Plan de Negocio

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Los Planes de Negocio que vers aqu, se basan en originales creados por D. Esteve, M. Culloch, A.M. Duny y el equipo de e.ditor, enriquecidos con
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Plan de Negocio
PROFESIONAL

Plan de Negocio

fcil

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comparativa
Planes de Negocio

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COMPARATIVA - Planes de Negocio

Plan de Negocio

ndice general

Plan de Negocio

fcil

PROFESIONAL

hasta 5 aos

hasta 5 aos (ampliables)

SI

SI totalmente

Especificaciones generales
Planificacin
Modificable por usuario
Licencias de uso

ilimitadas

ilimitadas

Excel 2003 y Excel 2007/10

Excel 2003 y Excel 2007/10

mnimo una al ao

mnimo una al ao

6.0 - 2011

9.0 - 2011

Planificacin detallada 1er ejercicio

SI

SI

Planificacin detallada siguientes

NO

SI

Inversiones primer ao

SI

SI

Versiones disponibles
Actualizaciones
Versin ms reciente

Funciones relevantes

Inversiones aos siguientes

NO

SI

Clculo automtico leasings

SI

SI

Clculo automtico amortizaciones

SI

SI

Prstamos primer ao

SI

SI (diversos)

Prstamos aos siguientes

NO

SI (diversos)

Clculo automtico prstamos

SI

SI

Tesorera ajustable

NO

SI

Gestin plizas de crdito

SI

SI

Gestin efectos comerciales

NO

SI

Balances ajustables

NO

SI

Permite incluir saldos ao anterior

NO

SI

Permite ajustar impuestos y otros

NO

SI

Sistema control de calidad del plan

NO

SI

Utilidad versin fcil del plan

NO

SI

Cuentas e informes generados

Cuentas P. y G. a varios aos

SI (Una a 5 aos)

SI (Tres a 5 aos)

Cuentas P. y G. a 12 meses

SI (Una 1er. ao)

SI (Tres ampliables)

Tesorera varios aos

SI (Una a 5 aos)

SI (Dos a 5 aos)

Tesorera a 12 meses

SI (Una del 1er. ao)

SI (Dos ampliables)

Balances a varios aos

SI (Uno resumido)

SI (Dos detallados)

Balances a 12 meses

NO

SI (Uno el 1er. ao)

Estado de Flujos de Efectivo

NO

SI (cinco aos)
SI

Anlisis Punto Equilibrio

SI

Anlisis de la inversin (VAN, TIR, etc.)

NO

SI

Anlisis del negocio

NO

30 ratios

Plan Recursos Humanos

NO

Resumen 1er. Ao

Plan de Inversiones

NO

Resumen 5 aos

Plan de Financiacin

NO

Resumen 5 aos

6 pginas

22 pginas

24 grficos

65 grficos

Informes y resmenes (total pginas)

Grficos (total)

Recomendacin
Usa "Plan de Negocio FCIL" si tu proyecto es muy lineal y no requiere detalles.
Utiliza "Plan de Negocio PROFESIONAL" para todo lo dems.

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Ms informacin

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PLAN de NEGOCIO
versin PROFESIONAL 10.0 - 2012

Libro para Excel basado en un original de A.M. Duny ampliado y perfeccionado con las aportaciones
de numerosos profesionales en activo.
e.ditor consulting y los autores

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NUEVA
VERSIN
actualizada

2012

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NDICE
Primer ao

Aos siguientes

Informes y cuentas para presentar

1a Ingresos y gastos

2a Ingresos y gastos

Prdidas y Ganacias 1er ao

1b Recursos Humanos

2b Inversiones y financiacin

Anlisis de los Resultados

Tesorera 1er ao

Ratios econmico - financieros

1c Inversiones y financiacin

P5- PRESUPUESTO 5 aos

Balances 1er ao

Anlisis de la Inversin

P - PRESUPUESTO 1er ao

T5 - TESORERA 5 aos

Prdidas y Ganacias 5 aos

Anlisis del Punto de Equilibrio

T - TESORERA 1er ao

B5 - BALANCES 5 aos

Tesorera 5 aos

Plan de Inversiones

B - BALANCES 1er ao

EFE - Estado Flujos Efectivo

Balances 5 aos

Plan de Financiacin

Estado Flujos Efectivo

Plan de Recursos Humanos

Configuracin bsica

MUESTRA
del producto

Denominacin

Proyecto Mi Empresa

Primer ejercicio
Primer mes del ejercicio

PLAN
DE NEGOCIO
Indica aqu el nombre
de la empresa
o proyecto.
PROFESIONAL

2020

Pon el primer ejercicio (ao) del plan.

Enero

lasinicio
funciones
estn
Elige de la lista el mes de
del ejercicio.

desactivadas y las cifras

% Impuestos sobre beneficio

25.00%

Indica el % de impuesto de sociedades que debe aplicarse

% IVA a repercutir en tus ventas

18.00%

% de IVA a repercutir a tus clientes.

% IVA a soportar en tus compras

18.00%

% de IVA a soportar de tus proveedores.

Prever la devolucin del I.V.A.

Plazo de reintegro del I.V.A. (previsin)
Quieres detallar ms los % de I.V.A. aplicables?

hoja anterior

SI
60 das

NDICE

producto
desde
el ndice por
se accede
a todas
las hojas
En
Loselsaldos
a tu original,
favor sern
reintegrados
la Hacienda
Pblica
visibles del libro y se establece la configuracin bsica.

Si has puesto SI en
la anterior,
pon el plazo
de reintegro
Versin
de muestra
desactivada.
Clic aqu si quieres detallar al mximo el I.V.A.

comenzar

Proyecto Mi Empresa
Ingresos
Ventas
Otros ingresos
Financieros

1,174,382
35,000
2,446
Total 1,211,828

Resultado (bai)
Concepto

1a - INGRESOS y GASTOS

Gastos
Consumo
Coste de las ventas
Gastos comerciales
Generales y otros
Amortizaciones
Gastos financieros

Total

300,787
Total

Enero

Febrero

234,876
15,245
28,491
567,522
11,800
19,675
877,611
Marzo

2020

Resultado (acumulado)

Tesorera
1,500,000

300,000
250,000

1,000,000

200,000
150,000

500,000

100,000
50,000
0

0
1

Abril

Mayo

Junio

10

Julio

11

12

Agosto

Septiembre

Octubre

Total

Unidades
12,000
Venta Bruta 1,198,349
Menos Venta
-23,967
Venta Neta 1,174,382
Margen Bruto
939,506
Menos venta
Margen Bruto

Enero

Febrero

1,000
98,000
-1,960
96,040
76,832

2.00%
80.00%

Abril

Mayo

1,000
1,000
108,045
113,447
-2,161
-2,269
105,884
111,178
del producto
84,707
88,943

MUESTRA

PLAN DE NEGOCIO
PROFESIONAL

Junio

1,000
119,120
-2,382
116,737
93,390

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

1,000
1,000
1,000
1,000
1,000
119,120
95,296
76,237
60,989
48,791
-2,382
-1,906
-1,525
-1,220
-976
DATOS 47,816
116,737 INTRODUCCIN
93,390
74,712 DE59,769
Esta
es
una
de
las
hojas
de
introduccin
de
datos.
93,390
74,712
59,769
47,816
38,252

A medida que los vas poniendo, puedes ver los resultados en la

parte superior de la hoja.

Otros ingresos
Concepto / Total
Venta activos

35,000
35,000
0

11

12

Diciembre

1,000
125,076
-2,502
122,574
98,059

Diciembre
1,000
131,329
-2,627
128,703
102,962

Con los datos incluidos aqu, automticamente, se elaboran los informes

para presentar (ver hojas INFORME)
qu poner?

50.00% Este % de las ventas lo cobrars en el mismo mes.

50.00% Este % de las ventas lo cobrars al mes siguiente.
Este % de las ventas lo cobrars en el 3er mes.
Este % de las ventas lo cobrars en el 4 mes.
Este % de las ventas lo cobrars en el 5 mes.
Este % de las ventas lo cobrars en el 6 mes.
Este % de las ventas lo cobrars en el 7 mes.
100.00% importante: siempre debe sumar 100%

Otros ingresos - Ingresos excepcionales y otros (salvo financieros)

Total

10

qu poner?

las funciones estn

Cobro de desactivadas
las ventas (%
decifras
cobro segn plazo pago)
y las

2
% cobro en el mes
% que cobrars a 30 das
% que cobrars a 60 das
% que cobrars a 90 das
% que cobrars a 120 das
% que cobrars a 150 das
% que cobrars a 180 das

Marzo

1,000
102,900
-2,058
100,842
80,674

Noviembre

Ingresos totales por ventas - Venta bruta total mes a mes

Ventas

Enero

Febrero
0

Marzo
0

12,000
12,000

Abril

Mayo
0

Junio
0

2,000
2,000

Julio
6,000
6,000

qu poner?
Agosto
6,000
6,000

Septiembre
9,000
9,000

Octubre

Noviembre
0

Diciembre
0

Proyecto Mi Empresa
Plizas de crdito

- T - TESORERA

2020

Descuento de efectos

TESORERA previsional

Total

Enero

Febrero

Saldo acumulado al inicio del mes

478,776

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

498,889

543,450

588,823

717,883

749,804

Agosto

Septiembre

1,258,514

1,261,869

Octubre

Noviembre

1,263,196

1,249,736

Diciembre
1,237,597

Cobros por ventas

Ventas - gestin cobro
Ventas - descuento efectos
% impagados
2.0%
% cobro impagados
25.0%

Total cobros netos por ventas

1,309,837

56,664

116,160

121,968

128,067

134,470

137,750

123,975

99,180

79,344

63,475

100,530

148,253

-26,197
6,549
1,290,189

-1,133
283
55,814

-2,323
581
114,418

-2,439
610
120,139

-2,561
640
126,146

-2,689
672
132,453

-2,755
689
135,684

-2,479
620
122,115

-1,984
496
97,692

-1,587
397
78,154

-1,270
317
62,523

-2,011
503
99,022

-2,965
741
146,030

2,360

7,080

7,080

10,620

199

500,000
159

128

102

82

209

220

Otros ingresos
Otros ingresos
Socios
Prstamos
Ingresos financieros
Subvenciones
I.V.A. y otros

Total otros ingresos

41,300
500,000
600,000
2,005
20,000
1,289
1,164,595

TOTAL COBROS

2,454,784

Pagos operativos
Salarios e incentivos
Comisiones
90 das
Compras
en el MES
Gastos prod/servicio
30 das
Variables prod/servicio
30 das
Publicidad y promocin
90 das
Otros marketing
en el MES
Gastos de Ventas
en el MES
Variables de Ventas
30 das
Gastos I+D
30 das
Arrendamientos
en el MES
Conservacin
30 das
S. Profesionales
60 das
Tributos
30 das
Seguros
en el MES
Otros servicios
60 das
Suministros
30 das
Viajes, dietas
en el MES
Material Oficina
60 das
Transportes
en el MES
Liq. costes salariales
MENSUAL
Gastos excepcionales (extraordinarios)
Pagos anteriores
proveedores

Total pagos operativos

3,906
18,119
281,874
2,570
12,339
12,905
12,986
3,319
154,173
326,129
12,848
22,684
2,100
28,858
11,342
38,543
14,429
113
144
2,777
144
962,303

14,160
500,000
164

172
MUESTRA

181

del producto

PLAN
500,164

DE NEGOCIO
172
14,341

PROFESIONAL
555,978
114,590
134,480
las funciones estn
desactivadas
y288
las cifras
468

288

209

62,605

99,231

147,538

1,171
299

288
2,416
17,632
229
1,102
1,721
826
211

288
2,416
14,106
184
882
1,721
661
169

288
1,933
11,284
147
705
1,377
529
135

288
1,547
28,927
117
564
1,102
1,355
346

558
1,237
30,374
301
1,446
881
1,423
364

15,611
30,449
1,301
2,478
10
2,732
1,239
3,903
1,366
12
14
276
14

16,392
31,815
1,366
2,602
10
2,869
1,301
4,098
1,434
13
14
288
14

17,212
31,815
1,434
2,732
10
2,869
1,366
4,303
1,434
14
14
300
14

17,212
26,078
1,434
2,869
10
2,295
1,434
4,303
1,147
14
11
300
11

13,769
21,488
1,147
2,869
10
1,836
1,434
3,442
918
14
9
247
9

11,015
17,816
918
2,295
10
1,469
1,147
2,754
734
11
7
204
7

8,812
14,879
734
1,836
10
1,175
918
2,203
587
9
6
169
6

7,050
33,249
587
1,469
10
3,012
734
1,762
1,506
7
15
142
15

18,072
34,755
1,506
1,175
10
3,163
587
4,518
1,581
6
16
314
16

92,388

96,834

98,393

86,349

71,620

58,815

47,744

83,807

102,304

833
2,873

833
2,797

833
2,738

833
2,690

833
2,988

833
3,012

1,115
285

26,729

14,160
27,909
1,180

12

12
273
12

14,868
29,148
1,239
2,360
10
2,602
1,180
3,717
1,301
12
13
264
13

59,479

79,660

84,911

12

82

88,876

288
2,301
22,040
287
1,377
1,639
1,033
264

1,062
271

3,540
1,239

10,722

104,900
Con los datos incluidos aqu, automticamente, se elaboran los informes
para presentar (ver hojas INFORME)
288
2,192
27,550
287
1,377
1,561
1,291
330

24,989
248
1,190

1,180

7,208

1,289
1,509

Esta es una de las hojas de trabajo.

100,199
2,559 ajustar
507,239
Se20,190
genera automticamente
pero puedes
los pagos,
plizas,etc..
a voluntad. 629,355
146,336 gestionar
232,652
138,243
288
2,087
27,550
273
1,312
1,487
1,291
330

23,799
236
1,133

2,000
2,478

AJUSTE de la TESORERA

288
1,988
26,238
260
1,249
1,416
1,229
314

27,385

2,360

190
20,000

100,000
199

Otros pagos
Amortizacin prstamos (principal)
Gastos financieros e intereses
Leasings (pal.)
Compra activos sin financiacin
Gastos establecimiento
Liquidacin I.V.A.
MENSUAL
Retenciones salariales
MENSUAL
Impuesto sociedades
Dividendos
Otros pagos

total otros pagos

Pagos anteriores (preparacin)

TOTAL PAGOS

5,833
19,675

382

123,000
7,080
41,172
2,777

199,538

382

17,340

17,340

402

421

442

465

833
464

5,000
7,080
2,063
273

23,600

23,600

23,600

23,600

23,600

4,323
264

7,857
276

6,006
288

6,330
300

6,690
300

2,448
247

1,359
204

1,028
169

142

3,070
314

14,818

5,008

8,575

6,759

7,928

34,296

29,926

28,734

28,321

27,563

7,229

103,593

87,549

111,370

109,533

1,179,181

77,201

89,919

100,962

106,321

120,645

101,545

Saldo neto mensual

478,776

20,113

94,478

44,561

45,373

129,060

31,922

508,710

3,355

1,327

-13,460

76,065

-12,138

38,005

Saldo acumulado a final de mes

478,776

498,889

543,450

588,823

717,883

749,804

1,258,514

1,261,869

1,263,196

1,249,736

1,237,597

1,275,603

BALANCES

2020

2021

113,200
16,200
90,000
7,000
1,376,185
5,000
95,582
95,582
0
0
1,275,603
1,489,385

2022

2023

2024

101,400
89,600
14,400
12,600
80,000
70,000
7,000del producto 7,000
PLAN DE NEGOCIO
1,738,524
2,255,007
5,000
5,000
PROFESIONAL
106,279
116,907
106,279
116,907
las funciones estn
0
0
desactivadas
y las cifras
0
0
1,627,244
2,133,100

77,800
10,800
60,000
7,000
2,700,413
5,000
128,598
128,598
0
0
2,566,815

66,000
9,000
50,000
7,000
3,241,266
5,000
141,458
141,458
0
0
3,094,809

1,839,924

2,778,213

3,307,266

ACTIVO
NO CORRIENTE
Inmovilizado INTANGIBLE
Inmovilizado MATERIAL
Inversiones FINANCIERAS
CORRIENTE
EXISTENCIAS
REALIZABLE
Clientes deudores
Otras cuentas por cobrar
Socios
DISPONIBLE

TOTAL ACTIVO
Patrimonio NETO Y PASIVO
PATRIMONIO NETO
FONDOS PROPIOS
Capital
Reservas
Resultados
Otros fondos propios
SUBVENCIONES

PASIVO

ACTIVO

MUESTRA

2,344,607

BALANCES AJUSTABLES

PATRIMONIO NETO Y PASIVO

Esta es una de las hojas de trabajo (balances 5 aos).

1,094,242 pero puedes
1,495,992
Se760,630
genera automticamente
ajustar los 1,972,481
balances, sus
740,630
1,074,242
1,475,992
datos y estructuras
a voluntad. 1,952,481
545,000
Con500,000
los datos incluidos525,000
aqu, automticamente,
se elaboran
para 240,629
presentar (ver hojas
INFORME)
0
549,241
240,630
308,613
381,751
0
0
0
20,000
20,000
20,000

555,000
los
informes
930,991
466,490
0
20,000

2,543,417
2,523,417
565,000
1,397,480
560,937
0
20,000

TOTAL P. N. y PASIVO

728,755
594,167
594,167
594,167
134,588
19,648
0
0
0
0
40,849
74,092
1,489,385

745,682
584,167
584,167
584,167
161,515
22,751
0
0
0
0
41,190
97,573
1,839,924

848,615
662,720
662,720
662,720
185,896
25,026
0
0
0
0
41,549
119,320
2,344,607

805,732
591,959
591,959
591,959
213,773
27,529
0
0
0
0
41,926
144,318
2,778,213

763,849
519,271
519,271
519,271
244,578
30,282
0
0
0
0
42,128
172,167
3,307,266

FONDO DE MANIOBRA

1,241,597

1,577,009

2,069,112

2,486,640

2,996,689

NO CORRIENTE
DEUDAS a largo plazo
Prstamos largo plazo
CORRIENTE
PROVISIONES
DEUDAS a corto plazo
Sdo prstamos corto
Plizas dispuestas
Lneas crdito dispuestas
PROVEEDORES
OTRAS CUENTAS PAGAR

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

2020

Saldo de la Tesorera al INICIO

Flujos de efectivo de las actividades de EXPLOTACIN
Resultado del ejercicio antes de impuestos
Ajustes del resultado
Amortizacin del inmovilizado
Variacin de provisiones
Ingresos financieros
Gastos financieros

Cambios en el capital corriente

MUESTRA

Existencias
Deudores y otrasdel
cuentas
para cobrar
producto
Acreedores
y otrasDE
cuentas
para pagar
PLAN
NEGOCIO

Otros flujos de efectivo de explotacin

PROFESIONAL
Pagos de intereses

Cobros de intereses
funciones
estn
Cobros y pagos porlas
impuesto
sobre beneficios

desactivadas y las cifras

Flujos de efectivo de las actividades de INVERSIN

Pagos por INVERSIONES

2021

2022

2023

2024

1,275,603

1,627,244

2,133,100

2,566,815

286,436
336,642
407,303
494,476
300,787
385,765
477,188
583,112
48,677
32,387
35,162
34,127
11,800
11,800
11,800
11,800
19,648
3,104
2,275
2,503
-2,446
-2,495
-2,544
-2,595
19,675
19,978
23,631
22,420
14,358
13,126
11,478
13,684
-5,000
0
0
0
ESTADO-10,697
DE FLUJOS-10,628
DE EFECTIVO
-95,582
-11,691
AJUSTABLE
114,941
23,823
22,106
25,375
Se-77,387
genera automticamente
ajustarlo o -136,447
estructurarlo
-94,636 pero puedes
-116,524
-19,675
-19,978como desees.
-23,631
-22,420
Con 2,446
los datos incluidos 2,495
aqu, automticamente,
informes
2,544 se elaboran los
2,595
para
presentar (ver hojas
INFORME)
-60,157
-77,153
-95,438
-116,622

590,681
701,170
33,094
11,800
2,753
-2,647
21,189
15,192
0
-12,860
28,052
-158,775
-21,189
2,647
-140,234

-125,000
-125,000
-18,000
-100,000
0
-7,000
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

Pagos por dividendos y otros inst. de patrimonio

1,114,167
520,000
500,000
20,000
594,167
594,167
0
0

15,000
25,000
25,000
0
-10,000
0
-10,000
0

98,553
20,000
20,000
0
78,553
78,553
0
0

-60,761
10,000
10,000
0
-70,761
0
-70,761
0

-62,687
10,000
10,000
0
-72,687
0
-72,687
0

AUMENTO/DISMINUCIN NETA DEL EFECTIVO

1,275,603

351,642

505,856

433,715

527,994

Saldo de la Tesorera al FINAL

1,275,603

1,627,244

2,133,100

2,566,815

3,094,809

Inmovilizado intangible
Inmovilizado material
Inversiones inmobiliarias
Otros activos financieros

Cobros por desinversiones

Flujos de efectivo de las actividades de FINANCIACIN
Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio
Emisin de instrumentos de patrimonio
Subvenciones, donaciones y legados recibidos

Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero

Cobros por emisin (deudas, obligaciones y otros i.p.f.)
Devolucin y amortizacin de deudas, obligaciones y otros

MUESTRA
del producto

INFORME: CUENTAS A

PLAN DE NEGOCIO
PROFESIONAL

Este es uno de los 4 informes que se elabora

puedes verlo usando los links de la parte sup
abajo.

las funciones estn

desactivadas y las cifras
son aleatorias

Est listo para imprimir y presentar pero - si quie

y darle la estructura que dese

Plan de Neg

Proyecto M

Cuentas p

Proyecto Mi Empresa
INGRESOS

Total

Enero

Plan de Negocio
Febrero

Marzo

Venta neta total

Venta bruta
Menos venta

1,174,382
1,198,349
-23,967

97.1%
99.1%
-2.0%

96,040
98,000
-1,960

100,842
102,900
-2,058

105,884
108,045
-2,161

Otros ingresos

35,000

2.9%

12,000

TOTAL ingresos netos

1,209,382

96,040

100,842

117,884

GASTOS

Total

Consumo

234,876
1,000
238,876
5,000

19.6%

Coste de ventas

14,189
11,744
2,446

Personal

Enero

Febrero

Marzo

19,208
1,000
23,208
5,000

20,168
5,000
20,168
5,000

21,177
5,000
21,177
5,000

1.2%
1.0%
0.2%

1,160
960
200

1,218
1,008
210

1,279
1,059
221

34,486
29,712
0
1,056
2,134
1,584

2.9%
2.5%
0.0%
0.1%
0.2%
0.1%

3,002
2,430
0
88
352
132

2,903
2,551
0
88
132
132

3,031
2,679
0
88
132
132

Marketing y ventas

28,491
14,674
11,005
2,812
0

2.4%
1.2%
0.9%
0.2%
0.0%

2,330
1,200
900
230
0

2,447
1,260
945
242
0

2,569
1,323
992
254
0

Generales y adm

Gastos I+D
Arrendamientos
Conservacin
S. Profesionales
Tributos
Seguros
Otros servicios
Suministros
Viajes, dietas
Material Oficina
Transportes

547,752
146,737
276,381
12,228
24,456
2,110
24,456
12,228
36,684
12,228
122
122

46.6%
12.5%
23.5%
1.0%
2.1%
0.2%
2.1%
1.0%
3.1%
1.0%
0.0%
0.0%

46,672
12,000
22,652
1,000
2,000
2,000
2,000
1,000
3,000
1,000
10
10

46,783
12,600
23,652
1,050
2,100
10
2,100
1,050
3,150
1,050
11
11

48,989
13,230
24,702
1,103
2,205
10
2,205
1,103
3,308
1,103
11
11

Excepcionales

122

0.0%

10

11

11

Insolvencias

19,648

1.6%

850

1,742

1,830

Total gastos

879,565

74.9%

73,232

75,272

78,885

E.B.I.T.D.A.

329,817

28.1%

22,808

25,570

38,999

Amortizaciones

11,800

1.0%

983

983

983

Res. Explotacin

318,017

27.1%

21,825

24,587

38,016

iniciales
compras
finales

variables
fijos

comisiones
salarios previos
produccin/servicio
marketing/ventas
administracin/DG
Publicidad y pr.
Otros market.
Gastos ventas
variables

19.9%

FINANCIEROS

Total

Enero

Febrero

Marzo

ingresos

2,446

0.2%

200

210

221

gastos

19,675
15,000
4,675

1.7%
0.0%
0.0%

382
0
382

402
0
402

421
0
421

Intereses
Otros gastos financ.

RESULTADO

Total

Enero

Febrero

Marzo

antes de impuestos
impuestos

300,787
-60,157

25.6%
-20.0%

21,643
-4,329

24,394
-4,879

37,815
-7,563

RESULTADO NETO

240,630

20.5%

17,314

19,515

30,252

Proyecto Mi Empresa
Resultado

INGRESOS

GASTOS

Plan de Negocio

RESULTADO

1,400,000

140,000

1,200,000

120,000

1,000,000

100,000

800,000

80,000

600,000

60,000

400,000

40,000

200,000

20,000

10

11

12

Gastos
45,000

120,000

40,000

100,000

35,000

80,000

30,000
25,000

60,000

20,000
40,000

15,000

20,000

10,000
5,000

Consumo

Coste de ventas

Personal

Marketing y ventas

Excepcionales

Insolvencias

Amortizaciones

FINANCIEROS

Comentarios

10

11

12

Generales y adm

1
E.B.I.T.D.A.

Proyecto Mi Empresa
INGRESOS
Venta neta total
Otros ingresos
Ingresos financieros
TOTAL ingresos netos
Coste de las ventas

Total
1,174,382
35,000
2,446
1,211,828
Total

%
97.1%
2.9%
0.2%

Enero

Plan de Negocio
Febrero

96,040
0
200
96,240
Enero

Marzo

100,842
0
210
101,052
Febrero

105,884
12,000
221
118,105
Marzo

Consumo
Otros costes de venta
Salarios Pers. Prod/serv
Coste de las ventas

234,876
14,189
1,056

19.6%
1.2%
0.1%

19,208
1,160
88

20,168
1,218
88

21,177
1,279
88

250,122

21.3%

20,456

21,475

22,544

Margen Bruto

961,706

79.4%

75,784

79,577

95,560

Gastos Operativos

Total

Enero

Febrero

Marzo

Marketing y ventas
Salarios ventas y mark.
Comisiones s/ventas
Publicidad y promocin
Otros mark. y ventas

60,337
2,134
29,712
14,674
13,818

5.0%
0.2%
2.5%
1.2%
1.2%

5,112
352
2,430
1,200
1,130

5,130
132
2,551
1,260
1,187

5,380
132
2,679
1,323
1,246

Administracin y gen.
Salarios administracin
Gastos I+D
Arrendamientos
Conservacin
S. Profesionales
Tributos
Seguros
Otros servicios
Suministros
Viajes, dietas
Material Oficina
Transportes
Excepcionales
Insolvencias

569,106
1,584
146,737
276,381
12,228
24,456
2,110
24,456
12,228
36,684
12,228
122
122
122
19,648

47.0%
0.1%
12.5%
23.5%
1.0%
2.1%
0.2%
2.1%
1.0%
3.1%
1.0%
0.0%
0.0%
0.0%
1.6%

47,664
132
12,000
22,652
1,000
2,000
2,000
2,000
1,000
3,000
1,000
10
10
10
850

48,668
132
12,600
23,652
1,050
2,100
10
2,100
1,050
3,150
1,050
11
11
11
1,742

50,961
132
13,230
24,702
1,103
2,205
10
2,205
1,103
3,308
1,103
11
11
11
1,830

Total Gastos Operativos

629,444

51.9%

52,775

53,797

56,341

E.B.I.T.D.A.

332,262

27.4%

23,008

25,780

39,220

Amortizaciones
Gastos Financieros

11,800
19,675

1.0%
1.6%

983
382

983
402

983
421

Beneficio Bruto
Impuestos

300,787
-60,157

24.8%
-5.0%

21,643
-4,329

24,394
-4,879

37,815
-7,563

Beneficio NETO

240,630

20.5%

17,314

19,515

30,252

Proyecto Mi Empresa
Resultado

INGRESOS

GASTOS

Plan de Negocio

RESULTADO

1,400,000
140,000
1,200,000
120,000
1,000,000

100,000

800,000

80,000
,

600,000

60,000

400,000

40,000

200,000

20,000

10

11

12

Gastos
120,000

120,000

100,000

100,000

80,000

80,000

60,000

60,000

40,000

40,000

20,000
20,000
0

Coste de las ventas

Amortizaciones

Comentarios

Marketing y ventas
Gastos Financieros

10

11

Administracin y gen.

12

1
Margen Bruto

Proyecto Mi Empresa
COBROS

Total

Enero

Plan de Negocio
Febrero

Marzo

Cobros por ventas

1,290,189

55,814

114,418

120,139

Otros cobros
Otros ingresos
Socios
Prstamos
Ingresos financieros
Subvenciones
I.V.A. y otros

1,164,595
41,300
500,000
600,000
2,005
20,000
1,289

500,164
0
500,000
0
164
0
0

172
0
0
0
172
0
0

14,341
14,160
0
0
181
0
0

Total cobros

2,454,784

555,978

114,590

134,480

PAGOS

Total

Enero

Febrero

Marzo

Pagos operativos
Salarios e incentivos
Comisiones
Compras
Gastos prod/servicio
Variables prod/servicio
Publicidad y promocin
Otros marketing
Gastos de Ventas
Variables de Ventas
Gastos I+D
Arrendamientos
Conservacin
S. Profesionales
Tributos
Seguros
Otros servicios
Suministros
Viajes, dietas
Material Oficina
Transportes
Liq. costes salariales
Gastos excepcionales
Pagos anteriores

962,303
3,906
18,119
281,874
2,570
12,339
12,905
12,986
3,319
0
154,173
326,129
12,848
22,684
2,100
28,858
11,342
38,543
14,429
113
144
2,777
144
0

59,479
468
0
27,385
0
0
0
1,062
271
0
0
26,729
0
0
0
2,360
0
0
1,180
0
12
0
12
0

79,660
288
0
23,799
236
1,133
0
1,115
285
0
14,160
27,909
1,180
0
2,000
2,478
0
3,540
1,239
0
12
273
12
0

84,911
288
0
24,989
248
1,190
0
1,171
299
0
14,868
29,148
1,239
2,360
10
2,602
1,180
3,717
1,301
12
13
264
13
0

Otros pagos
Amortizacin prstamos
Gastos financieros
Leasings (pal.)
Compra activos
Gastos establecimiento
Liquidacin I.V.A.
Retenciones salariales
Impuesto sociedades
Dividendos
Otros pagos

216,878
5,833
19,675
0
123,000
7,080
41,172
2,777
0
0
0

17,722
0
382
0
0
0
0
0
0
0
0

14,818
0
402
0
5,000
7,080
2,063
273
0
0
0

5,008
0
421
0
0
0
4,323
264
0
0
0

Anteriores (preparacin)

17,340

17,340

Total pagos

1,179,181

77,201

SALDOS

Enero

94,478
Febrero

89,919
Marzo

Saldo neto mensual

478,776

20,113

44,561

Saldo neto acumulado

478,776

498,889

543,450

Saldo con financiacin dispuesta

Plizas dispuestas

N/D
0

N/D
0

N/D
0

Proyecto Mi Empresa
Flujo Mensual

COBROS

PAGOS

Plan de Negocio

Saldo neto mensual

1,400,000
700,000
1,200,000

600,000
500,000

1,000,000

400,000

800,000

300,000

600,000

200,000

400,000

100,000
200,000

-100,000

10

11

12

Flujos operativos
400,000

1,400,000

350,000

1,200,000

300,000

1,000,000

250,000
200,000

800,000

150,000

600,000

100,000

400,000

50,000
0

200,000

-50,000

Cobros por ventas

Op. CashFlow

Comentarios

10

11

Pagos operativos
Linear (Op. CashFlow)

12

Proyecto Mi Empresa
ACTIVO
ACTIVO NO CORRIENTE
Inmoviliz. INTANGIBLE
Inmovilizado MATERIAL
Invers. INMOBILIARIAS
Inversiones FINANCIERAS
Activ. impuesto diferido
ACTIVO CORRIENTE
EXISTENCIAS
REALIZABLE
Clientes
Socios
Otros

DISPONIBLE
ACTIVO Total
PATRIMONIO NETO
FONDOS PROPIOS
Capital
Reservas
Resultados
Otros
Ajustes por cambios de valor
SUBVENCIONES
PATRIMONIO NETO Total
PASIVO
PASIVO NO CORRIENTE
PROVISIONES largo p.
DEUDAS a largo plazo

Prstamos largo plazo

Otras deudas a largo

Impuestos diferidos
PERIODIFICACIONES
PASIVO CORRIENTE
PROVISIONES
DEUDAS a corto plazo
PROVEEDORES
OTRAS CUENTAS PAGAR
Gastos y rentenciones personal
I.V.A. pendiente liquidacin
Impuestos

PERIODIFICACIONES
PASIVO Total

Enero

Plan de Negocio
Febrero

Marzo

124,017
17,850
99,167
0
7,000
0

123,033
17,700
98,333
0
7,000
0

122,050
17,550
97,500
0
7,000
0

541,290
5,000
57,514
57,514
0
0
478,776

565,978
5,000
62,089
62,089
0
0
498,889

615,343
5,000
66,894
66,894
0
0
543,450

665,306

689,011

737,393

Enero

Febrero

Marzo

517,314
500,000
0
17,314
0
0
0

536,830
500,000
0
36,830
0
0
0

567,082
500,000
0
67,082
0
0
0

517,314

536,830

567,082

Enero

Febrero

Marzo

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

147,992
850
0
138,217
8,925
2,534
2,063
4,329
0

152,182
2,592
0
131,456
18,134
4,603
4,323
9,207
0

170,311
4,422
0
134,444
31,446
6,818
7,857
16,770
0

147,992

152,182

170,311

PATRIMONIO NETO Y PASIVO Total

FONDO DE MANIOBRA
FONDO DE MANIOBRA

665,306
Enero
393,298

689,011
Febrero
413,796

737,393
Marzo
445,032

Proyecto Mi Empresa

Plan de Negocio

ACTIVO

NO CORRIENTE

1,600,000
1,400,000
1,200,000
1,000,000
800,000

600,000
400,000
200,000
0

10

BALANCE inicio en miles

148
541

393

517
124

113

Activo

FONDO DE MANIOBRA
Fijo

Comentarios

1,376

Circulante

FONDO DE MANIOBRA

PN y Pasivo

Activo

Proyecto Mi Empresa
Resumen

Total

Enero

Plan de Negocio
Febrero

Marzo

Nmero empleados
Salarios
Incentivos
Comisiones

16
4,224
550
29,712

16
352
220
2,430

16
352
0
2,551

16
352
0
2,679

Total coste empresa

Media por empleado
Ratio PRODUCTIVIDAD
Ventas por empleado

34,486
2,155
9.2
0

3,002
188
7.3
6,003

2,903
181
8.5
6,303

3,031
189
12.5
6,618

Direccin
Nmero directivos
Salarios
Incentivos
Comisiones
Total coste empresa
Media por empleado
Nota
Personal fijo
Nmero empleados
Salarios
Incentivos
Comisiones
Total coste empresa
Media por empleado
Nota
Personal eventual
Nmero empleados
Salarios
Incentivos
Total coste empresa
Media por empleado

Total
2
528
550
0
1,078
539

Enero
12.5%
12.5%
100.0%
0.0%
3.1%
25.0%

Febrero
2
44
220
0
264
132

Marzo
2
44
0
0
44
22

2
44
0
0
44
22

No hay detalle de las comisiones

Total
8
2,112
0
0
2,112
264

Enero
50.0%
50.0%
0.0%
0.0%
6.1%
12.2%

Febrero
8
176
0
0
176
22

Marzo

8
176
0
0
176
22

8
176
0
0
176
22

No hay detalle de las comisiones

Total
6
1,584
0
1,590
265

Enero
37.5%
37.5%
0.0%
4.6%
12.3%

Febrero
6
132
0
132
22

Marzo

6
132
0
132
22

6
132
0
132
22

Coste empresa

Empleados

4,500

18

4,000

16

3,500

14

3,000

12

2,500

10

2,000

1,500

1,500

1,000

500

0
1

10

11

12

CUENTAS ANUALES

mes que se elaboran automticamente,

ks de la parte superior o haciendo scroll
abajo.

entar pero - si quieres - puedes modificarlo

estructura que desees.

an de Negocio

royecto Mi Empresa

uentas previsionales - 1er. Ejercicio

Negocio

1- Prdidas y ganancias previstas

Abril

Mayo

Junio

Julio

1er. Ejercicio:
Agosto

Septiembre

111,178
113,447
-2,269

116,737
119,120
-2,382

116,737
119,120
-2,382

93,390
95,296
-1,906

74,712
76,237
-1,525

59,769
60,989
-1,220

2,000

6,000

6,000

9,000

111,178

116,737

118,737

99,390

80,712

68,769

Abril

Mayo

Junio

22,236
5,000
22,236
5,000

23,347
5,000
23,347
5,000

1,343
1,112
232

1,410
1,167
243

3,165
2,813
0
88
132
132

Julio

23,347
MUESTRA
5,000
GRATUITA
23,347
no
operativa
5,000

Agosto

Septiembre

18,678
5,000
18,678
5,000

14,942
5,000
14,942
5,000

11,954
5,000
11,954
5,000

1,410
1,167
243

1,128
934
194

903
747
156

722
598
124

3,305
2,953
0
88
132
132

3,305
2,953
0
88
132
132

2,715
2,363
0
88
132
132

2,242
1,890
0
88
132
132

1,864
1,512
0
88
132
132

2,697
1,389
1,042
266
0

2,832
1,459
1,094
280
0

2,832
1,459
1,094
280
0

2,266
1,167
875
224
0

1,813
934
700
179
0

1,450
747
560
143
0

51,305
13,892
25,804
1,158
2,315
10
2,315
1,158
3,473
1,158
12
12

53,737
14,586
26,962
1,216
2,431
10
2,431
1,216
3,647
1,216
12
12

53,737
14,586
26,962
1,216
2,431
10
2,431
1,216
3,647
1,216
12
12

43,522
11,669
22,100
972
1,945
10
1,945
972
2,917
972
10
10

35,350
9,335
18,210
778
1,556
10
1,556
778
2,334
778
8
8

28,812
7,468
15,098
622
1,245
10
1,245
622
1,867
622
6
6

12

12

12

10

1,921

2,017

2,066

1,860

1,488

1,190

82,679

86,662

86,711

70,178

56,745

45,999

28,500

30,075

32,026

29,212

23,966

22,770

983

983

983

983

983

983

27,516

29,092

31,043

28,228

22,983

21,787

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

232

243

243

194

156

124

442
0
442

465
0
465

464
0
464

2,873
2,500
373

2,797
2,500
297

2,738
2,500
238

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

27,306
-5,461

28,870
-5,774

30,821
-6,164

25,550
-5,110

20,342
-4,068

19,174
-3,835

21,844

23,096

24,657

20,440

16,273

15,339

Negocio

1- Prdidas y ganancias previstas

1er. Ejercicio:

Resultado Acumulado
0

INGRESOS

GASTOS

10

11

12

20,000

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

40,000

60,000

RESULTADO

Venta neta total

Mrgenes

Resultado Ac
350,000
300,000
250,000
200,000

150,000

100,000
50,000

2
E.B.I.T.D.A.

Res. Explotacin

antes de impuestos

10

11

12

RESULTADO NETO

Negocio

1- Prdidas y ganancias prev. (P&L)

Abril

Mayo

111,178
0
232
111,410
Abril

Junio

116,737
0
243
116,980
Mayo

116,737
2,000
243
118,980
Junio

22,236
1,343
88

23,347
1,410
88

23,667
87,743
Abril

Julio

1er. Ejerc

Agosto

93,390
6,000
194
99,584
Julio

74,712
6,000
156
80,867
Agosto

Septiembre
59,769
9,000
124
68,894
Septiembre

18,678
1,128
88

14,942
903
88

11,954
722
88

24,846

23,347
MUESTRA
1,410
GRATUITA
88
no operativa
24,846

19,894

15,933

12,764

92,134

94,134

79,690

64,934

56,130

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

5,642
132
2,813
1,389
1,308

5,918
132
2,953
1,459
1,374

5,918
132
2,953
1,459
1,374

4,760
132
2,363
1,167
1,099

3,835
132
1,890
934
879

3,094
132
1,512
747
703

53,370
132
13,892
25,804
1,158
2,315
10
2,315
1,158
3,473
1,158
12
12
12
1,921

55,898
132
14,586
26,962
1,216
2,431
10
2,431
1,216
3,647
1,216
12
12
12
2,017

55,948
132
14,586
26,962
1,216
2,431
10
2,431
1,216
3,647
1,216
12
12
12
2,066

45,523
132
11,669
22,100
972
1,945
10
1,945
972
2,917
972
10
10
10
1,860

36,977
132
9,335
18,210
778
1,556
10
1,556
778
2,334
778
8
8
8
1,488

30,141
132
7,468
15,098
622
1,245
10
1,245
622
1,867
622
6
6
6
1,190

59,012

61,816

61,865

50,284

40,812

33,235

28,731

30,318

32,269

29,406

24,122

22,895

983
442

983
465

983
464

983
2,873

983
2,797

983
2,738

27,306
-5,461

28,870
-5,774

30,821
-6,164

25,550
-5,110

20,342
-4,068

19,174
-3,835

21,844

23,096

24,657

20,440

16,273

15,339

Negocio

1- Prdidas y ganancias prev. (P&L)

1er. Ejerc

Resultado Acumulado
0

INGRESOS

GASTOS

10

11

12

20,000

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

40,000

60,000

RESULTADO

Venta neta total

Mrgenes

Beneficios A
350,000
300,000

250,000
200,000
,

150,000
100,000
50,000
0

Margen Bruto

E.B.I.T.D.A.

Beneficio Bruto

10

11

12

Beneficio NETO

Beneficio Bruto

Negocio

2- Presupuesto de Tesorera
Abril

Mayo

Junio

Julio

1er. Ejercicio:
Agosto

Septiembre

126,146

132,453

135,684

122,115

97,692

78,154

20,190
0
0
0
190
20,000
0

100,199
0
0
100,000
199
0
0

2,559
2,360
0
0
199
0
0

507,239
7,080
0
500,000
159
0
0

7,208
7,080
0
0
128
0
0

10,722
10,620
0
0
102
0
0

146,336

232,652

138,243

629,355

104,900

88,876

Abril

Mayo

92,388
288
1,988
26,238
260
1,249
1,416
1,229
314
0
15,611
30,449
1,301
2,478
10
2,732
1,239
3,903
1,366
12
14
276
14
0

96,834
288
2,087
27,550
273
1,312
1,487
1,291
330
0
16,392
31,815
1,366
2,602
10
2,869
1,301
4,098
1,434
13
14
288
14
0

8,575
0
442
0
0
0
7,857
276
0
0
0

6,759
0
465
0
0
0
6,006
288
0
0
0

Junio
98,393
MUESTRA
288
GRATUITA
2,192
no operativa
27,550

Julio

Agosto

Septiembre

287
1,377
1,561
1,291
330
0
17,212
31,815
1,434
2,732
10
2,869
1,366
4,303
1,434
14
14
300
14
0

86,349
288
2,301
22,040
287
1,377
1,639
1,033
264
0
17,212
26,078
1,434
2,869
10
2,295
1,434
4,303
1,147
14
11
300
11
0

71,620
288
2,416
17,632
229
1,102
1,721
826
211
0
13,769
21,488
1,147
2,869
10
1,836
1,434
3,442
918
14
9
247
9
0

58,815
288
2,416
14,106
184
882
1,721
661
169
0
11,015
17,816
918
2,295
10
1,469
1,147
2,754
734
11
7
204
7
0

7,928
833
464
0
0
0
6,330
300
0
0
0

34,296
833
2,873
0
23,600
0
6,690
300
0
0
0

29,926
833
2,797
0
23,600
0
2,448
247
0
0
0

28,734
833
2,738
0
23,600
0
1,359
204
0
0
0

100,962
Abril

103,593
Mayo

106,321
Junio

120,645
Julio

101,545
Agosto

87,549
Septiembre

45,373

129,060

31,922

508,710

3,355

1,327

588,823

717,883

749,804

1,258,514

1,261,869

1,263,196

N/D
0

N/D
0

N/D
0

N/D
0

N/D
0

N/D
0

Negocio

2- Presupuesto de Tesorera

1er. Ejercicio:

Flujo Acumulado

COBROS

PAGOS

10

11

12

100,000 200,000 300,000

20,000

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Saldo neto acumulado

Saldos acumulados

Saldo neto acumulado

10

11

Saldo con financiacin dispuesta

12

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

40,000

60,000

Negocio

3- Balances previsionales
Abril

Mayo

Junio

1er. Ejercicio:
Julio

Agosto

Septiembre

121,067
17,400
96,667
0
7,000
0

120,083
17,250
95,833
0
7,000
0

119,100
17,100
95,000
0
7,000
0

118,117
16,950
94,167
0
7,000
0

117,133
16,800
93,333
0
7,000
0

116,150
16,650
92,500
0
7,000
0

665,761
5,000
71,938
71,938
0
0
588,823

800,118
5,000
77,235
77,235
0
0
717,883

834,106
5,000
79,301
79,301
0
0
749,804

1,330,900
5,000
67,386
67,386
0
0
1,258,514

1,324,722
5,000
57,853
57,853
0
0
1,261,869

1,318,423
5,000
50,228
50,228
0
0
1,263,196

786,828

920,201

953,206

1,449,017

1,441,856

1,434,573

Julio

Agosto

Abril

Mayo

Junio

Septiembre

588,926
500,000
0
88,926
0
0
20,000

612,022
500,000
0
112,022
0
0
20,000

636,679
MUESTRA
500,000
GRATUITA
0
no operativa
136,679
0
0
20,000

657,119
500,000
0
157,119
0
0
20,000

673,392
500,000
0
173,392
0
0
20,000

688,731
500,000
0
188,731
0
0
20,000

608,926

632,022

656,679

677,119

693,392

708,731

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

0
0
0
0
0
0
0

100,000
0
100,000
100,000
0
0
0

99,167
0
99,167
99,167
0
0
0

598,333
0
598,333
598,333
0
0
0

597,500
0
597,500
597,500
0
0
0

596,667
0
596,667
596,667
0
0
0

177,902
6,343
0
136,166
35,393
7,156
6,006
22,232
0

188,179
8,360
0
137,973
41,846
7,511
6,330
28,005
0

197,360
10,426
0
138,339
48,595
7,735
6,690
34,170
0

173,564
12,286
0
112,291
48,988
7,260
2,448
39,280
0

150,963
13,774
0
86,179
51,011
6,304
1,359
43,348
0

129,175
14,964
0
60,945
53,267
5,056
1,028
47,183
0

177,902

288,179

296,527

771,898

748,463

725,842

786,828
Abril
487,859

920,201
Mayo
611,938

953,206
Junio
636,746

1,449,017

1,441,856

Julio

Agosto

1,157,336

1,173,759

1,434,573
Septiembre
1,189,248

Negocio

3- Balances previsionales

CORRIENTE

1er. Ejercicio:

PATRIMONIO NETO Y PASIVO

CORRIENTE

PATRIMONIO NETO

1,600,000
1,400,000
1,200,000
1,000,000
800,000

600,000
400,000
200,000
0

10

11

12

Fondo de M

BALANCE final en miles

1,600,000

135

1,400,000
1,200,000
1,000,000

,376

1,242

1,355

800,000

600,000
400,000

113

200,000

Activo

FONDO DE MANIOBRA
Fijo

Circulante

PN y Pasivo

FONDO DE MANIOBRA

Negocio

4- Plan de Recursos Humanos

Abril

Mayo

Julio

Agosto

Septiembre

16
352
0
2,813

16
352
0
2,953

16
352
0
2,953

16
352
0
2,363

16
352
0
1,890

16
352
0
1,512

3,165
198
8.7
6,949

3,305
207
8.8
7,296

3,305
207
9.4
7,296

2,715
170
10.4
5,837

2,242
140
10.3
4,669

1,864
117
11.7
3,736

Abril

Mayo
2
44
0
0
44
22

Abril

Junio
2
44
0
0
44
22

Mayo
8
176
0
0
176
22

Abril

Julio
2
44
MUESTRA
0
GRATUITA
0
no operativa
44
22

Junio
8
176
0
0
176
22

Mayo
6
132
0
132
22

Empleados

Junio

1er. Ejercicio:

Junio

Directivos

Septiembre
2
44
0
0
44
22

Agosto
8
176
0
0
176
22

Julio
6
132
0
132
22

Emp. Fijos

2
44
0
0
44
22

Julio
8
176
0
0
176
22

6
132
0
132
22

Agosto

Septiembre
8
176
0
0
176
22

Agosto
6
132
0
132
22

2
44
0
0
44
22

8
176
0
0
176
22
Septiembre

6
132
0
132
22

6
132
0
132
22

Ventas por empl

Eventuales

9,000
8,000
7,000
6,000
5,000
4,000
3,000

3,000
2,000
1,000
0
3

10

11

12

2020

Octubre

Noviembre

Diciembre

47,816
48,791
-976

122,574
125,076
-2,502

128,703
131,329
-2,627

47,816

122,574

128,703

Octubre

Noviembre

Diciembre

9,563
5,000
9,563
5,000

24,515
5,000
24,515
5,000

25,741
5,000
25,741
5,000

578
478
100

1,481
1,226
255

1,555
1,287
268

1,562
1,210
0
88
132
132

3,453
3,101
0
88
132
132

3,938
3,256
0
88
462
132

1,160
597
448
115
0

2,974
1,532
1,149
294
0

3,122
1,608
1,206
308
0

23,582
5,974
12,609
498
996
10
996
498
1,494
498
5
5

56,291
15,315
28,177
1,276
2,553
10
2,553
1,276
3,829
1,276
13
13

58,972
16,081
29,454
1,340
2,680
10
2,680
1,340
4,020
1,340
13
13

13

13

952

1,508

2,224

37,402

90,234

95,566

10,414

32,340

33,137

983

983

983

9,430

31,356

32,154

Octubre

Noviembre

Diciembre

100

255

268

2,690
2,500
190

2,988
2,500
488

3,012
2,500
512

Octubre

Noviembre

Diciembre

6,840
-1,368

28,624
-5,725

29,410
-5,882

5,472

22,899

23,528

2020

Ingresos
60,000

Venta neta total

80,000

100,000 120,000 140,000

Otros ingresos

FINANCIEROS

Resultado Acumulado

10

11

12

1er. Ejercicio: 2020

Octubre
47,816
0
100
47,915
Octubre

Noviembre
122,574
0
255
122,829
Noviembre

Diciembre
128,703
0
268
128,971
Diciembre

9,563
578
88

24,515
1,481
88

25,741
1,555
88

10,229

26,084

27,384

37,686

96,746

101,587

Octubre

Noviembre

Diciembre

2,502
132
1,210
597
563

6,207
132
3,101
1,532
1,442

6,841
462
3,256
1,608
1,514

24,671
132
5,974
12,609
498
996
10
996
498
1,494
498
5
5
5
952

57,944
132
15,315
28,177
1,276
2,553
10
2,553
1,276
3,829
1,276
13
13
13
1,508

61,342
132
16,081
29,454
1,340
2,680
10
2,680
1,340
4,020
1,340
13
13
13
2,224

27,173

64,151

68,182

10,513

32,595

33,405

983
2,690

983
2,988

983
3,012

6,840
-1,368

28,624
-5,725

29,410
-5,882

5,472

22,899

23,528

1er. Ejercicio: 2020

Ingresos
60,000

80,000

Otros ingresos

100,000 120,000 140,000

Ingresos financieros

Beneficios Acumulado

Beneficio NETO

10

11

12

Linear (Beneficio Bruto)

2020

Octubre

Noviembre

Diciembre

62,523

99,022

146,030

82
0
0
0
82
0
0

209
0
0
0
209
0
0

1,509
0
0
0
220
0
1,289

62,605

99,231

147,538

Octubre

Noviembre

Diciembre

47,744
288
1,933
11,284
147
705
1,377
529
135
0
8,812
14,879
734
1,836
10
1,175
918
2,203
587
9
6
169
6
0

83,807
288
1,547
28,927
117
564
1,102
1,355
346
0
7,050
33,249
587
1,469
10
3,012
734
1,762
1,506
7
15
142
15
0

102,304
558
1,237
30,374
301
1,446
881
1,423
364
0
18,072
34,755
1,506
1,175
10
3,163
587
4,518
1,581
6
16
314
16
0

28,321
833
2,690
0
23,600
0
1,028
169
0
0
0

27,563
833
2,988
0
23,600
0
0
142
0
0
0

7,229
833
3,012
0
0
0
3,070
314
0
0
0

76,065
Octubre

111,370
Noviembre

109,533
Diciembre

-13,460

-12,138

38,005

1,249,736

1,237,597

1,275,603

N/D
0

N/D
0

N/D
0

2020

Cobros
300,000 400,000 500,000 600,000 700,000

Cobros por ventas

Otros cobros

Pagos
60,000

80,000

100,000 120,000 140,000

Pagos operativos

Otros pagos

2020
Octubre

5
Noviembre

Diciembre

115,167
16,500
91,667
0
7,000
0

114,183
16,350
90,833
0
7,000
0

113,200
16,200
90,000
0
7,000
0

1,300,152
5,000
45,416
44,127
0
2,578
1,249,736

1,333,629
5,000
91,032
89,742
0
2,578
1,237,597

1,376,185
5,000
95,582
95,582
0
0
1,275,603

1,415,318

1,447,812

1,489,385

Octubre

Noviembre

Diciembre

694,203
500,000
0
194,203
0
0
20,000

717,102
500,000
0
217,102
0
0
20,000

740,630
500,000
0
240,630
0
0
20,000

714,203

737,102

760,630

Octubre

Noviembre

Diciembre

595,833
0
595,833
595,833
0
0
0

595,000
0
595,000
595,000
0
0
0

594,167
0
594,167
594,167
0
0
0

105,282
15,916
0
36,758
52,608
4,057
0
48,551
0

115,710
17,424
0
35,549
62,738
5,392
3,070
54,276
0

134,588
19,648
0
40,849
74,092
6,907
7,027
60,157
0

701,115

710,710

728,755

1,415,318
Octubre
1,194,870

1,447,812
Noviembre
1,217,919

1,489,385
Diciembre
1,241,597

2020

PATRIMONIO NETO

NO CORRIENTE

CORRIENTE

10

11

12

Fondo de Maniobra

10

11

12

2020

Octubre

Noviembre

Diciembre

16
352
0
1,210

16
352
0
3,101

16
352
330
3,256

1,562
98
6.0
2,988

3,453
216
9.1
7,661

3,938
246
8.2
8,044

Octubre

Noviembre
2
44
0
0
44
22

Octubre
8
176
0
0
176
22
Octubre
6
132
0
132
22

Ventas por empleado

2
44
0
0
44
22
Noviembre
8
176
0
0
176
22
Noviembre
6
132
0
132
22

Diciembre
2
44
330
0
374
187
Diciembre
8
176
0
0
176
22
Diciembre
6
132
0
132
22

10

11

12

MUESTRA
del producto

PLAN DE NEGOCIO
PROFESIONAL
las funciones estn
desactivadas y las cifras

INFORME: CUENTAS 5 AOS

Este es uno de los 4 informes que se elaboran automtica

puedes verlo usando los links de la parte superior o hacien
abajo.
Est listo para imprimir y presentar pero - si quieres y darle la estructura que desees.

Plan de Negocio

Proyecto Mi Empresa

Cuentas previsionales -

Proyecto Mi Empresa
INGRESOS

1- Prdidas y ganancias previstas

2020

Venta neta total

Otros ingresos

1,174,382
35,000

TOTAL ingresos netos

1,209,382

97.1%
2.9%

2020

1,291,821 106.8%
35,000
2.9%

2021

2022
1,421,003
35,000
1,456,003
9.7%

2022

Consumo
Coste de ventas
Personal
Marketing y ventas
Generales y adm
Excepcionales
Insolvencias
Amortizaciones

234,876
14,189
34,486
28,491
547,752
122
19,648
11,800

19.4%
1.2%
2.9%
2.4%
45.3%
0.0%
1.6%
1.0%

258,364
15,364
37,457
28,491
549,220
125
22,751
11,800

21.4%
1.3%
3.1%
2.4%
45.4%
0.0%
1.9%
1.0%

284,201
16,656
40,725
28,491
550,702
127
25,026
11,800

Total gastos

891,365

73.7%

923,572
3.6%

76.4%

957,728
3.7%

318,017

26.3%

403,248
26.8%

33.3%

498,274
23.6%

% variacin anual

Res. Explotacin
% variacin anual

FINANCIEROS

2020
ingresos
gastos

Res. Financiero
RESULTADO

2,446
19,675
-17,229

2020

antes de impuestos
impuestos
RESULTADO NETO

0.2%
1.6%
-1.4%
%

Ingresos
2,000,000

2021
2,495
19,978
-17,483

2021

%
0.2%
1.7%
-1.4%
%

-21,087

2022
477,188
-95,438

240,630

308,612
28.3%

381,750
23.7%

19.9%

Venta neta total

Otros ingresos

25.5%

Gastos

FINANCIEROS

700,000
500,000

2,544
23,631

385,765 31.9%
-77,153 -20.0%

600,000

1,500,000

2022

300,787 24.9%
-60,157 -20.0%

% variacin anual

1,000,000

1,326,821
9.7%

% variacin anual

GASTOS

2021

400,000
300,000

1,000,000

300,000
200,000

500,000

100,000

2,020

2,021

Mrgenes

2,022

Margen Bruto

2,023

E.B.I.T.D.A.

2,024

2,020

Resultado

RESULTADO

800,000

1,600,000

700,000

1,400,000

600,000

1,200,000

500,000

1,000,000

400,000

800,000

600,000

300,000

400,000

200,000

200,000

100,000

2,020

2,021

2,022

2,023

2,024

2,020

Proyecto Mi Empresa
INGRESOS
Venta neta total
Otros ingresos
Ingresos financieros
TOTAL ingresos netos
Coste de las ventas
Consumo
Otros costes de venta
Salarios Pers. Prod/serv
Coste de las ventas
Margen Bruto
Gastos Operativos
Marketing y ventas
Salarios ventas y mark.
Comisiones s/ventas
Publicidad y promocin
Otros mark. y ventas

1- Prdidas y ganancias prev. (P&L)

2020
1,174,382
35,000
2,446
1,211,828

2020

%
96.9%
2.9%
0.2%

234,876
14,189
1,056
250,122

20.0%
1.2%
0.1%
21.3%

961,706

79.4%

2020

2021
258,364
15,364
1,056
274,784
1,054,531

2021

%
20.0%
1.2%
0.1%
21.3%
79.3%
%

1,421,003
35,000
2,544
1,458,547

2022
284,201
16,656
1,056
301,912
1,156,635

2022

569,106 48.5%
1,584
0.1%
146,737 12.5%
276,381 23.5%
12,228
1.0%
24,456
2.1%
2,110
0.2%
24,456
2.1%
12,228
1.0%
36,684
3.1%
12,228
1.0%
122
0.0%
122
0.0%
122
0.0%
19,648
1.7%

573,680 44.4%
1,584
0.1%
148,204 11.5%
276,381 21.4%
12,228
0.9%
24,456
1.9%
2,110
0.2%
24,456
1.9%
12,228
0.9%
36,684
2.8%
12,228
0.9%
122
0.0%
122
0.0%
125
0.0%
22,751
1.8%

577,440
1,584
149,686
276,381
12,228
24,456
2,110
24,456
12,228
36,684
12,228
122
122
127
25,026

Total Gastos Operativos

629,444

53.6%

636,988

49.3%

644,016

E.B.I.T.D.A.

332,262

27.4%

417,543

32.3%

512,619

11,800

1.0%

63,308
2,134
32,683
14,674
13,818

97.2%
2.6%
0.2%

2022

66,577
2,134
35,951
14,674
13,818

Amortizaciones

5.1%
0.2%
2.5%
1.2%
1.2%

1,291,821
35,000
2,495
1,329,315

4.9%
0.2%
2.5%
1.1%
1.1%

Administracin y gen.
Salarios administracin
Gastos I+D
Arrendamientos
Conservacin
S. Profesionales
Tributos
Seguros
Otros servicios
Suministros
Viajes, dietas
Material Oficina
Transportes
Excepcionales
Insolvencias

60,337
2,134
29,712
14,674
13,818

2021

11,800

0.9%

11,800

Gastos Financieros
RESULTADO

19,675

2020

1.7%
%

19,978

2021

1.5%
%

23,631

2022

Beneficio Bruto
Impuestos

300,787 24.8%
-60,157 -20.0%

385,765 29.0%
-77,153 -20.0%

477,188
-95,438

Beneficio NETO

240,630

308,612

381,750

19.9%

23.2%

Proyecto Mi Empresa
COBROS

2- Presupuesto de Tesorera
2020

2021

2022

Cobros por ventas

1,290,189

52.6%

1,494,003

95.6%

1,643,404

Otros cobros
Otros ingresos
Socios
Prstamos
Ingresos financieros
Subvenciones
I.V.A. y otros

1,164,595
41,300
500,000
600,000
2,005
20,000
1,289

47.4%
1.7%
20.4%
24.4%
0.1%
0.8%
0.1%

68,346
41,300
25,000
0
2,046
0
0

4.4%
2.6%
1.6%
0.0%
0.1%
0.0%
0.0%

183,386
41,300
20,000
120,000
2,086
0
0

Total cobros

2,454,784

1,562,349 -36.4%

1,826,790

PAGOS

2020

2021

2022

Pagos operativos
Salarios e incentivos
Comisiones
Compras
Gastos prod/servicio
Variables prod/servicio
Publicidad y promocin
Otros marketing
Gastos de Ventas
Variables de Ventas
Gastos I+D
Arrendamientos
Conservacin
S. Profesionales
Tributos
Seguros
Otros servicios
Suministros
Viajes, dietas
Material Oficina
Transportes
Liq. costes salariales
Gastos excepcionales
Pagos anteriores

962,303
3,906
18,119
281,874
2,570
12,339
12,905
12,986
3,319
0
154,173
326,129
12,848
22,684
2,100
28,858
11,342
38,543
14,429
113
144
2,777
144
0

81.6%
0.3%
1.5%
23.9%
0.2%
1.0%
1.1%
1.1%
0.3%
0.0%
13.1%
27.7%
1.1%
1.9%
0.2%
2.4%
1.0%
3.3%
1.2%
0.0%
0.0%
0.2%
0.0%
0.0%

1,037,473
3,939
26,288
304,870
2,886
15,092
17,315
12,986
3,319
0
174,691
326,129
14,429
28,858
2,110
28,858
14,429
43,287
14,429
144
144
3,123
147
0

85.7%
0.3%
2.2%
25.2%
0.2%
1.2%
1.4%
1.1%
0.3%
0.0%
14.4%
26.9%
1.2%
2.4%
0.2%
2.4%
1.2%
3.6%
1.2%
0.0%
0.0%
0.3%
0.0%
0.0%

1,074,144
3,939
28,973
335,357
2,886
16,601
17,315
12,986
3,319
0
176,438
326,129
14,429
28,858
2,110
28,858
14,429
43,287
14,429
144
144
3,363
150
0

Otros pagos
Amortizacin prstamos
Gastos financieros
Leasings (pal.)
Compra activos
Gastos establecimiento

216,878
5,833
19,675
0
123,000
7,080

18.4%
0.5%
1.7%
0.0%
10.4%
0.6%

173,234
10,000
19,978
0
0
0

14.3%
0.8%
1.7%
0.0%
0.0%
0.0%

246,790
41,447
23,631
0
0
0

Liquidacin I.V.A.
Retenciones salariales
Impuesto sociedades
Dividendos
Otros pagos
Anteriores (preparacin)

41,172
2,777
0
0
0
17,340

Total pagos

1,179,181

SALDOS

2020

Saldo neto anual

Saldo neto acumulado

1,275,603
1,275,603

Saldo con financiacin dispuesta

Plizas dispuestas

Cash Flow

3.5%
0.2%
0.0%
0.0%
0.0%
1.5%

79,700
3,399
60,157
0
0

6.6%
0.3%
5.0%
0.0%
0.0%

100,860
3,699
77,153
0
0

1,210,707

2.7%

1,320,934

2021

2022

351,642
1,627,244

-72.4%
27.6%

505,856
2,133,100

N/D
0

COBROS

PAGOS

N/D
0

Saldo neto anual

N/D
0

Saldos

3,000,000
2,500,000
2,000,000
1,500,000

1,275,603

1,627,244

1,000,000
500,000
0

2,020

2,021

2,022

2,023

2,024

2,020

2,021

Proyecto Mi Empresa
ACTIVO

3- Balances previsionales
2020

2021

2022

NO CORRIENTE
Inmoviliz. INTANGIBLE
Inmovilizado MATERIAL
Invers. INMOBILIARIAS
Inversiones FINANCIERAS
Activ. impuesto diferido

113,200
16,200
90,000
0
7,000
0

7.6%
1.1%
6.0%
0.0%
0.5%
0.0%

101,400
14,400
80,000
0
7,000
0

5.5%
0.8%
4.3%
0.0%
0.4%
0.0%

89,600
12,600
70,000
0
7,000
0

CORRIENTE
EXISTENCIAS
REALIZABLE

DISPONIBLE

1,376,185
5,000
95,582
95,582
0
0
1,275,603

92.4%
0.3%
6.4%
6.4%
0.0%
0.0%
85.6%

1,738,524
5,000
106,279
106,279
0
0
1,627,244

94.5%
0.3%
5.8%
5.8%
0.0%
0.0%
88.4%

2,255,007
5,000
116,907
116,907
0
0
2,133,100

Total

1,489,385

Clientes
Socios
Otros

PATRIMONIO NETO

2020

1,839,924
%

2021

2,344,607
%

2022

FONDOS PROPIOS
Capital
Reservas
Resultados
Otros

740,630
500,000
0
240,630
0

49.7%
33.6%
0.0%
16.2%
0.0%

1,074,242
525,000
240,629
308,613
0

58.4%
28.5%
13.1%
16.8%
0.0%

1,475,992
545,000
549,241
381,751
0

Ajustes por cambios de valor

0.0%

0.0%

SUBVENCIONES

20,000

1.3%

20,000

1.1%

20,000

Total

760,630

51.1%

1,094,242

59.5%

1,495,992

PASIVO
NO CORRIENTE
PROVISIONES largo p.
DEUDAS a largo plazo

2020

2021

2022

Impuestos diferidos
PERIODIFICACIONES

594,167
0
594,167
594,167
0
0
0

39.9%
0.0%
39.9%
39.9%
0.0%
0.0%
0.0%

584,167
0
584,167
584,167
0
0
0

31.7%
0.0%
31.7%
31.7%
0.0%
0.0%
0.0%

662,720
0
662,720
662,720
0
0
0

CORRIENTE
PROVISIONES
DEUDAS a corto plazo
PROVEEDORES

134,588
19,648
0
40,849

9.0%
1.3%
0.0%
2.7%

161,515
22,751
0
41,190

8.8%
1.2%
0.0%
2.2%

185,896
25,026
0
41,549

Prstamos largo plazo

Otras deudas a largo

OTRAS CUENTAS PAGAR

PERIODIFICACIONES

74,092
6,907
7,027
60,157
0

5.0%
0.5%
0.5%
4.0%
0.0%

97,573
7,616
12,805
77,153
0

5.3%
0.4%
0.7%
4.2%
0.0%

119,320
8,368
15,515
95,438
0

Total

728,755

48.9%

745,682

40.5%

848,615

PATRIMONIO NETO Y PASIVO Total

1,489,385

Gastos y rentenciones personal

I.V.A. pendiente liquidacin
Impuestos

FONDO DE MANIOBRA
FONDO DE MANIOBRA

2020
1,241,597

1,839,924
%

2021
1,577,009

2,344,607
%
27.0%

2022
2,069,112

Proyecto Mi Empresa

Activo

3- Balances previsionales

NO CORRIENTE

Pasivo

CORRIENTE

3,500,000

3,500,000

3,000,000

3,000,000

2,500,000

2,500,000

2,000,000

2,000,000

1,500,000

1,500,000

1,000,000

1,000,000

500,000

500,000

2,020

2,021

2,022

Circulante

2,023

ACTIVO

2,020

2,024

PASIVO

3,500,000

Patrimonio N
3,000,000
2,500,000

3,000,000

2,000,000

2,500,000
2,000,000

1,500,000

1,500,000

1,000,000

1,000,000
500,000

500,000

2,020

2,021

1er. EJERCICIO

2,022

2 EJERCICIO

135

1,376

1,242

1,355

113
Activo

Fijo

2,023

Circulante

PN y Pasivo

2,020

3er. EJERCICIO

1,739

1,577

1,678

Activo

2,255

2,069

2,159

90
F Maniobra

PN y Pasivo

4 EJERC

186

162

101
F Maniobra

2,024

Activo

F Maniobra PN y Pasivo

2,700

78
Activo

F Maniobra

Activo

Pasivo

Activo

NO CORRIENTE

Pasivo

CORRIENTE

100%

100%

80%

80%

60%

60%

40%

40%

20%

20%

0%

0%

2,020

2,021

2,022

2,023

2,024

2,020

Proyecto Mi Empresa
Estado Flujos Efectivo

4- Estado de Flujos de Efectivo

2020

2021

2022

286,436

336,642

407,303

300,787

385,765

477,188

Ajustes del resultado

48,677
11,800
19,648
-2,446
19,675

32,387
11,800
3,104
-2,495
19,978

35,162
11,800
2,275
-2,544
23,631

Cambios capital corriente

14,358
-5,000
-95,582
114,941

13,126
0
-10,697
23,823

11,478
0
-10,628
22,106

Otros flujos efectivo

Pagos de intereses
Cobros de intereses
Cobros y pagos por impuesto s/ben.

-77,387
-19,675
2,446
-60,157

-94,636
-19,978
2,495
-77,153

-116,524
-23,631
2,544
-95,438

Flujos efectivo INVERSIN

-125,000

Pagos por inversiones

Inmovilizado intangible
Inmovilizado material
Otros activos financieros

-125,000
-18,000
-100,000
-7,000

0
0
0
0

0
0
0
0

Cobros por desinversiones

Flujos efectivo FINANCIACIN

1,114,167

15,000

98,553

Cobros/pag inst. patrimonio

520,000
500,000
20,000

25,000
25,000
0

20,000
20,000
0

Cob/pag inst. pas. financiero

594,167
594,167
0

-10,000
0
-10,000

78,553
78,553
0

Pagos dividendos y otros

Dividendos

0
0

0
0

0
0

Variaciones tipos de cambio

VARIACIN NETA DEL EFECTIVO

1,275,603

351,642

505,856

Saldo de la Tesorera al FINAL

1,275,603

1,627,244

2,133,100

Flujos efectivo EXPLOTACIN

Resultado antes impuestos
Amortizacin del inmovilizado
Variacin de provisiones
Ingresos financieros
Gastos financieros
Existencias
Deudores y otras cuentas cobrar
Acreedores y otras cuentas pagar

Emisin de inst. de patrimonio

Subvenciones, donaciones y legados
Cobros por emisin
Devolucin y amortizacin

F.E. Explotacin
700,000
600,000

F.E. Inversin
140,000
120,000

600,000
500,000
400,000
300,000
200,000
100,000
0

2,020 2,021 2,022 2,023 2,024

120,000
100,000
80,000
60,000
40,000
20,000
0

2,020 2,021 2,022 2,023 2,024

PLAN DE NEGOCIO

desactivadas y las cifras

5 AOS

informes que se elaboran automticamente,

ndo los links de la parte superior o haciendo scroll
si quieres - puedes modificarlo
y darle la estructura que desees.

cto Mi Empresa

tas previsionales - 5 aos

as y ganancias previstas

2020 2024
2023

%
117.5%
2.9%

1,563,103 129.2%
35,000
2.9%

2024

MUESTRA
312,621 25.8%
GRATUITA
18,077
1.5%
no operativa
44,321
28,491
552,199
130
27,529
11,800

3.7%
2.4%
45.7%
0.0%
2.3%
1.0%

343,883
19,640
48,275
28,491
552,199
132
30,282
11,800

28.4%
1.6%
4.0%
2.4%
45.7%
0.0%
2.5%
1.0%

995,167
3.9%

82.3%

1,034,702
4.0%

85.6%

41.2%

602,936
21.0%

49.9%

719,711
19.4%

59.5%

2023

0.2%
2.0%
-1.7%

2,595
22,420
-19,824

2023

%
39.5%
-20.0%
31.6%

1,719,413 142.2%
35,000
2.9%

79.2%

Gastos

1,754,413
9.8%

2023

23.5%
1.4%
3.4%
2.4%
45.5%
0.0%
2.1%
1.0%

2024

1,598,103
9.8%
%

%
0.2%
1.9%
-1.6%
%

2024
2,647
21,189
-18,542

2024

%
0.2%
1.8%
-1.5%
%

583,112 48.2%
-116,622 -20.0%

701,170 58.0%
-140,234 -20.0%

466,489
22.2%

560,936
20.2%

38.6%

Coste de las ventas

Marketing y ventas

Amortizaciones

Gastos Financieros

46.4%

Administracin y gen.

2,021

Resultado

2,022

2,023

Beneficio Bruto

2,024
Beneficio NETO

2,021

2,022

2,023

2,024

as y ganancias prev. (P&L)

%
97.4%
2.4%
0.2%

2020 2024
2023
1,563,103
35,000
2,595
1,600,698

2023

%
97.7%
2.2%
0.2%

20.0%MUESTRA
312,621
1.2%
18,077
GRATUITA
0.1%no operativa
1,056
21.2%
331,753

20.0%
1.2%
0.1%
21.2%

79.3%

79.3%

%
4.7%
0.2%
2.5%
1.0%
1.0%
40.6%
0.1%
10.5%
19.4%
0.9%
1.7%
0.1%
1.7%
0.9%
2.6%
0.9%
0.0%
0.0%
0.0%
1.8%

1,268,945

2023
70,172
2,134
39,547
14,674
13,818

%
4.5%
0.1%
2.5%
0.9%
0.9%

2
2024
1,719,413
35,000
2,647
1,757,060

2024
343,883
19,640
1,056
364,578
1,392,482

2024
74,127
2,134
43,501
14,674
13,818

%
97.9%
2.0%
0.2%

%
20.0%
1.1%
0.1%
21.2%
79.3%
%
4.3%
0.1%
2.5%
0.9%
0.8%

581,442 37.2%
1,584
0.1%
151,183
9.7%
276,381 17.7%
12,228
0.8%
24,456
1.6%
2,110
0.1%
24,456
1.6%
12,228
0.8%
36,684
2.3%
12,228
0.8%
122
0.0%
122
0.0%
130
0.0%
27,529
1.8%

584,197 34.0%
1,584
0.1%
151,183
8.8%
276,381 16.1%
12,228
0.7%
24,456
1.4%
2,110
0.1%
24,456
1.4%
12,228
0.7%
36,684
2.1%
12,228
0.7%
122
0.0%
122
0.0%
132
0.0%
30,282
1.8%

45.3%

651,613

41.7%

658,324

38.3%

36.1%

617,331

39.5%

734,158

42.7%

0.8%

11,800

0.8%

11,800

0.7%

1.7%
%
32.7%
-20.0%
26.2%

22,420

2023

1.4%
%

21,189

2024

1.2%
%

583,112 36.4%
-116,622 -20.0%

701,170 39.9%
-140,234 -20.0%

466,489

560,936

29.1%

31.9%

2020 2024
%

2023

3
2024

90.0%

1,807,744

97.1%

1,988,519

97.4%

10.0%
2.3%
1.1%
6.6%
0.1%
0.0%
0.0%

53,428
41,300
10,000
0
2,128
0
0

2.9%
2.2%
0.5%
0.0%
0.1%
0.0%
0.0%

53,471
41,300
10,000
0
2,171
0
0

2.6%
2.0%
0.5%
0.0%
0.1%
0.0%
0.0%

16.9%

1,861,172

1.9%

2,041,989

9.7%

2023
MUESTRA
81.3%GRATUITA
1,114,301
%

2024

0.3% no operativa
3,939
2.2%
31,870
25.4%
368,892
0.2%
2,886
1.3%
18,261
1.3%
17,315
1.0%
12,986
0.3%
3,319
0.0%
0
13.4%
178,202
24.7%
326,129
1.1%
14,429
2.2%
28,858
0.2%
2,110
2.2%
28,858
1.1%
14,429
3.3%
43,287
1.1%
14,429
0.0%
144
0.0%
144
0.3%
3,659
0.0%
153
0.0%
0

78.1%
0.3%
2.2%
25.8%
0.2%
1.3%
1.2%
0.9%
0.2%
0.0%
12.5%
22.8%
1.0%
2.0%
0.1%
2.0%
1.0%
3.0%
1.0%
0.0%
0.0%
0.3%
0.0%
0.0%

1,156,726
3,939
35,058
405,782
2,886
20,087
17,315
12,986
3,319
0
178,396
326,129
14,429
28,858
2,110
28,858
14,429
43,287
14,429
144
144
3,985
156
0

76.4%
0.3%
2.3%
26.8%
0.2%
1.3%
1.1%
0.9%
0.2%
0.0%
11.8%
21.5%
1.0%
1.9%
0.1%
1.9%
1.0%
2.9%
1.0%
0.0%
0.0%
0.3%
0.0%
0.0%

18.7%
3.1%
1.8%
0.0%
0.0%
0.0%

21.9%
5.0%
1.6%
0.0%
0.0%
0.0%

357,269
72,687
21,189
0
0
0

23.6%
4.8%
1.4%
0.0%
0.0%
0.0%

313,156
70,761
22,420
0
0
0

7.6%
0.3%
5.8%
0.0%
0.0%

120,513
4,025
95,438
0
0

8.4%
0.3%
6.7%
0.0%
0.0%

142,387
4,384
116,622
0
0

9.4%
0.3%
7.7%
0.0%
0.0%

9.1%

1,427,457

8.1%

1,513,996

6.1%

%
43.9%
31.1%

2023

2024

433,715
2,566,815

-14.3%
20.3%

527,994
3,094,809

N/D
0

%
21.7%
20.6%

N/D
0

Saldo neto acumulado

Saldo con financiacin dispuesta

3,094,809
2,566,815

2,133,100
627,244

2,021

2,022

2,023

2,024

2020 2024
%
3.8%
0.5%
3.0%
0.0%
0.3%
0.0%

2023

4
2024

77,800
10,800
60,000
0
7,000
0

2.8%
0.4%
2.2%
0.0%
0.3%
0.0%

66,000
9,000
50,000
0
7,000
0

2.0%
0.3%
1.5%
0.0%
0.2%
0.0%

96.2%
2,700,413
0.2%MUESTRA
5,000
5.0%GRATUITA
128,598
5.0%no operativa
128,598
0.0%
0
0.0%
0
91.0%
2,566,815

97.2%
0.2%
4.6%
4.6%
0.0%
0.0%
92.4%

3,241,266
5,000
141,458
141,458
0
0
3,094,809

98.0%
0.2%
4.3%
4.3%
0.0%
0.0%
93.6%

2,778,213
%

2023

3,307,266
%

2024

63.0%
23.2%
23.4%
16.3%
0.0%

1,952,481
555,000
930,991
466,490
0

70.3%
20.0%
33.5%
16.8%
0.0%

2,523,417
565,000
1,397,480
560,937
0

76.3%
17.1%
42.3%
17.0%
0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

0.9%

20,000

0.7%

20,000

0.6%

63.8%

1,972,481

71.0%

2,543,417

76.9%

2023

2024

28.3%
0.0%
28.3%
28.3%
0.0%
0.0%
0.0%

591,959
0
591,959
591,959
0
0
0

21.3%
0.0%
21.3%
21.3%
0.0%
0.0%
0.0%

519,271
0
519,271
519,271
0
0
0

15.7%
0.0%
15.7%
15.7%
0.0%
0.0%
0.0%

7.9%
1.1%
0.0%
1.8%

213,773
27,529
0
41,926

7.7%
1.0%
0.0%
1.5%

244,578
30,282
0
42,128

7.4%
0.9%
0.0%
1.3%

5.1%
0.4%
0.7%
4.1%
0.0%

144,318
9,195
18,500
116,622
0

5.2%
0.3%
0.7%
4.2%
0.0%

172,167
10,105
21,829
140,234
0

5.2%
0.3%
0.7%
4.2%
0.0%

36.2%

805,732

29.0%

763,849

23.1%

2,778,213
%
31.2%

2023
2,486,640

3,307,266
%
20.2%

2024
2,996,689

%
20.5%

2020 2024

Pasivo

GRFICOS

PATRIMONIO NETO

2,021

CORRIENTE

2,022

Patrimonio Neto

NO CORRIENTE

2,023

2,024

PATRIMONIO NETO

PASIVO

2,020

2,021

2,022

4 EJERCICIO

2,023

5 EJERCICIO
245

214

700

78
Activo

2,487

F Maniobra

2,564

PN y Pasivo

2,024

3,241

2,997

66
Activo

F Maniobra

3,063

PN y Pasivo

PATRIMONIO NETO

2,021

2,022

CORRIENTE

2,023

NO CORRIENTE

2,024

Estado de Flujos de Efectivo

2020 2024

2023

2024

494,476

590,681

583,112

701,170

34,127
11,800
2,503
-2,595
22,420

33,094
11,800
2,753
-2,647
21,189

13,684
0
-11,691
25,375

15,192
0
-12,860
28,052

-136,447
-22,420
2,595
-116,622

-158,775
-21,189
2,647
-140,234

no operativa0
0

0
0
0
0

-60,761

-62,687

10,000
10,000
0

10,000
10,000
0

-70,761
0
-70,761

-72,687
0
-72,687

0
0

0
0

433,715

527,994

2,566,815

3,094,809

MUESTRA0
GRATUITA0

F.E. Financiacin
1,200,000
1,000,000

1,000,000
800,000
600,000
400,000
200,000
0
-200,000

2,024

2,020 2,021 2,022 2,023 2,024

MUESTRA
del producto

PLAN DE NEGOCIO
PROFESIONAL
las funciones estn
desactivadas y las cifras

INFORME: ANLISIS DEL NEGOCIO

Este es uno de los 4 informes que se elaboran automticamente,
puedes verlo usando los links de la parte superior o haciendo scroll
abajo.
Est listo para imprimir y presentar pero - si quieres - puedes modificarlo
y darle la estructura que desees.

Plan de Negocio

Proyecto Mi Empresa
Anlisis del Negocio

Proyecto Mi Empresa

1- Anlisis de los resultados

Evolucin de los mrgenes y los resultados

2020

2020

2021

2022

Venta neta total

Importe
% variacin anual

1,174,382

1,291,821
10.0%

1,421,003
10.0%

Total ingresos

Importe
% variacin anual

1,211,828

1,329,315
9.7%

1,458,547
MUESTRA
9.7%
GRATUITA

Margen Bruto

Importe
% crecimiento anual
% sobre ventas
% variacin anual

961,706

1,054,531
9.7%
81.6%
-0.3%

no operativa
1,156,635
9.7%
81.4%
-0.2%

Importe
% crecimiento anual
% sobre ventas
% variacin anual

329,817

415,048
25.8%
32.1%
4.0%

510,074
22.9%
35.9%
3.8%

Importe
% crecimiento anual
% sobre ventas
% variacin anual

318,017

403,248
26.8%
31.2%
4.1%

498,274
23.6%
35.1%
3.8%

Importe
% crecimiento anual
% sobre total ingresos
% variacin anual

300,787

385,765
28.3%
29.0%
4.2%

477,188
23.7%
32.7%
3.7%

E.B.I.T.D.A.

Res. Explotacin

RESULTADO

Ingresos

81.9%

28.1%

27.1%

24.8%

Total ingresos

Mrgenes s/ventas

Venta neta total

2,000,000

100.0%
80.0%

1,500,000

60.0%
1,000,000

40.0%

20.0%

500,000

0.0%

2,020

2,021

Crecimiento

2,022

2,023

Venta neta total

E.B.I.T.D.A.

2,020

2,024
Margen Bruto
Res. Explotacin

2,021
Margen Bruto

2,022
E.B.I.T.D.A.

Resultados Ejercic
800,000

Crecimiento

E.B.I.T.D.A.

Res. Explotacin

30.0%

800,000
700,000

25.0%

600,000

20.0%

15.0%

Resultados Ejercic

500,000
400,000

300,000

10.0%

200,000

5.0%

100,000

0.0%

2,020

2,021

2,022

2,023

2,020

2,021

2,022

Proyecto Mi Empresa

2- Ratios econmico-financieros

1- Rentabilidad

2020

Beneficio Neto vs. Ingresos

R.O.A. - Return on Assets
R.O.E. - Return on Equity

19.9%
21.4%
31.6%

2- Solvencia

2020
Capitalizacin
Garanta
Consistencia

51.1%
2.0
0.2

3- Liquidez

2020
Liquidez
Tesorera
Disponibilidad

2020
Fondo maniobra

Importe
% variacin anual
% sobre activo

5- Endeudamiento

59.5%
2.5
0.2

2021
10.8
10.7
10.1

2021
1,577,009
27.0%
85.7%

2021
0.7
1.5%

2021

10.4
0.9
234.9
28.5
14.4

ROE

12.7
0.7
258.4
28.8
15.0

Solvencia

ROA

5.0

30.0%

4.0

25.0%

10.0%

83.4%

2020
Rotacin activo fijo
Rotacin circulante
Rotacin stocks
Das cobro clientes
Das pago proveedores

15.0%

2021

1.0
1.7%

6- Gestin

20.0%

1,241,597

2020
Endeudamiento
% Gastos Financieros

35.0%

23.2%
21.9%
28.2%

10.2
10.2
9.5

4- Fondo de maniobra

Rentabilidad

2021

3.0
2.0

5.0%

1.0

0.0%

0.0

2022
26.2%
21.3%
25.5%

2022
63.8%
2.8
0.1
MUESTRA

GRATUITA

2022

no operativa
12.1
12.1
11.5

2022
2,069,112
31.2%
88.2%

2022
0.6
1.7%

2022
15.9
0.6
284.2
28.9
14.6

Garanta

0.0%

2,020

2,021

2,022

Liquidez

2,023

Liquidez

2,024

0.0

2,020

3,500,000

12.0

3,000,000

10.0

2,500,000

6.0

2,000,000

1,500,000

4.0

1,000,000

2.0

500,000

0.0

2,022

Fondo de Maniob

Disponibilidad

14.0

8.0

2,021

2,020

2,021

2,022

2,023

2,024

2,020

2,021

2,022

Proyecto Mi Empresa

3- Anlisis de la inversin

1- Flujos de caja previstos

Flujo Neto de Caja - FNC
FNC Descontado
Valor Neto Actualizado

2020

2021

2022

1,275,603
1,214,860
1,214,860

351,642
318,949
1,533,809

505,856
436,977
1,970,786

2020

2021

2022

2- Anlisis de la inversin
Importe de la inversin
Tasa de descuento

MUESTRA
GRATUITA

500,000
5.0%

V.A.N.
T.I.R.
I.R.
Payback - P.R.I.

2020

714,860

1,033,809

no operativa
1,470,786

155.12%

180.22%

191.20%

2.43

3.07

3.94

1er ao

V.A.N.

VNA

3,000,000

T.I.R.

VAN

250.00%

2,500,000

200.00%

2,000,000

150.00%

1,500,000

100.00%

1,000,000
500,000

50.00%

0.00%

2,020

Comentarios

2,021

2,022

2,023

2,024

2,020

2,021

2,022

Proyecto Mi Empresa

4- Anlisis del Punto de Equilibrio

Ventas mnimas anuales en unidades

Precio medio previsto

MUESTRA
GRATUIT

Facturacin necesaria para alcanzar el Punto de Equilibrio

% s/Total ventas previstas

no operativ

Total das para alcanzar el Punto de Equilibrio anual

Punto de Equilibrio
1,800,000
1,600,000
1,400,000

Ingresos y gastos

1,200,000
1,000,000

829,634
800,000

600,000
400,000
200,000
0
3,391

5,086

Unidades

6,782

8,477

10,173

11,868

Costes Fijos

13,564
Costes Totales

Unidades

Costes Fijos

Costes Totales

informes que se elaboran automticamente,

los links de la parte superior o haciendo scroll
puedes modificarlo

2024

2023

MUESTRA
GRATUITA
no operativa

2024

1,563,103
10.0%

1,719,413
10.0%

1,600,698
9.7%

1,757,060
9.8%

1,268,945
9.7%
81.2%
-0.2%

1,392,482
9.7%
81.0%
-0.2%

614,736
20.5%
39.3%
3.4%

731,511
19.0%
42.5%
3.2%

602,936
21.0%
38.6%
3.5%

719,711
19.4%
41.9%
3.3%

583,112
22.2%
36.4%
3.7%

701,170
20.2%
39.9%
3.5%

Mrgenes s/ventas

2,022
E.B.I.T.D.A.

2,023

2,024

Res. Explotacin

Resultados Ejercicio

Resultados Ejercicio

2,022

2,023

2,024

2
2023

2024

29.1%
21.7%
23.6%

2023

MUESTRA
GRATUITA

2024

71.0%
3.4
0.1

2023

no operativa

31.9%
21.8%
22.1%

76.9%
4.3
0.1

2024

12.6
12.6
12.0

2023
2,486,640
20.2%
89.5%

2023

13.3
13.2
12.7

2024
2,996,689
20.5%
90.6%

2024

0.4
1.4%

2023

0.3
1.2%

2024

20.1
0.6
312.6
29.0
14.2

Garanta

Consistencia

26.1
0.5
343.9
29.0
13.8

2,022

2,023

2,024

Fondo de Maniobra

2,022

2,023

2,024

2024

2023

2024

433,715
356,818
2,327,605

527,994
413,697
2,741,301

2023

2024

MUESTRA
GRATUITA

no operativa
1,827,605

2,241,301

194.13%

195.30%

4.66

5.48

T.I.R.

2,022

2,023

2,024

2020

8,477
97.9

MUESTRA
GRATUITA
no operativa

829,634
70.6%
254

15,259
Costes Totales

16,955
Ingresos

Costes Totales

Ingresos

MUESTRA
del producto

PLAN DE NEGOCIO
PROFESIONAL
las funciones estn
desactivadas y las cifras

INFORME: FINANCIACIN E INVERSIONES

Este es uno de los 4 informes que se elaboran automticamente,

puedes verlo usando los links de la parte superior o haciendo scroll
abajo.
Est listo para imprimir y presentar pero - si quieres - puedes modificarlo
y darle la estructura que desees.

Plan de Negocio

Proyecto Mi Empresa
Inversiones y financiacin

Proyecto Mi Empresa

1- Plan de Inversiones

Resumen inversiones
Inmovilizado Inmaterial
Inmovilizado Material
Gastos amortizables

2020

Total

2020
2021

2022

350,000
18,000
368,000

MUESTRA
importe GRATUITA
compra

Inversiones en

Inmovilizado Inmaterial

no operativa

Licencias software

Inversiones en

Inmovilizado Material

importe

Oficina
Fbrica
Tienda

100,000

Terrenos y construcciones

100,000

compra
CASH

CASH
Reforma almacn
Reforma oficina

Obras e instalaciones
Maquina

Maquinaria y Utillaje
Furgoneta
Coches vendedores

Vehculos y el. transporte

Mobiliario oficina
Enseres varios almacn

Mobiliario y enseres

ALQUILER

250,000

250,000

LEASING

Proyecto Mi Empresa

2- Plan de Financiacin

Financiacin total

Total

1- Capital
2- Subvenciones
3- Prstamos

2020

1,295,000
555,000
20,000
720,000

Financiacin inicial

Total

1- Capital
Socios y participacin final

1,120,000
500,000
250,000
250,000

2- Subvenciones
Unin Europea I+D
3- Prstamos
Corto plazo (hasta dos aos)
Largo plazo (ms de 2 aos)
Especiales (sin inters)
Plizas de crdito
Lneas de descuento comercial

Financiacin posterior
1- Ampliaciones de capital

Total ampliaciones

2020
2021
2022
2023
Socios y participacin final

Nuevos socios

2- Prstamos
Banco Central

no 50.00%
operativa

1.8%

20,000

Abril

600,000

53.6%
Enero
Julio
Mayo
Febrero
Abril

175,000
55,000

31.4%

25,000
20,000
10,000
10,000
250,000
250,000

49.02%
49.02%

65,000

12.75%

120,000
Corto plazo (hasta dos aos)

MUESTRA
44.6%
GRATUITA
50.00%

20,000

500,000
100,000

Total

42.86%
1.54%
55.60%

68.6%
MUESTRA
GRATUITA
no operativa

no operativa

Largo plazo (ms de 2 aos)

Banco del Progreso

Plizas de crdito

120,000
120,000

2020

rsiones y financiacin

2024

2023

2024

amortiz.

ejercicio

amortiz.

ejercicio

10

2020

2020

2024

financiacin propia
financ. con subvenciones
financiacin ajena

MUESTRAfinanciacin propia
GRATUITA
no operativa

financ. con subvenciones

2020
financiacin ajena
2020
2020
2020
2020
2020

financiacin propia

financiacin ajena
MUESTRA
GRATUITA
no operativa

no operativa

Plan de Negocio

Proyecto Mi Empresa

Supuestos (assumptions) principales en los que se basa el plan de negocio:

Configuracin general:
2.0% Menos venta
1.6% Insolvencias (s ventas)
80.0% Margen Bruto (s/compras)
28 das promedio cobro clientes
44 das promedio pago proveedores

2020
Enero
20.0%
18.0%
18.0%
SI

1er. ejercicio del plan.

1er. mes del plan.
del producto
Impuesto sobre beneficios
I.V.A. repercutir (general)
PLAN DE NEGOCIO
I.V.A. soportar (en general)
PROFESIONAL
Reintegro I.V.A., en plazo de pago estimado de
60 das

MUESTRA

las funciones estn

desactivadas y las cifras

Aos posteriores:
9.7% Variacin de las ventas (promedio interanual 5 aos).
3.0% Variacin de los gastos operativos (promedio int. 5 aos).
23.6% Variacin del resultado bruto (promedio int. 5 aos).

Costes y resultado 1er. ejercicio:

19.6% Consumo
2.9% Costes de personal
2.4% Costes de marketing y ventas
46.6% Gastos generales y de adm.
3.9% Amortizaciones y otros costes
1.7% Gastos financieros
25.6% Resultado antes de impuestos

ASSUMPTIONS Y CONTROL DEL PLAN

Esta seccin
te proporciona un sistema de control y de deteccin
Inversiones y financiacin
iniciales
de errores en la elaboracin del plan de negocio
100,000 Inversiones en inmovilizado
La
mayora
de
planes de negocio contienen errores de introduccin de
250,000 Valor total leasings previstos
datos y - a veces - supuestos poco realistas. Este producto incluye una
86.7% Financiacin
propia (inicial)
herramienta que te ayudar en ambos aspectos y te permitir crear el
13.3% Financiacin ajena (inicial)
plan de xito que precisas.
600,000 Total prstamos 1er. Ao

Revisin de potenciales errores en la confeccin del plan:

Hoja 1a SE HAN DETECTADO POSIBLES ERRORES
Repaso de los puntos mas relevantes
Ventas
Margen bruto
Cobro de las ventas
Coste de las ventas
Gastos de Marketing y ventas
Gastos generales y de admin.
Gastos excepcionales
Gastos financieros

Recomendacin: revisa la hoja

Revisin
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO

Hay ventas previstas

Ok. Hay % de MB
Ok. Los % de cobro suman 100%
Hay costes previstos
Hay costes previstos
Hay costes previstos
Hay costes previstos
Hay costes previstos

Hoja 1b SE HAN DETECTADO POSIBLES ERRORES

Repaso de los puntos mas relevantes
Gastos de personal Direccin
Gastos de personal Fijo
Gastos de personal Variable
Previsin incentivos y bonus
Previsin comisiones s/ventas

Recomendacin: revisa la hoja

Hay
Hay
Hay
Hay
Hay

costes
costes
costes
costes
costes

Revisin
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO

Recomendacin: revisa la hoja

Repaso de los puntos mas relevantes
Gastos de establecimiento
Hay costes previstos
Fianzas y depsitos
Hay fianzas previstas
Inversiones
Hay inversiones previstas
Capital
Ok. El dato est
Desembolso del capital
Ok
Financiacin
Faltan datos? Revisar
Financiacin (detalles)
Ok

Hoja 2a SE HAN DETECTADO POSIBLES ERRORES

Repaso de los puntos mas relevantes
Variacin de los ingresos
Variacin ingresos financieros
Variacin coste de las ventas
Costes de personal
Gastos comerciales
Generales y adm
Gastos excepcionales
Gastos financieros

Recomendacin: revisa la hoja

Hay variaciones previstas
Parece correcto
Parece correcto
Parece correcto
Parece correcto
Parece correcto
Parece correcto
Parece correcto

Hoja 2b No se han detectado errores

ir a HOJA 1c INVERSIONES Y FINANCIACIN

Revisin
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO
ir a HOJA 2a INGRESOS y GASTOS 5 AOS

MUESTRA
GRATUITA
no operativa

Revisin
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO

ir a HOJA 2b INVERSIONES Y FINANCIACIN

Repaso de los puntos mas relevantes

Nuevas inversiones
Nuevos prstamos
Nuevas plizas de crdito
Dividendos
ERROR:

1er. Ao hoja B. 5 aos, hoja: B5

Balances del primer ao
Balances a cinco aos

ir a HOJA 1b PLAN DE RECURSOS HUMANOS

previstos
previstos
previstos
previstos
previstos

Hoja 1c SE HAN DETECTADO POSIBLES ERRORES

Balances

ir a HOJA 1a INGRESOS y GASTOS

Ok
Ok

Ok
Ok
Ok
Faltan datos o son errneos

Revisin
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO
NO REVISADO
Revisin
NO REVISADO
NO REVISADO

Denominacin original

Otra denominacin o traduccin

Plan de Negocio
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Total

GRFICOS
Cuentas previsionales - 1er. Ejercicio
Cuentas previsionales - 5 aos

% sobre ventas
Importe
% variacin anual
% crecimiento anual
Resumen

Inversiones y financiacin
1- Prdidas y ganancias
1- Prdidas y ganancias previstas
1er. Ejercicio:
INGRESOS

Venta neta total

Venta bruta
Menos venta

Otros ingresos
TOTAL ingresos netos

Versin definitiva
Plan de Negocio

MUESTRA
del producto

PLAN DE NEGOCIO
PROFESIONAL
las funciones estn
desactivadas y las cifras

PERSONALIZACIN Y TRADUCCIN
Esta seccin te facilita el cambio de los textos y las
denominaciones de los informes.

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Total

GRFICOS
Cuentas previsionales - 1er. Ejercicio
Cuentas previsionales - 5 aos
% sobre ventas
Importe
% variacin anual
% crecimiento anual
Resumen

Inversiones y financiacin
1- Prdidas y ganancias previstas
1er. Ejercicio:
INGRESOS

Venta neta total

Venta bruta
Menos venta

Otros ingresos
TOTAL ingresos netos

GASTOS

GASTOS

Consumo

Consumo

iniciales
compras
finales

Coste de ventas
variables
fijos

Personal
comisiones
salarios previos
produccin/servicio
marketing/ventas
administracin/DG

Marketing y ventas
Publicidad y pr.
Otros market.
Gastos ventas
variables

Generales y adm
Gastos I+D
Arrendamientos
Conservacin
S. Profesionales
Tributos
Seguros
Otros servicios
Suministros
Viajes, dietas
Material Oficina
Transportes

Excepcionales
Insolvencias
Total gastos
E.B.I.T.D.A.
Amortizaciones
Res. Explotacin

FINANCIEROS
ingresos
gastos

iniciales
compras
finales

Coste de ventas
variables
fijos

Personal
comisiones
salarios previos
produccin/servicio
marketing/ventas
administracin/DG

Marketing y ventas
Publicidad y pr.
Otros market.
Gastos ventas
variables

Generales y adm
Gastos I+D
Arrendamientos
Conservacin
S. Profesionales
Tributos
Seguros
Otros servicios
Suministros
Viajes, dietas
Material Oficina
Transportes

Excepcionales
Insolvencias
Total gastos
E.B.I.T.D.A.
Amortizaciones
Res. Explotacin

FINANCIEROS
ingresos
gastos

Intereses
Otros gastos financ.

Intereses
Otros gastos financ.

Res. Financiero

Res. Financiero

RESULTADO
antes de impuestos
impuestos
RESULTADO NETO

RESULTADO
antes de impuestos
impuestos
RESULTADO NETO

PLAN DE NEGOCIO fcil

versin 7.0 - 2012

Libro para Excel basado en un original de A.M. Duny y A.Arenas

e.ditor consulting y los autores

hoja anterior
Volver al ndice general

NUEVA
VERSIN
actualizada

2012

comenzar

NDICE
Hojas de trabajo

Resmenes para presentar

1- Ingresos y costes v.

5- Financiacin

1- Prdidas y ganancias

4- Cuenta PyG - 5 aos

2- Gastos generales

6- Cobro y pago

2- Presup. de Tesorera

5- Tesorera - 5 aos

3- Recursos humanos

7- Cinco aos

3- Punto de Equilibrio

6- Balances - 5 aos

4- Inversiones

Configuracin bsica

MUESTRA

Introduce aqu tus datos bsicos para que el libro haga los clculos

del producto

Denominacin

Mi Compaa

PLAN

NEGOCIO

Indica aqu el nombre de la empresa

DE o proyecto.

FCIL

Primer ejercicio

2025

Pon el primer ejercicio (ao) del plan.

Primer mes del ejercicio

Enero

Elige de la lista el mes de inicio

del ejercicio.
las funciones
estn

% Impuestos sobre beneficio

20.00%

y lasque
cifras
sonaplicarse.
Indica el % de impuestodesactivadas
de sociedades
debe

% IVA a repercutir en tus ventas

10.00%

% de IVA a repercutir a tus clientes.

% IVA a soportar en tus compras

5.00%

Prever la devolucin del I.V.A.

hoja anterior

SI

% de IVA a soportar de tus proveedores.

NDICE

En el producto
desde el ndice
selaaccede
a todas
las hojas
Los saldos
a tu favororiginal,
sern reintegrados
por
Hacienda
Pblica
visibles del libro y se establece la configuracin bsica.
Versin de muestra desactivada.

hoja siguiente

Mi Compaa

1- INGRESOS y COSTES DE VENTA

Total

Febrero

Ejercicio 2025

Ingresos previstos
Ventas

Total

Unidades o Nm.
Venta Neta
Otros ingresos
Total ingresos

1,420
142,000

Enero

100
10,000

120
12,000

Marzo

120
12,000

Abril

120
12,000

120
12,000

Mayo

Junio

120
12,000

52,000

1,000

1,000

2,000

3,000

4,000

5,000

194,000

11,000

13,000

14,000

15,000

16,000

17,000

Stock SEGURIDAD
Otros costes

Octubre

120
12,000

Noviembre

120
12,000

del producto
18,000
18,000

6,000

6,000

6,000

6,000

18,000

18,000

18,000

18,000

las funciones estn

desactivadas y las cifras son
aleatorias.

50.00%
1,000.00
5,000.00
Total

4,024

Enero

300

306

Febrero

Marzo

312

Abril

318

Mayo

325

Junio

331

Concepto 2

Julio

338

Agosto

345

Septiembre

351

359

Octubre

Noviembre

366

373

366

373

INTRODUCCIN DE DATOS

Concepto 3
Total

120
12,000

FCIL

Total

Concepto 1

Septiembre

120
12,000

PLAN DE NEGOCIO

Existencias
Stock INICIAL

Agosto

120
12,000

MUESTRA
6,000
6,000

Costes de venta
% Margen BRUTO

Julio

120
12,000

4,024

300

306

312

318

Costes variables en %
Gastos en % sv

Esta es una de las hojas de introduccin de datos.

325
331
338
345
351
A medida
que los vas
poniendo,
puedes ver
los resultados
en la 359
parte
inferior de la hoja.
Con los datos incluidos aqu, automticamente, se elaboran los informes para
presentar.

5.00%

Total actual

Total gastos

194,000
82,124
6,110
1,100
89,334

Resultado

104,666

Total ingresos
Coste de las ventas
Gastos generales
Gastos de personal

Ingresos
20,000
15,000

10,000
5,000
0

10

11

12

Presupuesto de Tesorera

Mi Compaa

CASH FLOW

Total

Enero

Febrero

Saldo acumulado inicio del mes

TOTAL COBROS
Cobros por ventas

330,400
123,200

37.3%
123,200 100.0%
0
0.0%
0
0.0%
0
207,200 62.7%
57,200 17.3%
100,000 30.3%
0
0.0%
0
0.0%
50,000 15.1%
0
0.0%

Ventas
% impagados
% cobro impagados
Incobrables

Otros ingresos
Otros ingresos
Socios
Prstamos
Ingresos financieros
Subvenciones
I.V.A. y otros

TOTAL PAGOS
Pagos operativos

102,681
92,020

Salarios e incentivos
Comisiones
Compras
Otros costes
Variables prod/servicio
Publicidad
Relaciones Pb.
Gastos de Ventas
Variables de Ventas
Gastos I+D
Arrendamientos
Conservacin
S. Profesionales
Tributos
Seguros
Otros servicios
Suministros
Viajes, dietas
Material Oficina
Transportes
Liq. costes salariales
Gastos excepcionales

900
0
73,500
4,225
7,455
11
0
0
0
21
525
1,050
1,050
1,000
1,050
1,050
21
21
21
21
100
0

Otros pagos

10,661

Amort. prstamos
Gastos financieros
Compra activos
Liquidacin I.V.A.
Retenciones salariales

0
0
0
10,561
100

Marzo

Abril

Mayo

Ejercicio
Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

2025
Noviembre

Diciembre

96,547

87,246

87,688

92,858

153,187

163,709

172,263

184,771

197,272

205,407

217,893

101,100
0

1,100
0

7,700
5,500

15,400
12,100

67,600
13,200

18,700
13,200

19,800
13,200

19,800
13,200

19,800
13,200

19,800
13,200

19,800
13,200

19,800
13,200

0
0
0
0

0
0
0
0

5,500
0
0
0

12,100
0
0
0

13,200
0
0
0

13,200
0
0
0

13,200
0
0
0

13,200
0
0
0

13,200
0
0
0

13,200
0
0
0

13,200
0
0
0

13,200
0
0
0

101,100

1,100

2,200

6,600

6,600

6,600

6,600

6,600

6,600

1,100
0
0
0
0
0

2,200
0
0
0
0
0

3,300
54,400
3,300del producto
4,400

5,500

1,100
100,000
0
0
0
0

5,500
0
0
0
0
0

6,600
0
0
0
0
0

6,600
0
0
0
0
0

6,600
0
0
0
0
0

6,600
0
0
0
0
0

6,600
0
0
0
0
0

6,600
0
0
0
0
0

4,553
4,553

10,401
10,401

7,258
7,258

11,246
7,385

7,292
7,292

7,299
7,299

11,665
7,306

7,314
7,314

9,974
9,974

0
0
1,050
315
525
11
0
0
0
11
0
525
525
500
525
525
11
11
11
11
0
0

0
0
9,450
321
630
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
900
0
0
0
0
0
0
6,300
6,300
6,300
6,300
6,300
328
334
341
348
355
RESUMEN:
PRESUPUESTO
DE TESORERA
630
630
630
630
630
Este es uno de los 6 resmenes (cuentas anuales y a cinco aos)
0
0
0
0
0
que se elaboran automticamente, puedes verlo usando los links
0
0
0
0
0
de la parte superior o haciendo scroll abajo.
0
0
0
0
0
Est listo para imprimir y presentar pero - si quieres - puedes modificarlo
0
0
0
0
0
y darle la estructura que desees.
0
0
0
0
0
0
525
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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100
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6,300
362
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6,300
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0
0

0
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6,300
376
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6,300
384
630
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0
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0

0
0
6,300
392
630
0
0
0
0
11
0
525
525
500
525
525
11
11
11
11
0
0

2,441

3,861

4,358

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

0
0
0
2,441
0

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

0
0
0
3,761
100

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

0
0
0
4,358
0

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

31%
89.6%
0.9%
0.0%
71.6%
4.1%
7.3%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.5%
1.0%
1.0%
1.0%
1.0%
1.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.1%
0.0%
10.4%
0.0%
0.0%
0.0%
10.3%
0.1%

MUESTRA

0
PLAN0 DE NEGOCIO

FCIL

0
0
0
0
0
50,000
0
0
funciones
estn

las
desactivadas
y las7,271
cifras son 8,178
10,230
7,789 aleatorias
7,271
8,178

Saldo neto mensual

96,547

-9,301

442

5,170

60,329

10,522

8,554

12,508

12,501

8,135

12,486

9,826

Saldo acumulado a final de mes

96,547

87,246

87,688

92,858

153,187

163,709

172,263

184,771

197,272

205,407

217,893

227,719

Saldo acumulado con plizas

96,547

87,246

87,688

92,858

153,187

163,709

172,263

184,771

197,272

205,407

217,893

227,719

Tesorera Mensual

Cobros

Pagos

Saldo Tesorera

Saldo Neto

120,000

250,000

100,000

200,000

80,000

Saldo con plizas

Saldo acumulado

Saldo Neto

150,000

60,000
100,000
40,000

50,000

20,000
0

-20,000

-50,000

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre Octubre

Noviembre Diciembre

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre Octubre

Noviembre Diciembre

Prdidas y ganancias pr

Mi Compaa
Resultado EXPLOTACIN

2025

2026

Total Ingresos

31,000

34,100

Venta neta total

Otros ingresos

30,000
1,000

33,000
1,100

Coste de las ventas

15,010

16,511

Consumo
Otros costes de venta
Personal p/s

15,000
10

16,500
11

Margen Bruto

MUESTRA

10.0%
10.0%
10.0%
del producto

PLAN DE
15,990

17,589

51.58%

51.58%

Gastos operativos

7,210

7,931

Personal
Marketing y ventas
Generales y de administracin
Excepcionales
Insolvencias

1,100
10
6,100

E.B.I.T.D.A.

10.0%
10.0%
10.0%

8,780

FCIL

10.0%

las10.0%
funciones estn
1,210
10.0%
desactivadas y las cifras so
11
10.0%
aleatorias
6,710
10.0%

9,658

10.0%

RESUMEN:
PRDIDAS Y GANANC
28.32%

28.32%
Amortizaciones

Resultado EXPLOTACIN

Este es uno de los 6 resmenes (cuentas anua

que se elaboran automticame

Est listo para imprimir y presentar pero

9,658 y darle
10.0%
la estructura que desee
28.32%
28.32%

8,780

Resultado financiero
Ingresos financieros
Gastos financieros

Resultado del EJERCICIO

Result. antes de impuestos
Impuestos sobre beneficios

RESULTADO del EJERCICIO

2025

2026

8,780

9,658

28.32%
-1,756

28.32%
-1,932

7,024

7,726

22.66%

22.66%

%
10.0%
10.0%
10.0%

Ingresos

Otros

Resultados

Ventas

70,000

35,000

60,000

30,000

50,000

25,000

40,000

20,000

30,000

15,000

20,000

10,000

10,000

5,000

2025

2026

2027

2028

2029

2025

Resultado Neto

Crecimiento

2029

13,328

2028

10,662

2027

8,885
,

2026

2025

7,726
7,024

10.0

rdidas y ganancias previstas - 5 aos

2027

39,215
37,950
1,265

MUESTRA
18,975
18,988

del producto

13

2028

15.0%
15.0%
15.0%

47,058

15.0%
15.0%
15.0%

22,785

45,540
1,518

22,770
15

2029

20.0%
20.0%
20.0%

58,823

20.0%
20.0%
20.0%

28,481

56,925
1,898

28,463
19

%
25.0%
25.0%
25.0%
25.0%
25.0%
25.0%

DE NEGOCIO

FCIL
51.58%
20,227

15.0%

20.0%

51.58%

9,121
15.0%
las funciones estn
1,392
desactivadas y las cifras
son15.0%
13
15.0%
aleatorias 7,717
15.0%

11,107

24,273

15.0%

10,945
1,670
15
9,260

13,328

UMEN: PRDIDAS Y GANANCIAS

5 AOS28.32%
28.32%

2027
11,107
28.32%
-2,221

8,885
22.66%

%
15.0%
15.0%
15.0%

2028
13,328
28.32%
-2,666

10,662
22.66%

25.0%

51.58%
20.0%
20.0%
20.0%
20.0%

20.0%

13,681
2,087
19
11,575

16,660

25.0%
25.0%
25.0%
25.0%

25.0%

28.32%

resmenes (cuentas anuales y a cinco aos)

que se elaboran automticamente

para imprimir y presentar pero - si quieres - puedes modificarlo

13,328
y darle la estructura11,107
que desees.15.0%
28.32%
28.32%

30,341

20.0%

16,660

25.0%

28.32%

%
20.0%
20.0%
20.0%

2029
16,660
28.32%
-3,332

13,328
22.66%

%
25.0%
25.0%
25.0%

Resultados

Margen Bruto

E.B.I.T.D.A.

Explotacin

Neto

2025

Crecimiento

2026

2027
Ingresos

2028
Margen Bruto

2029
EBITDA

25.0%
20.0%
15.0%
10.0%

2026

2027

2028

2029

Neto

RECOMENDACIONES para elegir el plan que necesitas

ndice general

PLANES
INTELIGENTES
fcil

PROFESIONAL

FULL

Nuevas empresas que

requieran un plan
simple y fcil.

Empresas que quieran

un plan completo y
detallado.

TODO lo anterior + plan

de marketing + plan
ventas.

Plan de Negocio - FCIL

Plan de Negocio - PRO

Plan de Negocio - PRO

Recomendado para

Sistemas que incluye

Planificacin del Negocio
Planificacin general y econmico-financiera

Plan de Negocio - FCIL

Planificacin de marketing y ventas

no

no

Planificacin detallada del marketing y las ventas

Redactado y presentacin

Plan de Marketing - PRO

Plan de Ventas - PRO

Gua y plantillas Word

Gua y plantillas Word

Gua y plantillas Word

no

no

Grficos y cuadros

no

no

Plan Neg. - PowerPoint

Utilidades para el redactado y la presentacin

Recomendaciones
Usa "Plan de Negocio FCIL" si tu plan es para una nueva empresa que desarrollar un
negocio sencillo, con poco personal y que no necesita planificacin muy detallada.
Usa "Plan de Negocio PROFESIONAL" para todos los dems proyectos.

Bjate "Plan de Negocio FULL" si quieres planificar adecuadamente el marketing y las ventas... y bjatelo - en
cualquier caso - si quieres tener todas las opciones y posibilidades a un precio
muy razonable.

Muchas gracias por tu confianza,

PLANES

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NDICE GENERAL

Ms informacin

Plan de Negocio PRO Plan de Negocio FCIL