Uputstvo za popunjavanje obrazaca

Na kartici Osnovni podaci potrebno je izabrati jezik (pismo) na kome elite popuniti obrazac. Tabele su zatidene bez lozinke. Ako se eli promjeniti neko zakljuano polje dovoljno je u opciji "Tools-protection" izabrati "Unprotect sheet"! Osnovne podatke (matini broj, ifra djelatnosti, naziv i sl.) je dovoljno popuniti na kartici Osnovni podaci, na ostalim bilansima ovi podaci se automatski prikazuju. Pozitivne promjene, odnosno korekcije, se unose kao pozitivni brojevi (osnovni kapital, dobitak period, pozitivne korekcije) Napomene za Bilans stanja U aktivi Bilansa stanja popunjavaju se samo kolone "Bruto" (4) i "Ispravka vrijednosti" (5), dok se kolona "Neto" (6) automatski izraunava. Takoe, potrebno je popuniti i kolonu "Iznos prethodne godine (poetno stanje)" (7). U pasivi Bilansa stanja u prvu kolonu se unosi "Iznos na dan bilansa tekude godine", a u drugu kolonu "Iznos prethodne godine (poetno stanje)". Ako je gubitak vedi od kapitala AOP brojevi 061, 101 i 122 se automatski popunjavaju. Napomene za Bilans uspjeha U Bilansu uspjeha popunjavaju se kolone 4 i 5, dok se zbirovi automatski raunaju. Napomene za Izvjetaj o ostalim dobicima i gubicima perioda Obveznici koji u izvjetajnom periodu nisu ostvarivali ostale dobitke i gubitke nisu obavezni da prezentuju ovaj izvjetaj. Napomene za Bilans tokova gotovine U Bilansu tokova gotovine popunjavaju se kolone 3 i 4, dok se zbirovi automatski raunaju. Napomene za Promjene na kapitalu U obrazacu Promjene na kapitalu potrebno je popuniti itavu tabelu. Promjene koje utiu na smanjenje kapitala se unose kao negativni brojevi (Na primjer: objava dividende, gubitak perioda, pokrice gubitka, negativna korekcija i sl.) U koloni 7 se unosi saldo nerasporedjenog dobitka, odnosno gubitka. Na primjer, ako je iskazano 31.12.2009. godine u bilansu stanja iskazano 1000 KM neraporedjene dobiti i 100 KM gubitka iz prethodnih perioda unosi se neto 900 KM. Ukoliko prilikom popunjvanja tabela imate bilo kakva pitanja budite slobodni da kontaktirate Sektor za listing, edukaciju i odnose sa javnodu: Dragana Gajid (dragana.gajic@blberza.com - 051/326-052) Adrijana Baralid (adrijana.baralic@blberza.com - 051/326-053) Engleska verzija finansijskih izvjetaja je samo za informacione svrhe. Banjaluka berza ne odgovara za tanost prevoda na engleski jezik. The English version of financial statements is provided for information purposes only. The Banja Luka Stock Exchange cannot be held responsible and accountable for the accuracy of translation into English.

Izaberite jezik | Choose language

Godina izvjetaja: Period izvjetaja:

2011 Godinji Rauni u banci:

Podaci u zaglavlju:
Matini broj: ifra djelatnosti: Naziv privrednog drutva, zadruge, drugog pravnog lica ili preduzetnika: Sjedite: JIB:

Podaci ispod izvjetaja:

U Dana, Lice sa licencom: Direktor:

Kontakt podaci:
Adresa i broj: Internet adresa: Adresa e-pote (email): Telefon: Faks:

Matini broj: ifra djelatnosti: Naziv privrednog drutva, zadruge, drugog pravnog lica ili preduzetnika: Sjedite: JIB:

iro rauni:

Bilans stanja
(Izvjetaj o finansijskom poloaju) na dan 31.12.2011. godine Grupa rauna, raun 1 Pozicija 2 AKTIVA A. STALNA IMOVINA (002+008+015+021+030) I NEMATERIJALNA ULAGANJA (003 do 007) 1. Ulaganja u razvoj 2. Koncesije, patenti, licence i ostala prava 3. Goodwill 4. Ostala nematerijalna ulaganja 5. Avansi i nematerijalna ulaganja u pripremi II NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I INVESTICIONE NEKRETNINE 1. Zemljite 2. Graevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Investicione nekretnine 5. Avansi i nekretnine, postrojenja, oprema i investicione nekretnine u pripremi 6. Ulaganje na tuim nekretninama, postrojenjima i opremi III BIOLOKA SREDSTVA I SREDSTVA KULTURE (016 do 020) 1. ume 2. Viegodinji zasadi 3. Osnovno stado 4. Sredstva kulture 5. Avansi i bioloka sredstva i sredstva kulture u pripremi IV DUGORONI FINANSIJSKI PLASMANI (022 do 029) 1. Uede u kapitalu zavisnih pravnih lica 2. Uede u kapitalu drugih pravnih lica 3. Dugoroni krediti povezanim pravnim licima 4. Dugoroni krediti u zemlji 5. Dugoroni krediti u inostranstvu 6. Finansijska sredstva raspoloiva za prodaju 7. Finansijska sredstva koja se dre do roka dospijeda 8. Ostali dugoroni finansijski plasmani V ODLOENA PORESKA SREDSTVA Oznaka za AOP 3 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 0 0 0 0 Iznos na dan bilansa tekude godine Ispravka vrijednosti Neto (4-5) 5 6 0 0 0 0 - u konvertibilnim markama Iznos na dan bilansa prethodne godine 7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Bruto 4

1 10 11 12 14 015 i 016 2 20 21 22 23 027 i 028 29 3 30 31 32 33 038 i 039 4 040, dio 049 041, dio 049 042, dio 049 043, dio 049 044, dio 049 045, dio 049 046, dio 049 048, dio 049 50

Strana 3 od 17

10 do 15 100 do 109 110 do 112 120 130 do 139 140 do 149 150 do 159 20, 21, 22 200, dio 209 201, dio 209 202, dio 209 210 do 219 220 do 229 23 230, dio 239 231, dio 239 232, dio 239 233 i 234 235, dio 239 236, dio 239 237 238, dio 239 24 240 241 do 249 270 do 279 280 do 289, osim 288 288 29 880 do 888

B. TEKUDA IMOVINA (032+039+060) I ZALIHE, STALNA SREDSTVA I SREDSTVA OBUSTAVLJENOG POSLOVANJA NAMIJENJENA PRODAJI (033 do 038) 1. Zalihe materijala 2. Zalihe nedovrene proizvodnje, poluproizvoda i nedovrenih usluga 3. Zalihe gotovih proizvoda 4. Zalihe robe 5. Stalna sredstva i sredstva obustavljenog poslovanja namijenjena prodaji 6. Dati avansi II KRATKORONA POTRAIVANJA, PLASMANI I GOTOVINA (040+046+055+058+059) 1. Kratkorona potraivanja (041 do 045) a) Kupcipovezana pravna lica b) Kupci u zemlji v) Kupci u inostranstvu g) Potraivanja iz specifinih poslova d) Druga kratkorona potraivanja 2. Kratkoroni finansijski plasmani (047 do 054) a) Kratkoroni krediti povezanim pravnim licima b) Kratkoroni krediti u zemlji v) Kratkoroni krediti u inostranstvu g) Dio dugoronih finansijskih plasmana koji dospijeva za naplatu u periodu do godinu dana d) Finansijska sredstva po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha namijenjena trgovanju ) Finansijska sredstva oznaena po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha e) Okupljene sopstvene akcije i otkupljeni sopstveni udjeli namijenjeni prodaji ili ponitavanju ) Ostali kratkoroni plasmani 3. Gotovinski ekvivalenti i gotovina (056+057) a) Gotovinski ekvivalenti - hartije od vrijednosti b) Gotovina 4. Porez na dodatu vrijednost 5. Aktivna vremenska razgranienja III ODLOENA PORESKA SREDSTVA V. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA G. POSLOVNA AKTIVA (001+031+061) D. VANBILANSNA AKTIVA . UKUPNA AKTIVA (062+063)

031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064

0 0

0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0

0 0

0 0

Strana 4 od 17

Grupa rauna, raun 1

Pozicija 2 PASIVA A. KAPITAL (102-109+110+111+114+115-116+117-122) I OSNOVNI KAPITAL (103 do 108) 1. Akcijski kapital 2. Udjeli drutva sa ogranienom odgovornodu 3. Zadruni udjeli 4. Ulozi 5. Dravni kapital 6. Ostali osnovni kapital II UPISANI NEUPLADENI KAPITAL III EMISIONA PREMIJA IV REZERVE (112+113) 1. Zakonske rezerve 2. Statutarne rezerve V REVALORIZACIONE REZERVE VI NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVU FINANSIJSKIH SREDSTAVA RASPOLOIVIH ZA PRODAJU VII NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVU FINANSIJSKIH SREDSTAVA RASPOLOIVIH ZA PRODAJU VIII NERASPOREENI DOBITAK (118 do 121) 1. Nerasporeeni dobitak ranijih godina 2. Nerasporeeni dobitak tekude godine 3. Nerasporeeni viak prihoda nad rashodima 4. Neto prihod od samostalne djelatnosti IX GUBITAK DO VISINE KAPITALA (123+124) 1. Gubitak ranijih godina 2. Gubitak tekude godine B. DUGORONA REZERVISANJA (126 do 131) 1. Rezervisanja za trokove u garantnom roku 2. Rezervisanja za trokove obnavljanja prirodnih bogatstava 3. Rezervisanja za zadrane kaucije i depozite 4. Rezervisanja za trokove restrukturiranja 5. Rezervisanja za naknade i beneficije zaposlenih 6. Ostala dugorona rezervisanja

Oznaka za AOP 3 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131

Iznos na dan bilansa tekude godine 4 0 0

Iznos na dan bilansa prethodne godine 5 0 0

30 300 302 303 304 305 306 31 320 dio 32 321 322 330, 331 i 334 332 333 34 340 341 342 343 35 350 351 40 400 401 402 403 404 405

Strana 5 od 17

41, osim 418 410 411 412 413 i 414 415 i 416 417 418 419 42 do 48 42 420 do 423 424 i 425 426 429 43 430 431 432 i 433 439 440 do 449 450 do 458 460 do 469 470 do 479 48 osim 481 481 49, osim 495 495 890 do 898

V. OBAVEZE (133+142) I DUGORONE OBAVEZE (134 do 141) 1. Obaveze koje se mogu konvertovati u kapital 2. Obaveze prema povezanim pravnim licima 3. Obaveze po emitovanim dugoronim hartijama od vrijednosti 4. Dugoroni krediti 5. Dugorone obaveze po finansijskom lizingu 6. Dugorone obaveze po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha 7. Odloene poreske obaveze 8. Ostale dugorone obaveze II KRATKORONE OBAVEZE (143+148+153+154+155+156+157+158+159+160) 1. Kratkorone finansijske obaveze (144 do 147) a) Kratkoroni krediti i obaveze po emitovanim kratkoronim hartijama od vrijednosti b) Dio dugoronih finansijskih obaveza koji za pladanje dospijeva u periodu do godinu dana v) Kratkorone obaveze po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha g) Ostale kratkorone finansijske obaveze 2. Obaveze iz poslovanja (149 do 152) a) Primljeni avansi, depoziti i kaucije b) Dobavljai - povezana pravna lica v) Ostali dobavljai g) Ostale obaveze iz poslovanja 3. Obaveze iz specifinih poslova 4. Obaveze za zarade i naknade zarada 5. Druge obaveze 6. Porez na dodatu vrijednost 7. Obaveze za ostale poreze, doprinose i druge dabine 8. Obaveze za porez na dobitak 9. Pasivna vremenska razgranienja 10. Odloene poreske obaveze G. POSLOVNA PASIVA (101+125+132) D. VANBILANSNA PASIVA . UKUPNA PASIVA (161+162)

132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 U Dana, Lice sa licencom: Direktor:

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

(M.P.)

Strana 6 od 17

Matini broj: ifra djelatnosti: Naziv privrednog drutva, zadruge, drugog pravnog lica ili preduzetnika: Sjedite: JIB:

iro rauni:

Bilans uspjeha
(Izvjetaj o ukupnom rezultatu u periodu) za period od 01.01. do 31.12.2011. godine Grupa rauna, raun 1 Pozicija 2 A. POSLOVNI PRIHODI I RASHODI I POSLOVNI PRIHODI (202+206+210+211-212+213-214+215) 1. Prihodi od prodaje robe (203 do 205) a) Prihodi od prodaje robe povezanim pravnim licima b) Prihodi od prodaje robe na domadem tritu v) Prihodi od prodaje robe na inostranom tritu 2. Prihodi od prodaje uinaka (207 do 209) a) Prihodi od prodaje uinaka povezanim pravnim licima b) Prihodi od prodaje uinaka na domadem tritu v) Prihodi od prodaje uinaka na inostranom tritu 3. Prihodi od aktiviranja ili potronje robe i uinaka 4. Povedanje vrijednosti zaliha uinaka 5. Smanjenje vrijednosti zaliha uinaka 6. Povedanje vrijednosti investicionih nekretnina i biolokih sredstava koja se ne amortizuju 7. Smanjenje vrijednosti investicionih nekretnina i biolokih sredstava koja se ne amortizuju 8. Ostali poslovni prihodi II POSLOVNI RASHODI (217+218+219+222+223+226+227+228) 1. Nabavna vrijednost prodate robe 2. Trokovi materijala 3. Trokovi zarada, naknada zarada i ostalih linih rashoda (220+221) a) Trokovi bruto zarada i bruto naknada zarada b) Ostali lini rashodi 4. Trokovi proizvodnih usluga 5. Trokovi amortizacije i rezervisanja (224+225) a) Trokovi amortizacije b) Trokovi rezervisanja 6. Nematerijalni trokovi (bez poreza i doprinosa) 7. Trokovi poreza 8. Trokovi doprinosa B. POSLOVNI DOBITAK (201-216) V. POSLOVNI GUBITAK (216-201) Oznaka za AOP 3 201 202 203 204 205 206 207 208 209 210 211 212 213 214 215 216 217 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 0 0 - u konvertibilnim markama Iznos Tekuda godina Prethodna godina 4 5 0 0 0 0

60 600 601 602 61 610 611 612 62 630 631 640 i 641 642 i 643 650 do 659 500 do 502 510 do 513 52 520 i 521 522 i 529 530 do 539 54 540 541 do 549 55 osim 555 i 556 555 556

0 0

0 0

Strana 7 od 17

Grupa rauna, raun 66 660 661 662 663 664 669 56 560 561 562 563 564

Pozicija G. FINANSIJSKI PRIHODI I RASHODI I FINANSIJSKI PRIHODI (232 do 237) 1. Finansijski prihodi od povezanih pravnih lica 2. Prihodi od kamata 3. Pozitivne kursne razlike 4. Prihodi od efekata valutne klauzule 5. Prihodi od ueda u dobitku zajednikih ulaganja 6. Ostali finansijski prihodi II FINANSIJSKI RASHODI (239 do 243) 1. Finansijski rashodi po osnovu odnosa povezanih pravnih lica 2. Rashodi kamata 3. Negativne kursne razlike 4. Rashodi po osnovu valutne klauzule 5. Ostali finansijski rashodi D. DOBITAK REDOVNE AKTIVNOSTI (229+231-238) ili (230+231-238) . GUBITAK REDOVNE AKTIVNOSTI (-229-231+238) ili (230-231+238) E. OSTALI PRIHODI I RASHODI I OSTALI PRIHODI (247 do 256) 1. Dobici po osnovu prodaje nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja i opreme 2. Dobici po osnovu prodaje investicionih nekretnina 3. Dobici po osnovu prodaje biolokih sredstava 4. Dobici po osnovu prodaje sredstava obustavljenog poslovanja 5. Dobici po osnovu prodaje ueda u kapitalu i dugoronih HOV 6. Dobici po osnovu prodaje materijala 7. Vikovi, izuzimajudi vikove zaliha uinaka 8. Napladena otpisana potraivanja 9. Prihodi po osnovu ugovorene zatite od rizika, koji ne ispunjavaju uslove da se iskau u okviru revalorizacionih rezervi 10. Prihodi od smanjenja obaveza, ukidanja neiskoritenih dugoronih rezervisanja i ostali nepomenuti prihodi II OSTALI RASHODI (258 do 267) 1. Gubici po osnovu prodaje i rashodovanja nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja i opreme 2. Gubici po osnovu prodaje i rashodovanja investicionih nekretnina 3. Gubici po osnovu prodaje i rashodovanja biolokih sredstava 4. Gubici po osnovu prodaje sredstava obustavljenog poslovanja 5. Gubici po osnovu prodaje ueda u kapitalu i dugoronih HOV 6. Gubici po osnovu prodatog materijala 7. Manjkovi, izuzimajudi manjkove zaliha uinaka 8. Rashodi po osnovu zatite od rizika 9. Rashodi po osnovu ispravke vrijednosti i otpisa potraivanja 10. Rashodi po osnovu rashodovanja zaliha materijala i robe i ostali rashodi . DOBITAK PO OSNOVU OSTALIH PRIHODA I RASHODA (246-257) Z. GUBITAK PO OSNOVU OSTALIH PRIHODA I RASHODA (257-246)

Oznaka za AOP 231 232 233 234 235 236 237 238 239 240 241 242 243 244 245 246 247 248 249 250 251 252 253 254 255 256 257 258 259 260 261 262 263 264 265 266 267 268 269

Tekuda godina

Iznos Prethodna godina 0 0

0 0 0

0 0 0

67 670 671 672 673 674 675 676 677 678 679 57 570 571 572 573 574 575 576 577 578 579

0 0

0 0

Strana 8 od 17

Grupa rauna, raun 68 680 681 682 683 684 685 686 687 689 58 580 581 582 583 584 585 586 589

Pozicija I. PRIHODI I RASHODI OD USKLAIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE I PRIHODI OD USKLAIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE (271 do 279) 1. Prihodi od usklaivanja vrijednosti nematerijalnih ulaganja 2. Prihodi od usklaivanja vrijednosti nekretnina, postrojenja i opreme 3. Prihodi od usklaivanja vrijednosti investicionih nekretnina za koje se obraunava amortizacija 4. Prihodi od usklaivanja vrijednosti biolokih sredstva za koje se obraunava amortizacija 5. Prihodi od usklaivanja vrijednosti dugoronih finansijskih plasmana i fin. sredstava raspoloivih za prodaju 6. Prihodi od usklaivanja vrijednosti zaliha materijala i robe 7. Prihodi od usklaivanja vrijednosti kratkoronih finansijskih plasmana 8. Prihodi od usklaivanja vrijednosti kapitala 9. Prihodi od usklaivanja vrijednosti ostale imovine II RASHODI OD USKLAIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE (281 do 288) 1. Obezvrjeenje nematerijalnih ulaganja 2. Obezvrjeenje nekretnina, postrojenja i opreme 3. Obezvrjeenje investicionih nekretnina za koje se obraunava amortizacija 4. Obezvrjeenje biolokih sredstva za koja se obraunava amortizacija 5. Obezvrjeenje dugoronih finansijskih plasmana i finansijskih sredstava raspoloivih za prodaju 6. Obezvrjeenje zaliha materijala i robe 7. Obezvrjeenje kratkoronih finansijskih plasmana 8. Obezvrjeenje ostale imovine J. DOBITAK PO OSNOVU USKLAIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE (270-280) K. GUBITAK PO OSNOVU USKLAIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE (280-270) L. PRIHODI PO OSNOVU PROMJENE RAUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKE GREAKA IZ RANIJIH GODINA LJ. RASHODI PO OSNOVU PROMJENE RAUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKE GREAKA IZ RANIJIH GODINA M. DOBITAK I GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 1. Dobitak prije oporezivanja (244+268+289+291-245-269-290-292) 2. Gubitak prije oporezivanja (245+269+290+292-244-268-289-291) N. TEKUDI I ODLOENI POREZ NA DOBIT 1. Poreski rashodi perioda 2. Odloeni poreski rashodi perioda 3. Odloeni poreski prihodi perioda NJ. NETO DOBITAK I NETO GUBITAK PERIODA 1. Neto dobitak tekude godine (293-294-295-296+297) 2. Neto gubitak tekude godine (294-293+295+296-297) UKUPNI PRIHODI (201+231+246+270+291) UKUPNI RASHODI (216+238+257+280+292)

Oznaka za AOP 270 271 272 273 274 275 276 277 278 279 280 281 282 283 284 285 286 287 288 289 290 291 292 293 294 295 296 297 298 299 300 301

Tekuda godina

Iznos Prethodna godina 0 0

0 0

0 0

690 i 691 590 i 591

0 0

0 0

721 dio 722 dio 722

0 0 0 0

0 0 0 0

Strana 9 od 17

Grupa rauna, raun 723

Pozicija O. MEUDIVIDENDE I DRUGI VIDOVI RASPODJELE DOBITKA U TOKU PERIODA Dio neto dobitka/gubitka koji pripada vedinskim vlasnicima Dio neto dobitka/gubitka koji pripada manjinskim vlasnicima Obina zarada po akciji Razrijeena zarada po akciji Prosjean broj zaposlenih po osnovu asova rada Prosjean broj zaposlenih po osnovu stanja na kraju mjeseca U Dana, Lice sa licencom: Direktor:

Oznaka za AOP 302 303 304 305 306 307 308

Tekuda godina

Iznos Prethodna godina

(M.P.)

Strana 10 od 17

Matini broj: ifra djelatnosti: Naziv privrednog drutva, zadruge, drugog pravnog lica ili preduzetnika: Sjedite: JIB:

iro rauni:

Izvjetaj
o ostalim dobicima i gubicima perioda za period od 01.01. do 31.12.2011. godine Grupa rauna, raun 1 Pozicija 2 A. NETO DOBITAK ILI GUBITAK PERIODA (298 ili 299) I DOBICI UTVRENI DIREKTNO U KAPITALU (402 do 407) 1. Dobici po osnovu smanjenja revalorizacionih rezervi na stalnim sredstvima, osim HOV raspoloivih za prodaju 2. Dobici po osnovu promjene fer vrijednosti HOV raspoloivih za prodaju 3. Dobici po osnovu prevoenja finansijskih izvjetaja inostranog poslovanja 4. Aktuarski dobici od planova definisanih primanja 5. Efektivni dio dobitaka po osnovu zatite od rizika gotovinskih tokova 6. Ostali dobici utvreni direktno u kapitalu II GUBICI UTVRENI DIREKTNO U KAPITALU (409 do 413) 1. Gubici po osnovu promjene fer vrijednosti HOV raspoloivih za prodaju 2. Gubici po osnovu prevoenja finansijskih izvjetaja inostranog poslovanja 3. Aktuarski gubici od planova definisanih primanja 4. Efektivni dio gubitaka po osnovu zatite od rizika gotovinskih tokova 5. Ostali gubici utvreni direktno u kapitalu B. OSTALI DOBICI ILI GUBICI U PERIODU (401-408) ili (408-401) V. POREZ NA DOBITAK KOJI SE ODNOSI NA OSTALE DOBITKE I GUBITKE G. NETO REZULTAT PO OSNOVU OSTALIH DOBITAKA I GUBITAKA U PERIODU (414415) D. UKUPAN NETO REZULTAT U OBRAUNSKOM PERIODU I UKUPAN NETO DOBITAK U OBRAUNSKOM PERIODU (400416) II UKUPAN NETO GUBITAK U OBRAUNSKOM PERIODU (400416) U Dana, Lice sa licencom: Direktor: Oznaka za AOP 3 400 401 402 403 404 405 406 407 408 409 410 411 412 413 414 415 416 417 418 - u konvertibilnim markama Iznos Tekuda godina Prethodna godina 4 5 0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

(M.P.)

Strana 11 od 17

Matini broj: ifra djelatnosti: Naziv privrednog drutva, zadruge, drugog pravnog lica ili preduzetnika: Sjedite: JIB:

iro rauni:

Bilans tokova gotovine

(Izvjetaj o tokovima gotovine) za period od 01.01. do 31.12.2011. godine Redni broj 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 Pozicija 2 A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI I PRILIVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (502 do 504) 1. Prilivi od kupaca i primljeni avansi 2. Prilivi od premija, subvencija, dotacija i sl. 3. Ostali prilivi iz poslovnih aktivnosti II ODLIVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (506 do 510) 1. Odlivi po osnovu isplata dobavljaima i dati avansi 2. Odlivi po osnovu isplata zarada, naknada zarada i ostalih linih rashoda 3. Odlivi po osnovu pladenih kamata 4. Odlivi po osnovu poreza na dobit 5. Ostali odlivi iz poslovnih aktivnosti III NETO PRILIV GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (501-505) IV NETO ODLIV GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (505-501) B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA I PRILIVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA (514 do 519) 1. Prilivi po osnovu kratkoronih finansijskih plasmana 2. Prilivi po osnovu prodaje akcija i udjela 3. Prilivi po osnovu prodaje nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme, investicionih nekretnina i biolokih sredstava 4. Prilivi po osnovu kamata 5. Prilivi od dividendi i ueda u dobitku 6. Prilivi po osnovu ostalih dugoronih finansijskih plasmana II ODLIVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA (521 do 524) 1. Odlivi po osnovu kratkoronih finansijskih plasmana 2. Odlivi po osnovu kupovine akcija i udjela 3. Odlivi po osnovu kupovine nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme, investicionih nekretnina i biolokih sredstava 4. Odlivi po osnovu ostalih dugoronih finansijskih plasmana Oznaka za AOP 3 501 502 503 504 505 506 507 508 509 510 511 512 513 514 515 516 517 518 519 520 521 522 523 524 - u konvertibilnim markama Iznos Tekuda godina Prethodna godina 4 5 0 0

0 0 0

0 0 0

Strana 12 od 17

Redni broj 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51

Pozicija III NETO PRILIV GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA (513-520) IV NETO ODLIV GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA (520-513) V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA I PRILIV GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA (528 do 531) 1. Prilivi po osnovu povedanja osnovnog kapitala 2. Prilivi po osnovu dugoronih kredita 3. Prilivi po osnovu kratkoronih kredita 4. Prilivi po osnovu ostalih dugoronih i kratkoronih obaveza II ODLIVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA (533 do 538) 1. Odlivi po osnovu otkupa sopstvenih akcija i udjela 2. Odlivi po osnovu dugoronih kredita 3. Odlivi po osnovu kratkoronih kredita 4. Odlivi po osnovu finansijskog lizinga 5. Odlivi po osnovu ispladenih dividendi 6. Odlivi po osnovu ostalih dugoronih i kratkoronih obaveza III NETO PRILIV GOTOVINE IZ AKTIVNOST FINANSIRANJA (527-532) IV NETO ODLIV GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA (532-527) G. UKUPNI PRILIVI GOTOVINE (501+513+527) D. UKUPNI ODLIVI GOTOVINE (505+520+532) . NETO PRILIV GOTOVINE (541-542) E. NETO ODLIV GOTOVINE (542-541) . GOTOVINA NA POETKU OBRAUNSKOG PERIODA Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERAUNA GOTOVINE I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERAUNA GOTOVINE J. GOTOVINA NA KRAJU OBRAUNSKOG PERIODA (545+543-544+546-547) U Dana, Lice sa licencom: Direktor:

Oznaka za AOP 525 526 527 528 529 530 531 532 533 534 535 536 537 538 539 540 541 542 543 544 545 546 547 548

Tekuda godina

Iznos Prethodna godina 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

(M.P.)

Strana 13 od 17

Matini broj: ifra djelatnosti: Naziv privrednog drutva, zadruge, drugog pravnog lica ili preduzetnika: Sjedite: JIB:

iro rauni:

Aneks
(Dodatni raunovodstveni izvjetaj) za period od 01.01. do 31.12.2011. godine Grupa rauna, raun 1 530 531 532 533 534, 535, dio 539 Pozicija Oznaka za AOP 3 601 602 603 604 605 606 607 608 609 610 611 612 613 614 615 616 0 0 - u konvertibilnim markama Iznos Tekuda godina Prethodna godina 4 5

2 Trokovi usluga na izradi uinaka Trokovi transportnih usluga Trokovi usluga odravanja Trokovi zakupa Trokovi sajmova, trokovi reklame i propagande i dio trokova ostalih usluga UKUPNO TROKOVI PROIZVODNIH USLUGA (1+2+3+4+5) Trokovi naknada zaposlenima za slubeno putovanje dio 529 Trokovi naknada za prevoz na radno mjesto i sa radnog mjesta dio 529 Ostali trokovi naknada: za terenski dodatak, za odvojeni ivot, za koridenje sopstvenog dio 521, dio 529, dio automobila, prekovremeni rad, usluge po ugovoru o privremenim i povremenim poslovima, za 539 autorska djela, dnevnice, za struno obrazovanje i usavravanje zaposlenih TROKOVI NAKNADA (7+8+9) Trokovi neproizvodnih usluga dio 550 Trokovi reprezentacije 551 Trokovi premija osiguranja 552 Trokovi platnog prometa 553 Trokovi lanarina 554 Dio trokova poreza (koridenje komunalnih dobara), trokovi doprinosa i dio ostalih dio 555, 556, dio 559 nematerijalnih trokova

Strana 14 od 17

Grupa rauna, raun 651 653 dio 679 654, 659

Pozicija

NEMATERIJALNI TROKOVI (11+12+13+14+15+16) Prihodi od zakupnina Prihodi od lanarina Prihodi od ukidanja dugoronih rezervisanja Prihodi od tantijema i ostali poslovni prihodi OSTALI POSLOVNI PRIHODI (18+19+20+21) Obraunati porez na dodatu vrijednost 47, osim 479 Akontacioni porez na dodatu vrijednost 27, osim 279 Obaveze za porez na dodatu vrijednost 479 Potraivanja po osnovu poreza na dodatu vrijednost 279 Trokovi ostalih poreza (porez na nepokretnosti, porez na plate i naknade, naknade za vodu, dio 520, dio 521, dio ume, protivgradnu i protivpoarnu zatitu, republika i komunalna taksa, naknade koje se 522, dio 555, dio 559 pladaju radi dobijanja poslovnih i profesionalnih dozvola i sl.) Obaveze za carine dio 482 Prihodi po osnovu subvencija na proizvode dio 650 Prihodi po osnovu ostalih subvencija na proizvodnju dio 650 Vrijednost ukupnih investicionih ulaganja u toku obraunskog perioda Prodajna vrijednost prodatih i rashodovanih osnovnih sredstava U Dana, Lice sa licencom: Direktor:

Oznaka za AOP 617 618 619 620 621 622 623 624 625 626 627 628 629 630 631 632

Tekuda godina

Iznos Prethodna godina 0 0

(M.P.)

Strana 15 od 17

Matini broj: ifra djelatnosti: Naziv privrednog drutva, zadruge, drugog pravnog lica ili preduzetnika: Sjedite: JIB:

iro rauni:

Izvjetaj o promjenama u kapitalu

za period koji se zavrava na dan 31.12.2011. godine - u konvertibilnim markama Dio kapitala koji pripada vlasnicima matinog privrednog drutva Ostale rezerve Nerealizovani (emisiona dobici/ gubici Akumulisani Akcijski kapital i Revalorizacione premija, po osnovu nerasporeeni Oznaka udjeli u drutvo rezerve (MRS zakonske i finansijskih dobitak / za AOP sa ogranienom 16, MRS 21 i statutarne sredstava nepokriveni odgovornodu MRS 38) rezerve, zatita raspoloivih za gubitak gotovinskih prodaju tokova) 2 3 4 5 6 7 901 902 903 904 905 906 907 908 909 910 911 912 913 914 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Redni broj

Vrsta promjene u kapitalu

Ukupno

Manjinski interes

UKUPNI KAPITAL

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

1 Stanje na dan 31.12.2009. god. Efekti promjena u raunovodstvenim politikama Efekti ispravke greaka Ponovo iskazano stanje na dan 31.12.2009. god. (901 902 903) Efekti revalorizacije materijalnih i nematerijalnih sredstava Nerealizovani dobici/gubici po osnovu finansijskih sredstava raspoloivih za prodaju Kursne razlike nastale po osnovu prerauna finansijskih izvjetaja u drugu funkcionalnu valutu Neto dobitak/gubitak perioda iskazan u bilansu uspjeha Neto dobici/gubici perioda priznati direktno u kapitalu Objavljene dividende i drugi vidovi raspodjele dobitka i pokride gubitka Emisija akcijskog kapitala i drugi vidovi povedanja ili smanjenje osnovnog kapitala Stanje na dan 31.12.2010. god. / 01.01.2011. god. (904 905 906 907 908 909 - 910 + 911) Efekti promjena u raunovodstvenim politikama Efekti ispravke greaka

8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Strana 16 od 17

Redni broj

Vrsta promjene u kapitalu

Dio kapitala koji pripada vlasnicima matinog privrednog drutva Ostale rezerve Nerealizovani (emisiona dobici/ gubici Akumulisani Akcijski kapital i Revalorizacione premija, po osnovu nerasporeeni Oznaka udjeli u drutvo rezerve (MRS zakonske i finansijskih dobitak / za AOP sa ogranienom 16, MRS 21 i statutarne sredstava nepokriveni odgovornodu MRS 38) rezerve, zatita raspoloivih za gubitak gotovinskih prodaju tokova) 915 916 917 918 919 920 921 922 923 0 0 0 0 0 U Dana, Lice sa licencom: Direktor: 0 0 0 0 0

Ukupno

Manjinski interes

UKUPNI KAPITAL

15 16 17 18 19 20 21 22 23

Ponovo iskazano stanje na dan 01.01.2011. god. (912 913 914) Efekti revalorizacije materijalnih i nematerijalnih sredstava Nerealizovani dobici/gubici po osnovu finansijskih sredstava raspoloivih za prodaju Kursne razlike nastale po osnovu prerauna finansijskih izvjetaja u drugu funkcionalnu valutu Neto dobitak/gubitak perioda iskazan u bilansu uspjeha Neto dobici/gubici perioda priznati direktno u kapitalu Objavljene dividende i drugi vidovi raspodjele dobitka i pokride gubitka Emisija akcijskog kapitala i drugi vidovi povedanja ili smanjenje osnovnog kapitala Stanje na dan 31.12.2011. god. (915 916 917 918 919 920 - 921 + 922)

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

(M.P.)

Strana 17 od 17