INTRODUCCIN

(Se escribe cuando se tengan redactados todos los captulos del documento. En ella se da razn del documento y, en trminos breves, se dice qu contiene cada captulo)

1 ESTUDIO DEL MERCADO

(El contenido de este captulo debe permitir conocer en detalle el tamao de la necesidad del bien o del servicio)

1. PRODUCTO

2. DEMANDA

3. OFERTA

4. PRECIO O TARIFA

5. COMERCIALIZACIN O CANALES DE DISTRIBUCIN

6. PUBLICIDAD O PROPAGANDA

2 TAMAO DEL PROYECTO

(Expresado en trminos de capacidad de produccin de bienes o de prestacin de servicios que se espera pueda tener la futura empresa)

1. TAMAO DEL PROYECTO Y DIMENSIN Y CARACTERSTICAS DEL MERCADO

2. TAMAO DEL PROYECTO Y TECNOLOGA DEL PROCESO PRODUCTIVO

3. TAMAO DEL PROYECTO Y COSTO Y DISPONIBILIDAD DE MANO DE OBRA, MATERIA PRIMA E INSUMOS

10

4. TAMAO DEL PROYECTO Y LOCALIZACIN

11

5. TAMAO DEL PROYECTO Y COSTO DE INVERSIN Y DE OPERACIN

6. TAMAO DEL PROYECTO Y FACILIDADES DE FINANCIAMIENTO

12

7. INGRESOS POR CONCEPTO DE VENTAS

(Resultan de multiplicar la cantidad de bienes producidos y vendidos, o de servicios prestados, por el correspondiente precio de venta o tarifa. En muchos proyectos pblicos, ac se deben anotar las partidas presupuestales peridicas que se asignan en los presupuestos pblicos para cubrir costos de operacin)

Cuadro 3.1 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

INGRESOS POR CONCEPTO DE VENTAS

Fase Ao Nivel de produccin Total ingresos por concepto de ventas
Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

(Millones del ao 1) Inversin 1 2 3 %

4 %

Operacional %

n %

13

3 LOCALIZACIN

1. MACROLOCALIZACIN

14

15

2. MICROLOCALIZACIN

16

4 INGENIERA DEL PROYECTO

1. MBITO Y TAMAO DEL PROYECTO

17

2. DIAGRAMAS Y PLANES FUNCIONALES

18

3. TECNOLOGA

19

4. MAQUINARIA Y EQUIPOS

Cuadro 4.1 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

COSTO MAQUINARIA Y EQUIPOS

Descripcin Cantidad Valor Unitario Total

20

Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

5. MATERIA PRIMA E INSUMOS

Cuadro 4.2 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

COSTO MATERIA PRIMA E INSUMOS

Descripcin Unidad Cantidad Valor Unitario Total

Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

21

6. PERSONAL TCNICO REQUERIDO

Figura 4.1 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

PERSONAL TCNICO REQUERIDO ORGANIGRAMA

22

Cuadro 4.3 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

PERSONAL TECNICO REQUERIDO DESCRIPCION DE CARGOS

Cargo Funciones Herramientas Requisitos

Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

23

Cuadro 4.4 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

PERSONAL TCNICO REQUERIDO COSTOS

Cargo No. de personas Costo mensual Costo anual

Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

7. EDIFICIOS, ESTRUCTURAS Y OBRAS DE INGENIERIA CIVIL

24

(o INSTALACIONES REQUERIDAS)
(Presentar plano a nivel de anteproyecto o bosquejo de cada edificio, estructura y obra de ingeniera civil)

Cuadro 4.5 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

COSTO DE EDICIFIOS, ESTRUCTURAS Y OBRAS DE INGENIERA CIVIL

tem Edificio 1 Total edificio 1 Edificio 2 Total edificio 2 Unidad Cantidad Costo Unitario Total

Edificio n Total edificio n Costo total edificios, estructuras y obras de ingeniera civil
Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

25

5 PROGRAMA PARA LA EJECUCIN DEL PROYECTO

1. LISTA DE ACTIVIDADES
(Explicar cmo se aplic la WBS o ADE)

2. DURACIN DE CADA ACTIVIDAD

(Explicar cmo se obtuvo la duracin de cada actividad)

3. MATRIZ DE PREDECESORAS
(Explicar cmo se obtuvo la matriz de predecesoras)

26

Cuadro 5.1 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

ACTIVIDADES, DURACIN Y PREDECESORAS

No. Actividad Duracin Predecesoras

27

Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

4. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES O DIAGRAMA DE GANTT

(Presentar cronograma de Gantt que entrega la aplicacin del MS Project)

28

6 ORGANIZACIN

1. ORGANIZACIN PARA LA EJECUCIN DEL PROYECTO

Figura 6.1 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

ORGANIZACIN PARA LA EJECUCIN DEL PROYECTO ORGANIGRAMA

29

Cuadro 6.1 PROYECTO AMPLIACION DE COBERTURA EDUCATIVA

ORGANIZACIN PARA LA EJECUCIN DEL PROYECTO DESCRIPCIN DE CARGOS

Cargo Funciones Herramientas Requisitos

30

Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

Cuadro 6.2 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

ORGANIZACIN PARA LA EJECUCIN DEL PROYECTO COSTOS

Cargo No. de personas Costo mensual Costo anual

31

Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

2. ORGANIZACIN PARA LA OPERACIN DEL PROYECTO

Figura 6.2 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

ORGANIZACIN PARA LA OPERACIN DEL PROYECTO ORGANIGRAMA

32

Cuadro 6.3 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

ORGANIZACIN PARA LA OPERACIN DEL PROYECTO DESCRIPCION DE CARGOS

Cargo Funciones Herramientas Requisitos

33

Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

Cuadro 6.4 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

ORGANIZACIN PARA LA OPERACIN DEL PROYECTO COSTOS

Cargo No. de personas Costo mensual Costo anual

34

Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

7 INVERSIONES EN EL PROYECTO

1. INVERSIONES FIJAS

2. CAPITAL DE TRABAJO

Cuadro 7.1 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

CAPITAL DE TRABAJO - SALDO DE EFECTIVO REQUERIDO EN CAJA

(Millones del ao 1) Concepto Das de Coeficiente cobertur de a renovacin Ao 1 2 3 7 n

35

Saldo de efectivo requerido en caja

Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

Cuadro 7.2 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

CAPITAL DE TRABAJO
(Millones del ao 1) Concepto Activo corriente 1. Saldo de efectivo requerido en caja 2. Cuentas por cobrar 3. Existencias o inventarios - Materiales e insumos - Productos en proceso - Productos terminados Total activo corriente Incremento del activo corriente Pasivo corriente 1. Cuentas por pagar - Materiales e insumos - Mano de obra directa - Gastos generales de fabricacin - Gastos generales de administracin - Gastos generales de distribucin Total pasivo corriente Incremento del pasivo corriente Capital de trabajo (Activo corriente menos pasivo corriente) Incremento del capital de trabajo Das de Coeficiente cobertur de a renovacin Ao 1 2 3 7 n

36

Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

3. GASTOS PREOPERATIVOS
(Describir los principales gastos previos a la produccin del bien o prestacin del servicio en que se debe incurrir, relacionados con estudios, administracin de la ejecucin del proyecto, comercializacin previa a la produccin, etc.)

Cuadro 7.3 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

GASTOS PREOPERATIVOS
Fase Ao Nivel de produccin Total gastos preoperativos
Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

(Millones del ao 1) Inversin 1 2 3 %

4 %

Operacional %

n %

Cuadro 7.4 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

INVERSIONES EN EL PROYECTO
Fase Ao Nivel de produccin 1. Inversiones fijas (Iniciales y reposiciones) - Terrenos - Edificios - Maquinaria y equipos - Vehculos - Muebles y enseres - Herramientas Total inversiones fijas 2. Gastos preoperativos 3. Incremento del capital de trabajo Total inversiones (Millones del ao 1) Inversin 1 2 3 % 4 % Operacional % n %

37

Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

8 COSTOS DE OPERACIN Y DE FINANCIACIN

1. COSTO DE VENTAS

2. GASTOS OPERATIVOS

3. COSTOS DE FINANCIACIN

38

Cuadro 8.1 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

COSTOS DE OPERACIN Y DE FINANCIACIN

Fase Ao Nivel de produccin - Materiales e insumos - Mano de obra directa - Gastos generales de fabricacin - Depreciacin 1. Costos de ventas - Gastos generales de administracin - Gastos generales de ventas - Gastos generales de distribucin - Amortizacin de diferidos 2. Gastos operativos Costos de operacin (1+2) Costos de financiacin (intereses) Total costos de operacin y de financiacin
Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

(Millones del ao 1) Inversin 1 2 3 %

4 %

Operacional %

n %

39

9 FINANCIACIN DEL PROYECTO

1. ACTIVOS TOTALES
(Especificar que tipo de activos adquiere el proyecto)

Cuadro 9.1 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

ACTIVOS TOTALES
(Millones del ao 1) Fase Ao Nivel de produccin - Inversiones fijas (iniciales y reposicin) - Gastos preoperativos - Incremento del activo corriente Total activos fijos
Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

Inversin 1 2

3 %

4 %

Operacional %

n %

2. RECURSOS FINANCIEROS
(Explicar con qu fuentes de financiacin cuenta el proyecto)

40

Cuadro 9.2 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

RECURSOS FINANCIEROS
Fase Ao Nivel de produccin - Aportes de capital o capital social - Crdito de los abastecedores - Prestamos bancarios - Rendimientos financieros - Incremento en el pasivo corriente - Otros recursos (arrendamientos participaciones, etc.) Total recursos financieros
Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

(Millones del ao 1) Inversin 1 2 3 %

4 %

Operacional %

n %

3. TABLA DE AMORTIZACIN
(Si se tiene un prstamo bancario o un crdito de abastecimiento, especificar las condiciones)

Cuadro 9.3 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

TABLA DE AMORTIZACIN DEL PRSTAMO (O CRDITO)

(Millones del ao 1) Momento 0 1 2 3 4 5 . . . Valor del pago Intereses Abono capital Valor deuda

41

N
Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

10 PROYECCIONES FINANCIERAS

1. ESTADO DE RESULTADOS O ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS

Cuadro 10.1 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

ESTADO DE RESULTADOS O ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS

Fase Ao Nivel de produccin Ingresos por concepto de ventas Ms otros ingresos Menos costos de operacin y de financiacin Menos otros egresos Utilidad antes de impuestos Menos impuestos (30%) Utilidad neta Menos dividendos Utilidades no repartidas Utilidades no repartidas acumuladas (Millones del ao 1) Inversin 1 2 3 % 4 % Operacional % n %

42

(reservas)
Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

2. FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO

Cuadro 10.2 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO

Fase Ao Nivel de produccin Entradas de efectivo 1. Recursos financieros 2. Ingresos por concepto de ventas 3. Valor Remanente en el ltimo ao Total entradas efectivo Salidas de efectivo 1. Incremento de Activos Totales 2. Costos de operacin, netos de depreciacin y de amortizacin de diferid os 3. Costos de financiacin(intereses) 4. Pago de prstamos 5. Impuestos 6. Dividendos Total salidas efectivo Entradas menos salidas Saldo acumulado de efectivo (Millones del ao 1) Inversin 1 2 3 % 4 % Operacional % n %

43

Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

3. BALANCE PROYECTADO
Cuadro 10.3 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

BALANCE PROYECTADO
Fase Ao Nivel de produccin ACTIVOS Activos corrientes 1. Efectivo 2. Cuentas por cobrar 3. Inventario de materias primas 4. Inventario de productos en proceso 5. Inventario de productos terminados 6. Inventario de repuestos y suministros Total activos corrientes Activos fijos No Depreciables 7. Terrenos Depreciables 8. Edificios 9. Maquinaria y equipos 10. Muebles y enseres 11. Vehculos 12. Herramientas Total activos fijos Activos diferidos 13. Gastos preoperativos Total activos diferidos Total activos PASIVO Y PATRIMONIO Pasivo 14. Pasivo corriente 15. Prstamos a corto, mediano y largo plazo Total pasivo Patrimonio 16. Capital social (Millones del ao 1) Inversin 1 2 3 % 4 % Operacional % n %

44

17. Reservas Total patrimonio Total pasivo y patrimonio

Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

4. ANLISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

45

5. INDICADORES PARA EL ANLISIS FINANCIERO

Cuadro 10.3 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

INDICADORES PARA EL ANLISIS FINANCIERO

(Millones del ao 1)
Fase Ao Nivel de produccin a. INDICADORES DE LIQUIDEZ 1.Razn corriente o circulante (# veces) 2.Prueba cida o razn cida (# veces) 3.Respaldo de activos fijos (# veces) 4.Capital de trabajo neto (unidades monetarias) b. INDICADORES DE APROVECHAMIENTO DE RECURSOS 1.Rotacin de inventarios 2.Disponibilidad de inventario de materia prima ( # veces) 3.Rotacin de inventario productos terminados ( # veces) 4.Disponibilidad de inventario de productos terminados(# veces) 5.Rotacin de Cartera (# veces) 6.Perodo promedio de cobro (das) 7.Rotacin de activo corriente o circulante (# Veces) 8.Rotacin de cuentas por pagar (# veces) 9.Perodo promedio de cuentas por pagar (das) 10.Rotacin del activo fijo(# veces) 11.Rotacin del activo total (# veces) c. INDICADORES DE ESTRUCTURA O ENDEUDAMIENTO 1. Indice de endeudamiento total(%) 2. Indice de endeudamiento a corto plazo(%) 3. Indice de endeudamiento a largo plazo(%) 4.Indice de cobertura de intereses (# veces) 5. Indice de participacin patrimonial(%) 6.Razn deuda a largo plazo a capital d. INDICADORES DE COSTOS 1. ndice de costos de ventas(%) 2. Indice de gastos operativos(%) 3. Indice de costos financieros(%) e. INDICADORES DE RENTABILIDAD 1. Indice de rendimiento bruto en ventas(%) 2. Indice de rendimiento operativo en ventas(%) 3. Indice de rendimiento neto en ventas(%) Inversin 1 2 3 % 4 % Operacional % n %

46

4. Indice de rendimiento patrimonial(%) 5.Indice de rendimiento de la inversin(%)

Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

11 EVALUACIN FINANCIERA
1. CUADRO DE FLUJO DE EFECTIVO NETO

Cuadro 10.2 PROYECTO AMPLIACIN DE COBERTURA EDUCATIVA

FLUJO DE EFECTIVO NETO

Fase Ao Nivel de produccin Entradas de efectivo - Prestamos - Ingresos por concepto de ventas - Otros ingresos - Valor remanente en el ltimo ao Total entradas efectivo Salidas de efectivo - Inversiones totales - Costos de operacin netos de depreciacin y amortizacin diferid os - costos de financiacin - Pago prstamos - Impuestos Total salidas efectivo Entradas menos salidas Flujo de efectivo neto (FEN)
Fuente: elaboracin propia, febrero 2008

(Millones del ao 1) Inversin 1 2 3 %

4 %

Operacional %

n %

47

2. DIAGRAMA DE FLUJO

3. TASA DE INTERES PARA LA EVALUACIN

48

4. VALOR PRESENTE NETO, VPN (i)

49

5. TASA INTERNA DE RETORNO, TIR

50

6. TASA NICA DE RETORNO, TUR (i)

7. RELACIN BENEFICIO COSTO (B/C) (i)

51

8. ANLISIS DE SENSIBILIDAD
52

53

12 EVALUACIN ECONOMICA Y SOCIAL

54

13 EVALUACIN AMBIENTAL

55

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
1. CONCLUSIONES

56

2. RECOMENDACIONES

57

BIBLIOGRAFA

58