I HC QUC GIA THNH PH H CH MINH TRNG I HC KINH T - LUT

B MN : L THUYT TI CHNH TIN T

BO CO TI

NGN HNG THNG MI

GVHD:

Nhm 9
1

Danh sch v phn cng nhim v nhm 9

1 . Nguyn Hu Ngn 2 . Phm Vn Hiu 3 . Nguyn V Tm 4 . Lm Hong Phng 5 . V Khnh Duy K104060978 K104060956 K104060993 K094061174 K104060945

Tn Nguyn Hu Ngn Phm Vn Hiu Nguyn V Tm Lm Hong Phng V Khnh Duy

Nhim v
Son li m u, qu trnh ra i v pht trin ngn hng thng mi VN, Tng hp, Thuyt trnh Qu trnh ra i v pht trin ngn hng thng mi VN, Cc hot ng ca ngn hng thng mi, i son bi word. Chc nng,vai tr ca ngn hng thng mi,chnh sa powerpoint. Chc nng,vai tr ca ngn hng thng mi,chnh sa powerpoint. Khi nim v bn cht ca ngn hng thng mi, thu nhp, chi ph, li nhun ngn hng

MC LC :
2

I . LCH S RA I V PHT TRIN CA NGN HNG THNG MI. 1. Lch s hnh thnh 2. Qu trnh pht trin II. KHI NIM NGN HNG THNG MI II . CHC NNG V VAI TR CA NGN HNG THNG MI 1 . Chc nng trung gian tn dng 2 . Chc nng trung gian trhanh ton 3 . Chc nng cung cp cc dch v ti chnh III . PHN LOI NGN HNG THNG MI 1 . Cn c vo phm vi hot ng v tnh cht kinh t 2 . Cn c vo tnh cht s hu IV . CC NGHIP V C BN CA NGN HNG TRUNG NG 1 . Nghip v to lp ngun vn v qun l ngun vn kinh doanh 1.1 . C cu ngun vn kinh doanh ca ngn hng 1.2 . Qun l ngun vn kinh doanh 2. Nghip v s dng vn v qun l ti sn c nh 2.1 . C cu ti sn c ca ngn hng 2.2 . Qun l ti sn c kinh doanh ca ngn hng 3 . Cc nghip v trung gian thanh ton v ngn qu V . THU NHP , CHI PH V LI NHUN NGN HNG 1. Thu nhp chi ph pht sinh trong hot ng kinh doanh ca ngn hng 1.1. Thu nhp ca ngn hng 1.2. Chi ph hot ng kinh doanh ca ngn hng 1.3. Li nhun ngn hng 1.4. nh gi hiu qu hot ng kinh doanh ca ngn hng VI . TI LIU THAM KHO

Li m u
3

Ngn hng l mt trong cc t chc ti chnh quan trng nht ca nn kinh t. Ngn hng bao gm nhiu loi tu thuc vo s pht trin ca nn kinh t ni chung v h thng ti chnh ni ring, trong Ngn hng thng mi thng chim t trng ln nht v quy m ti sn, th phn v s lng cc ngn hng. Ngn hng l t chc thu ht tit kim ln nht trong hu ht mi nn kinh t. Hng triu c nhn, h gia nh v cc doanh nghip, cc t chc kinh t x hi u gi tin ti ngn hng. Ngn hng ng vai tr l ngi th qu cho ton x hi. Ngn hng l t chc cung cp tn dng v nhiu dch v ngn hng thun tin cho cc c nhn, h gia nh v doanh nghip.Ngn hng thc hin cc chnh sch kinh t c bit l cc chnh sch tin t, v vy l mt knh quan trng trong chnh sch kinh t ca chnh ph. Do c th ni ngn hng l mt trong nhng t chc trung gian ti chnh quan trng nht. Ngn hng thng mi tham gia hot ng trn th trng chng khon t rt lu. Ngy nay vai tr ngy cng c pht huy mnh m. Trong giai oang u hnh thnh th trng chng khon nc ta, cc ngn hng thng mi tham gia vi nhiu hot ng c hiu qu song vn cha khai thc ht tim lc ti chnh, c s vt cht k thut, cng ngh,trnh , nghip v giao dch cho th trng non tr ny. Hot ng ca ngn hng thng mi v th trng chng khon l hai mt ca mt vn phc tp. N c tc ng mnh m v rt nhy cm ln nhau.iu lun t ra cho ngn hng thng mi phi th hin vai tr tch cc trong vic iu ho cung cu chng khon, cung cp thm nhiu dch v hn ch nhng bt li nhm pht trin th trng chng khon.

I.

QU TRNH RA I V PHT TRIN CA NGN

HNG 1. Lch s hnh thnh Vo khong 3000 nm trc Cng nguyn, hnh thc ngn hng s khai c nhiu nh s hc cho rng hnh thnh trc khi con ngi pht minh ra tin. Ban u, ti sn gi ti "ngn hng'' l cc loi ng cc, sau l gia cm, nng sn, ri n kim loi qu nh vng, bc, qu v cui cng l tin. n th l ni linh thing v tn nghim, c dn chng tin tng, l ni an ton ct gi ti sn v tin bc ca mnh . Nu xt v tm linh th ngay c nhng tn trm to tn nht cng c trnh chn linh thing ny. Thi gian sau ny hnh thc ngn hng s khai pht trin thnh 3 khu vc l nh th, t nhn v nh nc vi cc nghip v i tin, nhn tin gi, bo qun tin, cho vay v chuyn tin. nt th k XV, xut hin nhng t chc kinh doanh tin t c nhng c trng gn ging nh ngn hng hin nay, u tin gm ngn hng Amstexdam (H Lan 1660) Ham Boung (c 1619) v Bank ca England (Anh 1694).

Ngn hng Amstexdam (H Lan 1609)

5

2.

Cc giai on pht trin

T th k XV n nay, ngnh ngn hng tri qua nhng bc tin di v gp nhiu pht minh v i vo lch s pht trin ca loi ngi. C th chia cc giai on pht trin thnh 3 giai on: Giai on 1: T th k XV cui XVIII Hot ng giai on ny c nhng c trng sau: - Cc ngn hng hot ng c lp cha to mt h thng chu s rng buc v ph thuc ln nhau. - Chc nng hot ng ca mi ngn hng ging nhau gm nhn k thc ca khch hng, chit khu v cho vay, pht hnh giy bc vo lu thng, thc hin cc dch v tin t khc nh i tin, chuyn tin Giai on 2: T th k XVIII XX Mi ngn hng u pht hnh giy bc ngn hng lm cn tr qu trnh pht trin ca nn kinh t, v vy t u th k XVIII nghip v ny c giao cho mt s ngn hng ln v sau tp trung vo mt ngn hng duy nht gi l Ngn hng pht hnh, cc ngn hng cn li chuyn thnh ngn hng thng mi.
Giai on

3: T th k XX n nay

Ngn hng pht hnh vn thuc s hu t nhn khng cho nh nc can thip thng xuyn vo cc hot ng kinh t thng qua cc tc ng ca nn kinh t, cc nc quc hu ha hng lot cc ngn hng hng pht hnh t sau cuc khng hon kinh t nm 1929 n nm 1933. Khi nim ngn hng trung ng thay th cho ngn hng pht hnh vi chc nng rng hn ngoi nghip v pht hnh v qun l nh nc v tin t, gp phn thc y qu trnh tng trng kinh t.

II. NH NGHA NGN HNG THNG MI mi quc gia c mt cch nh ngha ring v ngn hng thng mi. V d M - Ngn hng thng mi l mt cng ty kinh doanh chuyn cung cp cc dch v ti chnh v hot ng trong ngnh dch v ti chnh Php Ngn hng thng mi l nhng x nghip hay c s no thng xuyn nhn tin ca cng chng di hnh thc k thc hay hnh thc khc cc s tin m h dng cho chnh h v nghip v chit khu, tn dng hay dch v ti chnh. n - Ngn hng thng mi l c s nhn cc khon k thc cho vay hay ti tr u t. Vit Nam - Ngn hng thng mi l mt t chc tn dng thc hin ton b hot ng ngn hng v cc hot ng kinh doanh khc c lin quan . Hot ng ca ngn hng l hot ng kinh doanh tin t v dch v ngn hng vi ni dung ch yu v thng xuyn l nhn tin gi , s dng s tin ny cp tn dng , cung cp cc dch v thanh khon. Vy ta c th hiu ngn gn Ngn hng thng mi l mt trung gian ti chnh vi chc nng c bn lin quan n huy ng vn cho vay, sau ngn hng cng l doanh nghip cung cp cc sn phm ca dch v ti chnh T c th ni bn cht ca ngn hng thng mi c th hin qua cc im sau: - Ngn hng thng mi l mt t chc kinh t - Ngn hng thng mi hot ng kinh doanh trong lnh vc tin t tn dng v dch v ngn hng III. PHN LOI NGN HNG THNG MI 1 . Cn c vo chin lt kinh doanh
7

Ngn hng bn bun: L ngn hng ch giao dch v cung ng dch v cho i

tng khch hng tp on, cng ty ch khng giao dch vi khch hng c nhn.
-

Ngn hng bn l: L loi ngn hng giao dch v cung ng dch v cho i

tng khch hng c nhn.

-

Ngn hng thng mi va bn bun va bn l: L loi ngn hng va cung

ng dch v cho c khch hng cng ty v khch hng c nhn. Hu ht cc ngn hng thng mi Vit Nam u thuc loi hnh ngn hng ny. 2 . Cn c vo tnh cht s hu
-

Ngn hng thng mi t nhn: L ngn hng do cc nhn thnh lp Ngn hng thng mi nh nc: L ngn hng c 100% vn s hu do

bng vn ca chnh h (Vit Nam cha c ngn hng ny)

-

nh nc cp V d + Ngn hng chnh sch x hi Vit Nam(Vietnam Bank for Social Policies - VBSP) + Ngn hng pht trin Vit Nam(Vietnam Development Bank - VDB) + Ngn hng u t v pht trin Vit Nam(Bank for Investment and Development of Vietnam - BIDV) + Ngn hng nng nghip v pht trin nng thn(Vietnam bank for Agriculture and Rural Development - Agribank)
-

Ngn hng thng mi c phn: L loi ngn hng c thnh lp di

hnh thc cng ty c phn, trong cc doanh nghip nh nc, cc t chc tn dng, cc t chc kinh t x hi v cc c nhn cng gp vn kinh doanh. V d + Ngn hng Vit Nam thnh vng VPBank + Ngn hng Vit Nam thng tn VietBank + Ngn hng Tin Phong TienPhongBank
8

+ Ngn hng Si Gn cng thng SaigonBank + Ngn hng pht trin nh TP. HCM HDBank + Ngn hng TMCP cng thng Vit Nam VietinBank + Ngn hng K Thng Vit Nam Techcombak + Ngn hng Ngoi Thng Vit Nam Vietcombank + Ngn hng TMCP Si Gn Thng Tn - Sacombank
-

Ngn hng thng mi lin doanh: L ngn hng c thnh lp bng

vn gp ca hai hay nhiu bn. Vit Nam loi hnh ny c th hin gia ngn hng trong nc vi ngn hng nc ngoi tn dng cc u th ca nhau. V d + Ngn hng Indovia IVB + Ngn hng Vit Nga VRB + Ngn hng SinhanVina SVB + Ngn hng Vit- Thi - VSB
-

Chi nhnh ngn hng thng mi nc ngoi: L ngn hng c thnh

lp theo php lut nc ngoi, c php m chi nhnh hot ng ti Vit Nam v hot ng theo php lut Vit Nam. V d + ANZ Vit Nam (Australia and Newzealand Bank ) + Ngn hng Citibank N.A. Vit Nam Citibank(M) + Ngn hng TNHH mt thnh vin HSBC(Anh) IV . CHC NNG V VAI TR CA NGN HNG THNG MI

1.

Chc nng ca ngn hng thng mi

1 .1 Chc nng trung gian tn dng Chc nng trung gian tn dng ca ngn hng c m t qua s sau

Ngn hng thng mi mt mt thu ht cc khon tin nhn ri trong x hi, bao gm tin ca doanh nghip, cc h gia nh, c nhn v cc c quan nh nc. Mt khc, n dng chnh s tin huy ng c cho vay i vi cc thnh phn kinh t trong x hi, khi chng c nhu vu b sung vn. Trong nn kinh t th trng, ngn hng thng mi l trung gian ti chnh quan trng iu chuyn vn t ngi tha sang ngi thiu. Thng qua s iu khin ny, ngn hng thng mi c vai tr quan trng trong vic thc y tng trng kinh t, tng thm vic lm, ci thin mc sng ca dn c, n nh thu chi chnh ph. Chnh vi chc nng ny, ngn hng thng mi gp phn quan trng vo vic iu ha lu thng tin t, n nh sc mua ng tin, kim ch lm pht. 1.2 Chc nng trung gian trhanh ton. Nu nh mi khon chi tr ca x hi c thc hin bn ngoi ngn hng th chi ph thc hin chng s rt ln bao gm: chi ph in c, bo qun vn chuyn tin. Vi s ra i ca ngn hng thng mi, phn ln cc khon chi tr v hng ha v dch v ca x hi u c thc hin qua ngn hng vi nhng hnh thc thanh ton thch hp, th tc n gin v k thut ngy cng tin tin.

10

Chc nng thanh ton ca ngn hng Nh tp trung cng vic thanh ton ca x hi vo ngn hng, nn vic giao lu hng ha, dch v tr nn thun tin, nhanh chng, an ton v tit kim hn. Khng nhng vy, do th hin chc nng trung gian thanh ton, ngn hng thng mi c iu kin huy ng tin gi ca x hi trc ht l cc doanh nghip ti mc ti a, to ngun vn cho vay v u t, y mnh hot ng kinh doanh ca ngn hng. 1.3 Chc nng to tin S ra i ca cc ngn hng to ra mt bc pht trin mi v cht trong kinh doanh tin t. Nu nh trc y cc t chc kinh doanh tin t nhn tin gi v ri cho vay cng chnh bng ng tin , th nay cc ngn hng c th chjo vay bng tin giy ca mnh, thay th tin bc v vng do khch hng gi vo ngn hng.

11

Hn na, khi hot ng trong mt h thng ngn hng, ngn hng thng mi c kh nng to tin bng cch chuyn khon hay bt t thay th cho tin mt. iu ny a ngn hng thng mi l v tr to tin. Qu trnh to tin ca h thng ngn hng thng mi da trn c s tin gi ca x hi. Xong s tin gi c nhn ln gp bi khi ngn hng cho vay thng qua c ch thanh ton chuyn khon gia cc ngn hng. 1.4 Chc nng cung cp cc dch v ti chnh

Da trn nhng li th sn c v c s vt cht, ngun thng tin a dng v chnh xt ng thi vi quy trnh nghip v chc ch v i ng nhn vin chuyn nghip th ngn hng thng mi cn thc hin chc nng cung cp cc dch v tin ch v ti chnh nh:
- T

vn ti chnh gi kh nng vay mn v ngun thu nhp ca d n u t trin mt chnh sch qun l n,cc pp ci thin hng mc tn nh nhu cu v tnh hnh ca th trng v tng loi tri phiu
12

- nh - Xy - Pht

dng mt chng trnh vay mn trung v di hn

nhim
- Nhn

- R

sot khun kh lut php lin quan n vic vay n v cc hnh thc ht s ch ca cng chng i vi cc t pht hnh gii ti chnh k chng khon qu v chuyn tin thanh ton ti khon k qu kinh doanh chng khon thc bo qun, mua h, chi h,. Mua bn h hng in t (e- banking) Vai tr ca ngn hng thng mi Ngn hng thng mi l ni tp trung vn tm thi nhn ri

vay n ca chnh quyn a phng

- Thu - Mi - Lu

- Ngn - M - y

- Ngn

2. -

trong x hi cung cp cho cc nhu cu ca nn kinh t, qua chuyn tin thnh t bn u t pht trin sn xut v tng cng hiu qu hot ng ca tin vn. Hot ng ca ngn hng thng mi gp phn tng cng hiu qu sn xut kinh doanh ca cc doanh nghip qua gp phn thc y s pht trin ca nn kinh t. Ngn hng thng mi thng qua nhng hot ng ca mnh gp phn vo vic thc hin cc mc tiu ca chnh sch tin t quc gia nh: n nh gi c, kim ch lm pht, to cng n vic lm cao, n nh li xut, n nh th trng ti chnh, th trng ngoi hi, n nh v tng trng kinh t. Ngn hng thng mi thc hin vic phn b gia cc vng qua to iu kin cho vic pht trin kinh t ng u gia cc vng khc nhau trong cng mt quc gia V . CC NGHIP V C BN CA NGN HNG THNG MI 1. Nghip v to vn nghip v n L nghip v dng hnh thnh ngun vn ca NHTM. Ngun vn ca NHTM gm: vn ch s hu(vn t c), vn huy ng v vn vay v cc ngun vn khc
13

1.1 Vn ch s hu Trc ht mi ngn hng phi c mt s vn t c lm iu kin hnh thnh v duy tr hot ng kinh doanh ca mnh. S vn ny thng chim t trng nh trong tng ngun vn ca NHTM. Vn t c gm:

Vn iu l: l vn ring ca ngn hng do cc ch s hu ng

gp, vn iu l phi ln hn hoc bng vn php nh. Vn iu l ph thuc vo hnh thc s hu ca ngn hng, nu l t nhn th l vn ring ca mt doanh nghip u t, vi ngn hng c phn th vn iu l c hnh thnh do pht hnh c phiu, nu ngn hng quc doanh th ton b do ngn sch nh nc cp. Vn iu l quy nh cho mt ngn hng nhiu hay t ty thuc vo quy m v phm vi hot ng ca n. Vn ny ch yu c dng mua sm ng sn v bt ng sn, pht trin k thut nghip v ngn hng, hn vn lin doanh, cho vay v mua c phn ca cc t chc tn dng khc. Php lnh v ngn hng khng cho php dng vn iu l chia li tc, lp qu phc li v khen thng.

Qu ngn hng bao gm: qu d tr b xung vn iu l, qu u

t v pht trin, qu d phng ti chnh, qu d phng tr cp mt vic lm, qu khc Ngoi ra cn c cc qu khng hnh thnh t li nhun ngn hng nh qu khu hao c bn ti sn c nh, qu khu hao sa cha ln, cc qu khc theo quy nh ca php lut ti chnh. 1.2 Vn huy ng L vn thu ht c qua cc hot nghip v ca ngn hng. NHTM tp trung huy ng tin gi ca cc c nhn, doanh nghip, cng ty hnh thnh qu cho vay. Tin gi NHTM huy ng c bao gm:
-

Tin gi khng k hn: ngi gi c th gi tin vo v rt ra bt

c lc no c nhu cu
14

Tin gi c k hn: Khch hng ch c rt ra sau mt thi gian

nht nh theo k hn c tha thun khi gi tin

-

Tin gi tit kim: l loi tin gi dnh ca ngi dn c gi

vo ngn hng hng li vi hnh thc ph bin l s tit kim Cc hnh thc gi tit kim ph bin Vit Nam

+ Tin gi tit kim khng k hn + Tin gi tit kim c k hn + Tin gi tit kim c mc ch
1.3

Ngun vn i vay

Trong c ch th trng vi s pht trin mnh m ca th trng ti chnh to c cu ngun vn hp l v n nh v quy m, k hn v mc ri ro trong qu trnh kinh doanh cc ngn hng thng mi c th m rng quy m ngun vn bng cc nghip v i vay ngn hng trung ng,cc ngn hng thng mi hoc cc trung gian ti chnh khc v vay t cng chng, qua cc hnh thc ch yu sau:

Pht hnh chng t c gi

Ngn hng ch ng pht hnh cc loi k phiu ngn hng huy ng vn nhm thc hin nhng d n u t nh. Vic huy ng vn di hnh thc pht hnh k phiu ngn hng c thc hin theo hai phng thc: pht hnh theo mnh gi(tr li sau, ngi mua tr tin theo mnh gi c ghi trn b mt k phiu): pht hnh bng hnh thc chit khu(tr li trc ngi mua s tr mt s tin bng mnh gi tr i khon li m h c hng). Vay ca cc ngn hng v cc trung gian ti chnh khc

Qua th trng tin t lin ngn hng, ngn hng c th khai thc cc khon vn nhn ri t cc ngn hng, t chc tn dng khc. Hot ng vay mn ny

15

nhm mc ch iu ha nhu cu vn kh dng v m bo ngun vn lu chuyn thng sut lin tc trong h thng ngn hng. Vay ca ngn hng trung ng.

Bt k ngn hng thng mi no khi c ngn hng trung ng cp php hot ng u c vay vn ti ngn hng trung ng trong trng hp cn b xung vn kh dng theo hn mc tn dng c cp. nghip v vay vn ny c ngn hng trung ng thc hin di hnh thc ph bin l ti cp vn, bao gm ti chit khu cc loi giy t c gi v cho vay cm c hay th chp. Khon vay ny lin quan n lng tin cung ng ca ngn hng trung ng n vic thc hin cc chnh sch tin t quc gia. Cc ngun vn vay khc.

Vi nhng ngn hng thng mi c quan h quc t rng ln c th tranh th cc khon vn tn dng hoc tip nhn t t chc ti chnh tin t quc t.
1.4

Ngun vn khc

y l cc ngun vn ngn hng thng mi tip nhn t ngn hng nh nc thc hin cc chng trnh d n theo k hoch tp trung ca nh nc; vn ip nhn cho vay y thc vn chim dng ca khch hng trong qu trnh thc hin thanh ton khng dng tin mt, ngun vn y tr ca khch hng. 2. Nghip v s dng vn Nghip v c
2.1

Nghip v ngn qu

Hot ng ca ngn hng thng mi nhm mc ch kim li. Song cn phi bo m an ton gi vng c lng tin ca khch hng. Mun c c s tin cy v pha khch hng, trc ht phi bo m kh nng thanh ton lm sao p ng c cc nhu cu rt tin ca khch hng. Mun vy, cc ngn hng phi dnh

16

mt phn ngun vn, khng s dng n sn sng p ng nhu cu thanh ton. Phn vn dnh ny gi l d tr. Tin d tr ca ngn hng bao gm: Tin mt ti qu: bao gm giy bc ngn hng v tin kim loi , ty thuc vo quy m hot ng ca NHTM, nhu cu thng xuyn cng nh nhu cu thi v ca cc khon chi tin mt m NHTM tn qu tin mt cho hp l. Tn qu tin mt c kh nng thanh ton kp thi nht, nhng tin ny khng sinh li cho ngn hng. V vy NHTM cn phi tnh ton duy tr cho hp l. Tin gi ngn hng Trung ng: theo quy nh, ngn hng thng mi phi m ti khon ti ngn hng trung ng v gi vo mt s tin nht nh gm 2 phn: + Tin gi d tr bt buc + Tin gi thanh ton Tin gi ca ngn hng thng mi ti cc ngn hng thng mi v cc t chc tn dng khc: p ng nhu cu thanh ton, chuyn tin khc a phng ca khch hng, s ny cao hay thp ty theo mc quan h vi i l v s lng i l. Tin u t vo cc chng phiu c gi tr: nhng chng phiu ny c th bn ra bt c lc no trn th trng chng khon. Hot ng ny va to ra s an ton va mang li li nhun cho ngn hng thng mi. 2.2 Nghip v cho vay Ngn hng thng mi s dng phn ln ngun vn ca mnh vo vic cho vay i vi cc doanh nghip v c nhn nn cn gi l ti sn c tn dng. Trong nghip v s dng vn th nghip v cho vay chim t trng ln nht, nn li nhun ca NHTM ch yu c sinh ra t nghip v ny. Nghip v cho vay ca NHTM ch yu l cho vay ngn hn. Vic cho vay ngn hn gip NHTM gi oc kh nng thanh ton. Cho vay l nghip v hot ng sinh li ch yu ca cc NHTM. Hot ng n rt a dng v phong ph. 2.3 Nghip v u t
17

Ngoi vic s dng ngun vn cho vay, NHTM cn s dng mt phn ngun vn ca mnh u t va sinh li va phn tn ri ro. Nghip v u t bao gm: -u t trc tip: NHTM u t trc tip vo cc doanh nghip, cng thng thng qua vic hn vn lin doanh, lin kt, thnh lp cng ty con hoc mua c phiu tri phiu tham gia Hi ng qun tr cng ty v phn chia li nhun. -u t gin tip: Mua tri phiu Chnh ph (Tn phiu kho bc nh nc, tri phiu kho bc Nh nc, ), tri phiu Ngn hng Nh nc khi cn vn c th bn trn th trng chng khon hoc lm chng t xin ti chit khu Ngn hng Trung ng. 2.4 Nghip v trung gian-nghip v kinh doanh dch v ngn hng Nhng dch v ngn hng ngy cng pht trin va cho php h t ng k cho nghip v khai thc ngun vn, m rng cc nghip v u t, va to ra thu nhp cho ngn hng cc khon tin hoa hng, l phc v tr xng ng trong giai on pht trin hin nay ca ngn hng. y l nghip v m ngn hng thng mi thc hin theo s u nhim ca khch hng c hng tin hoa hng nh: -Chuyn tin cho khch hng sang a phng khc h s dng theo yu cu hoc tr cho mt ngi no . -Thu h: ngn hng ng ra thay mt khch hng thu h cc khon k phiu n hn, chng khon, hng ha -y thc: l nghip v m ngn hng lm theo y thc ca khch hng nh qun l ti sn h, chuyn gia ti h, bo qun chng khon v vt c gi, thanh l ti sn ca x nghip b ph sn -Mua bn h: theo y nhim ca khch hng, ngn hng ng ra pht hnh c phiu hoc tri phiu hoc tri khon cng ty hoc tri khon nh nc, mua bn ngoi t, kim kh qu, qu cho khc hng.
18

-Kinh doanh vng, bc, ngoi t kim li nu c php ca ngn hng trung ng. -Lm t vn ti chnh tin t nh cung cp thng tin, hng dn chnh sch tin t, thng mi, lp d n u t tn dng, y thc u t cho khch hng.

VI. Nhng ri ro trong hot ng kinh doanh ca ngn hng thng mi

Trong i sng kinh t hng ngy, ri ro thng c coi l nhng bt trc, nhng bin c khng c li, ngoi s mong i. Ri ro nhiu khi mang li nhng hu qu khng lng. V vy, ngi ta thng tm cch phng nga, hn ch ri ro n mc thp nht. Hot ng kinh doanh ni chung, cng nh hot ng kinh doanh ngn hng ni ring cng khng th trnh khi ri ro. Qu trnh m rng kinh doanh ng thi cng l qu trnh m rng ri ro. Hot ng kinh doanh ngn hng cng khng thot khi quy lut ny. Tuy nhin, ri ro trong hot ng kinh doanh ngn hng c nhng c im, bn cht ring ca n. Ri ro trong hot ng kinh doanh ca ngn hng v c bn c th chia lm hai loi:
1. Ri ro c th

Ri ro c th do bn cht ca ngnh hay lnh vc kinh doanh to ra. Cc ri ro ny c th c gim thiu bng cch a dng ha danh mc cho vay ging nh a dng ha danh mc u t trn th trng ti chnh. Trong lnh vc kinh doanh ngn hng, ri ro c th thng bao gm cc yu t:
19

*Ri ro v qun l

y l ri ro do hot ng s dng ngun nhn lc bn trong ngn hng to ra. Ri ro ny c th bt ngun t ban qun l ngn hng thiu kinh nghim, thiu kin thc hoc thiu kh nng iu hnh. N c th xy ra do s yu km v nng lc hay o c ca nhn vin ngn hng. Ri ro cung cp cc dch v ti chnh hay ri ro kinh doanh (tn dng). Ri ro ny gm 6 loi chnh: ri ro v ht ng, ri ro v sn phm, ri ro v vn ha, ri ro v cng ngh, ri ro n cn n v cui cng l ri ro do thiu n lc nghin cu v pht trin. Ri ro thch ng vn y cng l ri ro trong qun l vn ca ngn hng, n th hin vn ngn hng c quy m vn nh thng t an ton hn ngn hng c quy m vn ln. Ri ro ti sn th chp L ri ro do ti sn th chp khng gi tr b p thit hi cho ngn hng. 2. Ri ro th trng Ri ro th trng l ri ro khng th gim thiu bng cch a dng ha nn cn c gi l ri ro khng th a dng ha. C th chia ri ro th trng ra thnh hai loi
2.1 Ri ro mi trng v m

Mi trng m ngn hng hot ng y ry cc ri ro, chng tc ng n ngn hng bng nhiu cch hoc lm suy yu kh nng chu ng ri ro ca ngn hng hoc gy cho ngn hng nhng thit hi v ti chnh. Nhng ri ro ny rt kh kim sot nn chng c gi l ri ro khng kim sot c. Trong thc t, ngi ta c th kim sot chng mc hn ch trn c s d bo. Cc ri ro mi trng v m ngn hng thng gp l: Ri ro t nhin hay cn gi l ri ro bt kh khng

20

L ri ro do nhng yu t thuc v t nhin gy ra nh l lt, hn hn, ng t Thit hi do ri ro ny rt ln nhng thng din ra theo chu k nn cng c th kim sot mc gii hn.

Ri ro v lut php lin quan n vic thay i cc lut l gy bt li

cho ngn hng. cc nc ang pht trin y l loi ri ro c th gy thit hi ln cho nn kinh t, do thiu cc lut l hay thiu cc quy nh cn thit.
Ri ro v kinh t lin quan n s vn ng ca nn kinh t v chu k

kinh doanh. Cc ri ro xy ra c th do cc yu t. Lm pht, tht nghip, suy thoi kinh t, khng hongnh hng ca cc yu t ny n ngn hng l rt ln. Ri ro v iu chnh Nhm thc hin cc chnh sch v m cc nh qun l cc b, ban ngnh chc nng hoc c quan lp php a ra cc chnh sch, cc quy nh i khi gy ra thit hi cho ngn hng. Cc chnh sch thng l chnh sch tin t, chnh sch li sut 2.2 Ri ro mi trng cnh tranh Mt ngn hng trong hot ng kinh doanh thng chu tc ng ca ngn hng khch hng hoc cc i th t nhiu pha. V th lun nhn rt nhiu cc tc ng y ri ro. Cc ri ro nu tng i cao c th gy ph sn ngn hng. Ri ro do khch hng l ngi k thc c bn l ri ro thanh khon, ri ro do khch hng l ngi i vay c bn l ri ro tn dng, ri ro do cc nh ch ti chnh thay th l cc nh ch ti chnh sp thnh lp l ri ro v cnh tranh v cui cng l ri ro do bin ng ca th trng nh ri ro v li sut v ri ro v t gi. Di ay, chng ta ln lt i vo tm hiu mt s loi hnh ri ro ch yu:

Ri ro thanh khon

21

L ri ro xut pht t bn cht hot ng trung gian tn dng ca ngn hng thng mi, tc l n xut pht t s chuyn ha ca cc k hn s dng vn v ngun vn. Do k hn s dng vn di hn k hn ca cc ngun vn. Ri ro thanh khon biu hin trn hai mt: mt mt khi ngn hng khng kh nng thanh ton tin mt cho ngi gi tin khi h yu cu. Mt khc l ri ro khi ngn hng phi lun lun qun l ti sn n ca mn trng thi lng (gn vi tin mt hoc d dng chuyn thnh tin mt) m bo kh nng thanh khon nu c s khng tng thch v thi hn Ti sn c v ti srn n din ra. Ri ro li sut L ri ro pht sinh khi c s bin ng ca chnh lch li sut gia li sut cho vay ca ngn hng vi li sut phi tr cho vic i vay dn n lm gim thu nhp ca ngn hng. Ri ro ny l hu qu ca nhng thay i li sut. Trong nn kinh t li sut l yu t rt nhy cm i vi bin ng ca nn kinh t, hn na n l cng c trong vic thc hin chnh sch ti chnh tin t ca chnh ph. V vy, ri ro li sut l ri ro xut hin thng xuyn trong hot ng kinh doanh ca ngn hng. i vi loi ri ro ny ngn hng trung ng c th ch ng ngn nga bng cch n nh mc li sut u vo v u ra cho ph hp vi s chuyn bin tng thi k ca nn kinh t sao cho va bo m cc ngn hng thng mi hot ng c hiu qu, va c tc dng kim ch lm pht v tng trng kinh t. Ri ro t gi Kinh doanh ngoi hi l mt trong nhng hot ng ca ngn hng nhm phc v cho nhu cu a dng ca nn kinh t, to iu kin cho cc nh kinh doanh xut nhp khu hot ng thun li. Ri ro t gi xut hin do s thay i t gi gia ng tin trong nc vi ng tin nc ngoi. Ri ro ny xut hin hu ht trong cc hot ng kinh doanh ngn hng, c bit trong khu i vay v cho vay. Khi t gi tng s to ra
22

li v hi oi, t gi gim s to ra l v hi oi. Nhng iu ny s nh hng trc tip n ngn hng cng nh i vi cc khch hng ca ngn hng l nhng nh kinh doanh xut nhp khu. i vi ri ro ny, ngn hng c th ngn nga bng cch thng xuyn nghin cu bin ng t gi trn th trng th gii, qua d on c hot ng ngoi hi d tr ngoi t thch hp v ch ng o lng, gii hn mc tnh th ngoi hi ca mi loi ngoi t vo cui ngy giao dch Ri ro tn dng Trc ht l mt dng ri ro do khng n khp v thi hn thanh ton sinh ra do chu chuyn tin t din ra khng ng thi. S sai bit ny xut pht t khch hng vay ch khng phi t ngn hng, khi ngi vay thanh ton khng ng hn khon vay theo thi hn quy nh. Mt khc ri ro tn dng l ri ro v nh gi v quan h tn dng l tin t ha cc li ha hn, i tin mt hin ti ly li ha hn v ri ro cho ngn hng VII . THU NHP , CHI PH V LI NHUN NGN HNG 1. Thu nhp chi ph pht sinh trong hot ng kinh doanh ca ngn hng 1.1. Thu nhp ca ngn hng Thu nhp ca ngn hng l ton b ngun thu bng tin m ngn hng thu c t hot ng kinh doanh trong mt thi gian nht nh .ngun thu nhp chnh ca ngn hng l thu t li ti sn sinh li , ch yu t cc khon cho vay , chng khon , tin gi hng li t cc t chc tn dng ngn hng khc v cc ngun thu khc nh :thu nhp t cc chi nhnh ngn hng hay thu nhp t cho thu cc ti sn m ngn hng s hu .
-

Thu t li: tin li c to ra t cc khon cho vay ( chim t trng ln nht

trong tng ngun thu ca ngn hng ) v nhng ngun thu quan trng khc bao gm: thu nhp t u t chng khon , li t cc hp ng cp tn dng cho chnh ph , cc hp ng mua bn li v li thu c t tin gi c k hn ti cc ngn hng
23

thng mi khc . trong tng thi k , t trng ca mi khon mc thu dao ng ph thuc s chuyn dch ca cc loi li sut v nhu cu v vn tnh dng .
-

Thu ngoi li: Cc khon thu khc ngoi nhng khon thu ngoi cho vay v

chng khon l cc khon thu ngoi li , bao gm : thu ph t hot ng cung cp cc dch v nhn tin gi , cc dch v thanh ton khng dng tin mt v cc dch v khc ca ngn hng . Vi s pht trin ngy cng mnh ca danh mc cc dch v ti chnh nh : m gii chng khon , bo him , thanh ton cc ngn hng thng mi tm c lnh vc hot ng y tim nng , ha hn vic y mnh hiu qu kinh doanh .

1.2. Chi ph hot ng kinh doanh ca ngn hng Nhng khon ch ph pht sinh trong qu trnh to ra thu nhp ca ngn hng , bao gm li tr cho ngi gi tin , li tr lcho cc khon vay , chi ph cho vn t c, tin lng tr cho nhn vin ca ngn hng , chi ph lin quan n ti sn vt cht ca ngn hng phn b d phng tn tht tn dng , thu v cc khon chi ph khc .
-

Chi ph tr li: Khon chi ph quan trng nht l chi ph tr li tin gi , n

chim t trng ln nht trong tng chi ph ngn hng . Ch yu l nhng khon vay ca ngn hng nh nc v cc ngn hng khc
-

Chi ph ngoi li: Khon mc chi ph ngoi li quan trng nht i vi cc

ngn hng thng mi l tin lng v cc khon chi ph khc thanh ton cho cn b nhn vin ngn hng , l khon chi ph tng nhanh trong thi gian gn y , khi h thng ngn hng thc hin chnh sch thu ht nhng nh qun l , nhn vin c kinh nghim v trnh cao . Ngoi ra chi ph khu hao nh ca , thit b , cc phng tin phc v kinh doanh ngn hng cng chi ph php l cn thit khc cng l mt b phn cu thnh chi ph ngoi li .

24

Phn b chi ph d phng tn tht ri ro tn dng: Mt b phn chi ph khc

m ngn hng khu tr khi thu nhp l phn b d phng tn tht ri ro tn dng . y l khon chi ph khng bng tin mt, m c to ra bi mt nghip v hch ton , d phng nhng ri ro tn tht tn dng bng cch phn b vo chi ph .

1.3. Li nhun ngn hng L ch tiu cht lng tng hp phn nh hiu qu v iu hnh hot ng kinh doanh ca ngn hng, n c xem l mc tiu cui cng m ngn hng lun hng n . Li nhun t c bo m cho ngn hng c th gii quyt tha ng cc mi quan h v li ch kinh t cho cc ch th lin quan. Mc li nhun t c cng cao , cng gip cho ngn hng gia tng t l trch lp cc qu b sung vn , d phng ti chnh , pht trin k thut nghip v ngn hng to ra s n nh v pht trin ngn hng trong tng lai . 1.4. nh gi hiu qu hot ng kinh doanh ca ngn hng phn tch, nh gi kh nng sinh li, ngn hng da vo cc ch s ti chnh ch yu sau :
-

T l v hiu sut s dng vn: T l ny c th chia lm 2 phn: Phn th 1

mc thu nhp li bnh qun trn ti sn v th 2 mc thu nhp ngoi li bnh qun trn ti sn .

Tng thu nhp t hot ng trn tng ti sn =

Thu nhp li + Tng ti sn

Thu nhp ngoi li Tng ti sn

25

T l ti sn sinh li: L ch s phn nh tm quan trng tng i gia ti sn

khng sinh li v ti sn sinh li nh cho vay v u t chng khon. Khi cnh tanh trn th trng tn dng gia tng v cc khong cho vay km cht lng ngy cng nhiu, mt s ngn hng ch trng vic tng ngun thu ngoi li.
-

Cc ch s ch yu phn nh kh nng sinh li trong hot ng ngn hng:

RAO l mt thng s ch yu v tnh hiu qu ca qun l, n phn nh kh nng ca hi ng qun tr ca ngn hng trong qu trnh chuyn ti sn ca ngn hng thnh thu nhp rng. ROE l mt ch tiu o lng t l thu nhp cho cc c ng ca ngn hng. N th hin thu nhp m cc c ng nhn c t vic u t vo ngn hng. N th hin thu nhp m cc c ng nhn c t vic u t vo ngn hng. Cc ch tiu trn l cc thc o tnh hiu qu ca kh nng sinh li . Chng ch lra nng lc ca hi ng qun tr , ban iu hnh v nhn vin ngn hng trong vic duy tr s tng trng ca cc ngun thu ( ch yu l thu t cc khon cho vay , u t v dch v ) so vi mc tng ca chi ph ( ch yu l cc chi ph tr li cho cc khon tin gi , nhng khon vay trn th trng tin t , lng nhn vin v cc khong chi ph khc ) . T l thu nhp li cn bin o lng mc chnh lch t li v chi ph tr li m ngn hng t c thng qua hot ng kim sot cht ch ti sn sinh li v theo ui cc ngun vn c chi ph thp . trong khi , t l thu nhp ngoi li cn bin o lng mc chnh lch gia ngun thu ngoi li , ch yu l cc ngun thu t hot ng dch v vi chi ph ngoi li nh : tin lng , chi ph sa cha , bo hnh thit b , chi ph tn tht tn dng . Cn thu nhp trn c phiu , o lng trc tip thu nhp nhp ca nhng ngi ch s hu ngn hng .

26

27

TI LIU THAM KHO. *Gio trnh nhng nguyn l tin t ngn hng v th trng ti chnh(.PGS.TS.Nguyn Vn Lun,TS.Trn Vit Hong,TS.Cung Trn Vit/NXB HQGTPHCM) *Gio trnh qun tr ngn hng thng mi(PGS.TS L Vn T/NXB thng k) *Gio trnh ngn hng thng mi(GS.TS L Vn T/NXB ti chnh) *Gio trnh ngn hng thng mi(EDWard W.Reed PHD/NXB thng k) *Gio tnh tin t ngn hng H ngn hng TPHCM(TS L Th Tuyt Hoa/NXB thng k www.mof.gov.vn www.worldbanhk.org www.sbv.gov.vn www.imf.org

THE END

28