Infraciunea de splare a banilor

,,Splarea banilor nu este o activitate nou,tendina de ascunde originea ilicit a unor sume i de a conferi acestora o aparent legalitate i implicit onestitate i respectabilitate posesorilor acestor sume,are origini vechi. Pot fi amintii n acest context negustorii i cmtarii din Evul Mediu care,pentru a ascunde dobnzile primite pentru mprumuturile ce le atribuiau,n condiiile n care biserica catolic interzisese cmtria,apelau la o gam variat de trucuri financiare,care corespund n mare parte i azi tehnicilor de reciclare a fondurilor. Termenul de splare a banilor a nceput s fie folosit n anii 1920 cnd n SUA unele grupuri infracionale (foarte cunoscui ar fi Al Capone i Bugsy Moran ) au deschis spltorii,fie auto,fie de rufe, care aveau rolul de a spla banii murdari,n fapt s i justifice banii provenii din diverse activiti criminale. Probabil c tocmai de la aceste activiti a rmas i denumirea de ,,money laudering(splarea banilor) care n timp a cptat i o consacrare juridic. n zilele noastre, acestui scop i folosesc restaurantele fast-food, cazinourile i societile comerciale ce au la baz numerarul. Transparena i starea de sntate a pieelor financiare sunt elemente cheie n funcionarea eficient a economiilor dar ele pot fi periclitate prin fenomenul splrii banilor. Obinerea ,,banilor negri,n principal din economia subteran i corupie,este n general o activitate unanim condamnat,n toate statele lumii,dar procesul de reciclare a fondurilor,prin aspectul inofensiv pe care l mbrac,poate scpa ateniei mai ales pe fondul concurenei dure existente pe piaa internaional a capitalurilor. Splarea banilor este un proces complicat care parcurge mai multe etape i implic multe persoane i instituii. Reciclarea fondurilor este un proces complex prin care veniturile provenite dintr-o activitate infracional sunt transportate, transferate, transformate sau amestecate cu fonduri legitime, n scopul de a ascunde proveniena sau dreptul de proprietate asupra profiturilor respective1. Necesitatea de a recicla banii decurge din dorina de a ascunde o activitate infracional. Este cea mai periculoas component a economiei subterane i cuprinde: activitile de producie,distribuie i
1

Nicolae Cristis Evaziunea fiscal i splarea banilor, editura Hamangiu,2006

consum de droguri, traficul de arme, traficul de materiale nucleare,furtul de automobile, prostituia, traficul de carne vie, corupia, antajul, falsificarea de monede sau alte valori,contrabanda,etc. Faptele n sine presupun o ncadrare strict juridic,dar analizndu-se la nivel de fenomen, se constat c pericolul social recunoscut de societate este dublat de un pericol economic, la fel de grav, chiar dac este mai puin evident i studiat. Activitile criminale, precum traficul de droguri, de armament, de material nuclear, sunt o realitate pe care o sesizm destul de des prin intermediul unor tiri de senzaie dar n spatele acestor activiti circul sume uriae, generatoare de adevrate fluxuri economice financiare. O caracteristic de asemenea important, a activitii criminale este caracterul organizat transfrontalier2, putndu-se astfel concluziona c principalele legturi n plan internaional ale economiei subterane sunt cele generate de criminalitatea organizat. Scopul tuturor acestor aciuni este, n mod evident, obinerea unor venituri importante i plasarea lor n economia oficial. Motivele care stau la baza criminalitii organizate pot fi uneori de natura politic, religioas, dar, chiar i n aceste cazuri, este vorba de o interfa, crima organizat avnd n mod evident tendine de suprapunere cu economia subteran dndu-i acesteia un caracter organizat, prelund disponibilitile financiare i oportunitile create de alte activiti componente. n analiza celorlalte componente ale economiei subterane s-au ntlnit situaii a cror ncadrare n aceast structur este fcut ntructva la limit funcie de o anumit conjunctur, disfunciile pe care respectivele activiti le pot genera economiei sunt minime iar posibilitile de integrare n economia oficial sunt reale. Spre deosebire de aceste situaii, activitile incluse n sfera criminalitii sunt n mod evident distructive.

Constantin Enescu, Metode de analiz a activitii de comer exterior,Bucureti 1993

Este suficient contactul cu formele de manifestare a economiei oficiale pentru a amplifica dezechilibre economice3 i pentru a genera cheltuieli uriae n scopul combaterii fenomenului n sine sau a efectelor sale. n mod particular, se impune a fi menionat operaiunea de transfer a sumelor obinute ca urmare a activitilor criminale n economia oficial, activitate cunoscut sub denumirea de splare a banilor. Istoria scurt a acestui concept are ca origine creterea fenomenului de trafic de droguri la nivel internaional i, n consecin, splarea banilor este operaiunea ce urmrete plasarea sumelor astfel obinute n activiti economice licite4. n prezent, nevoia de splare a produselor rezultate din infraciuni, pentru a ascunde originea lor criminal, este legat de o gam larg de activiti criminale. Acest fenomen de plasare n economia oficial a banilor provenii din activitatea criminal a cuprins n jocul su importante segmente ale sistemului financiar bancar internaional. Pericolul generat de aceast situaie este unul major, chiar dac datorit unor interese imediate se ncearc minimalizarea sa. Ptrunderea masiv a banilor negri n circuitele financiare oficiale poate permite reprezentanilor criminalitii organizate accesul la deciziile importante ce vizeaz funcionarea economiei mondiale. Consecinele ptrunderii capitalului obinut din activiti criminale n economia real sunt similare efectelor devastatoare ale polurii pentru natur i pot avea efect ireversibil. n cadrul activitilor infracionale, numerarul este principalul mijloc de schimb. Strategiile de splare a banilor includ tranzacii care, prin volum, sunt foarte profitabile i atractive pentru instituiile financiare legale. Splarea banilor orienteaz banii dintr-o economie ilegal i i plaseaz n investiii binevenite n economia legal. Cele dou elemente majore ale procesului de reciclare de fonduri sunt: ascunderea veniturilor ilicite i convertirea lor n bani, n scopul de a le ascunde proveniena.
3 4

Dan Drosu- Saguna, Tratat de drept financiar si fiscal, ed. All Beck SA 2001 Nicolae Hoanta, Evaziunea fiscala , ed. Tribuna Economica Bucuresti 1997

Noul mileniu a adus nu doar o accentuata globalizare a pietelor lumii dar si o adancire fara precedent a interdependentelor existente intre economiile nationale. Evident, aceste procese au favorizat dezvoltarea economiei mondiale dar si a crimei organizate transnationale si terorismului. Cresterea neincetata a volumului capitalurilor obtinute in urma activitatilor specifice crimei organizate a determinat o crestere a necesitatii reciclarii acestor fonduri astfel incat s-a ajuns la situatia ingrijoratoare ca liderii lumii interlope si operatorii implicati in spalare de bani sa poata controla si influenta in unele tari ale lumii sectoare importante din economie, finante, politica si administratie. Spalarea banilor proveniti din activitati ilegale afecteaza in mod direct liberul acces la investitii, afecteaza piata muncii legale, desfacerea, consumul dar si productia propriu-zisa. Splarea banilor presupune ansamblul de tehnici i metode economice i financiare prin care banii sau alte bunuri obinute din activiti ilicite,frauduloase,precum economia subteran sau corupia,sunt desprinse de originea lor, pentru ca apoi s li se dea o aparent provenien justificat legal i economic,n scopul investirii lor n economia real. Infraciunea de splare a banilor este incriminat n art. 23 alin.(1) din Legea nr.656/2002 n trei variante: Prima variant, prevzut de art. 23 alin.(1) lit. a), const n schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscnd c provin din svrirea de infraciuni, n scopul ascunderii sau a disimulrii originii ilicite a acestor bunuri sau in scopul de a ajuta persoana care a svrit infraciunea din care provin bunurile s se sustrag de la urmrire, judecat sau de la executarea pedepsei. A doua variant, prevzut n art. 23 alin.(1) lit. b), const n ascunderea sau disimularea adevratei naturi a provenienei, a siturii, a dispoziiei, a circulaiei sau a proprietii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscnd c bunurile provin din svrirea de infraciuni. A treia variant, prevzut n art. 23 alin.(1) lit. c), const n dobndirea, deinerea sau folosirea de bunuri, cunoscnd c acestea provin din svrirea de infraciuni.

Sunt susceptibile de a fi trase la rspundere penal pentru infraciunea de splare a banilor persoanele care spal orice fel de valori provenite din orice infraciune. Infraciunea de splare a banilor are un caracter corelativ, derivat, ntruct existena ei este condiionat de svrirea prealabil a unei infraciuni din care s provin bunul supus unei operaii de splare (este vorba de o infraciune principal). a) Obiectul juridic al infraciunii de splare a banilor l reprezint relaiile sociale de tip patrimonial, care se nasc i se dezvolt n legtur cu normala circulaie a valorilor n cadrul circuitelor financiare, bancare, de credit, i de afaceri, realizate prin intermediul instituiilor i entitilor menionate de Legea nr.656/2002 (art. 8). Subliniem c valoarea social ocrotit prin norma de incriminare o reprezint derularea fireasc i legal a fluxurilor de bunuri i valori prin intermediul instituiilor specializate mpotriva aciunilor ilicite de deturnare i subminare a acestora, ca urmare a injectrii de valori provenite din infraciuni5. b) Obiectul juridic special al acestei infraciuni mai cuprinde i relaiile sociale care se nasc i se dezvolt n legtur cu activitatea justiiei, faptele de ascundere a bunurilor provenite din infraciune, mpiedicnd aflarea adevrului i nfptuirea justiiei6. c) Obiectul material al infraciunii de splare a banilor l reprezint bunurile rezultate din svrirea infraciunii principale care sunt supuse actelor de splare. n categoria bunurilor sunt cuprinse documentele i instrumentele de plat care sunt recunoscute pe piaa financiar, bancar, de investiii i asigurri, care atest proprietatea sau drepturi relative la proprietate. V. Subiecii infraciunii a) Subiectul activ al infraciunii de splare a banilor poate fi orice persoan responsabil penal, nefiind precizat vreo calitate special a subiectului. Subiectul activ al infraciunii de splare a banilor poate fi i autor al infraciunii principale, dar i o

C. Voicu, Al. Boroi i colaboratorii, Dreptul penal al afacerilor, Ed. C.H.Beck, Bucureti, 2006, V. Dobrinoiu, Drept penal. Partea special, vol. I, Ed. Lumina Lex, Bucureti, 2004, pag 385

pag. 279
6

persoan specializat n splarea banilor, care nu are nici o legtur cu infraciunea principal. b) Subiectul pasiv al infraciunii de splare a banilor este, n primul rnd statul, ca titular al obligaiei de asigurare i garantare a unui climat de normalitate n ceea ce privete desfurarea activitii economico-financiare i de afaceri. Poate fi subiect pasiv orice persoan fizic sau juridic care este prejudiciat n urma svririi acestei infraciuni. VI. Coninutul constitutiv A. Latura obiectiv a) Elementul material al infraciunii de splare a banilor n prima variant, prevzut n art. 23 alin. (1) lit. a), const n aciunea de schimbare sau transfer de bunuri, cunoscnd c acestea provin din svrirea de infraciuni, n scopul ascunderii sau al disimulrii originii ilicite a acestor bunuri sau n scopul de a ajuta persoana care a svrit infraciunea din care provin bunurile s se sustrag de la urmrire, judecat sau de la executarea pedepsei7. Aciunea de schimbare de bunuri nseamn transformarea unui bun sau a unei valori n alt bun sau n alt valoare. De exemplu, sumele de bani, exprimate n lei, rezultate din valorificarea unor bunuri introduse ilegal n ar, prin acte de contraband, sunt schimbate n mijloace de plat strine prin intermediul caselor de schimb valutar. Schimbarea poate s se materializeze i n transformarea fizic a bunurilor prin supunerea acestora unor modificri susceptibile s le schimbe nfiarea fizic, material, fr a fi afectat valoarea intrinsec, a obiectului (de exemplu, schimbarea culorii, seriei i numrului de nmatriculare a unui autoturism furat). Transferul de bunuri desemneaz aciunea de transmitere a unui drept de proprietate sau a unor obligaii de la o persoan la alta, respectiv, trecerea dintr-o stare sau dintr-o parte n alta a unei valori, a unui bun sau a unui drept. De exemplu, transferul unor sume de bani dintr-un cont n alt cont n cadrul aceleiai bnci sau de la banc la o

C. Voicu, Al. Boroi i colaboratorii, Dreptul penal al afacerilor, Ed. C.H.Beck, Bucureti, 2006,

pag. 280

alt banc. Sunt asimilate transferului de bunuri i actele de vnzare-cumprare, donaiile, sponsorizrile i actele de mprumut. Aciunile de schimbare i de transfer de bunuri se ntregesc cu o cerin esenial i anume, s fie efectuate n scopul ascunderii sau al disimulrii originii ilicite a acestor bunuri, precum i n scopul de a ajuta persoana care a svrit infraciunea din care provin bunurile s se sustrag de la urmrire, judecat sau executarea pedepsei. b) Urmarea imediat. n cazul variantei analizate, urmarea imediat const n ascunderea sau disimularea originii ilegale a bunurilor care au fost schimbate sau transferate, precum i n tinuirea sau favorizarea persoanelor implicate n svrirea infraciunilor din care provin bunurile ce fac obiectul infraciunii de splare de bani. c) Legtura de cauzalitate. Infraciunea de splare a banilor subzist atunci cnd exist legtur de cauzalitate ntre aciunea de schimbare sau transfer de bunuri rezultate din infraciuni i urmarea imediat artat mai sus8. Elementul material al infraciunii de splare a banilor n a doua variant, prevzut de art. 23 alin. (1) lit. b), const n aciunea subiectului activ de ascundere sau disimulare a naturii reale a provenienei, siturii, dispoziiei, circulaiei sau a proprietii bunurilor sau a dreptului asupra acestora, cunoscnd c aceste bunuri provin din svrirea de infraciuni. Aciunea de ascundere sau disimulare, aa cum este definit n textul legii, desemneaz ansamblul de fapte concrete prin care subiectul activ al infraciunii de splare a banilor ncearc s confere unui bun rezultat din svrirea uneia din infraciunile artate, aparena de legalitate, respectiv, faptul c bunul sau valoarea respectiv a fost dobndit n urma unor afaceri i operaiuni legale. Dei textul de lege nu se refer la ascunderea unui bun, ci la ascunderea naturii reale a provenienei acestuia, exprimm opinia c legiuitorul a avut n vedere i situaiile de ascundere a acestora de la vedere, astfel nct acestea s nu poat fi identificate (gsite), localizate i vzute efectiv. Aciunile de ascundere sau disimulare se refer, aadar, la: - proveniena bunului (sursa, originea, geneza acestuia); - situaia bunului (cui aparine n realitate bunul, cine este proprietarul real);
8

Idem, pag.281

- dispoziia bunului (locul unde se afl efectiv bunul); - circulaia bunului (circuitele, traseele pe care le parcurge bunul); proprietarul bunului (persoana care l-a dobndit, care deine dreptul de proprietate asupra acestuia). Aciunile de ascundere sau disimulare se pot realiza n fapt prin ntocmirea sau obinerea, de ctre subiectul activ al infraciunii de splare a banilor, de documente false privind proveniena, apartenena, dispoziia, circulaia sau proprietatea bunului. Astfel, se ntocmesc facturi false, documente de transport fictive, se constituie societi comerciale fictive (firme paravan), se redacteaz acte de vnzare-cumprare, donaii sau mprumuturi fictive9. Elementul material al infraciunii de splare a banilor n a treia variant, prevzut n art. 23 alin. (1) lit. c), const n aciunea subiectului activ de a dobndi, a deine sau a folosi bunuri, cunoscnd c acestea provin din svrirea de infraciuni. Aciunea de dobndire desemneaz fapta unei persoane de a deine cu orice titlu un bun din categoria celor precizate de lege, cunoscnd c acestea provin din svrirea de infraciuni. Deinerea sau folosirea desemneaz fapta unei persoane de a se bucura de un bun, de a-l folosi, de a-l ntrebuina, i de a-l exploata pe o perioad determinat sau nedeterminat, temporar sau continuu, dac acea persoan cunoate c acel bun provine din svrirea unei din infraciunile prevzute de art. 23 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 656/2002. n mod practic, ce face autorul infraciunii de splare a banilor, respectiv spltorul de bani? n primul rnd, acesta primete (recepioneaz) sumele de bani cash provenite din svrirea de infraciuni. n al doilea rnd, spltorul de bani pune la punct o schem de splare a banilor, care, n cele mai frecvente cazuri, este structurat pe trei etape: - prima etap plasarea este cea n care sumele de bani obinute din activiti ilicite sunt puse n circulaie, sunt efectiv plasate n instituii din categoria celor prevzute

Ibidem, pag. 281

de art. 8 din Legea nr. 656/2002, respectiv: bnci, fonduri de investiii, societi de asigurri etc. n aceast prim etap se realizeaz frmiarea fondurilor ilicite, adic mprirea sumei totale n fracii mai mici de 10.000 euro (n echivalent lei) i apoi plasarea lor propriu-zis. - a doua etap sedimentarea sau stratificarea, presupune separarea fondurilor ilegale de sursa lor. Acest lucru se realizeaz prin crearea unor tranzacii financiare sau comerciale total sau parial fictive, prin nfiinarea de societi paravan. Spltorul de bani ntocmete documente de import-export fictive, pe baza crora banii se transfer din locul iniial de plasare (banc) ca plat pentru servicii sau operaiuni de export fictive, n alt banc. - a treia etap integrarea presupune legitimizarea fondurilor provenite din svrirea de infraciuni prin reintroducerea lor n circuitul legal financiar, bancar sau comercial. Infraciunea de splare a banilor presupune un complex de activiti, procedee, tehnici i metode dintre cele mai rafinate. Splarea banilor nchide, practic, cercul infracional, care ncepe cu svrirea uneia sau unora din infraciunile prevzute de lege, continu cu obinerea produsului financiar (bani murdari) i se finalizeaz prin splarea acestui produs, prin utilizarea unor procedee, tehnici i scheme mai simple (de exemplu, scoaterea fizic a banilor peste grani) sau mai complexe (de exemplu, utilizarea circuitelor financiar-bancare). B. Latura subiectiv a infraciunii de splare a banilor, n toate cele trei forme reglementate de art. 23 din Legea nr. 656/2002, const n vinovie sub forma inteniei directe, ntruct subiectul activ nfptuiete aciunile concrete ( schimbarea, transferul, ascunderea, disimularea, dobndirea, posesia, utilizarea unui bun), cunoscnd c bunurile provin din svrirea unei infraciuni. VII. Forme. Modaliti. Sanciuni

10

Actele pregtitoare, dei posibile, sunt lsate n afara incriminrii de ctre legiuitor. Tentativa la infraciunea de splare a banilor, indiferent de forma acesteia, se pedepsete. Infraciunea prevzut n art. 23 se poate svri n mai multe modaliti, respectiv, schimbarea sau transferul, ascunderea sau disimularea, dobndirea, deinerea sau folosirea, care prezint variate modaliti faptice. Infraciunea de splare a banilor n primele trei forme [art. 23 alin. (1), lit. a), b), c) din Legea nr. 656/2002] se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 12 ani.

11