Aantekeningen mbt Renseignering

Universal-life
Een Universal-life verzekering is ook een beleggingsverzekering. Echter met deze verzekering gaat u de diepte in voor wat betreft
verzekeringstechniek. Wanneer u normaliter een gemengde verzekering afsluit zijn daarin de componenten spaardeel, risicodeel en
kostendeel integraal berekend. Met een Universal-life verzekering trekt u deze kostencomponenten uit elkaar en maakt hen
inzichtelijk. Met een dergelijke verzekering bent u vrij om te bepalen hoeveel premie u betaalt en wanneer, op welke termijnen en
wanneer er uitkeringen moeten plaatsvinden en wanneer de einddatum is. De betaling van de risico- en kostencomponent geschied
doorgaans uit verkoop van een aantal participaties (die u eerder heeft betaald door het storten van de premie).

Moderne levenhypotheken
Modern aan deze zeer populaire hypotheekvorm is de flexibiliteit. De aan de hypotheek gekoppelde kapitaalverzekering
kan namelijk tussentijds worden aangepast, als je persoonlijke of je financiële situatie daar aanleiding toe geven.

De kenmerken
• Er is geen verplichte aflossing tijdens de looptijd.
• Je hebt vaste maandelijkse lasten die alleen bestaan uit rente en premie.
• Je profiteert maximaal van de fiscale mogelijkheden.
• Aan het einde van de looptijd wordt de hypotheek (gedeeltelijk) afgelost met de uitkering van de kapitaalverzekering.
• De uitkering van de gespaarde of belegde premies is belastingvrij, mits je aan bepaalde voorwaarden voldoet.
• Het rendement is niet gegarandeerd, maar afhankelijk van het beleggingsresultaat.
• Het totale spaardeel wordt belegd in units, met een vrije keuze aan beleggingsmogelijkheden.
• De premies worden belegd in units, met een ruime keuze aan beleggingsmogelijkheden.
• De constructie is zeer flexibel bij tussentijdse wijzigingen.
• De combinatie hypotheekverstrekker/ verzekeraar ligt niet vast, maar is vrij.
• Premies worden vastgesteld op basis van het zogenaamde "universal-life principe".

Het principe "universal-life"

Je betaalt maandelijks een van te voren afgesproken premie. De verhouding tussen de premie voor de overlijdensrisicodekking
(risicopremie) en de premie voor de kapitaalopbouw (spaarpremie) wordt echter iedere maand opnieuw vastgesteld. De hoogte van
de risicopremie is afhankelijk van je leeftijd en de hoogte van het benodigde kapitaal bij overlijden. Hoe hoger de opgebouwde
waarde des te minder er verzekerd hoeft te worden bij overlijden. Naarmate de verzekering langer loopt hoeft er dus steeds minder
risicokapiaal te worden verzekerd. Hierdoor kan over het algemeen de risicopremie relatief laag blijven waardoor er een groter deel
van de premie kan worden belegd. De premies voor verzekeringen volgens het “universal-life principe” zijn in de praktijk ook al wat
lager dan de traditionele varianten, dat maakt deze verzekeringsvorm extra interessant.

Flexibiliteit
Je kunt de dekking van de verzekering vrij eenvoudig (tijdelijk) wijzigen, als je omstandigheden daar aanleiding toe geven. Je
adviseur van De Hypotheker kan je hier meer over vertellen.

Unitbeleggen
Bij een moderne levenhypotheek kun je kiezen uit veel beleggingsmogelijkheden. Daarom wordt deze hypotheekvorm soms ten
onrechte een beleggingshypotheek genoemd. Met de spaarpremie worden units aangekocht in één of
meer beleggingsfondsen. Dat kunnen beleggingsfondsen van de hypotheekverstrekker zelf zijn, maar het mogen ook
andere beleggingsfondsen zijn. Deze manier van beleggen wordt "unit-linked" beleggen genoemd.

Het eindbedrag niet gegarandeerd

Het spaardeel van je premie kan tijdens de looptijd van je hypotheek variëren. Bovendien kun je steeds opnieuw bepalen hoe dat
spaardeel belegd gaat worden. Het uiteindelijke eindbedrag is dus afhankelijk van al die keuzes. Vaak is het rendement op het
spaardeel hoger dan bijvoorbeeld bij een spaarhypotheek, maar het eindbedrag is niet gegarandeerd.

Fiscale consequenties van een hoger eindbedrag

De kans bestaat dat je bij deze hypotheekvorm meer vermogen opbouwt dan de grootte van de hypotheekschuld. Aan het einde van
de looptijd van je hypotheek heeft dat fiscale gevolgen. De uitkering van het kapitaal is namelijk onbelast tot maximaal de hoogte
van je hypotheekschuld of de wettelijke vrijstellingsbedragen. Over alles wat je meer gespaard hebt, moet je dus belasting betalen.
Hoe dat precies zit, kan de adviseur van De Hypotheker je vertellen.

Nog meer mogelijkheden

De moderne levenhypotheek kan de basis vormen voor interessante hypotheekconstructies die precies inspelen op jouw wensen en
omstandigheden. Zo kun je binnen bepaalde grenzen inkomensaanvullende voorzieningen treffen. Denk aan je pensioen of
aan arbeidsongeschiktheid. De adviseurs van De Hypotheker vertellen je hier graag meer over.

Fiscale vrijstelling
Bij hypotheken gecombineerd met een levensverzekering maak je gebruik van een speciale fiscale vrijstelling: de
zogenaamde "fiscale vrijstelling voor kapitaalverzekeringen eigen woning". Deze vrijstelling houdt in dat je gedurende 15 of 20 jaar
belastingvrij een kapitaal kunt opbouwen. Je betaalt geen belasting over het opgebouwde vermogen (het valt in box I) en ook de
uitkeringen zijn belastingvrij. Voor 2008 zijn de vrijstellingen respectievelijk € 32.900,- en € 112.100,- , in totaal dus € 145.000,-. De
vrijstellingen zijn eenmalig per verzekerde en gelden ook als er wordt uitgekeerd bij overlijden. Ben je gehuwd of woon je samen?
Dan kun je zelfs rekenen op het dubbele:€ 290.000,-. Voorwaarde is wel dat je 15 of 20 jaar lang aaneengesloten premie hebt
betaald. Daarbij mag de hoogste jaarpremie niet meer dan tien maal de laagste jaarpremie bedragen. Elk jaar worden de bedragen
geïndexeerd.

M.b.t. de renseignering wordt in Iteratie 7 (?) de Universal-life als testcase gebruikt.

Declausulering
Onder declausulering wordt verstaan, dat de kapitaalverzekering met lijfrenteclausule geheel of gedeeltelijk wordt
omgezet in een kapitaalverzekering (zonder lijfrenteclausule).

=============================================

Het gaat bij de renseignering in feite om de volgende zaken:

Hoe worden producten/gebeurtenissen bij producten gemarkeerd voor een maandelijkse renseignering?

Hoe worden producten/gebeurtenissen bij producten gemarkeerd voor een jaarlijkse renseignering?

Aanmaken export bestand(en) maandelijkse renseignering.

Aanmaken export bestand(en) jaarlijkse renseignering.

Aanmaken jaarlijkse renseigneringsbrieven voor de klant.

Waarde bepaling
Waardebepaling gaat via de rekenkern. Wij vragen aan de rekenkern wat is de waarde van een polis, per
rechthebbende(?). De rekenkern geeft dit terug. Wij moeten dit bewaren. BEWARE: de PAS-DB wordt dagelijks
opnieuw ‘gevuld’ met de data vanuit de Progress-DB. Dus de informatie van renseignering moet worden veiliggesteld
voor deze actie!!

Maandelijkse Renseignering
Deze moet direct (binnen 1 maand) plaatsvinden na het relevante feit.

Jaarlijkse Renseignering
Renseigneren Algemeen
Niet renseigneren bij grensbedragen. Deze grensbedragen kunnen jaarlijks worden
gewijzigd. Deze moeten dus in het systeem kunnen worden vastgelegd.

Gaat in principe over natuurlijke personen op basis van naam, geboortedatum en

BNS/Sofi-nummer. M.b.t. het laatste is een speciaal nummer: 999999999. De naam
gaat dan over: verzekeringnemer of begunstigde of erflater(verzekerde) of
schenker.

Moet worden gearchiveerd? Zo ja, welke zaken?

Uitvallijst? Zo ja, verwerking?

Correctie Renseignementen
In voorkomende gevallen moeten correctie renseignementen kunnen worden
aangemaakt. Wat zijn de gevolgen hiervan m.b.t. de opslag in de DB?

Algemeen:
Het eerste record dient als correctierecord op het eerder ingediende record. In het eerste record
vermeldt u exact dezelfde gegevens als bij de initiële levering, maar u geeft alle bedragen aan als
“neg.”. U zet de correctie-indicatie op “J”.
In het tweede record vermeldt u de juiste gegevens. De correctie-indicatie zet u op “N”.
Het spreekt voor zich dat in alle gevallen ook de persoonsrecords opnieuw moeten worden
aangeleverd.

Verschillende kalenderjaren
1 renseigneringsbestand, 1 kalenderjaar.

Correctie ivm niet-betaalde premie aan de tussenpersoon

correctie ivm onjuiste code renseignement betreffende premiebetaling

correctie ivm onjuiste persoonsgegevens

correctie ivm onjuist jaar

correctie onjuiste code overige renseignementen

Export Bestanden
Opgebouwd uit records. Typen: instelrecord, sluitrecord, 2 soorten productierecords
en persoonrecord.

Er zijn een aantal code lijsten:

– Code: Soortverzekering
– Code: Aard van de schending
– Code: Reden opmaak renseignement
– Lijst met landcodes volgens NEN-EN-ISO 3166-1