn tch mi tr n phn tch nh l r i ro c a khch hng qua nh gi cc s li u, ng v m, vi m, mi tr )

ng th i k t h p v i ng n i b c a doanh nh c ng ng

nghi p, l ch s quan h tn d ng v i ngn hng l th

nh n ra nh ng r i ro ti m tng

v kh n ng ki m sot, h n ch nh ng r i ro c a ngn hng. Trong phn tch (trong giai o n u ch nn t p trung vo cc doanh nghi p). H th ng ny c n c c i u ki n khng t r i ro s cl

ng, ng d ng v hon thi n h th ng cho i m v x p h ng tn d ng khch hng ng xuyn i u ch nh cho ph h p v i th c t v i u ki n kinh t Vi t Nam, ng. Thng qua vi c s d ng cc m hnh nh l ng, m c

khng nn c ng nh c theo nh ng tnh ton c a cc n ha h p l, ph n nh m t cch r rng h n m c khch hng. N l c xc th ch

r i ro c a cc kho n vay d ki n c khi c p tn d ng v i

v xy d ng nh ng bin php phng ng a v h n ch r i ro tr

nh gi i h n tn d ng h p l s gip cho ngn hng lun c ph duy t, trong t ng l n c p tn d ng ng n vay gi m b t th i gian ng ng th i c n n tnh php l c a ph

ng v c gi i php ki m sot r i ro tn d ng m t cch hi u qu . - Trn c s gi i h n tn d ng

ch y u t p trung phn tch r i ro c a chnh ph n/d n vay, n ngu n cung c p, th tr

x l cc giao d ch. Trong phn tch ny, c n t p trung

ng v kh n ng tiu th

a ra nh ng r i ro d ki n, kh n ng ki m sot c a ngn hng v k ch b n x l khi nh ng tnh hu ng x u x y ra. - Trong th m nh cc d n u t , tnh tr ng nng gi tr th c t c a d n i u ny d n n r i ro b i n tnh ch u c vay nhi u h n, thu t nhi u h n kh ph bi n.

v n t c tham gia th c s c a khch hng vay chi m t l th p d n trch nhi m c a khch hng khng cao, h i b o cn gi m st. m b o xc m, c n thu m t t ch c

ng th i khi r i ro x y ra th kh n ng thu nh khch quan v chnh xc gi tr ti s n c l p, c uy tn th c hi n nh gi ti s n.

nh gi ho c ki m ton

vi c ki m ton ton b vi c thanh quy t ton gi tr cng trnh v

71

ng th i th c hi n ch t ch v nghim tc vi c ch ng minh ngu n v n t c tham gia d n c a khch hng, gi i ngn li su t, t l v n t c tham gia ph l i ch thu c ph i t i ng theo ti n cng trnh. ng tn d ng nh m mb o - C n ph i k t h p ch t ch cc i u ki n tn d ng trong h p ng n/d n, cc ti s n b o ng x ng v i m c

r i ro. D a trn m c li su t c b n c a ng xc nh m c li su t ph

NHNN ban hnh v chi ph v n c a mnh, NH TMCP NT ch nn xy d ng m c li su t tham kh o v giao cho cc Chi nhnh quy n ch h p i v i t ng khch hng, d ng v n vay c a doanh nghi p (ph n d n vay v nh ng v n trong gi i h n tn d ng cao h n). Cc khch hng c m c cao Cc i u ki n php l trong h p ng th i c n xy d ng bi u li su t theo thang b c s t gi i h n tn d ng tham kh o c ph duy t ph i p d ng m c li su t cho vay x p h ng tn d ng cng th p th c n nng t l m c tnh thanh kho n m b o cc ng tn d ng cng ch t ch cng

tham gia c a v n t c, c n l a ch n nh ng ti s n b o quy n l i c a NH TMCP NT khi r i ro x y ra,

ng th i nng cao trch nhi m c a

khch hng trong s d ng v n vay, h n ch r i ro x y ra. 3.2.4.2. Qu n l, gim st v ki m sot ch t ch qu trnh gi i ngn v sau khi cho vay - Th c hi n gi i ngn theo ng cc quy t v n c a khch hng, nh c p tn d ng c a c p ph duy t, y ch ng t ch ng minh c th do ho t ng i chi u gi a m c ch vay, yu c u gi i ngn v c c u cc chi ph trong nhu c u m b o vi c s d ng v n vay c v h p l . H n ch gi i ngn b ng ti n m t tr nh ng tr tr l ng cng nhn, ch p d ng ph ng h p

kinh doanh c a khch hng nh cho vay thu mua nng, lm th y s n c a cc h dn, ng th c thanh ton chuy n kho n c th ng ki m sot vi c s d ng v n vay c a khch hng Nh ng r i ro tn d ng xu t hi n sau khi cho vay khng ch do b n thn ph ngn hng khng ki m sot d n hay khng minh b ch. ch sau khi cho vay: c dng ti n sau khi k t thc ph n kinh doanh km hi u qu , khch hng vay s d ng v n sai m c ch m cn do ng n kinh doanh, n tnh tr ng khch hng s d ng ngu n ti n ny vo cc m c ch km hi u qu phng ng a nh ng r i ro ny, c n th c hi n ki m sot ch t

72

- Th c hi n ki m tra s d ng v n vay ph h p v i ch t l

c th c a cc kho n vay, m

ng khch hng. Do m i kho n vay, m i khch hng vay c s khc bi t nh t ng kinh doanh c a

nh m c n xy d ng v l a ch n m t k ho ch ki m tra s d ng v n h p l, b o an ton cho ngn hng nh ng c ng t o thu n l i cho ho t lm c s cho vi c xc nh

khch hng v m i quan h gi a cc bn. Nn s d ng x p h ng tn d ng khch hng nh k hng thng, hng qu ho c n a n m ki m tra s d ng v n vay, trong nh ng khch hng c x p h ng tn d ng cao, c uy tn trong quan h tn d ng th th i h n ki m tra s d ng di h n, cc khch hng x p h ng tn d ng cng th p th m t ki m tra nhi u h n. i v i nh ng khch hng c n x u, c n ki m tra v phn lo i n 1 l n/thng nh, phn tch v gi i php ng theo st tnh hnh c a khch hng, c nh n

n nh m h n ch r i ro. m c a khch hng, k p th i pht

- Trong ki m tra s d ng v n, c n nghim tc th c hi n ki m tra trn th c t , c nh gi v vi c s d ng v n, v ti s n b o i ph, th c hi n trn gi y t . - C n c s phn tch v nh gi k p th i nh ng d u hi u c a r i ro nh khch hng c kh kh n trong vi c tr n , s thay th tr ng nh h ng x u n ph i c a mi tr ng kinh doanh, tnh hnh ng n kinh doanh, c d u hi u vi ph m php lu t hi n nh ng r i ro v c bi n php x l, trnh tnh tr ng th c hi n ki m tra mang tnh

, d a trn h th ng cc tn hi u c nh bo s m v r i ro tn d ng ( i u ny ang c NH TMCP NT th c hi n trong ban hnh cc v n b n v t ng lo i hnh cho vay trong th i gian g n y) nguy c x y ra. - Theo di ch t ch cc ngu n ti n c a khch hng trn c s xy d ng c ch tra sot i v i t ng lo i vay (cc kho n vay xu t kh u th ki m tra ngy xu t hng, u t v cng n cc yu c u i ti n, b ch ng t hng xu t v th i gian thanh ton; cc kho n vay xy d ng c b n c n ki m tra ti n chi nhnh; cc kho n vay th ph cng trnh, xc nh n c a ch v cam k t chuy n ton b ngu n ti n thanh ton v ti kho n c a khch hng m t i ng m i c n ki m tra t n kho, cng n hng thng v nh ngu n ti n hng t n c ti n, cho d kho n vay ch a ki m tra vi c s d ng cc ngu n thu c a khch hng, quy ng n vay ph i tr n ngay sau khi thu n m b t kh n ng x l ch ng, k p th i cc r i ro c

73

h n

). Ki m tra ch t ch ngu n ti n t ph ng h n.

ng n kinh doanh s gip ngn hng k p

th i thu n

3.2.4.3. Nng cao hi u qu cng tc ki m tra n i b ng th i v i vi c thi t l p c ch c v c cch quy gim st song song thng qua ch c n ng t ng ng c p tn d ng, gi m thi u c a Phng Qu n l n , c n ch tr ng cng tc h u ki m c a ki m tra n i b ng kh n ng ki m sot tnh tun th trong ho t mb o nh l th m quy n v c l p nh t nh ng r i ro tn d ng. Tr khng ph thu c v

c m t, khi ch a th c hi n l p Phng Ki m tra n i b khu c l p trong ki m tra ki m sot, nn t o ra s nh c a Phng Ki m tra n i b c a Chi nhnh b ng nh, b mi n v mi n nhi m. C nh v y th Phng th c thi cc nhi m v c a mnh. nh k , c n t p

ng c a cn b ki m tra n i b s do H i s chnh tr v nhn s c a th m quy n

Phng ny do H i s chnh ch ki m tra n i b m i

Trong cng tc ki m tra n i b , ngoi th c hi n ki m tra theo bi n php qu n l n c v n k p th i ch n ch nh v ro tn d ng. 3.2.5. Cc gi i php h n ch , b 3.2.5.1. T ng c p t n th t khi r i ro x y ra ng hi u qu x l n c v n

trung v t ng t n su t ki m tra cc khch hng c n x u, nh gi vi c th c thi cc v kh n ng thu h i n . Cng tc ki m tra n i b c n t ng c ng kh n ng phng ng a r i th c hi n c tr ng i m, theo cc ngnh ngh , l nh v c ang ti m n nguy c r i ro xu t cc gi i php

N x u l i u khng ai mu n nh ng n v n lun t n t i no, do thi t l p c ch x l n c v n thi u t n th t khi r i ro x y ra, c n c s phn cc b ph n c lin quan c ng nh m t b my v n pht sinh trong ti n trnh x l. Trn c s Ban x l n x u cc Chi nhnh, c n t ng c kho n n c v n t p trung lnh

b t c ngn hng gi m

l m t i h i khch quan. m nh, t m

nh r rng ch c n ng, nhi m v c a gi i quy t nh ng

c NH TMCP NT thnh l p t i TW v t i cv h ng x l nh ng

ng tham m u cho Ban Gim

khi c bo co v d u hi u r i ro t cc phng nghi p v . L n i o cc Phng c lin quan nh Quan h khch hng, Qu n l r i ro tn m b o s ph i k t h p gi a cc b ph n

d ng, Ki m tra n i b , Ban x l n x u s

74

nh m

a ra cc gi i php thch h p, tham m u k p th i cho Gim Trong x l n c v n , c n th c hi n cc b

c Chi nhnh

cch th c x l n uy n chuy n, ng

n, ph h p v i nh ng khch hng khc nhau. c tu n t v th n tr ng c n c thi t l p v i khch c a khch hng: phn tr n , s h p tc out) hay

thi t, khng nn nng v i m ph v nh ng m i quan h hng, c bi t l cc khch hng truy n th ng, c th : - Lm r th c tr ng kinh doanh, ti s n b o

m, thi m.

tch v kh n ng ph c h i tnh hnh s n xu t kinh doanh, m c c a khch hng; tnh tr ng v kh n ng x l ti s n b o - L a ch n ph ph ng php x l: ph ng php thanh l (liquidation). Vi c l a ch n ph m b o hi u qu cao v i chi ph h p l. Cng v i c n xu t v thay

ng php khai thc (work ng php x

l c n uy n

chuy n, p d ng ph h p v i nhnh,

c th c a t ng khch hng v kh n ng c a t ng Chi i c c u b my c p tn d ng, c th l b Phng c l p. Trn th c t , khi x l n x u n u giao cho th c hi n r t ch m b i nh ng m i

Qu n l r i ro tn d ng t i Chi nhnh, th c hi n ki m sot song song v x l n x u c giao cho m t b ph n Phng Quan h khch hng th hi u qu v t c quan h rng bu c tr khch hng nh ng l i th

c y khi n cho cn b ch n ch , thi u kin quy t. Do ng xuyn n m b t c cc thng tin v kho n vay s nng

nhi m v x l n x u nn giao cho Phng Qu n l n , m t b ph n t quan h v i cao hi u qu x l n x u h n. 3.2.5.2. S d ng cc cng c b o hi m v b o r i ro ngn hng khng th l hi m v p d ng bi n php b o ng tr c m ti n vay.

R i ro tn d ng xu t pht t nhi u nguyn nhn r t a d ng m i khi nh ng c. V v y s d ng cc cng c b o h n ch t n th t khi r i ro x y ra l m ti n vay

c c k quan tr ng. M t s gi i php c n th c hi n: - Yu c u khch hng vay ph i mua b o hi m trong qu trnh xy d ng v b o hi m cng trnh ( i v i cc d n u t ), b o hi m hng ha Trn th c t th i gian qua, nh s d ng yu c u ny m nh ng t n th t v n vay do thin tai gy ra c c quan b o hi m thanh ton, gi m thi u ng k nh ng t n th t.

75

- Hon thi n v m t php l c a cc ti s n b o x l ti s n b o s ti s n b o

m ti n vay

thu n l i trong

m, ngu n thu n th hai khi r i ro tn d ng x y ra. Qua x l m t

m ti n vay cho th y s h u v ti s n khng r rng, khng c gi y t ng, ng i mua e ng i ). Nguyn nhn c a tnh tr ng c khch hng hon t g p nhi u ng, cng trnh

ch ng nh n quy n s h u nn vi c bn ti s n r t kh kh n (c quan cng ch ng khng ch u cng ch ng h p i v i nh x ny l do khch hng ng i t n chi ph nn khng ng, cng trnh trn thi n cc th t c v ti s n b o xy d ng trn s b o n . m, vi c ng k s h u ti s n ( c bi t l

t), ngn hng khng n t,

ng k s h u ti s n trn c bi t l nh x

kh kh n v th t c nn kh nhi u ti s n trn m ti n vay khng y

t th ch p t i Chi nhnh ch a c gi y t v s h u ti s n. Do h , gy kh kh n cho qu trnh x l ti s n thu h i ng th i

gi m nh ng r i ro v m t php l, c n th a thu n vi c hon thi n v th t c

ng k s h u ti s n sau khi d n hon thnh l m t i u ki n tn d ng, c a ti s n b o m.

th c hi n nghim tc cng tc ki m tra, lin t c r sot h s php l v th c tr ng

3.2.5.3. Th c hi n nghim tc phn lo i n v trch l p d phng Th c hi n nghim tc phn lo i n , trnh tnh tr ng v k t qu kinh doanh m khng tun th tnh chnh xc trong phn lo i n v trch l p d phng r i ro. Ch ng phn lo i n theo tnh ch t, kh n ng thu h i n c a kho n vay, kin quy t chuy n n qu h n x y ra. 3.2.6. Cc gi i php v nhn s Con ng i l y u t trung tm, v a l n n t ng o pht hi n, nh gi v h n ch k p th i nh ng r i ro tn d ng nh ng ng th i c ng l nguyn nhn gy ra t n c, n ng l c y u km. Kh n ng ch h a, nh ng r i ro h th ng khng i v i cc tr ng h p vi ph m h p ng tn d ng c nguy c gy p t n th t khi r i ro ra r i ro v h b c n , th c hi n trch l p d phng nh m b

th t tn d ng t nh ng r i ro xu t pht t y u t ki m sot v phng ng a cc r i ro t thin tai, th a d ng ha

c thu c v b n ch t g n li n v i m i ngnh ngh kinh doanh nh t i l y u t tin quy t trong v n hnh c ch qu n tr r i ro

nh l r t h n ch , v v y ch c th nng cao hi u qu c a qu n tr r i ro tn d ng b ng cch s d ng con ng

76

tn d ng m t cch hi u qu . M t m hnh qu n tr r i ro tn d ng c hon h o, m t quy trnh c p tn d ng c ch t ch n m y nh ng nh ng con ng i c th v n o hnh m hnh b h n ch v n ng l c ho c khng p ng c cc yu c u v

c th s thi t h i, t n th t tn d ng v n x y ra, th m ch l r t n ng n . Do cc gi i php v nhn s gi m t vai tr c t y u trong xy d ng cc bi n php phng ng a r i ro tn d ng. M t s n i dung trong gi i php ny l: - L a ch n nh ng cn b c n ng l c, c trnh chuyn mn v o ct t b tr vo b ph n tn d ng. Trong cc cng vi c ngn hng, tn d ng l m t ngh i h i ph i c n ng l c v phn tch, nh gi, tnh ch u trch nhi m r t cao v lun c nh ng c m b y nn c n c b n l nh v ha cn b ho t s tr ng y r i ro. chu n ha v nng cao ch t l o c ngh nghi p. Do c n tiu chu n o c r rng, lm c i ng cn b lm vi c trong m t mi ng lai. ng tn d ng theo cc tiu ch chuyn mn, ng c a

ng th i c n c k ho ch tuy n d ng ph h p, p ng cc yu i, quy m kinh doanh c a NH TMCP NT trong t n tnh tr ng thi u tr m tr ng cn b tr

c u v m r ng m ng l qua, trn th c t m ng l i - B tr cho cn b c u, th m th - T ng c ng xuyn d n

Tnh tr ng k ho ch tuy n d ng cn b cng tc tn d ng khng h p l trong th i gian c yu c u m r ng nng cao n ng l c c nh tranh c a NH TMCP NT. v phn cng cng vi c h p l cho cn b , trnh tnh tr ng qu t i m b o ch t l ng cng vi c, gip cho cn b c th i gian nghin nh k v ng

nh v ki m tra gim st cc kho n vay m t cch c hi u qu . ng cng tc o t o, ti o nng cao trnh o, th c hi n o t o ki n th c c ng nh kh n ng v n d ng nh ng kinh nh tn d ng, qu n tr r i ro, nng cao ch t l nh h ng, ch tr ng o t o ng n h n theo cc nh v ng tn

nghi m, k thu t m i trong th m tn d ng. chuyn o t o ph i theo ng c quy ho ch

b tr cho cng vi c tr c ti p hng ngy, o t o nng cao cho cc cn b xy d ng b khung cho s pht tri n n ng v k lu t d a trn ch t l

ch ch t v v ng ch c sau ny.

- Xy d ng ch tc nhn s ,

nh gi, khen th

d ng v hi u qu cng vi c m cn b

th c hi n. M t i u kh t nh trong cng nh tn d ng m

c bi t l trong b tr, b nhi m cn b trong nghi p v tn d ng l

nh ng cn b khng th hi n r chnh ki n c a mnh trong th m

77

theo ch

o c a c p trn, cho d trn th c t nh ng kho n vay b qu h n, m t c b t vo nh ng v tr lnh a ra cc k t qu th m o. Do nh khch c s phn nh r rng v c trch nhi m tch b ch gi a th m ng v k lu t ph i c s th ng nh t

v n r t cao nh ng nh ng cn b ny v n khng th t o l p nh v quy t

nh cho vay, khng c kh n ng nh v khen th

quan v trung th c. Cc quy trong ton h th ng v ph i

c th c hi n nghim tc tri t

. Nh v y m i nng cao gi m tr nh ng c

tnh ch u trch nhi m trong cc quy t tiu c c do nh ng m i quan h nhanh chng. 3.3. M t s ki n ngh khc

nh tn d ng c a cc cn b c lin quan. ng th i gip t o i u ki n cho

- Th c hi n lun chuy n cn b trong qu n l khch hng c t o l p qu di,

cc cn b ti p c n nh ng khch hng khc nhau s c kh n ng x l cng vi c

3.3.1. Ki n ngh v i Ngn hng Nh n trch nhi m c a cc ngn hng th

- Ch ng s c nh tranh km lnh m nh: v i s m r ng tnh t ch v t ch u ng m i, NHNN gi i phng tnh sng t o v ch ng kinh doanh. Tuy nhin xu t hi n tnh ng c a cc ngn hng trong ho t nh cho vay

tr ng c nh tranh km lnh m nh, tranh ginh khch hng vay v n gi a cc ngn hng hon tr cc kho n vay c a cc ngn hng khc, h th p cc tiu n nguy c r i ro tn d ng t ng cao. Do NHNN c n ng kinh doanh c a cc ngn hng chu n, i u ki n vay v n d n th ng m i, -

c s ki m tra, ki m sot c hi u qu nh ng ho t

m b o s pht tri n b n v ng v an ton. y ban Basel) trong th c thi ch c n ng c a m t c ng, hon thi n ph ng php ki m sot v ng phn tch ng ng t i cc chu n m c qu c t . H ng nng cao ch t l

ng d ng cc nguyn t c c b n v gim st ngn hng h u hi u (25 nguyn c v gim st th tr

t c v gim st ngn hng c a quan qu n l nh n

ki m ton n i b trong cc t ch c tn d ng v h th ng gim st ngn hng c hon thi n theo h

tnh hnh ti chnh v pht tri n h th ng c nh bo s m nh ng ti m n trong ho t ngn hng th ng m i, m b o th tr ng pht tri n b n v ng.

kinh doanh ni chung v c p tn d ng ni ring, th c hi n cc c nh bo s m cho cc

78

- Nghin c u v tri n khai cc cng c b o hi m tn d ng nh hon d ng (Credit swap)... y l cc cng c c a m t th tr nh m gip cc ngn hng th hng. - Quy t n c m t s nh s 493/2005/Q -NHNN ngy 22/04/2005 v Quy t c NHNN quy ng

i tn

ng ti chnh pht tri n cao

ng m i phng ng a v b o hi m r i ro tn d ng, san s

r i ro v t o tnh linh ho t trong qu n l danh m c cc kho n cho vay c a m i ngn nh s

18/2007/Q -NHNN ngy 25/04/2007 c a Th ng

nh v phn lo i i v i n gia ng v

i m ch a ph h p c n xem xt i u ch nh theo h

h n c n c n c vo th i gian gia h n v s l n gia h n x p t t c cc kho n n gia h n vo nhm n x u).

phn lo i n (hi n nay ch

c n c vo s l n gia h n, m khng c n c vo th i gian gia h n nn nh

- Hon thi n h th ng thng tin tn d ng c a Trung tm CIC Ngn hng Nh n c: nng cao tnh hi u qu v thc y ng l c lm vi c, c th nghin c u chuy n nhi m i Trung tm ny sang hnh th c m t cng ty c ph n c s gp v n c a cc ng m i. Nghin c u v cho p d ng m hnh cng ty x p h ng tn Vi t Nam h tr cho cc ngn hng trong ho t ng kinh doanh, cl p

ngn hng th

c th thu ht s chuy n giao cng ngh v h c t p kinh nghi m c a cc Cng ty x p h ng tn d ng trn th gi i. 3.3.2. Ki n ngh i v i Chnh ph nh c th lin quan n cng b thng tin ti chnh nh ch t ch h n v nh ng i u ki n nh r trch nhi m c a cng ty ki m i nh ng bo co ki m ng c a r t c ki m

- C n c nh ng quy

doanh nghi p c xc minh c a ki m ton, quy c thnh l p cng ty ki m ton v quy

ton c ng nh cc ki m ton vin c lin quan khi cho ra nhi u cng ty ki m ton l ch a ton nh ng th m ch sai v b o

ton s si, ho c thi u trung th c. V th c t hi n ny cho th y ch t l m b o (c nh ng bo co ti chnh tiu ch c b n nh t l

n v ti n t USD thnh VND). n quy n ch n c a ngn hng ng n

- Hon thi n cc quy nh php lu t lin quan bi n php x l ti s n

m ti n vay nh m gip cho cc ngn hng thu n l i khi ph i th c hi n cc thu h i n , trnh tnh tr ng dy d a, ko di, nh h nh gi tnh hnh qu n tr doanh nghi p

s lnh m nh ti chnh c a cc ngn hng.

79

c a Ngn hng th gi i n m 2006 nh n Vi t Nam y u h n so v i trung bnh cc n trn m t lo t cc th

nh r ng quy n php

nh c a ch n c OECD d a

c trong khu v c v cc n nh ch

c o chu n m c do Ngn hng th gi i xy d ng cho 130 qu c m b o quy n ch m, ch o cc b ngnh c lin quan quy n ho t

gia, trong c Vi t Nam. Do c n xy d ng h th ng n c a ngn hng trong x l ti s n b o nh v th t c, trnh t x l ti s n b o ng c p tn d ng c a ngn hng nh quy d ch b o doanh h ng m, quy v n l nh ng v n lin quan

m nhanh chng, hi u qu . nh v giao d ch b o m, ng k giao

- Hon ch nh cc quy nh php lu t c lin quan tr c ti p v gin ti p nh v c p cc gi y t s h u ti s n, quy

nh v cc ngnh kinh

n nhi u b , ngnh khc nhau, c nh th ng nh t, chia s quan i m v gi i quy t nh ng

n cng tc qu n tr r i ro tn d ng. Chnh ph c n i u ph i s k t h p v i

cc b ngnh c lin quan, cng v i NHNN v n v

phng ng a v h n ch r i ro tn d ng, cng nhau ph i k t h p ng m c trong qu trnh c p tn d ng c a ngn hng. NG 3:

K T LU N CH T th c tr ng ho t

ng tn d ng c a Ngn hng TMCP Ngo i th ng khng t t n ch t l

ng Vi t

Nam trong th i gian v a qua, cc gi i php nng cao ch t l d ng t p trung x l nh ng t n t i nh h c c u t ch c, quy Chnh ph m t s v n

ng qu n tr r i ro tn ng tn d ng v xu t s a iv

nng cao kh n ng phng ng a r i ro tn d ng c a NH TMCP NT; nh tn d ng, h tr thng tin t o l p m t mi tr qu n tr r i ro tn d ng trong ton h th ng. hi u qu , pht tri n m t h th ng ti chnh n cng tc qu n tr r i ro tn d ng s Nam trong qu trnh h i nh p.

gp ph n hon thi n cng tc

ng th i c ng ki n ngh NHNN v ng kinh doanh v qu n tr r i ro c nh v b n v ng. S n l c c a NH c c th m quy n, ng tn d ng an

TMCP NT cng v i s h tr c hi u qu c a cc c quan nh n p ng cc yu c u v t ng tr

ton v hi u qu gp ph n cho s pht tri n nhanh v b n v ng c a n n kinh t Vi t

80

K T LU N
Cng v i nh ng kh kh n c a n n kinh t v cu c kh ng ho ng ti chnh trn ph m vi ton c u, ch t l ng tn d ng c a NH TMCP NT Vi t Nam ang c nh ng ng tn d ng thng qua hon u c a NH TMCP NT trong d u hi u gi m st nghim tr ng. Do nng cao ch t l thi n cng tc qu n tr r i ro tn d ng l nhi m v hng giai o n hi n nay. D a trn nh ng c s l lu n v r i ro tn d ng v qu n tr r i ro tn d ng, Lu n v n i su nghin c u th c tr ng v nguyn nhn r i ro tn d ng c ng nh cng tc qu n tr r i ro tn d ng t i NH TMCP NT, ch ra nh ng m t cn h n ch c n kh c ph c. T l , tc gi m nh d n a ra nh ng gi i php c th nh h nng cao ch t ng v m c tiu nh c a ng qu n tr r i ro tn d ng trn c s nh ng quan i m ng Vi t Nam, tc gi

trong giai o n pht tri n s p t i. M t s gi i php n m ngoi t m quy t Ngn hng TMCP Ngo i th Nh n ti c Vi t Nam v Chnh ph h tr cho s t ng tr

xu t v ki n ngh Ngn hng ng tn d ng b n v ng.

c vi t trn c s k t h p l thuy t v r i ro tn d ng trong kinh ng

doanh ngn hng cng v i kinh nghi m th c ti n trong cng tc tn d ng c a tc gi . Tuy nhin do nh ng h n ch v m t ki n th c l thuy t v th c ti n trong mi tr kinh doanh ang thay thi u st t n tnh h i nhanh chng, nn h n ch , r t mong s ti nghin c u khng trnh kh i nh ng i

ng gp ki n c a cc Th y, C v cc anh, ch , em

ng nghi p. Qua y ti xin chn thnh c m n C TS.V Th Minh H ng, ng ng d n h c vin hon thnh lu n v n ny./.

81

DANH M C TI LI U THAM KH O
v Ti ng Vi t: 1. Ngn hng TMCP Ngo i th ng Vi t nam, Bo co th ng nin cc n m 2000-2007, Bo co s k t ho t ng 09th u n m 2008. 2. Ngn hng TMCP Ngo i th ng Vi t nam, Bo co k t qu b n n m th c hi n n ti c c u Ngn hng Ngo i th ng B c chu n b th c hi n c ph n ha Ngn hng Ngo i th ng thng 01/2005. 3. Ngn hng TMCP Ngo i th ng Vi t nam, B ng cng b thng tin, www.vietcombank.com.vn. 4. Ngn hng th gi i (2006), Bo co tnh hnh qu n tr cng ty c a Vi t Nam. www.worldbank.org.vn. 5. Chu V n Thi (2007), Bn v quy n ch n c a Ngn hng th ng m i , T p ch Ngn hng s 6 n m 2007. 6. ng Phong (ch bin) (2003), L ch s Ngn hng Ngo i th ng Vi t Nam. 7. PGS.TS Tr n Huy Hong (ch bin) (2007), Qu n tr Ngn hng th ng m i, Nh xu t b n lao ng x h i, TP H Ch Minh. 8. Nguy n V n Ti n (2005), Qu n tr r i ro trong kinh doanh ngn hng, Nh xu t b n Th ng k. 9. PGS.TS Nguy n nh T (2008), Ngnh Ngn hng Vi t Nam sau m t n m gia nh p WTO , T p ch Ngn hng s 1 n m 2008 trang 32, 33, 34, 35. 10. Vi n nghin c u khoa h c ngn hng (2003), Gi i php x l n x u trong ti n trnh ti c c u cc NHTM Vi t Nam, Nh xu t b n Th ng k. 11. Vi n nghin c u khoa h c ngn hng (2003), Th c tr ng r i ro rn d ng c a cc NHTM Vi t Nam hi n nay v cc gi i php phng ng a h n ch , Nh xu t b n Th ng k. 12. V cc ngn hng Ngn hng nh n c (2007), Qu n l n x u nguyn t c Basel v qu n l n x u , B n tin thng tin tn d ng c a NHNN, s 7 n s 14 n m 2007. v Ti ng Anh: 1. Edward I. Alman (2001), Managing credit risk: Achanllenge for the new millennium. 2. Hennie van Greuning Sonjatanovic (1999), Analyzing banking Risk, the world Bank. 3. Shelagh Heffernan (2005), Modern Banking, John Wiley & Sons Publication. 4. World bank (2001), Banking Reform in Vietnam.