NUEVA ECONOMIA IDEAS EMPRENDEDORAS

Empresa Productora de Alimentos de Lenteja

Elaborado por: Magaly Cornejo Eduardo

Cochabamba-Bolivia Martes, 09 de septiembre del 2008

1. RESUMEN EJECUTIVO La lenteja no muy utilizada para la alimentacin diaria, a pesar de contener un alto valor nutritivo, puede remplazar a otros tipos de carne como es la animal o la vegetal (soya), tomando como ventaja su sabor y su bajo costo al procesarla. Esta lnea productos: silpancho, hamburguesas, albndigas y milanesas; elaborados a base de lenteja por EPAL (empresa productora de alimentos de lenteja), los cuales tienen muchos beneficios para la salud, incluyendo el hecho de ser un producto diettico dirigido a cuidar la salud y esttica de las personas lo cual se ha convertido en un factor primordial al momento de escoger un producto nuevo. Los productos estn dirigidos a dos mercados: consumidores vegetarianos y familias Cochabambinas que deseen optar por un producto nuevo, saludable y nutritivo. El valor nutritivo no es el nico beneficio que la poblacin Cochabambina obtendr al comprar estos nuevos productos, si no que adems estar cuidando su salud y su fsico, aportando con el crecimiento del pas a travs del desarrollo de la agricultura y la produccin nacional sin dejar de mencionar que ayuda a diabticos, enfermos cardiacos y la personas con sobrepeso. EPAL para el inicio de sus actividades espera tener un mercado de 60000 familias con un promedio de 4 miembros. Se predice un crecimiento anual del mercado sea del 3,05% (relacionado con el crecimiento poblacional). Al ser un producto innovador, no tiene competencia directa, pero no se debe dejar de lado que la competencia indirecta (como es Freeburguer al tener un % de carne de soya) esta posicionado en el mercado. El producto est en una fase de maduracin ya que se tiene la idea y el plan por escrito, pero no se cuenta con los recursos econmicos para iniciar con las operaciones debidas. Para iniciar con las acciones necesarias y lanzar al mercado los productos de la empresa EPAL se requiere una inversin fija estimada de 155950 $us, en donde se pretende un financiamiento de 126666,67 $us y un aporte propio de 54302,65 $us. La empresa tiene el ideal de posicionarse en el mercado Cochabambino como alimentos sanos nutritivos y econmicos aptos para toda la familia. Posteriormente se pretende llegar al mercado Boliviano y como una meta a largo plazo, abarcar mercados internacionales ya que la crisis alimentara

1 http://www.rebelion.org/noticia.php?id=66452 2http://www.lavanguardia.es/lv24h/20080612/53471454937.html 3 http://www.dinero.com/noticias-columna-del-lector/oportunidades-crisis-alimentaria/50979.aspx

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afta al mundo en su conjunto y esta puede ser una ventaja para la empresa que no puede dejar de lado. 2. DESCRIPCIN DEL PRODUCTO Hoy en da todos los productos de la canasta familiar presentan precios demasiado elevados debido a la situacin que el mundo esta enfrentando, una crisis alimentara y a los desastres naturales que ocurrieron en los ltimos aos:
Los motines del hambre se multiplican por todo el mundo tras el alza sbita de los precios de las materias primas alimentaras que se han revelado particularmente mortales. Las poblaciones del Tercer Mundo, asfixiadas por un sistema econmico irracional e insostenible, expresan su rabia en todos los continentes: en Hait, donde el Primer ministro fue destituido de sus cargos, en Filipinas o en Egipto. Ms de 37 pases de frica, Asia y Amrica Latina, que representan un total de 89 millones de personas, estn afectados directamente por la crisis alimentara . Y, desgraciadamente, esto no ha hecho ms que empezar. Jacques Diouf, director general del Programa Alimentario Mundial de las Naciones Unidas, seal los factores que han conducido a esta repentina subida de los precios, a saber, una bajada de la produccin debida al cambio climtico, niveles de existencias sumamente bajos, un consumo ms elevado de las economas emergentes como China y la India, el altsimo coste de la energa y el transporte y, sobre todo la demanda, cada vez ms alta, de produccin de biocombustibles
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Lo que est ocurriendo actualmente es, "la inflacin global de precios alimentarios ms grave de la historia; arroz, trigo, maz, con precios doblados y hasta triplicados, lo nunca visto". En siete de los ltimos ocho aos, el consumo global de grano ha excedido la produccin, lo que quiere decir que los stocks globales estn bajando. Nunca haban estado tan bajos. "A diferencia de otras crisis del pasado, la actual escasez no es coyuntural, sino tendencial", y eso tanto por razones de demanda como de suministro; "por un lado, cada vez ms gente que consume ms, cada ao aadimos 70 millones de personas. Y tenemos quiz 4000 millones que quieren subir en la cadena alimentara, consumir ms productos que precisan mucho grano; ms leche y ms carne. 2 No hay duda que el incremento de los precios de los alimentos bsicos va a perjudicar a millones de pobres en el mundo que viven en pases de bajo desarrollo econmico. Pero este fenmeno tambin va a cambiar los trminos de intercambio de la economa mundial, en la medida en que los alimentos y las materias primas derivadas de la agricultura, logren mejores precios y ganen mayor valor relativo frente a los bienes industriales y de servicios. Con esta perspectiva la agricultura dejara de ser "el patito feo" de los sectores econmicos. Infortunadamente los altos precios de los alimentos traern hambruna y muerte en muchos pases pobres en el corto plazo, pero en el mediano plazo es muy probable que la mejora en los precios y el mayor valor

1 http://www.rebelion.org/noticia.php?id=66452 2http://www.lavanguardia.es/lv24h/20080612/53471454937.html 3 http://www.dinero.com/noticias-columna-del-lector/oportunidades-crisis-alimentaria/50979.aspx

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relativo de los productos del campo, traer bienestar y desarrollo a muchas comunidades rurales en el mundo entero y en especial a las de los pases de menor desarrollo relativo. 3

1 http://www.rebelion.org/noticia.php?id=66452 2http://www.lavanguardia.es/lv24h/20080612/53471454937.html 3 http://www.dinero.com/noticias-columna-del-lector/oportunidades-crisis-alimentaria/50979.aspx

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Por lo expuesto anteriormente, el presente trabajo estudia la posibilidad de industrializar productos elaborados a partir de lenteja para su posterior comercializacin con el fin de aprovechar las propiedades de esta leguminosa y presentar un nuevo producto al mercado Cochabambino que satisfaga las necesidades de los consumidores y de esta manera contribuir al desarrollo econmico y social, fomentando la produccin de la lenteja. Este producto es mucho ms accesible al bolsillo de los consumidores y es de sabor muy agradable adems siguiendo con una tendencia de comida mas saludable que se va imponiendo alrededor del mundo ya que es una alternativa vegetariana. La lenteja es abundante en las zonas altiplnicas y vallunas del departamento de La Paz, es un alimento con una alta concentracin de nutrientes. Los hidratos de carbono son los ms abundantes y estn formados fundamentalmente por almidn, si se combinan las lentejas con cereales como el arroz o el trigo, alimentos ricos en dicho aminocido, se convierten en protenas de alto valor biolgico, equiparable a las que aportan los alimentos de origen animal. El contenido en lpidos es muy bajo. El aporte de fibra, aunque importante, es tambin inferior al de otras leguminosas. En cuanto a vitaminas, son ricas en B1, B3 y B6. Tiene varias propiedades entre las cuales se puede mencionar que ayudan ante enfermedades cardiacas ya que disminuyen los niveles de colesterol y grasas debido a su contenido de fibras y fitatos, son antianemicas y son recomendables para los diabticos debido a que sus hidratos de carbono se absorben muy lentamente La lenteja es un alimento de alto valor nutritivo, muy rica en protenas, hidratos de carbono, hierro y grasas. Tabla de composicin nutritiva (por 100 g de porcin comestible). Energa (Kcal.) 312,8 Zinc (mg) 3,7 Protenas (g) 23,0 Potasio (mg) 670,0 Grasas (g) 1,7 Calcio (mg) 36,0 Hidratos de carbono (g) 54,8 Vit. B1 (mg) 0,47 Fibra (g) 11,2 Vit. B2 (mg) 0,22 Hierro (mg) 8,2 Vit. B6 (mg)

Fuente: http://www.consumer.es/web/es/alimentacion/guia-alimentos/legumbres-y-tuberculos/2002/07/02/48520.php

La lnea de

productos que se desean comercializar, elaborados a base de lenteja con la protena

completa muy parecida a la de carne, ya que adems contiene cereales y especias dndole al producto su esencial caracterstica saludable libre de conservante y otros qumicos. Est lnea estar conformada esencialmente por: hamburguesas, albndigas, milanesas y silpanchos. Tendrn un peso aproximado de 150 g (dependiendo del producto), envasados cada dos unidades semi al vaco

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3. SISTEMA DE NEGOCIOS Y ORGANIZACIN

INICIO

IDEA Desarrollo y maduracin de la idea

Business plan

FINANCIAMIENTO Bsqueda de recursos econmicos

NO Obtencin del Financiamiento

Revision y correccin del proyecto

SI

Plan operativo de marketing

PROCESO DE IMPLEMENTACIN

Presentacin de los documentos a otras entidades que podra otorgar el financiamiento

Estrategias de promocin y publicidad intensivas

Control contino de los resultados obtenidos en comparacin a los esperados

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4. EQUIPO DE TRABAJO EPAL presenta una organizacin estructural de carcter funcional, en el que se conoce como que permiten efectuar

departamentalizacin funcional, dentro de la organizacin se da relaciones funciones y actividades que establecen la autoridad y las jerarquas. Organigrama: Gerencia General

Gerente Produccin

Gerente Comercializacin

Gerente Financiero

Departamento de desarrollo productivo

Departamento de ventas

Departamento de Mercadeo

Departamento Contable

Supervisor

Cuerpo de ventas

Obreros

Descripcin de los cargos: GERENCIA GENERAL: Nivel: Gerencia General Cargo: Gerencia General Dependencia: Ninguna, Porque La Gerencia Es El rgano Mximo De Decisin Objetivo: Estar encargado de la toma de decisiones de la empresa, y los movimientos de la misma. Autoridad: Tiene puestos Subordinados como: las gerencias de marketing, Produccin y Finanzas, los departamentos que cada una de las gerencias mencionadas posee. Especificaciones Del Cargo:

PROFESIN: Administrador, Economista, Ingeniero Comercial Licenciado en

Comercio Internacional.

EXPERIENCIA LABORAL: 5 aos, como mnimo. EDAD: Entre 25 a 40 aos.

GERENCIA DE COMERCIALIZACIN Nivel: Gerencial Cargo: Gerente De Marketing

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Dependencia: Gerencia General Objetivo: Trabajar en equipo; disear, implantar y controlar procesos dentro del rea de Marketing que agreguen valor para el cliente, ofreciendo productos de mejor calidad y menor precio. Autoridad: Sobre los departamentos: de Ventas y Mercadeo. Especificaciones Del Cargo:

PROFESIN: Especialista en Mercadeo, ingeniera Comercial, Analista en Marketing EXPERIENCIA LABORAL: 4 aos, como mnimo en el rubro. EDAD: Entre 25 a 40 aos.

GERENCIA DE PRODUCCIN Nivel: Gerencial Cargo: Gerente De Produccin Dependencia: Gerencia General Objetivo: Lograr que el producto este de acuerdo con: Las especificaciones en las cantidades La comercializacin requerida Al costo mnimo.

Autoridad: Sobre el encargado de produccin, auxiliar de produccin. Especificaciones Del Cargo:

PROFESIN: Ingeniero Industrial, Ingeniero en Produccin o Ingeniero en Almientos EXPERIENCIA LABORAL: 5 aos en el rubro, como mnimo EDAD: 25 - 45 aos

GERENCIA DE FINANZAS Nivel: Gerencial Cargo: Gerente De Finanzas Dependencia: Gerencia General Objetivo: Realizar las gestiones correspondientes a la planeacin, control, organizacin, evaluacin, seguimiento y fiscalizacin. Autoridad: Sobre el departamento de contabilidad. Especificaciones Del Cargo:

PROFESIN: Lic. Contadura publica, Contador General, Administrador de Empresas o Ingeniero Comercial con maestra en Finanzas EXPERIENCIA LABORAL: 3 aos como mnimo en el ramo del cargo. EDAD: 25 - 40 aos.

5. PLAN DE IMPLANTACIN Para determinar las estrategias que EPAL utilizara al momento de lanzar los productos al mercado, se utiliza el anlisis de las matrices correspondientes para obtener como resultado aquellas actividades que sern necesarias usar para tomar las decisiones de forma eficiente. MATRIZ EVALUACIN DE LOS FACTORES INTERNOS (EFI)
FORTALEZAS Producto innovador Bajos costos de produccin Fcil acceso a la materia prima Amplia gama de productos Baja inversin para maquinaria y equipo Proceso productivo de bajo nivel de complejidad Producto con alto nivel nutritivo Producto bajo en caloras DEBILIDADES Poco experiencia por ser una nueva empresa en el mercado Poca Publicidad Cantidad de produccin pequea para cubrir toda la demanda Poco capital para invertir Producto perecedero y con poco tiempo de duracin Total Peso 0.15 0.15 0.08 0.02 0.05 0.04 0.05 0.06 0.09 0.04 0.1 0.07 0.1 1.00 Puntaje 4 4 3 3 2 3 4 4 1 1 2 2 1 Puntaje Ponderado 0.6 0.6 0.24 0.06 0.1 0.12 0.20 0.24 0.09 0.04 0.2 0.14 0.1 2.73

El anlisis de los factores internos arroja una ponderacin de 2,73; lo que indica que el producto est en condiciones de explotar sus fortalezas para enfrentar sus debilidades. Las principales fortalezas son: Producto innovador Bajos costos de produccin Fcil acceso a la materia prima Proceso productivo de bajo nivel de complejidad Producto con alto nivel nutritivo Poca Publicidad Entre las principales debilidades se tiene: Cantidad de produccin pequea para cubrir toda la demanda Poco capital para invertir

MATRIZ FODA

FORTALEZAS 1. Producto innovador 2. Bajos costos de produccin 3. Fcil acceso a la materia prima 4. Amplia gama de productos 5. Baja inversin para maquinaria y equipo 6. Proceso productivo de bajo nivel de complejidad 7. Producto con alto nivel nutritivo 8. Producto bajo en caloras

DEBILIDADES 1.- Poco experiencia por ser una nueva empresa en el mercado 2.- Poca Publicidad 3.- Cantidad de produccin pequea para cubrir toda la demanda 4.- Poco capital para invertir 5.- Producto perecedero y con poco tiempo de duracin

OPORTUNIDADES 1. Ningn competidor directo en el mercado 2. Tendencia del mercado a consumir productos Light. 3. Pocos productos sustitutos 4. Tendencia del mercado por consumir productos de bajo costo, por la inflacin existente.

FO 1.- Dar un enfoque de liderazgo en costos F2,5,6,7: O1,4 2.- Enfocar la estrategia haciendo resaltar que es un producto innovador F1,7,8: O2,3

DO 1.- Redisear las estrategias de 1.- Invertir en mas capacitacin para el diseo de estrategias publicitarias e incrementar la produccin(D1,2,4 : O1,3) 2.- Explotar que se esta atravesando un crisis inflacionaria para vender mas rpido y disear un envase que pueda mantener el producto en buenas condiciones(D5 : O1,4)

AMENAZAS 1. Inestabilidad econmica, poltica y social del pas. 2. No existen barreras al ingreso de nuevos competidores 3. Desagrado de una parte del mercado hacia las oleaginosas 4. Desastres naturales

FA 1.- Prever los problemas externos dando mas capacitacin del personal. F2,3,6 : A1,4 2.- Frenar el ingreso de nuevos competidores con precios bajos de produccin a escala. F2 : A2

DA 1.- Implementar una mezcla promocional de tal forma que genere posicionamiento y de la percepcin de los atributos del producto D1,2 : A3 2.- Almacenar materia prima en caso de desastre. D3 : A4

MATRIZ DEL PERFIL COMPETITIVO (MPC)

EPAL FACTORES CRTICOS PARA EL XITO Peso Calificacin Calificacin Ponderada Producto innovador Bajos costos de produccin Fcil acceso a la materia prima Amplia gama de productos Inversin para maquinaria y equipo Proceso productivo de bajo nivel de complejidad Producto con alto nivel nutritivo Producto bajo en caloras Experiencia de la empresa en el mercado Poca Publicidad Cantidad de produccin para cubrir toda la demanda Capital para invertir Producto perecedero y con poco tiempo de duracin TOTAL 0.15 0.15 0.08 0.02 0.05 0.04 0.05 0.06 0.09 0.04 0.1 0.07 0.1 1.00 4 4 3 3 2 3 4 4 1 1 2 2 1 0.6 0.6 0.24 0.06 0.1 0.12 0.20 0.24 0.09 0.04 0.2 0.14 0.1 2.73 4 4 4 3 3 2 3 3 3 3 3 3 1 FRIDOSA Calificacin Calificacin Ponderada 0.6 0.6 0.32 0.06 0.15 0.16 0.15 0.24 0.27 0.12 0.3 0.21 0.1 3.28

La matriz muestra que la empresa E.P.A.L se encuentra por debajo de la competencia, pero aun as considerando que es nueva en el mercado, tiene un puntaje por encima del promedio por tanto se considera que para inciar sus actividades la empresa tiene un buen nivel en cuanto a competir. Se debe recalcar que se tomo en cuenta Fridosa como competencia ya que es el nico parmetro que se tiene de referencia.

MATRIZ PEYEA Fuerza financiera (FF)

Rendimiento sobre la inversin Resultados que, concluyentemente, indican que la rentabilidad estimada sobre valores de Inversin sobre-estima la eficiencia operativa del Proyecto y su capacidad para generar utilidades. 4

Ventaja Competitiva (VC)

Participacin en el mercado Debido a que prcticamente la competencia es mnima nuestra participacin de mercado en Cochabamba es Alta. Calidad del producto. -3 -3

Estabilidad del Ambiente (EA)

Variabilidad de la demanda Al no existir gran competencia se puede observar que la variabilidad de la demanda no afecta al proyecto de gran manera Barreras para entrar en el mercado Para este proyecto las barreras del mercado son bajas lo cual representa algo negativo para el proyecto debido al efecto espejo. Presin competitiva Al ver que no existe tal competencia no representa un problema para el proyecto a corto plazo lo en un futuro puede afectar. Cambios tecnolgicos -3 -4 -3

Fuerza de la Industria (FI)

Potencial de crecimiento Existe un gran potencial de crecimiento debido a la diversificacin del servicio que se puede implementar y el aprovechamiento del territorio. Productividad Al ver el potencial de crecimiento es por ende crecer 5 4

Liquidez La disposicin inmediata de fondos financieros y monetarios para hacer frente a todo tipo de compromisos es positiva. Capital de trabajo La cantidad de recursos de corto plazo que requiere el proyecto para la realizacin de las actividades es relativamente mnima lo que favorece ms aun al proyecto Flujos de efectivo El flujo de efectivo que se realizo muestra que el proyecto es factible y rentable Apalancamiento Esta significa una barrera baja para el proyecto debido a que no se presenta deuda.

Posicionamiento

-5

Estabilidad financiera Al existir un crecimiento de utilidades el proyecto ser rentable y sostenible.

Conocimientos tecnolgicos -4

Control sobre distribuidores 4

-2

Fcil Ingreso al mercado Tasa de inflacin Control sobre proveedores -1 -6

TOTAL

TOTAL21

-12

TOTAL

-20

TOTAL

19

RESULTADOS: EJE Y FF= 4.2 EA= -4 0.2 EJE X VC= -2.4 FI = 3.8 1.4 GRAFICO Conservadora FF Agresiva. Promedio EA -20/5=-4 Promedio VC -12/5=-2.4
0.2

Promedio FI 19/5=3.8 Promedio FF 21/5=4.2

VC

1.4

FI

Defensiva EA Estrategia agresiva Las estrategias viables agresivas son Intensivas, integrativas y diversificativas

Competitiva

Despues de haber desarrollado las matrices se procede a decididr la estratgia que se utilizara, los resultados muestran que se debe usar una estrategia de crecimiento intensivo , con una penetracin de mercado.

MATRIZ MCPE
PENETRACIN DE MERCADO
PROMOCION EN PUNTOS DE VENTA CA 0.15 0.15 0.08 0.02 0.05 0.04 0.05 0.06 3 2 1 4 0 0 4 4 TCA 0,45 0,3 0,08 0,08 0 0 0,2 0,24 CAPACITACIN A LOS DETALLISTAS CA 3 2 0 4 2 1 4 4 TCA 0,45 0,3 0 0,08 0,1 0,04 0,2 0,24 FUERZA DE VENTAS Y PUBLI INTENSIVA CA 4 2 0 3 1 4 3 3 TCA 0,6 0,3 0 0,06 0,05 0,16 0,15 0,18

Factores clave Fortalezas Producto innovador Bajos costos de produccin Fcil acceso a la materia prima Amplia gama de productos Baja inversin para maquinaria y equipo Proceso productivo de bajo nivel de complejidad Producto con alto nivel nutritivo Producto bajo en caloras DEBILIDADES Poco experiencia por ser una nueva empresa en el mercado

Peso

0.09 Poca Publicidad Cantidad de produccin pequea para cubrir toda la demanda 0.1 Poco capital para invertir Producto perecedero y con poco tiempo de duracin OPORTUNIDADES Ningn competidor directo en el mercado Tendencia del mercado a consumir productos Light. Pocos productos sustitutos Tendencia del mercado por consumir productos de bajo costo, por la inflacin existente. 0.08 AMENAZAS Inestabilidad econmica, poltica y social del pas. No existen barreras al ingreso de nuevos competidores Desagrado de una parte del mercado hacia las oleaginosas Desastres naturales 0.1 0.13 0.07 0.1 0.04

3 3

0,27 0,12

4 4

0,36 0,16

4 2

0,36 0,08

3 4 4

0,3 0,28 0,4

3 4 3

0,3 0,28 0,3

2 3 2

0,2 0,21 0,2

0.2 0.18 0.15

4 4 3

0,8 0,72 0,45

4 4 3

0,8 0,72 0,45

3 4 3

0,6 0,72 0,45

0,32

0,32

0,24

2 1

0,12 0,13

2 4

0,2 0,52

2 3

0,2 0,39

0.08 0.08

3 1

0,24 0,08 5,58

4 2

0,32 0,16 6,3

4 1

0,32 0,08 5,55

Las actividades estratgicas que se llevaran acabo segn los resultados obtenidos sern: Capacitacin a los detallistas (como actividad primaria), promociones en los puntos de venta (incluyendo impulsaciones y por ultimo la fuerza de ventas y publicidad intensiva.

Plan de accin

Objetivo
Determinar a los detallistas y los puestos estratgicos en donde se expondr por primera ves los productos Cerrar contratos con los principales intermediarios

Actividad
Escoger puntos de venta estratgicos

Responsable
Gerente de comercializacin

Costo (expresado en $us)

10

Fecha de inicio de la actividad

C/10/01/09

Fecha de Resultado esperado culminacin de la actividad

C/15/01/09 - Captar detallistas. -Marcar el ruteo de distribucin.

Negociar con los detallistas

Gerente de comercializacin

10

C/17/01/09

C/21/01/09

Tener vendedores entrenado capaces de vender los productos explicando los benficos que tienen Dar a conocer el producto, su sabor, atributos ms relevantes.etc. Crear las herramientas necesarias para que el departamento de comercializacin logre sus cuotas de ventas Posicionar los productos en la mente de los consumidores Vigilar de cerca el posicionamiento que la empresa esta logrando

Capacitar a los detallistas

Departamento de ventas

500

C/25/01/09

C/09/02/09

Realizar impulsaciones semanales de ventas Diseo del spot cua radial, diseo del bosquejo para la prensa escrita y diseo de la pgina Web Pases televisivos, radiales, control de los anuncios y de la pgina web Control semestral de posicionamiento

Departamento de ventas

567

C/15/02/09

C/30/12/09

- Empezar una buena relacin con los vendedores, ya que ellos tendrn el contacto directo con los consumidores -Forjar la relacin con los detallistas al mismo tiempo que entrenarlos para que ellos promocionen los productos, ventas personales. - Los consumidores conozcan el producto, lo prueben y aprueben. Tener material que apoye a las ventas y al posicionamiento Los consumidores debe conocer los productos por tanto se espera un aumento en la demanda Corregir las fallas y tener una retroalimentacin positiva que se vern reflejadas en el aumento sostenido de las ventas

Departamento de mercadeo

500

C/03/03/09

C/10/03/09

Departamento de mercadeo Departamento de mercadeo

1700

C/15/03/09

C/15/06/09

10

C/10/06/09

C/30/12/09

TOTAL Presupuesto

3297

6. PLAN DE MARKETING Introduccin: La empresa E.P.A.L. propone una lnea de productos elaborados a base de lenteja, considerando que es un producto nico en el mercado, dirigido a familias Cochabambinas que deseen optar por un producto saludable y econmico aportando con el desarrollo de la produccin de lenteja. La lnea consta de: Hamburguesas, albndigas. Silpanchos y milanesas elaboradas todas a base de lenteja 6.2.- Anlisis de la situacin: 2.1.- Analisis de las condiciones generales: La empresa EPAL Ltda. plantea la siguiente investigacin de mercados con base al muestreo probabilstica, con el mtodo aleatorio simple (donde todos los elementos de la poblacin sujeta a estudio tiene la misma probabilidad de ser elegidos. Una ves identificado el mercado potencial que son las familias Cochabambinas, ms especficamente de la provincia cercado, y de haber detectado la necesidad de optar por un producto nuevo, se procede a obtener la muestra: Desde un primer plano, se ha determinado una previa investigacin de mercados para determinar las necesidades de la poblacin en cuanto a comida saludable y econmica se refiere.
Datos Prueba Piloto Probabilidad a Favor Consumidores reales (vegetarianos) = (p) 60% Probabilidad en Contra Consumidores potenciales (familias Cochabambinas = (q) 40%
N 1 2 3 4 5 SUMA A FAVOR 1 1 1 1 3 2 EN CONTRA 1

Se utilizaran los datos obtenidos de la prueba piloto para determinar el tamao de la muestra utilizando la siguiente formula para poblaciones finitas.
Donde: n = Tamao de la muestra npiloto N = Tamao de la poblacin Em = Error mximo permisible p = Probabilidad a favor q = Probabilidad en contra t = Valor de t de tablas

t2 * p*q* N = Em 2 * N + t 2 * p * q

Datos: N= 60 000 (aproximado nmero de familias de clase media) n

piloto

=5

Em = 10% p = 0,60 q = 0,40 t = 2,02

2,02 2 * 0,6 * 0,4 * 60000 = 0,10 2 * 60000 + 2,02 2 * 0,6 * 0,4

n = 97,79 100

Para llevar a cabo el proyecto se requiere de una investigacin previa que determine factores considerables de comercializacin para la empresa al momento de lanzar el producto al mercado. Los resultados obtenidos ms relevantes son los siguientes: (expresados en %)

COMPRARIA PRODUCTOS NUEVOS A BASE DE LENTEJA

SI NO 33,00% Los sectores muestran porcentajes

67,00%

Tabla de contingencia ZONA DE RESIDENCIA * COMPRARIA PRODUCTOS NUEVOS A BASE DE LENTEJA COMPRARIA PRODUCTOS NUEVOS A BASE DE LENTEJA SI NO 31 6 4 4 7 3 10 16 15 4 67 33

Total 37 8 10 26 19 100

ZONA DE RESIDENCIA

NORTE SUD ESTE OESTE CENTRO

Total

De la tabla se puede abstraer: que las zonas en donde abra ms aceptacin del producto seria la Norte y Centro

Tabla de contingencia COMPRARIA PRODUCTOS NUEVOS A BASE DE LENTEJA * QUE PRODUCTOS DE LENTEJA COMPRARIA QUE PRODUCTOS DE LENTEJA COMPRARIA HAMBUR SILPANCHO ALBONDIGA MILANEZA GUESA COMPRARIA PRODUCTOS NUEVOS A BASE DE LENTEJA Total SI 10 10 8 8 16 16 31 31 65 65

Total

El producto que tendra ms xito seria la hamburguesa con un 31% seguido de la milanesa con un 16%, silpancho con un 10% y albndiga con un 8% (Todos a base de lenteja).
Tabla de contingencia EN QUE UNIDADES LE GUSTARIA QUE VENGAN LOS NUEVOS PRODUCTOS * QUE PRODUCTOS DE LENTEJA COMPRARIA
QUE PRODUCTOS DE LENTEJA COMPRARIA SILPANCHO EN QUE UNIDADES LE GUSTARIA QUE VENGAN LOS NUEVOS PRODUCTOS CAJA DE 4 UNIDADES CAJA DE 6 UNIDADES CAJA DE 8 UNIDADES CAJA DE 12 UNIDADES 5 5 0 0 10 ALBONDIGA 1 6 1 0 8 MILANEZA 7 4 2 3 16 HAMBURGUESA 5 19 5 2 31 18 34 8 5 65 Total

Total

La cantidad que ms convendra ofertar seria de 6 unidades (ya que un

7 5%

L as ba rras m u es tran po rce n ta je s

34% de los encuestados eligieron esta cantidad).

Porcentaje

5 0%

2 5%

0% S UP E RM ER CAD OS T IE N DA S D E BA RRIO M ERCA D OS PO P UL AR E S

LU GAR EN D OND E COMPRA CAR NICO S

El medio que sera ms efectivo para la promocin del nuevo producto seria el que otorgaras los vendedores detallistas a los consumidores finales.

Los lugares en donde convendra el nuevo producto sera en y supermercados.

6 0%

comercializar
L as ba rras m u es tra n po rce nta j es

mercados populares

Porcentaje

4 0%

2 0%

Tabla de contingencia EN QUE VENGAN LOS NUEVOS DISPUESTO A PAGAR POR UNA DEL NUEVO PRODUCTO DE

0% T E L E V IS I N R AD IO P RE NS A E S CR I T A D IR E CT A M E NT E D E L O S C O M E R C IA L IZA D O R E S

M E D IO S P O R D O N D E S E IN F O R M A AC E R C A D E L O S P R O D U C T O S D E L A

UNIDADES LE GUSTARIA QUE PRODUCTOS * CUANTO ESTARA C A N A S T A F AM IL IAR CAJA QUE CONTENGA 6 UNIDADES LENTEJA?

CUANTO ESTARA DISPUESTO A PAGAR POR UNA CAJA QUE CONTENGA 6 UNIDADES DEL NUEVO PRODUCTO DE LENTEJA? 15 Bs. EN QUE UNIDADES LE GUSTARIA QUE VENGAN LOS NUEVOS PRODUCTOS Total CAJA DE 4 UNIDADES CAJA DE 6 UNIDADES CAJA DE 8 UNIDADES CAJA DE 12 UNIDADES 6 10 2 2 20 20 Bs. 6 17 3 1 27 24 Bs. 6 7 3 2 18 Total 18 34 8 5 65

Tabla de contingencia FACTOR QUE INFLUYE EN LA COMPRA DE CARNE DE SOYA * FRECUENCIA DE CONSUMO CARNE DE SOYA
FRECUENCIA DE CONSUMO CARNE DE SOYA TODOS LOS UNA VEZ POR UNA VEZ DIAS SEMANA AL MES NUNCA 0 0 0 1 2 0 0 2 2 4 0 6 3 9 1 13 0 0 5 6

Total 1 7 13 6 27

FACTOR QUE INFLUYE EN LA COMPRA DE CARNE DE SOYA

SABOR AGRADABLE ALTO VALOR ALIMENTICIO PRECIOS ECONMICOS PROCEDENCIA (MARCA)

Total

De 100 encuestados, 13% consumen carne de soya una vez al mes. De 100 encuestados, 6% consumen carne de soya una vez por semana. De 100 encuestados, 2% consumen carne de soya todos los das Hallazgos ms importantes de la investigacin:

Un 67% de la poblacin sujeta a estudio estara dispuesta a consumir un producto nuevo a base de lenteja, lo que lleva a la empresa a
determinar que los productos tendran una buena aceptacin en el mercado.

Por otro lado las zonas en donde la aceptacin es mayor es las zonas norte y central. Este dato lleva a la conclusin que las clases media
y media alta son las que ms inters recae para la empresa. (Dato que sirve de sustento para el valor percibido del producto por el poder adquisitivo).

La hamburguesa de lenteja es el producto que la poblacin escogi, por tanto la empresa considera lanzar este producto primero (al
mismo tiempo de realizar una prueba de mercado), para luego lanzar los dems productos de la lnea y as obtener los resultados proyectados para todos los elementos que componen la lnea.

Segn lo datos obtenidos en la investigacin de mercados, las cajas que sern lanzadas debern contener 6 unidades del producto, lo cual
es congruente con la situacin actual ya que los estudios del INE nos muestra que hay ms familias pero con menos integrantes.

 El medio por el que se debe promocionar el producto es a travs de los detallistas (en la venta final) por tanto la empresa dar el mayor
esfuerzo para entrenar, capacitar, apoyar y brindar el material necesario para que los detallistas brinden la informacin y atencin ptima a los consumidores finales.

Los lugares en donde la poblacin compra los productos de la canasta familiar son supermercados y mercados populares, por tanto la
empresa tomara en cuenta este dato al momento de hacer la ruta de distribucin y as optimizar los recursos y maximizar el uso de tiempos y costo.

En cuanto al valor percibido, la poblacin estara dispuestos a pagar hasta 20 Bs. para comprar una caja con 6 unidades del producto. La
empresa contempla este dato al momento de decidir sobre el precio Analizar las condiciones de la competencia: Por ser un producto nuevo en el mercado y nico, no tiene competencia directa. Lo que se debe considerar en este punto es que existe competencia indirecta que podra afectar a las ventas de la empresa. Como se mostr en una tabla anterior la competencia indirecta ms cercana es Fridosa (ya que es un producto esta elaborado con un porcentaje de soya y tambin por que posee un producto Light) Con 14 hectreas de terreno al este de Santa Cruz albergan desde 1992 al Frigorfico del Oriente SA (Fridosa). All, en una gran planta automatizada que trabaja con ganado de primera, se aplican varias recetas para preparar ms de 10 sabores diferentes de hamburguesa. Actualmente, Fridosa tiene cerca de 200 trabajadores y una capacidad de faena instalada para manejar 320 cabezas bovinas por jornada. Aparte de la comercializacin de las reses enteras y los diferentes cortes, la empresa ha creado un departamento de carnes elaboradas, que es donde se preparan los distintos tipos de hamburguesa. Con una capacidad de produccin de 150 toneladas de hamburguesas, Fridosa, provee dos clases de receta para Burger King Bolivia y otras cuatro para Per. Y tambin hay clientes como la cadena crucea Toby con cuatro recetas. La hamburguesa estrella de la empresa es la Friburger. Lleva nueve aos en el mercado con carne vacuna de primera de un novillo de exportacin con un mximo de dos aos de edad. En sus 85 gramos incluye un porcentaje de grasa, saborizantes, conservante 302, sal y pimienta. La Friburger Light es igual, slo que tiene un porcentaje dos veces menor de grasa. Para los productos econmicos, como la Fridosita, se incluye un porcentaje de soya que no pasa del 7%.

Anlisis de las condiciones de la empresa: EPAL es una empresa nueva en el mercado Cochabambino que desea incursionar en el rubro de alimentos saludables mostrando una alternativa nueva con la carne de lenteja. La empresa utilizar estratgicas competitivas de diferenciacin ya que posee atributos que sustentan esta decisin. Sus caractersticas de diferenciacin son: Producto innovador elaborado a base de lenteja. Alto contenido nutritivo y bajo en caloras. Precios econmicos. Fciles de preparar. Amplia gama de productos.

Mercado objetivo: Los consumidores a los cuales van dirigidos los productos de EPAL se dividen en dos grupos: Consumidores Reales : Son aquellas personas vegetarianas que acostumbran a consumir carne de soya y de lenteja Consumidores Potenciales: Son todas aquellas familias cochabambinas que estn dispuestas a consumir un producto innovador, saludable, con gran valor alimenticio y ms econmico. Se observa que el 40% de las familias cochabambinas se encuentran por encima de la lnea de la pobreza (dato obtenido del INE), por lo tanto el producto ira dirigido a este segmento de la poblacin, que tiene un nivel de poder adquisitivo promedio

Proyeccin de la demanda:
Total familias de clase media = 58824 Nmero de miembros por familia = 4 % de familias dispuestas a consumir productos de lenteja = 67% = 39412
PROVINCIA Y MUNICIPIO TOTAL HOGARES TAMAO PROMEDIO DEL HOGAR Baja 4,08 15,70 CALIDAD DE VIVIENDA Media 47,64 Alta 36,66 Fuente: Ine

Cercado

123.477

% de consumo mes de carne de soya (competencia)= 13% Cantidad de hamburguesas de lenteja que consumirn las familias la mes = 20494 Cantidad de hamburguesas lentejas que consumirn las familias la ao = 245931

Aos 1992 2001 2009

Poblacin 110205 1455711 1852087

Productos "" 245931,379

Consumo Per cpita 0,13278608

Proyeccin de la poblacin ao 2009: Tc = 9 1455711 1 = 0.0305 1110205

P09 = 1455711(1 + 0.03056) 8 = 1852087 Consumo Per- Cpita: q= 245931 = 0,132486 1852087

Proyeccin de la demanda para 10 aos:

Aos 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Poblacin 1908687 1967016 2027128 2089077 2152920 2218713 2286517 2356393 2428404 2502616 Productos " 253394,572 261138,247 269118,631 277342,892 285818,598 294553,183 303554,745 312831,384 322391,462 332243,741 Consumo Per cpita
0,13275858 0,13275858 0,13275858 0,13275858 0,13275858 0,13275858 0,13275858 0,13275858 0,13275858 0,13275858

Objetivo del plan de marketing: El presente plan de mercadotecnia tiene como objetivo elaborar un marco de referencia para un adecuado anlisis del mercado; brindando una descripcin del mercado geogrfico, de los clientes tanto potenciales como reales, de los productos propuestos por la empresa E.P.A.L., la determinacin de precios adecuados a mercado objetivo, la definicin del sistema de distribucin ptimo, la determinacin de un plan de medios y su posible competencia. Mezcla de mercadotecnia: Producto: Se lanzar al mercado una lnea de productos, que vendra a ser un tipo de carne diettica, hechas a base de lenteja los cuales son productos innovadores y que muchas personas no lo conocen. Los productos son totalmente naturales no contienen conservantes, ni preservantes lo cual hace mas atractivo ya que la gente tiene una tendencia hoy en da por la comida sana y baja en caloras. Dimensiones de lnea: Consistencia: Alto nivel de consistencia, ya que el proceso productivo y las estrategias de publicidad y marketing son los mismos en todos los productos de la lnea. Amplitud: La empresa E.P.A.L. consta de una sola lnea de productos. Profundidad: La lnea de productos esta conformada por: silpancho, albndiga, hamburguesa y milanesa. En presentaciones de 6 unidades y 8 unidades cada producto respectivamente. Los niveles de los productos son los siguientes:

Beneficio Bsico: El beneficio bsico que brinda es el de comida rpida, diettica, saludable y de calidad. Producto Genrico: El producto genrico vendra a ser el silpancho, la hamburguesa, la albndiga o la milanesa en si, ya que esto ser lo que vendr a cubrir la necesidad. Producto Esperado: En este caso ser: un buen envase con las condiciones optimas para su conservacin.

Producto Aumentado: Esto seria la buena atencin al cliente por parte de los detallistas, los cuales sern previamente capacitados Producto Potencial: La empresa no ofrece ningn producto potencial al momento debido a que es nueva en el mercado cochabambino y aun no tiene la aceptacin esperada, ni la competencia para aplicar estrategias de diferenciacin.
Nota: Se debe aclarar que los niveles son los mismos para cualquiera de los cuatro productos que presenta la lnea

Precio:

Determinacin del precio de venta final

Costo Total Unitario = 30% utilidad = Precio s/g fabrica = IVA 14,94% = Precio s/g factura = Precio por las 6 unidades =
Equivalencia de 3,45 $us =

0,3723554 0,1117066 0,484062 0,0723189 0,5563809 3,3382855

23,73521

Si se hace una comparacin con la investigacin de mercados en el valor percibido por la poblacin sujeta a estudio, el precio determinado por la empresa EPAL esta muy cerca del valor percibido.

Plaza: El numero de niveles de canal que tendr la empresa, por ser una empresa productora de un producto comestible y perecedero, ser de nivel 2, es decir:

Por ser un producto de primera necesidad como es la alimentacin la estrategia que se utilizara para la distribucin del producto ser la Distribucin Intensiva, en todo lo que representa la zona geogrfica de la ciudad de Cochabamba, provincia cercado, llegando a las zonas estratgicas: Norte, Oeste, parte del este y central Bsicamente. Se pretende llegar a los supermercados ms importantes de la ciudad: IC Norte, CIM, Real; mercados populares y micromercados: Considerando que sera eficiente la utilizacin de la poltica Just in time. Entre otras polticas para las estrategias de distribucin se determinan las siguientes:

Descuentos por cuotas de ventas (por ejemplo: descuento del 20% al minorista que haya cumplido con la mayor cuota de ventas en el
mes.

Prioridad en suministro de materiales, sobre todo materiales de promocin como banners, folletaje, material para degustaciones,
impulsadotas, etc.

Prioridad en surtido de nuevos productos, se espera que haya rotacin de inventarios ptimo en puestos claves de venta (como son los
mercados populares o supermercados) por tanto la empresa har una detallada revisin de los puestos que tengan rotacin continua y les dar prioridad.

Apoyo en plazos de pago sobre todo a los distribuidores minoristas donde la circulacin de los consumidores es baja (como
micromercados o tiendas de barrio done los consumidores son los mismo no rotan)

Apoyo en situaciones difciles del negocio, lo esencial es ganarse un fiel vendedor final (ya que ellos estn en contacto directo con los
consumidores) Respeto en cartera de clientes Apoyo publicitario

Acceso a promociones de precios en diversos productos, flexibilidad en los precios que se les otorgara para que ellos puedan
promocionar los precios. Cuotas optimas por cierta cantidad de ventas que los minoristas ganen.

Promocin: EPAL utilizara elementos promocinales como: merchandising, apoyo y capacitacin a los minoristas, impulsaciones de ventas en los principales mercados populares y supermercados. La publicidad ser a travs de los medios televisivo, radial y prensa escrita, para lanzar el producto al mercado. Se pretende tambin beneficiar a los consumidores posteriormente cuando el producto este logrando el posicionamiento esperado a travs de promociones regalando utencilos de cocina recetas, etc. Presupuesto. Folletaje 200 afiches 3000 trpticos Spots en los canales
CANAL ATB Costo mensual Bs. 2880 Bs. = 400 $us

0.60 Bs. c/u 0.20 Bs. c/u

120 Bs. 600 Bs.

Impulsaciones Impulsaciones en los 4 puntos estratgicos: N Impulsadoras = Pago por hora = Das = Total horas = Total a pagar = Equivalente en $u$ = Presupuesto de gastos de comercializacin y ventas
Capacitacion a detallistas 500

4 7 Bs. Viernes sabado y domingo 3 hrs. 4.032,00 567,09

Prensa escrita Cua radial Diseo del spot Pases por T.v. 3 meses

200,00 400,00 200,00 1.200,00

impulsaciones Folleteria TOTAL 6.3. Control del plan de mercadotecnia:

567,00 100,00 3.167,00

El desarrollo del plan tendr un control permanente para evitar posibles fallas del mismo modo todas estas operaciones o acciones estarn precedidas de un seguimiento constante el que paulatinamente efectuara evaluaciones semestrales para medir el comportamiento tanto del personal como el de los clientes y al mismo tiempo ir corrigiendo a travs de la retroalimentacin.

7. PLAN FINANCIERO.
TABLA DE INVERSIONES FIJAS

ITEMS Terreno Construcciones e Instalaciones Maquinaria y Equipo Muebles y Enseres Herramientas Camion Frigorifico Formulacion del Proyecto Organizacin y Puesta en Marcha Capacitacin al Personal Improvistos Intereses Antes de Financiamiento TOTALES

IMPORTE $us 15000 60000 17000 5000 500 30000 600 1000 400 11250,00 15200 155950

CUADRO DE CAPITAL DE TRABAJO

TOTALES Materias Primas Materiales Directos Mano de Obra Directa

IMPORTE $us 2083,33 833,33 8406,94

Sueldos y Salarios Amd. Y Vtas. Gastos comer. Y vntas Energia Electrica Agua Servicio Telelfonico Gas Disponible en Caja sub-Totales TOTALES

10624,16 1333,33 104,17 333,33 208,33 166,67 145,83 24239,43 165189,43

ITEMS Terreno COSTOS DE OPERACIN PROYECTADO ITEMS Construcciones e Instalaciones

Aporte Propio 15000,00

Financ.

60000,00 10

Maquinaria y Equipo 17000,00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 EVALUACIONMuebles y Enseres INVERSIONISTA COMERCIAL DEL 5000,00 100% 100% Herramientas 500,00 500,00 Materias Primas 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 15000,00 Camion Frigorifico 30000,00 30000,00 ITEMS 1 2 2000 3 6 7 8 2000 9 Materiales Directos 0 2000 4 20005 2000 2000 2000 10 45000,00 2000 Formulacion del Proyecto 600,00 600,00 Mano de Obra Directa 20189,77 20189.77 20189,77en Marcha 20189,77 20189,77 20189,77 20189,77 17000,00 20189,77 Organizacin y Puesta 1000,00 1000,00 Ingresos de 136833,3 141014,52 145324,26 149765,22 154342,26 159058,62 163919,7 168928,74 174091,14 179411,76 Operacin y Salarios Amd. Y Vtas. Sueldos 26606,58 26606,58 26606,58 26606,58 26606,58 5000,00 Capacitacin26606,58 al Personal 26606,58 400,00 26606,58 400,00 (-)Costo Efectivo 60.046, 60.046,3 60.046,3 60.046,3 60.046,3 60.046,3 60.046, 60.046,3 60.046,3 60.046,3 Improvistos 11250,00 11250,00 gastos comercializacin y ventas 35 3200 3200 3200 3200 5 3200 3200 3200 3200 3200 5 5 5 5 35 5 5 5 Intereses Financiamiento250 15200,00 15200,00 (-)Depreciacion 9.225,0 9.225,00 9.225,00 250 Antes de 250 9.225,00 9.225,00 9.225,00 9.225,0 9.225,00 9.225,00 250 9.225,00 250 Energia Electrica Aministracion 250 250 250 250 Act. Fijo 0 0 Capital de Trabajo 25019,31 22102,65 2916,67 Energia Electrica Produccion 7.374,2 7.374,25 7.374,25 800 800 800 800 800 800 (-)Amortizacion 7.374,25 800 7.374,25 0,00 0,00 0,00 0,00 800 0,00 800 TOTALES 165969,31 54302,65 126666,67 Act. Intg. 5 Agua 500 500 500 500 500 500 500 500 500 (-)Intereses 16.800, 14.933,3 13.066,6 11.200,0 9.333,33 7.466,67 5.600,0 0,00 0,00 0,00 00 3 7 800 0 800 0 Servicio Telelfonico 800 800 800 800 800 800 800 (=)Utilidad Bruta 0,00 43.387 49.435, 55.611, 61.919, 68.363, 82.320, 89.048 99.657, 104.819 110.140 Gas 700 700 700 33 700 60 700 700 700 700 700 ,70 59 99 62 ,35 39 ,79 ,41 (-)Impuestos 20.170, 20.839,8 21.529,3 22.239,9 9225 22.972,2 23.726,8 24.504, 25.306,1 26.132,0 26.983,3 9225 Depreciacion Activo Fijo 9225 9225 9225 9225 9225 9225 9225 Netos 16% 83 2 8 4 6 8 65 0 8 8 Amortizacion Activo Intangible 5690 5690 5690 5690 (-)IUE 25% 5.804,2 7.148,94 8.520,65 9.919,92 5690 11.347,7 14.648,4 16.135, 18.587,8 19.671,9 20.789,2 2 7 3 92 2 3 6 Intereses Antes de Financiamiento 16800 14933,33 13066,67 11200 9333,33 7466,67 5600 (=)Utilidad 17.412 21.446, 25.561, 29.759, 34.043, 43.945, 48.407 55.763, 59.015, 62.367, Neta ,65 82 95 76 ,77 47 78 77 TOTAL 91761,35 89894,68 88028,02 30 86161,35 2984294,68 76738,02 74871,35 69271,35 69271,35 (+)Depreciacion 9.225,0 9.225,00 9.225,00 9.225,00 9.225,00 9.225,00 9.225,0 9.225,00 9.225,00 9.225,00 COSTO EFECTIVO 60046,35 60046,35 60046,35 60046,35 60046,35 60046,35 60046,35 60046,35 60046,35 Act. Fijo 0 0 (+)Amortizacion 7.374,2 7.374,25 7.374,25 7.374,25 7.374,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Estrctura de capital: Act. Intg. 5 165.969 30.000,0 17.000,0 (-)Inversiones ,31 -500,00 0 0 140.000 (-)Credito ,00 (+)Amortizacion 15.555, 15.555,5 15.555,5 15.555,5 15.555,5 15.555,5 Credito 56 6 6 6 6 6 (+)Recuperacion 25.019,3 KT 1 (+)Valor Residual (=)FNC 305.96 9,31 49.567 ,46 53.601, 63 57.716, 76 50,00 61.464, 57 3.000,00 39.198, 10 68.725, 84 57.632 ,77 1.750,00 49.738, 47 68.240, 78 78685 175.297 ,08

5000 2000 20189,77 26606,58 3200 250 800 500 800 700 9225

69271,35 60046,35

*La tabla de amortizacin y depreciacin de los activos no fue anexada por falta de espacio

Indicadores de factibilidad: TIR = 15,05% VAN = 65.092,30 Periodo de recuperacin de la inversin = 5.65 5 aos y 8 meses aproximadamente Relacin beneficio costo

VAN (10.47%) = 65.092,30

INVERSIONES =
305.189,43

Re lacinB / C =

65.092,30 + 1 = 1.21 305189.43

B/C > 1 implica que los ingresos son mayores que los egresos, entonces el proyecto es aconsejable. En un anlisis ms profundo se refiere a que la empresa por cada 1$us invertido recibe 1,21 $us de beneficio. Puntos de equilibrio
ESTRUCTURA DE COSTOS ANUALES ITEMS Materias Primas Materiales Directos Mano de Obra Directa Sueldos y Salarios Amd. Y Vtas. Gastos de comercializacin y ventas Energia Electrica Aministracion Energia Electrica Produccion Agua Servicio Telelfonico Gas Depreciacion Activo Fijo Amortizacion Activo Intangible Intereses Antes de Financiamiento TOTALES COSTO TOTAL 5000 2000 20189,7722 26606,5823 3200 250 800 500 800 700 9225 7374,25 16800 93445,604 COSTO VARIABLE 5000 2000 20189,772 COSTO FIJO

26606,58228 3200 250 800 500 800 700 9225 7374,25 16800 61055,83228

32389,772

PE(%)=47,845563% PE ($) = 6231736 $us PE (Q) =119613,91 [u] EPAL usando el 47.85% de su capacidad instalada se encontrara en una situacin de equilibrio, el equivalente a producir 119614 unidades generando ingresos de 6231736 $us

7. IDENTIFICACIN DE RIESGOS Para el anlisis se requiere de 2 escenarios, uno psimo en donde se toma como parmetro que el consumo de las hamburguesas por familia reducirn a 1 por familia al mes y que solo un 25% de toda la poblacin sujeta a estudio estara dispuesta consumir los nuevos productos; y un escenario optimo donde el consumo de hamburguesas por familia ser el doble es decir dos hamburguesas por miembro.Escenario psimo: Proyeccin nueva demanda:
Aos 1992 2001 2009 Poblacin 110205 1455711 1852087 Productos "" 175572 Consumo Per cpita 0,09479684 Aos 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Poblacin 1908687 1967016 2027128 2089077 2152920 2218713 2286517 2356393 2428404 2502616 Productos " 180937,501 186466,906 192165,334 198037,904 204090,019 210326,987 216754,592 223378,617 230205,032 237240,095 Consumo Per cpita 0,09479684 0,09479684 0,09479684 0,09479684 0,09479684 0,09479684 0,09479684 0,09479684 0,09479684 0,09479684

EVALUACION COMERCIAL DEL INVERSIONISTA 0 Ingresos de Operacin (-)Costo Efectivo (-)Depreciacion Act. Fijo (-)Amortizacion Act. Intg. (-)Intereses (=)Utilidad Bruta (-)Impuestos Netos 16% (-)IUE 25% (=)Utilidad Neta (+)Depreciacion Act. Fijo (+)Amortizacion Act. Intg. (-)Inversiones (-)Credito 165.969, 31 140.000, 00 0 1 86144, 58 50.821, 04 9.225,0 0 7.374,2 5 16.800, 00 1.924, 29 12.568, 15 2.660,9 6 7.982, 89 9.225,0 0 7.374,2 5 2 3 88776, 91489, 94 76 50.821, 50.821, 04 04 9.225,0 9.225,0 0 0 7.374,2 7.374,2 5 5 14.933, 13.066, 33 67 6.423, 11.002 32 ,80 12.989, 13.423, 33 38 1.641,5 0 -605,15 4.924, 1.815, 51 44 9.225,0 9.225,0 0 0 7.374,2 7.374,2 5 5 4 5 6 7 8 9 94285, 97167,2 100136, 103197, 106350, 109600 42 5 68 06 74 ,6 50.821, 50.821, 50.821, 50.821, 50.821, 50.821, 04 04 04 04 04 04 9.225,0 9.225,0 9.225,0 9.225,0 9.225,0 9.225,0 0 0 0 0 0 0 7.374,2 7.374,2 5 5 0 0 0 0 11.200, 9.333,3 7.466,6 5.600,0 00 3 7 0 0 0 15.665 20.413, 32.623, 37.551, 46.304, 49.554 ,13 63 98 02 70 ,56 13.870, 14.331, 14.806, 15.296, 15.801, 16.321, 69 78 89 55 14 12 448,61 1.520,4 6 4.454,2 7 5.563,6 2 7.625,8 9 8.308,3 6 10 112949, 96 50.821,0 4 9.225,00 0 0 52.903, 93 16.857,0 1 9.011,73 27.035, 18 9.225,00 0

1.345, 4.561,3 13.362, 16.690, 22.877, 24.925 83 9 82 85 67 ,08 9.225,0 9.225,0 9.225,0 9.225,0 9.225,0 9.225,0 0 0 0 0 0 0 7.374,2 7.374,2 5 5 0 0 0 0 30.000, 17.000, -500 00 00

(+)Amortizacion Credito (+)Recuperacion KT (+)Valor Residual (=)FNC

15.555, 56

15.555, 56

15.555, 56

15.555, 56

15.555, 56

15.555, 56 25.019,3 1

50 305.969 24.171 ,31 ,91 27.230 ,30 30.339 ,37

3.000,0 0

1.750,0 0

78685 139.964 ,50

33.050 9.716,1 38.143, 25.915, 16.852, 34.150 ,64 9 37 85 67 ,08

Indicadores de factibilidad: TIR =3,27% VAN = -94.346,37 Periodo de recuperacin de la inversin = En los 10 aos, considerando que en el ao 10 la empresa debera haber recuperado su capital. Relacin beneficio costo

VAN (10.47%) = -94.346,37

INVERSIONES =
305.189,43

Re lacinB / C =

- 94.346,37 + 1 = 1.31 305189.43

La relacin es negativa, no se considera ni siquiera para el anlisis Punto de equilibrio:

ESTRUCTURA DE COSTOS ANUALES COSTO COSTO TOTAL VARIABLE 3400 3400 1360 1360 14868,4557 14868,456 26606,5823 2176 2176 250 544 544 340 340 800 476 476 9225 7374,25 16800 84220,288 23164,456 COSTO FIJO

ITEMS Materias Primas Materiales Directos Mano de Obra Directa Sueldos y Salarios Amd. Y Vtas. Gastos de comercializacin y ventas Energia Electrica Aministracion Energia Electrica Produccion Agua Servicio Telelfonico Gas Depreciacion Activo Fijo Amortizacion Activo Intangible Intereses Antes de Financiamiento TOTALES

26606,58228 250

800 9225 7374,25 16800 61055,83228

PE(%)=79,463005 % PE ($) = 6250369,6 $us PE (Q) = 198657,51 [u] EPAL usando el 79.46% de su capacidad instalada se encontraria en una situacin de equilibrio, el equivalente a producir 198657.51 unidades generando ingresos de 6250369.6 $us

Se concluye que en un escenarioo pesimista, EPAL no puede vender menos de 2 haburguesa spor familia ya que no tendria beneficios ni ingresos que cubran ni siquiera la inversion inicial, por tanto se puede decir que la empresa sustenta sus utilidades en funcion al consumo de los miembros dde la empresa lo que hace que refuerze sus promociones y logre un buen posicionamiento.

Escenario optimista: Proyeccion nueva demanda:

Aos 1992 2001 2009 Poblacin 110205 1455711 1852087 Productos "" 491863 Consumo Per cpita 0,26557217 Aos 2010 2011 2012 2013 2014 2016 Poblacin 1908687 1967016 2027128 2089077 2152920 2286517 Productos " 506894,143 522384,702 538348,776 554800,706 571755,63 589228,42 607235,275 625792,396 Consumo Per cpita 0,26557217 0,26557217 0,26557217 0,26557217 0,26557217 0,26557217 0,26557217 0,26557217

2218713 EVALUACION COMERCIAL2015 INVERSIONISTA DEL 2017 2356393

ITEMS Ingresos de Operacin (-)Costo Efectivo (-)Depreciacion Act. Fijo (-)Amortizacion Act. Intg. (-)Intereses (=)Utilidad Bruta (-)Impuestos Netos 16% (-)IUE 25% (=)Utilidad Neta (+)Depreciacion Act. Fijo (+)Amortizacion Act. Intg. (-)Inversiones (-)Credito (+)Amortizacion Credito (+)Recuperacion KT (+)Valor Residual (=)FNC

1
241332 ,23 90.870, 96 9.225,0 0 7.374,2 5 16.800, 00 117.06 2,02 35.304, 66 20.439, 34 61.318 ,02 9.225,0 0 7.374,2 5

2
248707 ,50 90.870, 96 9.225,0 0 7.374,2 5 14.933, 33 126.30 3,96 36.484, 70 22.454, 81 67.364 ,44 9.225,0 0 7.374,2 5

3
256307 ,96 90.870, 96 9.225,0 0 7.374,2 5 13.066, 67 135.77 1,08 37.700, 77 24.517, 58 73.552 ,73 9.225,0 0 7.374,2 5

2018 264140 272212 2019 ,76 ,56 90.870, 96 9.225,0 0 7.374,2 5 11.200, 00 145.47 0,54 38.954, 02 26.629, 13 79.887 ,39 9.225,0 0 7.374,2 5 -500 90.870, 96 9.225,0 0 7.374,2 5 9.333,3 3 155.40 9,01 40.245, 51 28.790, 88 86.372 ,63 9.225,0 0 7.374,2 5 30.000, 00

2428404 644916,513 0,26557217 280531 289104 297939 307044 316427, 2502616 664625,155 0,26557217 ,45 ,58 ,57 ,98 96 90.870, 96 9.225,0 0 0 7.466,6 7 172.96 8,82 41.576, 53 32.848, 07 98.544 ,21 9.225,0 0 0 90.870, 96 9.225,0 0 0 5.600,0 0 183.40 8,62 42.948, 23 35.115, 10 105.34 5,29 9.225,0 0 0 90.870, 96 9.225,0 0 0 0 197.84 3,61 44.361, 83 38.370, 44 115.11 1,33 9.225,0 0 0 17.000, 00 90.870, 96 9.225,0 0 0 0 206.94 9,02 45.818, 70 40.282, 58 120.84 7,74 9.225,0 0 0 90.870, 96 9.225,0 0 0 0 216.33 2,00 47.319, 97 42.253, 01 126.75 9,02 9.225,0 0 0

10

165.969 ,31 140.000 ,00 15.555, 56 15.555, 56 15.555, 56

15.555, 56

15.555, 56

15.555, 56 25.019, 31

50 305.96 9,31 93.472 ,83 99.519 ,25 105.70 7,53 111.59 2,20

3.000,0 0 91.527 ,43 123.32 4,77 114.57 0,29

1.750,0 0 109.08 6,33 130.07 2,74

78685 239.68 8,33

Indicadores de factibilidad: TIR = 32,53% VAN = 347.771,70 Periodo de recuperacin de la inversin = 3.74 3 aos y 9 meses aproximadamente Relacin beneficio costo

VAN (10.47%) = 347.771,70

INVERSIONES =
305.189,43

Re lacinB / C =

347.771,70 + 1 = 2.14 305189.43

Lo que significa que por cada dlar que la empresa invierta tendr un beneficio de 2,14 $us. Punto de equilibrio:
ESTRUCTURA DE COSTOS ANUALES ITEMS Materias Primas Materiales Directos Mano de Obra Directa Sueldos y Salarios Amd. Y Vtas. Gastos de comercializacin y ventas Energia Electrica Aministracion Energia Electrica Produccion Agua Servicio Telelfonico Gas Depreciacion Activo Fijo Amortizacion Activo Intangible Intereses Antes de Financiamiento TOTALES COSTO TOTAL 10000 4000 38814,3797 26606,5823 6400 250 1600 1000 800 1400 9225 7374,25 16800 124270,21 63214,38 COSTO VARIABLE 10000 4000 38814,38 26606,58228 6400 250 1600 1000 800 1400 9225 7374,25 16800 61055,83228 COSTO FIJO

PE(%)=28,164152% PE ($) = 7885962,6$us PE (Q) = 70410,381 [u] EPAL usando el 28.16% de su capacidad instalada se encontrara en una situacin de equilibrio, el equivalente a producir 70410.381 unidades generando ingresos de 7885962.6 $us

En un escenario optimista los resultados son superiores a los esperados, si la empresa logra que las familias consuman hasta 2 hamburguesas por miembro los beneficios son altos y la factibilidad es superior.

Los escenarios que muestran el riesgo determinan que el proyecto es sensible al aumento o disminucin de la demanda, lo cual hace que la empresa se enfoque a sus consumidores potenciales para lograr los beneficios esperados tanto para la empresa como para los consumidores.