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RESUMEN EJECUTIVO

El proyecto de comercializacin de postres de cuchara denominado DULCES PLACERES fue elaborado con el propsito principal de comenzar un negocio propio, elegimos esta lnea motivados por la demanda constante que tiene los postres en general, especialmente los postres de cuchara, mediante el desarrollo de una buena ingeniera este proyecto significar una oportunidad de triunfo para los accionistas y una nueva versin de postres de cuchara, elaborados con sumo cuidado para brindarle un producto de garanta y excelente sabor que sern servidos en un local acogedor con una estructura propicia. Los productos que se ofrecern en Dulces Placeres sern los siguientes: Arroz con leche, mazamorra morada, mazamorra de cochino, champs, arroz zambito, frejol colado, suspiro de limea, capricho de frambuesas, Mousse de limn ,Mouse de lcuma, Mouse de mango, souffl helado al grand manier, panna cotta de vainilla ,pannacotta de caf.

Nuestro proyecto corresponde al sector de la elaboracin de productos alimenticios n.c.p. (incluye elaboracin de postres) con CIIU: 154999.

Entre los promotores del proyecto se encuentran los estudiantes de la Universidad Nacional de Trujillo: Murga Rodrguez Marilin Jane; Purizaca Abanto Paula Elizabeth. DULCES PLACERES SRL estar ubicado en la Av. Larco. Por ser un lugar estratgico que posee la afluencia de pblico de los distritos de Vctor Larco y Trujillo. Ubicamos nuestro proyecto en esta zona por ser la zona mas poblada de nuestra regin, adems segn investigaciones recientes se encuentra la gente con mayor porvenir econmico.

La inversin a realizar ser de S/.21215.40 el 52.86% es capital propio y el 47.14% ser financiado. El resumen de la inversin se presenta a continuacin:

ESTRUCTURA DE LA INVERSION INVERSION FIJA INVERSION FIJA TANGIBLE Maquinaria Mobiliario Montaje de Maquinaria Acondicionamiento de Local INVERSION FIJA INTANGIBLE Estudio del proyecto Constitucion de sociedad Pruebas y Puesta en marcha CAPITAL DE TRABAJO EXISTENCIAS Materia Prima Materiales y utiles de oficina DISPONIBLE Adelanto de alquiler Mano de obra Imprevistos EXIGIBLES Garantia de alquiler 16506,0 15306,0 9040,0 6266,0 0,0 0,0 1200,0 550,0 650,0 0,0 4709,4 2994,4 1518,4 1476,0 1215,0 0,0 815,0 400,0 500,0 500,0

TOTAL DE INVERSION

21215,4

Entre las alternativas para el financiamiento figuran el Banco de Crdito, Scotiabank y Banco Financiero; entre estos hemos elegido al Banco Financiero, ya que nos muestra un VAN de la deuda mayor que las otras opciones, es decir que al finalizar el pago de la deuda vamos a tener ms dinero que entre las otras alternativas, esto debido al escudo tributario. Los indicadores financieros son los siguientes:

VANE VANF VANI

S/. S/. S/.

51148.44 57363.25 78814.08

TIRE 140.46% TIRF 218.47% TIRI 218%

1. NOMBRE DEL PROYECTO


Dulces Placeres S.R.L.

2. NATURALEZA
La empresa se dedicara a producir y comercializar postres de cuchara.

3. UBICACION
El presente proyecto tomar un sector de la poblacin libertea, dentro de los distritos de Vctor Larco y Trujillo, que concurren

habitualmente a los alrededores de la Av. Larco.

4. CIIU
CIIU: 154999: Elaboracin de productos alimenticios n. c. p. (incluye elaboracin de postres)

5. PROMOTORES DEL PROYECTO


Murga Rodrguez Marilin Purizaca Abanto Paula Lic. Administracin Lic. Administracin

6. JUSTIFICACION E IMPORTANCIA DEL PROYECTO


En el sector de los postres o dulces, vemos que es de gran consumo postres como los queques, alfajores, etc., pero adems de estos existen otros tipos de dulces que no han sido explotados, como lo son los postres de cucharas.

Siendo una gran parte de estos tipos de postres, tpicos del Per, como lo son la mazamorra morada, el arroz con leche, el arroz zambito, y muchos ms.

Adems hemos orientado este producto a un nivel socio econmico B y C, lo cual lo encontramos en los distritos de Vctor Larco y Trujillo el cual valoran ms aquellos productos que han sido hechos como en casa, queriendo llegar a todo este mercado brindndole productos especializados en postres de cuchara, con alta calidad y variedad, con una buena presentacin y en un ambiente adecuado.

7. OBJETIVOS DEL PROYECTO


i. Objetivo General

La implementacin de una Dulcera de postres de cuchara. Obtener la mxima rentabilidad con los recursos existentes. Ser una alternativa ms para los consumidores, que se especializa en un determinado tipo de producto (postres de cuchara).

ii. Objetivo Especfico

Demostrar en forma objetiva la existencia de un mercado potencial debidamente cuantificado. Precisar la ubicacin ms conveniente para el proyecto o negocio. Cuantificar los requerimientos de proyecto, de modo que se puedan calcular las inversiones y costos con precisin y objetividad. Presentar la informacin requerida por las entidades financieras para la gestin del prstamo. Evaluar la rentabilidad del proyecto.

VISION
Posicionar nuestra marca en el mercado liberteo, con base en la preferencia de nuestros clientes, para poder satisfacer sus necesidades y entregarles postres de calidad.

MISION
Endulzar a nuestros clientes con postres tradicionales de excelente calidad, brindndoles un servicio personalizado, atendiendo sus exigencias y preferencias, a travs de la higiene y excelente sabor de nuestros productos.

8. Indicadores Econmico Financieros del Proyecto

Solvencia patrimonial Inversin Intangible Endeudamiento total El prstamo otorgado por el banco es Capital de trabajo: S/. 10000.00 S/. 4709.40 S/. 21215.40

CAPITULO I

ANTECEDENTES

ENTORNO MACROECONMICO ACTUAL

A continuacin expresaremos cuantitativamente algunas variables macroeconmicas y sus tendencias:

Evolucin del PBI

En el siguiente cuadro podemos observar que el PBI esta en aumento desde el ao 2004, llegando en el ao 2008 a una variacin porcentual de 9.8% respecto al ao anterior. En el ao 2009 observamos una variacin de 0.9% respecto al ao 2008; lo cual en el presente ao 2010 tenemos desde agosto 2009 julio 2010 un aumento de 5.7 %.

PBI por habitante

El Per es una economa pequea de ingreso medio, con un PBI per capita de S/. 6177 en el 2007 y una poblacin de 27.5 millones de personas, alrededor del 0.43% de la poblacin del mundo.

Poblacin total

28,220,764

Poblacin censada 27,412,157

Precios Al Consumidor 2007

Para el ndice Precio Consumidor se ha tomado en cuenta el grupo Alimentos y bebidas, y dentro de este el de pan y cereales; leche, quesos y huevos; frutas; azcar; caf, t y cacao; por ser los ms cercanos a los postres con cuchara ya que involucran elaboracin de estos. En la siguiente tabla veremos la variacin porcentual a Nivel Nacional de Alimentos y Bebidas para marzo 2007. insumos que se necesitan para la

De la tabla podemos observar que Alimentos y Bebidas" aument en 0,58%, como consecuencia de una menor oferta que influy en las alzas de precios de: Leche, Quesos y Huevos con 3,9% (Huevos y Leche evaporada), Azcar 1,1%, Pescados y Mariscos 0,8% (Bonito, Cachema y Jurel Fresco), Tubrculos y Races 0,8% (Papa Amarilla y Yuca). Asimismo, observaron incremento de precios las Leguminosas y Derivados con 0,7% (Frjol Canario, Arveja Seca Partida, Lenteja y Pallar), Carnes y Preparados de Carnes 0,6% (Carne de Pollo y Carne de Res, por un menor abastecimiento), Pan y Cereales 0,6% (destacando el aumento de precios del Arroz, debido a una menor oferta por efecto de los fenmenos climticos en las zonas productoras) y Grasas y Aceites 8

Comestibles 0,6% (Aceite Vegetal Envasado, por impacto del mayor precio del insumo). Otros productos alimenticios que registraron aumento de precios: Caf, Te y Cacao 0,2%, y Hortalizas y Legumbres Frescas 0,1% (Cebolla, Zanahoria, Zapallo, Aj Rocoto, Arveja Verde y Ajo Entero). Contrariamente, las Frutas por una mayor oferta, en promedio disminuyeron sus precios en 1,8% (Papaya, Palta, Durazno y Manzana Delicia).

Evaluando el grafico obtenemos que la variacin mensual de oct-08 a nov-08 es de 0.6 % podemos observar un crecimiento, esto nos permite entender un mayor consumo de alimentos y bebidas.

CAPTULO II ESTUDIO DE MERCADO

2.1 El Producto Definamos primero el rubro del negocio, si bien este ofrece una variedad de postres, todos estos estn dentro de una lnea de la repostera, los postres de cuchara, as, que para el estudio de mercado consideraremos al producto como postres de cuchara, cuyas variedades que se proponen al pblico se colocarn dentro de la encuesta con opciones para que los consumidores y potenciales consumidores de estos postres puedan develar sus preferencias.

Adems, por tratarse tambin de un servicio, se necesitar informacin sobre la atencin al cliente en los establecimientos actuales donde se ofrecen estos postres, as como otras caractersticas que nos ayudarn a conocer mejor las preferencias y quejas de los actuales consumidores y los potenciales tambin.

Postres de Cuchara: Pasemos a definir los Postres de Cuchara, estos son los tipos de postres que se sirven en dulceras o copas anchas, pueden ser fros o calientes y cuya preparacin es bsicamente a la olla.

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Para el presente proyecto se ha seleccionado aquellos que no necesitan horno, y que solo se hacen a la olla o se refrigeran, esto para ahorrar equipo y consumo de energa.

POSTRES DE CUCHARA
POSTRES CALIENTES O TIBIOS 1) Arroz con leche 2) Mazamorra morada 3) Mazamorra de cochino 4) Mazamorra de smola 5) Champs 6) Arroz zambito 7) Frejol colado 8) Suspiro de Limea POSTRES HELADOS 9) Capricho de frambuesas 10) Mousse de Limn 11) Mousse de Lcuma 12) Mousse de Mango 13) Souffle Helado al Grand Manier 14) Panna Cotta de Vainilla 15) Panna Cotta de Caf

Observaciones:

Panna Cotta, (Nata cocida), es un postre de tradicin italiana, procedente de la regin de Piamonte, es parecido a un flan por su textura suave, pero mucho ms compacta debido a que se cuaja con gelatina.

Capricho de Frambuesa, es un postre parecido al souffl, pero en lugar de usar leche evaporada, usa leche condensada, por tanto es ms dulce.

Solo en el caso de la mazamorra morada y el arroz con leche, se podr servir en una dulcera, 125 g de cada una, esto por ser en algunos casos un consumo tradicional.

El espacio fsico de elaboracin de los postres de cuchara y de venta, estar ubicado en los alrededores del rea comercial del Real Plaza.

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2.1.1

Caractersticas comerciales

Presentacin: A los postres calientes como la mazamorra se le decorar con canela molida y entera y clavos de olor.

A los postres helados se les decorar con crema chantilly y frutas que guarden relacin con el postre.

Volumen de Venta: La venta de los postres ser por porcin de 250 g.

Empaque:

Para llevar: Para el arroz con leche y zambito, las mazamorras y el frejol colado, se utilizar los mini-tapers de plstico descartable, adems que incluir una cucharita

descartable, servilletas y bolsa para llevar.

En los dems postres se utilizar vaso y cucharita descartable y servilletas.

Para servir: Para el arroz con leche y zambito, las mazamorras y el frejol colado, se utilizar dulceras de vidrio, plato y cucharita de postre, se le proveer de servilletas y de canelero en la mesa.

En los dems postres se utilizar vaso de vidrio y cucharita de postre, adems que se les proveer de servilletas en la mesa.

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2.1.2

Usos principales y secundarios

Principales: De disfrute y satisfaccin del paladar, ya que se le suele consumir por ser fcilmente atrayentes a la vista y olfato, por ser muy agradables y estar al paso.

Secundarios: De alimento, por ser rico en protenas y vitaminas.

2.1.3

Productos sustitutos y complementarios

Productos Sustitutos: Pasteles (elaborados en base de harina, muy ricos, pueden ser dulces y salados) Tortas Galletas Helados Piqueos Frutas Jugos Sandwiches

Productos Complementarios: Frutas Cremas: chantilly, crema pastelera, todos los tipos de merengue (italiano, suizo, frances), crema moka. Fudge, mermeladas, manjares. Frutos secos Canela, azcar en polvo Jugos Refrescos y gaseosas Caf, t, 13

2.1.4

Exclusividad En la zona de la Av. Larco, no se cuenta con un local o establecimiento que ofrezca la variedad de postres de cuchara mencionados y tampoco la calidad de los insumos, elaboracin y servicio que se propone en el presente proyecto.

2.2 Evaluacin de alternativa para el rea geogrfica Segn los datos del INEI, en La Libertad; Trujillo es la provincia ms desarrollada y con mayor potencial econmico. Y varios de sus distritos conurbanados como por ejemplo Vctor Larco se estn convirtiendo poco a poco en reducto de la nueva clase media. Respecto de los nueve municipios distritales que conforman el rea metropolitana de Trujillo, su poblacin se encuentra distribuida de la siguiente manera:
Municipios que conforman Distancia Extensin Poblacin Densidad Altitud el rea Metropolitana de Trujillo Trujillo km (hab) (hab/km) msnm y su poblacin al ao 2007 (km) Trujillo La Esperanza El Porvenir Vctor Larco Herrera Huanchaco Florencia de Mora Laredo Moche Salaverry Total 39,36 18,64 36,7 18,02 333,9 1,99 335,44 25,25 390,55 1.199.85 294.899 151.845 140.507 55.781 44.806 40.014 32.825 29.727 13.892 804.296 7.035,5 7,8 3.609,29 2.846,17 114,2 18.802,5 96,17 1.146,7 33,67 631,13 35 77 90 3 23 85 89 4 3 0 1 3 5 12 6 4 7 15

*Datos del censo realizado por el INEI Es por ello, que se decidi por colocar el establecimiento del negocio propuesto en esta zona de rpido crecimiento poblacional y econmico.

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2.2.1 Segmentacin

Segmentacin Geogrfica:

El presente proyecto tomar un sector de la poblacin libertea, dentro de los distritos de Trujillo y Vctor Larco, que concurren habitualmente a los alrededores de la zona comercial de la Av. Larco.

Segmentacin Demogrfica: Hombres y mujeres de cualquier edad del Nivel Socioeconmico B y C de los distritos de Trujillo y Vctor Larco. Segmentacin Sicogrfica:

Hombre y mujeres que gusten de los postres de cuchara calientes y helados, motivados por la necesidad de experimentar productos variados y nicos, de buena presentacin, calidad y a precios razonables. 2.3. ANALISIS DE LA DEMANDA CON INFORMACION PRIMARIA 2.3.1. OBJETIVOS

Detectar las necesidades del consumidor de Postres de Cuchara. Conocer de manera principales precisa de las

caractersticas clientes.

nuestros

Cuantificar la demanda potencial y futura de postres de cuchara y productos derivados. Conocer las caractersticas de nuestra competencia. Plantear una estrategia de marketing a la medida de la futura dulcera Dulces Placeres.

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2.3.2. PRECISIN Y AJUSTE DEL PERFIL DEL CONSUMIDOR 2.3.2.1. Perfil de consumidor: Hombres y mujeres de cualquier edad

del NSE B y C de los distritos de Trujillo y Vctor Larco, que gusten de los postres de cuchara calientes y helados, motivados por la necesidad de experimentar nuevos sabores y deleitarse con productos variados y nicos, de buena presentacin, calidad y a precios razonables. 2.3.2.2. Comportamiento del consumidor: El consumidor de postres

se adaptan a la Teora Econmica de Marshall, debido a que cuando desean adquirir los postres de cuchara, siempre buscan la calidad, cantidad, atencin as como el precio del producto, dejando de lado a otros factores de menor importancia.

2.3.3. POBLACIN OBJETIVO Nuestros productos bsicamente se encuentran dirigidos a las necesidades alimenticias de las personas que habitan en los distritos de Trujillo y Vctor Larco, as como a los visitantes y trabajadores de esta zona tan concurrida perteneciente a los sectores socioeconmicos B y C.

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Determinacin del tamao de muestra: POBLACION DISTRITO Trujillo Vctor Larco Total HABITANTES 294899 55781 350860

Fuente: (1) INEI Censo de poblacin y vivienda 2007 (Resultados preliminares)

Poblacin: Para este estudio analizaremos los habitantes de las zonas aledaas de la futura dulcera (N =350860).

Sondeo: Para el sondeo realizamos la siguiente pregunta a 30 personas. Acostumbra a comprar postres de cuchara por esta zona (Trujillo Vctor Larco)?

SI: NO:

25 5

p = 83.33% q =16.67%

Usando la siguiente frmula para el clculo de la muestra:

z2 p q n= E2
p = 0.8333 q = 0.1667 E = 5% Z = 1.96 para 95% de confianza.

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(1.96) 2 (0.8333)(0.1667) n= (0.05) 2


n = 213.456 213 personas a ser encuestadas

RESUMEN DE LAS ENCUESTAS:

PREGUNTAS

CANTIDAD

PORCENTAJE

1. Consume postres de cuchara por esta zona (Av. Larco)? Si No Total 169 44 213 79% 21% 100%

2. Con que frecuencia compra postres de cuchara en la Av. Larco? Diario Interdiario Semanal Quincenal Mensual Otros Total 5 9 31 48 73 3 169 3% 6% 18% 29% 43% 2% 100%

3. Cunto suele gastar mensualmente en compras de postres de cuchara? S/. 1.00 - S/. 3.00 S/. 3.00 - S/. 5.00 S/. 5.00 - S/. 8.00 S/. 8.00 - S/.10.00 S/.10.00 - S/.15.00 Ms de S/. 15.00 Total 19 52 47 40 9 2 169 11% 31% 28% 24% 6% 1% 100%

4. Qu postres de cuchara consume o le gustara consumir (Puede marcar mas de una alternativa) Arroz con leche Mazamorra Morada 74 58 22% 17%

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Arroz zambito Champs Mazamorra de Cochino Mazamorra de smola Frjol Colado Suspiro a la limea Mousse Panna Cotta Capricho de frambuesa Otros Total

47 34 4 3 14 50 30 4 6 19 343

14% 10% 1% 1% 4% 15% 9% 1% 2% 6% 100%

5. Cuntas porciones de postres de cuchara suele consumir al mes (1 porcin aproximadamente de 250gr.)? 1 porcin 2 porciones 3 porciones 4 porciones 5 porciones Ms de 6 porciones Total 30 23 21 64 19 12 169 18% 14% 13% 38% 11% 7% 100%

6. Qu motivos lo impulsa a realizar la compra de postres? (Marcar solo una opcin) Necesidad Gusto o antojo Experimentar sabores Distraccin Costumbre Otros Total 1 137 17 1 10 4 169 0% 81% 10% 0% 6% 2% 100%

7. Cunto paga o pagara usted por una porcin (250 gr.) de los siguientes postres? Arroz con leche o zambito S/. 2.50

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Mazamorras Champs Frjol Colado Suspiro de limea Mousses Panna Cotta Capricho de frambuesa Soufle 8. Qu forma de pago suele usar? Contado Tarjeta de crdito Total

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

2.60 3.40 2.80 4.00 4.00 3.00 3.50 4.00

167 2 169

99% 1% 100%

9. Dnde suele comprar postres de cuchara? (Marcar solo una opcin) Dulceras Supermercados Pasteleras Stand de postres Ferias de postres Otros Total 26 57 28 19 18 21 169 15% 34% 17% 11% 11% 12% 100%

10. Al comprar los postres de cuchara que consideraciones analiza? (Marcar solo una opcin) Precio Sabor Calidad Variedad Atencin Presentacin Otros Total 16 44 31 13 19 40 6 169 9% 26% 18% 7% 11% 24% 4% 100%

11. Qu das de la semana suele acudir a una dulcera o establecimiento similar?

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Lunes Martes Mircoles Jueves Viernes Sbado Domingo Total

2 3 5 7 34 100 62 169

1% 2% 3% 4% 20% 59% 37% 100%

12. Qu le agradara que se le adjuntara al producto como oferta gratuita? Regalos Ofertas Sorteos Otros Total 49 139 21 4 169 29% 82% 12% 2% 100%

13. En que medio recuerda haber visto publicidad acerca de dulceras? Televisin Radio Peridicos Revistas Internet Volantes Letreros Otros Total 28 2 28 41 10 55 42 7 169 17% 1% 17% 24% 6% 33% 25% 4% 100%

14. En que establecimiento suele comprar postres de cuchara? Real Plaza Metro Mall Plaza Tottus Otros Total 15. Por qu compra en ese lugar? 28 73 36 64 12 169 17% 43% 21% 38% 7% 100%

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Lugar centrico Comodidad Son ricos Facil de encontrar Garantia Buena presentacin Calidad Precios bajos Variedad 16. Qu no le agrada de esa dulcera o establecimiento? Tiempo de espera El ambiente La presentacin de los postres No existe mucha variedad de postres Siempre para lleno Hacer colas Pagar por adelantado No hay donde sentarse Desorden 17. Qu valora usted de los postres? Sabor Presentacin Cantidad Olor Limpieza Calidad

2.3.5. ANALISIS ESTADISTICO DE LOS RESULTADOS

Hemos notado que el mercado de postres de cuchara tiene una aceptacin del 79% por parte del pblico.

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CONSUMO DE POSTRES DE CUCHARA

21%
Si No

79%

Por lo tanto de nuestra encuesta las respuestas favorables son:

79 x 213 = 169 encuestas

A continuacin vamos a mostrar una tabla la cual indicara el consumo mensual de postres de cuchara, en los distritos estudiados.

TABLA DE CONSUMO MENSUAL DE POSTRES DE CUCHARA

POSTRES (250 GR.) 1 porcin 2 porciones 3 porciones 4 porciones 5 porciones Ms de 6 porciones Total

CANTIDAD 30 23 21 64 19 12 169

% 17.76% 13.55% 12.62% 37.85% 11.21% 7.01% 100.00%

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Luego realizamos los clculos estadsticos: fi (xi - x)2 30 46 63 256 95 72 562.00 162.23 40.41 2.22 29.12 53.28 85.84 373.10

xi 1 2 3 4 5 6 Suma

fi 30 23 21 64 19 12 169

xi fi

A partir de la tabla anterior hallamos los datos estadsticos:

ESTADISTICOS Media (x) Desviacin estndar (s) Error muestral (sx)

VALORES 3.33

1.49 0.11

LIMITES Z (95% Confiabilidad) Limite Superior Limite Inferior

VALORES

1.96 3.55 3.10

Elegimos el lmite menor (caso pesimista). De esta manera obtenemos el consumo mensual por persona de postres de cuchara que es igual a 3.10 porciones.

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A continuacin determinamos su consumo anual. Consumo promedio anual de postres por persona = 3.10 x 12 = 37.21
porciones ao

= 9.30

Kg ao

CONSUMO Mensual Anual

VALORES 3.10 37.21

2.3.6. PROYECCION DE LA DEMANDA CON INFORMACION PRIMARIA

Para hallar la demanda potencial hemos considerado una poblacin favorable de 79%, adems la tasa de crecimiento es de 2% anual.

Utilizando la frmula de crecimiento de la poblacin:

Pn P0 (1 tc)

PROYECCION DE LA DEMANDA POTENCIAL

AO

POBLACION (N) 350680 357694 364847 372144 379587 387179

MERCADO FAVORABLE (79%) 277037 282578 288229 293994 299874 305871

CONSUMO PROMEDIO

DEMANDA POTENCIAL

DEMANDA POTENCIAL (KG/AO) 2576444 2627975 2680530 2734144 2788828 2844600

(PORCIONES/AO) (PORCIONES/AO) 37.21 37.21 37.21 37.21 37.21 37.21 10308547 10514727 10725001 10939517 11158312 11381460

0 1 2 3 4 5

2008 2009 2010 2011 2012 2013

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2.3. ANLISIS DE LA OFERTA: La empresa Dulces Placeres entra a competir en un mercado de competencia oligoplica, caracterizada por varios demandantes y pocos ofertantes.

2.4.1. Posibles competencias Basados en los resultados de la Encuesta, se identifican las siguientes competencias: Real Plaza Hipermercados Metro Mall Plaza Tottus Otros

2.4.2. Productos que comercializan Entre los principales productos que se comercializan, identificados en la encuesta, tenemos: Arroz con leche Mazamorra Morada Arroz zambito Champs Mazamorra de Cochino Mazamorra de smola Frjol Colado Suspiro a la limea Mousse Panna Cotta Capricho de frambuesa Otros

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2.4.3. Principales atributos Entre los principales atributos que caracterizan a la competencia, y que son factores para que se vendan sus productos tenemos: Lugar cntrico Comodidad Son ricos Fcil de encontrar Garanta Buena presentacin Calidad Precios bajos Variedad

2.4.4. Participacin de Mercado La participacin del mercado que tienen, resultado de nuestra encuesta sera: Real Plaza Hipermercados Metro Mall Plaza Tottus Otros Total 34% 17% 30% 6% 100% 13%

Ntese que entre los 2 ms grandes competidores se tienen ms del 60% de participacin de mercado.

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2.5. PRECIOS 2.5.1. Precio Mark Up Se fija el precio en base a los costos unitarios, para obtener diferentes ratios de Precio, consideramos 3 utilidades: Utilidad 10% Costo Producto Arroz zambito Mazamorras Champs Frjol Colado Suspiro de limea Mousses Panna Cotta Capricho de frambuesa Soufle con leche o S/.1.80 S/.1.90 S/.2.40 S/.2.00 S/.2.90 S/.3.00 S/.2.20 S/.2.30 S/.2.80 2.00 2.10 2.70 2.20 3.20 3.30 2.40 2.60 3.10 2.30 2.40 3.00 2.50 3.60 3.80 2.80 2.90 3.50 2.60 2.70 3.40 2.90 4.10 4.30 3.10 3.30 4.00 Unitario Precio unitario 20% Precio unitario 30% Precio unitario

Son las listas de precios sugeridos para utilidades de 10, 20 y 30%.

2.5.2. Anlisis de Precios Ahora, compararemos estos precios unitarios con el precio promedio sugerido por los potenciales clientes: Utilidad 10% Precios Producto Arroz con leche o Precio 20% Precio unitario 2.30 30% Precio unitario 2.60

Sugeridos unitario S/.2.50 2.00

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zambito Mazamorras Champs Frjol Colado Suspiro de limea Mousses Panna Cotta Capricho de frambuesa Soufle S/.2.60 S/.3.40 S/.2.80 S/.4.00 S/.4.00 S/.3.00 S/.3.50 S/.4.00 2.10 2.70 2.20 3.20 3.30 2.40 2.60 3.20 2.40 3.00 2.50 3.60 3.80 2.80 2.90 3.60 2.70 3.40 2.90 4.10 4.30 3.10 3.30 4.10

Notamos que existen algunos Precios, los que estn marcados con rojo, que sobrepasan lo que el cliente est dispuesto a pagar por el producto.

CAPTULO III

INGENIERIA DEL PROYECTO


3.1. LOCALIZACION DEL PROYECTO

3.1.1. MACROLOCALIZACION El futuro establecimiento estar ubicado en el departamento de Lima Provincia Lima.

3.1.2 MICROLOCALIZACION

Se ubicara en el distrito de Independencia, en los alrededores del centro comercial Mega Plaza. Segn los datos del INEI, en La Libertad; Trujillo es la provincia ms desarrollada y con mayor potencial econmico. Y varios de sus distritos conurbanados como por ejemplo Vctor Larco se estn convirtiendo poco a poco en reducto de la nueva clase media. 29

Respecto de los nueve municipios distritales que conforman el rea metropolitana de Trujillo, su poblacin se encuentra distribuida de la siguiente manera:
Municipios que conforman Distancia Extensin Poblacin Densidad Altitud el rea Metropolitana de Trujillo Trujillo km (hab) (hab/km) msnm y su poblacin al ao 2007 (km) Trujillo La Esperanza El Porvenir Vctor Larco Herrera Huanchaco Florencia de Mora Laredo Moche Salaverry Total 39,36 18,64 36,7 18,02 333,9 1,99 335,44 25,25 390,55 1.199.85 294.899 151.845 140.507 55.781 44.806 40.014 32.825 29.727 13.892 804.296 7.035,5 7,8 3.609,29 2.846,17 114,2 18.802,5 96,17 1.146,7 33,67 631,13 35 77 90 3 23 85 89 4 3 0 1 3 5 12 6 4 7 15

*Datos del censo realizado por el INEI Es por ello, que se decidi por colocar el establecimiento del negocio propuesto en esta zona de rpido crecimiento poblacional y econmico.

2.2.1 Segmentacin

Segmentacin Geogrfica:

El presente proyecto tomar un sector de la poblacin libertea, dentro de los distritos de Trujillo y Vctor Larco, que concurren habitualmente a los alrededores de la zona comercial de la Av. Larco.

Segmentacin Demogrfica: Hombres y mujeres de cualquier edad del Nivel Socioeconmico B y C de los distritos de Trujillo y Vctor Larco.

30

Segmentacin Sicogrfica:

Hombre y mujeres que gusten de los postres de cuchara calientes y helados, motivados por la necesidad de experimentar productos variados y nicos, de buena presentacin, calidad y a precios razonables.

3.1.4 METODO DE RANKING DE FACTORES

Factor de Localizacin I II III IV

Descripcin Suministro de MP Cercana al mercado MO Infraestructura Ind. Suministro de Energa

Elect.

Alternativas I Av. Larco

II Av. Espaa III Real Plaza

31

Ranking de Factores

Calificacin no Factor de Localizacin I II III IV V TOTAL Coeficiente de Ponderacin* 8 10 6 5 7 Ponderada** A 7 9 6 9 10 B 6 9 6 5 8 C 6 8 6 6 9

Puntaje Ponderado A 56 90 36 45 70 B 48 90 36 25 56 C 48 80 36 30 63

297 255 257

Los coeficientes fueron elaborados guiados por un criterio basado en

el mercado. ** La clasificacin no ponderada esta en un rango del 1 al 10.

3.1.5. SELECCIN DE LA ALTERNATIVA DE LOCALIZACION

Luego de haber realizado los clculos respectivos, determinamos que el que obtuvo mayor puntaje fue en la Av. Larco, por lo que se ubicar nuestro negocio en una de sus instalaciones que tengan disponibles para el rubro de nuestro negocio.

3.2 TAMAO

3.2.1 CAPACIDAD DE PRODUCCION

Capacidad Terica (CMT)

Para

determinar

la

capacidad

terica

en

nuestro

proyecto

seleccionamos como equipo critico la cocina industrial, ya que a partir de ella parte la elaboracin de cada uno de los postres de cuchara.

32

Vamos a contar con tres cocinas industriales, cada una con dos hornillas. En cada hornilla se puede preparar los postres en una olla de 50 litros. El tiempo promedio de coccin es de 1 hora. El negocio funcionara 8 horas diarias, durante los siete das de la semana.

Equivalencias Item Agua Mazamorras Kg. 1 1.25 Litro 1 1

CMT 6hornillas

50litros 1.25Kg. 8horas 7das 52Semanas 1.horas 1L 1da 1Semana 1Ao


CMT 1092000Kg. / Ao

Capacidad Real (CMR)

Como en realidad no se usa toda la capacidad de la olla y la afluencia no es la misma en el transcurso de la semana aplicaremos un factor de ajuste de 60%,
CMR 0.60 1092000Kg. / Ao CMR 655200Kg. / Ao

CAPACIDAD MAXIMA

CMT (Kg./ ao) CMR (60%)

1092000 Kg. 655200 Kg.

33

TAMAO MINIMO

COSTOS FIJOS Mano de obra Luz Agua Telfono Cable Gas TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

MONTO 10,000 600 800 300 60 3,000 14,760 177,120

Precio prom. (Kg.) Costo prom. variable (Kg.)

S/.

3.30

S/.

1.22

TAMANO MINIMO Tamao Mnimo

85154

A continuacin mostramos los costos fijos que se podran incurrir en el futuro negocio, tanto como el precio promedio obtenido en el anlisis de precios y el costo promedio obtenido del anlisis de los requerimientos de materia prima e insumos.

Con toda esta informacin determinamos la demanda potencial para el proyecto y el % de utilizacin. Dicha informacin nos ser til cuando realicemos el programa de produccin.

34

PROYECCION DE LA DEMANDA POTENCIAL

DEMANDA n AO POTENCIAL (KG./AO) 0 1 2 3 4 5 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2576444 2627975 2680530 2734144 2788828 2844600

DEMANDA % PARTICIPACION PARA EL PROYECTO (KG./AO) 0% 2% 5% 7% 10% 12% 0 52559 134027 191390 278882 341352 0% 13% 35% 56% 78% 100% % UTILIZACION

3.3 ESPECIFICACIONES TECNICAS DEL PRODUCTO O SERVICIO

De los resultados de la encuesta seleccionamos aquellos productos que tuvieron mayor preferencia o aceptacin por parte de los encuestados.

POSTRES Arroz con leche Arroz Zambito Suspiro a la Limea Mazamorra Morada Champs Mousse de Limn Mousse de Lcuma Mousse de Mango TOTAL

% 25% 20%

17%

16% 12% 3%

3% 3% 100%

35

Peso por Producto Arroz con leche Arroz zambito Mazamorra morada Champs Suspiro a la Limea Mousse de limn Mousse de lcuma Mousse de Mango 350 g 350 g 350 g 350 g 400 g 400 g porcin 400 g 400 g

Canela en Complementario polvo

Dichos productos se servirn en la mesa o para llevar.

Si es en la mesa, el cliente dispondr en la mesa de un canelero y servilletas, el postre se servir en dulcera de vidrio.

Si es para llevar, se servir el postre el envase descartable con tapa.

3.4 SELECCIN DEL PROCESO PRODUCTIVO El tipo de produccin a utilizar ser Por Proceso, ya que los productos son similares y utilizan bsicamente los mismos materiales y equipos.

36

Bsicamente distinguimos dos grupos: o Proceso Productivo para postres calientes. Bsicamente consistir en colocar en un orden establecido los componentes lquidos y luego los slidos y secos, se utilizan en su preparacin especias saborizantes como la canela en rama, y clavo de olor. La preparacin es a la olla, y se utiliza el calor para combinar los insumos en una gran masa. o Proceso Productivo para postres helados. El proceso consiste en agregar los componentes o insumos espesos o slidos en la licuadora para procesarlos y suavizarlos, seguido de la preparacin de una crema suave (merengue) la cual se mezclar con suaves movimientos con la primera preparacin, para darle homogeneidad y quede con una textura compacta al cuajar. Se utiliza la refrigeradora para que estos productos terminen de cuajar.

3.5 DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO

Se realizaron los diagramas DOP para cada uno de los productos porque su produccin difiere en uno o dos pasos. Sin embargo encontramos un proceso crtico para cada uno, con un tiempo en comn de 1 hora, lo que servir para los clculos de capacidad.

37

Arroz Zambito

Arroz con leche

Inicio Hervir el agua con los insumos saborizantes Agregar el arroz, dejar hervir. Agregar el coco picado, pasas, chancaca y leche, dejar hervir. Agregar el azcar, dejar hervir.

Inicio Hervir el agua con los insumos saborizantes Agregar el arroz, dejar hervir. Agregar las pasas y la leche, dejar hervir. Agregar el azcar, dejar hervir.

1h

1h

15 min

15 min

20 min

20 min

10 min

10 min

Fin

Fin

Mazamorra morada

Inicio Hervir el agua con el maz y los insumos saborizantes. Colar la preparacin anterior, regresarla al fuego. Agregar las frutas secas, las frutas y el azcar, dejar hervir. Agregar el zumo de limn.

1h

5 min

20 min

5 min

Fin

38

Champs

Inicio

1h

Remojar el mote. Chancar el mote, y hervir en agua con los insumos saborizantes. Incorporar las frutas en trozos y el azcar, dejar hervir. Agregar la harina de maz, dejar hervir y remover.

15 min

20 min

25 min

Fin

Suspiro a la Limea

Inicio Hervir las dos leches, mover.


Mousse de limn

1h

15 min

Incorporar las yemas a la preparacin anterior.


Inicio

45 min

Verter la preparacin anterior en las dulceras. Hervir el oporto con el azcar (almbar). Batir las claras a punto nieve, incorporar el almbar en forma de hilo. Cubrir con el merengue anterior las dulceras con manjar blanco.

30 min

Licuar el zumo de los limones con las leches. Verter la preparacin anterior en las dulceras, refrigerar. Rallar la cscara de limn en rulos. Decorar las dulceras con la cscara de limn rallada.

10 min

45 min

25 min

30 min

30 min

15 min

Fin

Fin

39

Mousse de lcuma

Mousse de mango

Inicio Licuar las pulpas de lcuma. Hervir el azcar con agua (almbar). Batir las claras a punto nieve, incorporar el almbar en forma de hilo. Licuar la pulpa y el merengue, la leche y el colapez disuelto. Verter la preparacin anterior en las dulceras, refrigerar.

Inicio Licuar las pulpas de mango. Hervir el azcar con agua (almbar). Batir las claras a punto nieve, incorporar el almbar en forma de hilo. Licuar la pulpa y el merengue, la leche y el colapez disuelto. Verter la preparacin anterior en las dulceras, refrigerar.

1 hora

1 hora

10 min

10 min

25 min

25 min

30 min

30 min

45 min

45 min

Fin

Fin

3.6.

Materia Prima, Matriz Insumo Producto

A continuacin mostramos el desglose por ingrediente de cada postre de cuchara.

INGREDIENTES - POSTRES EN PORCIONES DE 1 KILO (1000 GR)

Arroz INGREDIENTES UND con leche Agua Arroz Azcar Canela en polvo Canela en rama Chancaca Clavo de olor ml. gr. gr. gr. gr. gr. gr. 6 266 203 125 16 6

Arroz Zambito 266 188 63

Suspiro a la Limea 161

Mazamorra Morada 531

Mousse Mousse Mousse Champs de de de

Limn Lcuma Mango 438

89 18

47 16 6

125

54

54

6 63 6

40

Coco Rayado Colapez en polvo Guanbana Guindones Harina de maz Huevo Leche condensada Leche evaporada Limn Lcuma Maz Morado Mango Membrillos Mote Naranja Pasas Pia Vino Oporto

gr.

31

gr. gr. gr. gr. gr. 286 63 63 70

ml.

268

161

ml. gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr. ml.

281

266

161 47

482 357

161 143 714

143 161

156 714 31 94 47 52 94 63 31 78 16 36 156

Ahora determinamos la demanda potencial para cada postre de cuchara, esta informacin se obtendr a partir de los resultados de la encuesta.

POSTRES (KG.) Arroz con leche Arroz Zambito Suspiro a la Limea Mazamorra Morada

% 25% 20%

2009 21506 16856

2010 57499 45067

2011 93492 73277

2012

2013

129484 165477 101488 129698

17%

14531

38851

63170

87489

111809

16%

13659

36520

59380

82240

105100

41

Champs Mousse de Limn Mousse de Lcuma Mousse de Mango TOTAL % Utilizacin

12%

9881

26419

42956

59493

76030

3%

2906

7770

12634

17498

22362

3%

2906

7770

12634

17498

22362

3%

2906

7770

12634

17498

22362

100% 85154 13%

227665 370177 512688 655200 35% 56% 78% 100%

42

Luego determinamos el requerimiento de ingredientes (materia prima) ao por ao.

2009 Arroz INGREDIENTES UND con leche Agua Arroz Azcar Canela en polvo Canela en rama Chancaca Clavo de olor Coco Rayado Colapez en polvo Guanbana Guindones Harina de maz gr. gr. gr. gr. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 853718 0 0 694781 0 617583 0 0 0 0 20759 0 0 0 20759 0 0 0 41518 694781 853718 617583 4 69 85 61 ml. gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr. 5712646 4368494 2688304 336038 134415 0 134415 0 Arroz Zambito 4477479 3160574 1053525 0 105352 1053525 105352 526762 Suspiro a la Limea 2335399 0 1297444 259489 0 0 0 0 Mazamorra Morada 7256604 0 640289 213430 85372 0 85372 0 Mousse de Limn 0 0 0 0 0 0 0 0 Mousse de Lcuma 0 0 155693 0 0 0 0 0 Mousse de Mango Requer. Gr. o Mililitros 0 24105213 0 155693 0 0 0 0 0 7529068 7226114 808956 417777 1053525 417777 526762

Champs

Requerimiento Kg. o litros

4323083 0 1235167 0 92638 0 92638 0

24105

7529

7226 80 41

1054 41 52

43

Huevo Leche condensada Leche evaporada Limn Lcuma Maz Morado Mango Membrillos Mote Naranja Pasas Pia Vino Oporto

gr.

4151821

4151821

4152

ml.

3892332

467080

4359412

4359

ml. gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr. ml.

6048684 0 0 0 0 0 0 0 2016228 0 336038

4477479 0 0 0 0 0 0 869158 1053525 0 0

2335399 0 0 0 0 0 0 0 0 0 518978

0 640289 0 2134295 0 426859 0 0 426859 1067148 0 2010

0 0 0 0 0 926375 463188 0 0 1543958 0

1401240 1037955 0 0 0 0 0 0 0 0 0

467080 415182 2075910 0 0 0 0 0 0 0 0

415182 15145064 467080 0 0 2075910 0 0 0 0 0 0 2560506 2075910 2134295 2075910 1353234 463188 869158 3496612 2611106 855016

15145

2561

2076

2134

2076

1353 46 86

3497

2611 85

Arroz INGREDIENTES UND con leche

Arroz Zambito

Suspiro a la Limea

Mazamorra Morada

Champs

Mousse de Limn

Mousse de Lcuma

Mousse de Mango

Requer. Gr. o Mililitros

Requerimiento Kg. o litros

44

Agua Arroz Azcar Canela en polvo Canela en rama Chancaca Clavo de olor Coco Rayado Colapez en polvo Guanbana Guindones Harina de maz Huevo Leche condensada Leche evaporada Limn

ml. gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr.

15273200 11970887 11679506 7187388 898424 359369 0 359369 0 8450038 2816679 0 281668 2816679 281668 1408340

6243870 0 3468817 693763 0 0 0 0

19401092 11558098 0 1711861 570620 228248 0 228248 0 0 3302314 0 247674 0 247674 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 416258 0 0 0 0 0

0 64447147 0 20129544 416258 19319575 0 0 0 0 0 2162807 1116959 2816679 1116959 1408340

64447

20130

19320

2163

1117

2817

1117

1408

gr. gr. gr. gr. gr.

0 0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 2282481 0 0

0 1857551 0 1651157 0

0 0 0 0 0

55501 0 0 0 0

55501 0 0 0

111002 1857551 2282481 1651157

11

1858

2282

1651

0 11100214

0 11100214

11100

ml.

0 10406450

1248774

0 11655224

11655

ml. gr.

16171624 11970887 0 0

6243870 0

0 1711861

0 0

3746322 2775053

1248774 1110021

1110021 40491499 1248774 6845710

40491

6846

45

Lcuma Maz Morado Mango Membrillos Mote Naranja Pasas Pia Vino Oporto

gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr. ml.

0 0 0 0 0 0 5390541 0 898424

0 0 0 0 0 2323760 2816679 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 1387527

0 5706204 0 1141241 0 0 1141241 2853102 0

0 0 0 2476735 1238368 0 0 4127892 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

5550107 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 5550107 0 0 0 0 0 0

5550107 5706204 5550107 3617976 1238368 2323760 9348461 6980994 2285950

5550

5706

5550

3618

1238

2324

9348

6981

2286

2011 Arroz INGREDIENTES UND con leche Agua Arroz Azcar Canela en polvo Canela en rama ml. gr. gr. gr. gr. Arroz Zambito Suspiro a la Limea Mazamorra Morada Mousse de Limn 0 0 0 0 0 Mousse de Lcuma 0 0 676823 0 0 Mousse de Mango Requer. Gr. o Mililitros 0 104789082 0 676823 0 0 32730020 31413036 3516658 1816141

Champs

Requerimien

Kg. o litros

24833755 19464294 10152341 18990518 13739502 11686473 1460809 584324 4579834 0 457983 0 5640190 1128038 0

31545580 18793112 0 2783434 927811 371124 0 5369460 0 402710

1047

327

314

35

18

46

Chancaca Clavo de olor Coco Rayado Colapez en polvo Guanbana Guindones Harina de maz Huevo Leche condensada Leche evaporada Limn Lcuma Maz Morado Mango Membrillos Mote

gr. gr. gr.

0 584324 0

4579834 457983 2289917

0 0 0

0 371124 0

0 402710 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

4579834 1816141 2289917

45

18

22

gr. gr. gr. gr. gr.

0 0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 3711245 0 0

0 3020322 0 2684730 0

0 0 0 0 0

90243 0 0 0 0

90243 0 0 0 0

180486 3020322 3711245 2684730 18048607

30

37

26

0 18048607

180

ml.

0 16920569

2030468

18951037

189

ml. gr. gr. gr. gr. gr. gr.

26294564 19464294 10152341 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 2783434 0 9278112 0 1855622 0

0 0 0 0 0 4027095 2013548

6091405 4512152 0 0 0 0 0

2030468 1804861 9024303 0 0 0 0

1804861 2030468 0 0 9024303 0 0

65837933 11130914 9024303 9278112 9024303 5882718 2013548

658

111

90

92

90

58

20

47

Naranja Pasas Pia Vino Oporto

gr. gr. gr. ml.

0 8764855 0 1460809

3778363 4579834 0 0

0 0 0 2256076

0 1855622 4639056 0

0 0 6711826 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

3778363 15200311 11350882 3716885

37

152

113

37

2012 Arroz INGREDIENTES UND con leche Agua Arroz Azcar Canela en polvo Canela en rama Chancaca Clavo de olor Coco Rayado Colapez en polvo gr. 0 0 0 0 0 0 124985 124985 249970 ml. gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr. Arroz Zambito Suspiro a la Limea Mazamorra Morada Mousse de Limn 0 0 0 0 0 0 0 0 Mousse de Lcuma 0 0 937387 0 0 0 0 0 Mousse de Mango Requer. Gr. o Mililitros 0 145131017 0 937387 0 0 0 0 0 45330496 43506497 4870509 2515323 6342989 2515323 3171494

Champs

Requerimien

Kg. o litros

34394309 26957702 14060812 26301531 19028966 16185557 2023195 809278 0 809278 0 6342989 0 634299 6342989 634299 3171494 0 7811562 1562312 0 0 0 0

43690068 26028126 0 3855006 1285002 514001 0 514001 0 0 7436607 0 557746 0 557746 0

1451

453

435

48

25

63

25

31

48

Guanbana Guindones Harina de maz Huevo Leche condensada Leche evaporada Limn Lcuma Maz Morado Mango Membrillos Mote Naranja Pasas Pia Vino Oporto

gr. gr. gr. gr.

0 0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 5140008 0 0

4183092 0 3718304 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

4183092 5140008 3718304 24997000

41

51

37

0 24997000

249

ml.

0 23434687

2812162

26246850

262

ml. gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr. ml.

36417504 26957702 14060812 0 0 0 0 0 0 0 12139168 0 2023195 0 0 0 0 0 0 5232966 6342989 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3124625

0 3855006 0 12850020 0 2570004 0 0 2570004 6425010 0

0 0 0 0 0 5577456 2788728 0 0 9295759 0

8436487 6249250

2812162 2499700

2499700 2812162 0 0

91184368 15416118 12498500 12850020 12498500 8147460 2788728 5232966 21052161 15720769 5147820

911

154

0 12498500 0 0 0 0 0 0 0 0 0

124

128

0 12498500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

124

81

27

52

210

157

51

49

2013 Arroz INGREDIENTES UND con leche Agua Arroz Azcar Canela en polvo Canela en rama Chancaca Clavo de olor Coco Rayado Colapez en polvo Guanbana Guindones Harina de maz Huevo Leche gr. gr. gr. gr. gr. ml. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4751877 0 0 0 0 1572312 0 1397611 0 0 0 0 0 0 0 3593857 159727 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 159727 1572312 4751877 1397611 30028669 31745734 ml. gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr. Arroz Zambito Suspiro a la Limea Mazamorra Morada 40390956 0 3563908 1187969 475188 0 475188 0 Mousse de Limn 0 0 0 0 0 0 0 0 Mousse de Lcuma 0 0 1197952 0 0 0 0 0 Mousse de Mango Requer. Gr. o Mililitros 0 131215700 0 0 0 0 0 0 0 47309130 40141382 5091297 2194249 6988055 2194249 3494027

Champs

Requerimien

Kg. o litros

34451109 29699232 16891126 26344966 20964164 16212287 2026536 810614 0 810614 0 6988055 0 698805 6988055 698805 3494027 0 9383959 1876792 0 0 0 0

9783276 0 2795222 0 209642 0 209642 0

1312

473

401

50

21

69

21

34

15

47

13

0 30028669 0 28151877

300

317

50

condensada Leche evaporada Limn Lcuma Maz Morado Mango Membrillos Mote Naranja Pasas Pia Vino Oporto ml. gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr. gr. ml. 36477645 29699232 16891126 0 0 0 0 0 0 0 12159215 0 2026536 0 0 0 0 0 0 5765145 6988055 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3753584 0 3563908 0 11879693 0 2375939 0 0 2375939 5939846 0 0 10781570 0 0 0 0 2096416 1048208 0 0 3494027 0 7986348 3593857 3194539 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 97443430 14744795 15972696 11879693 0 4472355 1048208 5765145 21523208 9433874 5780119

974

147

0 15972696 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

159

118

44

10

57

215

94

57

51

CAPITULO IV

FINANZAS DEL PROYECTO


4.1. Anlisis de las tasas de descuento:

COSTO PORCENTUAL PROMEDIO DEL CAPITAL CONCEPTO CAPITAL PRESTAMO TOTAL TASA DE DESCUENTO ECONOMICA CONCEPTO CVAPITAL PRESTAMO TOTAL TASA DE DESCUENTO FINANCIERA CONCEPTO CAPITAL PRESTAMO TOTAL TASA DE DESCUENTO DEL INVERSIONISTA CONCEPTO CAPITAL TOTAL FRACCION VALORES INV COK TIB 11,215.40 47.13% 20.00% EF 1RIESGO TTRIB 2.00% COSTO 9.61% 9.61% FRACCION E F 1VALORES INV COK TIB RIESGO TTRIB COSTO 11,215.40 52.86% 20.00% 2.00% 10.78% 10,000.00 47.14% 22.00% 70.00% 7.26% 21,215.00 100.00% 18.04% FRACCION VALORES INV COK TIB RIESGO COSTO 11,215.40 52.86% 20.00% 2.00% 10.78% 10,000.00 47.14% 22.00% 10.37% 21,215.40 100.00% 21.15% FRACCION VALORES INV. COK TIB COSTO 11,215.40 52.86% 20.00% 10.57% 10,000.00 47.14% 22.00% 10.37% 21,215.40 100.00% 20.94%

4.2.

Anlisis de la deuda
DEUDA IMPAGA AMORTIZACION INTERESES ESCUDO FISCAL 10,000.00 7,303.42 2,696.58 2,200.00 660.00 4,013.59 3,289.83 1,606.75 482.03 0.00 4,013.59 882.99 264.90

PAGO DEL PRESTAMO AO 0 1 2 3

52

4.3.

Equipos, especificaciones, proveedores.

A continuacin mostramos un listado de los principales equipos y accesorios: EQUIPOS

Cant. 3 2 2 2 2

Descripcin Cocinas industriales Hornos Microondas Refrigeradoras Licuadoras Batidoras

Costo S/. 2.000 S/. 300 S/. 950 S/. 150 S/. 120

ACCESORIOS

Cant. 10 9 4 20 9 9 2 9 4 10 70 70 20 70 20

Descripcin Juegos de cuchillos Ollas de 50 Lt. Juegos de cucharas medidoras Tazones grandes Cucharas de palo Cucharones para servir Termmetros Coladores Juegos de tazas medidoras Tazones chicos Dulceras de Vidrio Cucharitas Servilleteros Vasos Jarras Total

Costo S/. 7 S/. 315 S/. 10 S/. 20 S/. 5 S/. 5 S/. 6 S/. 16 S/. 15 S/. 10 S/. 105 S/. 70 S/. 20 S/. 84 S/. 50 S/. 738

53

MUEBLES

Cant. 11 50 10 1 1 4 Mesas Sillas

Descripcin

Costo S/. 308 S/. 600 S/. 150 S/. 350 S/. 500 S/. 200 S/. 2.108

Sillas altas Equipo de sonido Televisor Ventiladores Total

EQUIPO DE COMPUTO

Equipo de Cmputo Computadora para administracin Caja registradora Impresora TOTAL Precio unitario (S/.) S/. 1.000 S/. 700 S/. 350 Cantidad 1

Precio (S/.) S/. 1.000 S/. 700 S/. 350 S/. 2.050

1 1

54

4.4.

Requerimientos de energa.

Servicios Agua, Luz y otros

Item Luz Agua Telfono Cable Gas TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL

Costo S/. 600 S/. 800 S/. 300 S/. 60 S/. 3.000 S/. 4.760 S/. 177,120

4.5.

Mano de obra tipos y cantidades.

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA N FUNCION AO 1 Admin. 2 3 1 Mozo 2 3 1 Vendedor 2 3 Cocinero 1 2 TRAB 1 1 1 4 4 4 2 2 2 2 2 SUELD SUELD MES 1000 1000 1000 300 300 300 300 300 300 300 300 AO 14000 14000 14000 16800 16800 16800 8400 8400 8400 8400 8400 TOTAL Observs

Tipo de Mano de Obra Indirecta Indirecta Indirecta Indirecta Indirecta Indirecta Indirecta Indirecta Indirecta Directa Directa

14000 1/2 turno 14000 1/2 turno 14000 1/2 turno 16800 1/2 turno 16800 1/2 turno 16800 1/2 turno 8400 1/2 turno 8400 1/2 turno 8400 1/2 turno 8400 1/2 turno 8400 1/2 turno

55

3 Total

300 1900

8400 47600

8400 1/2 turno

Directa

14 sueldos ao

4.6.

Requerimientos de reas.

El local tendr un rea total de 72 m2.

Alquiler Tienda

Item Mes Ao

Costo S/. 400 S/. 4.800

CAPITULO V COSTOS DEL PROYECTO

ESTRUCTURA DE LA INVERSION INVERSION FIJA INVERSION FIJA TANGIBLE Maquinaria Mobiliario Montaje de Maquinaria Acondicionamiento de Local 16506,0 15306,0 9040,0 6266,0 0,0 0,0

56

INVERSION FIJA INTANGIBLE Estudio del proyecto Constitucion de sociedad Pruebas y Puesta en marcha CAPITAL DE TRABAJO EXISTENCIAS Materia Prima Materiales y utiles de oficina DISPONIBLE Adelanto de alquiler Mano de obra Imprevistos EXIGIBLES Garantia de alquiler

1200,0 550,0 650,0 0,0 4709,4 2994,4 1518,4 1476,0 1215,0 0,0 815,0 400,0 500,0 500,0

TOTAL DE INVERSION

21215,4

CAPTULO VI

ANALISIS ORGANIZACIONAL

6.1.

JUSTIFICACION DEL TIPO DE EMPRESA ELEGIDA

Para empezar se define a la empresa como una Micro empresa por los siguientes motivos:

Numero de empleados, al evaluar esta caracterstica seramos una mediana empresa debido a que sobrepasamos los 10 empleados. ( 20 empleados)

Nivel de ingreso de ventas, al inicio solo formaramos parte de una microempresa, pero en los siguientes aos seramos una Pequea empresa.

57

Por lo tanto nos inscribiramos como una Pequea empresa, con lo cual tendramos los siguientes beneficios:

Adicionalmente a los beneficios arriba sealados, acceso al rgimen laboral especial. Existe un conjunto de Programas y Proyectos de apoyo a la PYME, los mismos que ofrecen distintos beneficios para acceso a informacin y mercados, servicios de capacitacin y consultora, servicios de financiamiento, entre otros.

6.2.

RAZON SOCIAL

Al constituir la empresa Dulces Placeres, se ha decidido constituirla como una Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada, debido a que cumpliremos con las siguientes caractersticas:

Los miembros somos 2 personas. Cada uno de los participantes debe aportar una parte del capital de la sociedad. El aporte puede de realizarse en bienes o dinero. La responsabilidad esta limitada al capital que posee la empresa. Las decisiones son tomadas por la mayora de las acciones. El capital esta dividido en particiones acumulables e indivisibles.

Finalmente nuestra empresa sera: Dulces Placeres S.R.L.

6.3.

ANALISIS DE LA ESTRUCTURA DEL CAPITAL SOCIAL

El capital ser un aporte equitativo entre las partes. El cual al inicio del negocio ser aportado.

58

6.4.

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL Y FUNCIONAL

6.4.1. Organigrama Estructural

Junta General

Gerencia

Ventas

Produccin

Servicio de Atencin al Cliente

6.4.2. Organigrama Funcional

Junta General

Gerencia General Administrador


Servicio de Atencin al Cliente

Ventas

Produccin

Vendedores

Cocineros

Mozos

59

Teniendo en cuenta los siguientes puestos de trabajo:

FUNCION Administrador Mozo Vendedor Cocinero

N TRAB 1 4 2 2

6.5.

MANUAL DE FUNCIONES

El presente Manual de Funciones tiene como objetivo el estandarizar las actividades y funciones que tiene cada puesto de trabajo.

6.5.1. Administrador

Reporta a: Directorio. Supervisa a: Ventas, Produccin y Servicio al Cliente.

Funcin Bsica: Administra todas las actividades del da a da, consolidando para presentar informe al Directorio, adems de ser la mxima autoridad en el momento del trabajo.

Funciones Especficas:

Solucionar los problemas que se presenten en el da a da. Llevar el control de la caja chica y grande, rotacin de productos, volmenes de ventas semanales y consolidados del mes. Realizar los balances financieros por periodo.

60

Llevar el control de inventarios y de la cadena de abastecimiento, con apoyo del asistente logstico. Responsable de realizar el control y contacto con los proveedores. Tambin tendr bajo su responsabilidad la parte comercial y de marketing, relacionadas a impulsar la venta de los productos que se ofrecen.

Velar por el cumplimiento de las funciones de todos los subordinados.

Perfil:

Mayor de 30 aos. 3 aos mnimos de experiencia en cargos similares Licenciado en Administracin Slida formacin humanstica, cientfica y tecnolgica, con una visin multidisciplinaria del proceso administrativo. Hbil en el campo de la Planificacin, la Organizacin, la Direccin y el Control. Especialista en coordinar los esfuerzos humanos y materiales para el logro de los objetivos empresariales. Poseer una mentalidad analtica, reflexiva, crtica, creadora y orientadora.

6.5.2. Cocinero

Reporta a: Administrador.

Funcin Bsica:

Preparar todos los dulces a ofrecer, manteniendo la limpieza y calidad de los productos.

Funciones Especficas:

61

Encargado(a) de la elaboracin de los dulces a ofrecer. Servir los dulces preparados en la forma que corresponda segn el dulce. Entregar al mozo los dulces a preparar.

Perfil: Joven, entre 18 a 25 aos. Trabajo bajo presin. Experiencia demostrada en elaboracin de los dulces a ofrecer en servicios similares. Estudios en repostera.

6.5.3. Vendedor

Reporta a: Administrador.

Funcin Bsica: Controlar los ingresos y egresos de la caja chica.

Funciones Especficas:

Recibir las rdenes del mozo y registrarlas por cliente y por mesa. Entregar al mozo el monto final a paga por el cliente. Velar por la caja chica, evitando fraudes y cualquier inconveniente. Consolidar los ingresos y egresos al final de su turno y entregar el mismo al Administrador.

Perfil: Joven, entre 18 a 25 aos. Trabajo bajo presin. Extrovertidos, amigables. Experiencia demostrada en llevar caja chica.

62

6.5.4. Mozo

Reporta a: Administrador.

Funcin Bsica: Atender al cliente.

Funciones Especficas:

Recibir las rdenes de los clientes. Entregar las rdenes al Vendedor para que lleve el control. Entregar las rdenes al Cocinero. Llevar las rdenes a los clientes. Atender al cliente.

Perfil: Joven, entre 18 a 25 aos. Trabajo bajo presin. Extrovertidos, amigables. Experiencia demostrada en atencin al cliente,

6.6.

REQUERIMIENTOS DE MANO DE OBRA ADMINISTRATIVA

Para los puestos administrativos se contar con una persona que lleve todo el control administrativo de la empresa, teniendo las siguientes funciones:

Funcin Bsica: Administra todas las actividades del da a da, consolidando para presentar informe al Directorio, adems de ser la mxima autoridad en el momento del trabajo.

63

Funciones Especficas:

Solucionar los problemas que se presenten en el da a da. Llevar el control de la caja chica y grande, rotacin de productos, volmenes de ventas semanales y consolidadas del mes. Realizar los balances financieros por periodo. Llevar el control de inventarios y de la cadena de abastecimiento, con apoyo del asistente logstico. Responsable de realizar el control y contacto con los proveedores. Tambin tendr bajo su responsabilidad la parte comercial y de marketing, relacionadas a impulsar la venta de los productos que se ofrecen.

Velar por el cumplimiento de las funciones de todos los subordinados.

6.7.

MINUTA DE CONSTITUCION DE LA EMPRESA

Sr. Notario:

Srvase Usted, extender en su Registro de Escrituras Pblicas, una de CONSTITUCIN DE SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA, que otorgan:

I. MARILIN JANE MURGA RODRIGUEZ, de nacionalidad peruana, identificada con DNI N 47370189, de profesin Lic. Administracin de Empresas, de estado civil soltera, con direccin en Jr. Desamparados #499 Buenos Aires, distrito de departamento de La Libertad.. Vctor Larco, provincia de Trujillo y

64

II. PAULA ELIZABETH PURIZACA ABANTO, de nacionalidad peruana, identificado con DNI N 45261718, de profesin Lic. Administracin, de estado civil soltera, con direccin Jr. Carrin 468 Urb. San Nicols; Distrito, Provincia de Trujillo y Departamento de La Libertad.

En los trminos y condiciones siguientes:

PACTO SOCIAL

PRIMERO PACTO SOCIAL.- Los otorgantes han acordado y convenido en constituir, como en efecto constituyen, una Sociedad Annima Cerrada, con la denominacin de: DULCES PLACERES SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA pudiendo usar tambin la denominacin DULCES PLACERES S.R.L.

SEGUNDO PACTO SOCIAL.- El capital de la Sociedad es de S/. 10,000.00 (Diez mil y 00/100 nuevos soles) que estarn representados por acciones nominativas de un valor nominal de S/.10.00 (DIEZ Y

00/100 NUEVO SOL) cada una, todas con derecho a voto, ntegramente suscrito y pagado en la siguiente forma:

- MARILIN JANE MURGA RODRIGUEZ, para el ejercicio inherente a los socios suscribe 500 acciones, y paga S/. 5,000.00 (cinco mil nuevos soles) en dinero en efectivo, es decir el 50% del capital social; mediante el aporte en efectivo como se acredita con el depsito bancario que Ud. Seor Notario se servir insertar como parte integrante de la escritura pblica que la presente minuta origine.

- PAULA ELIZABETH PURIZACA ABANTO, para el ejercicio inherente a los socios suscribe 500 acciones, y paga S/. 5,000.00 (cinco mil nuevos soles) en dinero en efectivo, es decir el 50% del capital social; mediante el aporte en efectivo como se acredita con el depsito bancario que Ud. 65

Seor Notario se servir insertar como parte integrante de la escritura pblica que la presente minuta origine. TERCER PACTO SOCIAL.- La Sociedad se establece de conformidad con el siguiente Estatuto, y en todo lo no provisto por este, se estar a lo dispuesto por la Ley General de Sociedades, Ley 26887, que en adelante se le denominar "La Ley".

ESTATUTO

TITULO I DENOMINACIN, OBJETO, DOMICILIO Y DURACIN

ARTICULO PRIMERO.- La Sociedad que se constituye girara bajo la denominacin DULCES PLACERES SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA pudiendo utilizar tambin como denominacin DULCES PLACERES S.R.L.

ARTICULO SEGUNDO.- El objeto de la Sociedad es dedicarse a:

- Produccin y Comercializacin de Dulces de postres de cuchara.

ARTICULO TERCERO.- La Sociedad seala su domicilio en la ciudad de Trujillo, pudiendo establecerse agencias o sucursales en territorio

nacional o extranjero, cuando as lo acuerde la Junta General de Accionistas.

ARTICULO CUARTO.- La duracin de la Sociedad es por tiempo indefinido, iniciando sus operaciones en la fecha de este pacto social y adquiere personalidad jurdica desde su inscripcin en el registro de personas jurdicas de Trujillo.

66

TITULO II CAPITAL SOCIAL Y ACCIONES

ARTICULO QUINTO.- El capital social es de S/. 10,000.00 (Diez mil y 00/100 nuevos soles) representados por 1000 acciones de S/. 10.00 cada una, gozando stas de iguales derechos y prerrogativas, todas con derecho a voto.

ARTCULO SEXTO.- Los certificados de acciones se emitirn con los requisitos que exige la Ley General de Sociedades.

La titularidad de una accin implica de pleno derecho la sumisin de su titular al presente estatuto y a las decisiones de la Junta General de Accionistas, dejndose a salvo el derecho de impugnacin conforme a ley. Cada accin da derecho a un voto en las Juntas Generales de Accionistas. Las acciones son indivisibles y no pueden ser representadas sino por una sola persona. En caso de copropiedad de acciones deber designarse a un solo representante para el ejercicio de los derechos respectivos. La responsabilidad por los aportes ser sin embargo solidaria entre todos los copropietarios frente a la Sociedad.

El ttulo de acciones expresar obligatoriamente los requisitos que seala el artculo 100 de la Ley General de Sociedades.

ARTICULO STIMO.- Para el caso de transferencia y adquisicin de acciones los otorgantes acuerdan suprimir el derecho de preferencia

para la adquisicin de acciones, conforme a lo previsto en el ltimo prrafo del artculo 237 de la ley.

67

TITULO III DE LOS RGANOS DE LA SOCIEDAD

ARTICULO OCTAVO.- La Sociedad que se constituye tiene los siguientes rganos:

a) b)

La Junta General; La Gerencia.

La sociedad no tendr directorio.

Los cuales ejercern sus funciones y atribuciones de acuerdo con la Ley General de Sociedades y el presente Estatuto.

TITULO IV DE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS

ARTICULO NOVENO.- La junta general de accionistas es el rgano supremo de la sociedad. Los accionistas constituidos en junta general debidamente convocadas, y con el qurum correspondiente, deciden por la mayora que establece la Ley los asuntos propios de su competencia .

Todos los accionistas incluso los disidentes y los que no hubieran participado en la reunin, estn sometidos a los acuerdos adoptados por la junta general.

La convocatoria a junta de accionistas se sujeta a lo dispuesto en el art. 245 de la Ley. 68

El accionista podr hacerse representar en las reuniones de junta general por medio de otro accionista, o ascendiente en primer grado, pudiendo extenderse la presentacin a otras personas. Las Juntas Generales estarn presididas por el Gerente Administrativo y como secretario actuar el Gerente General. El derecho de separacin de los socios, aumento o reduccin del capital social, emisin de obligaciones y los procedimientos de impugnacin de acuerdos de las Juntas Generales, se regularn por las disposiciones vigentes de la Ley General de Sociedades.

ARTCULO DCIMO.- La celebracin de juntas no presenciales se sujeta a lo dispuesto por el artculo 246 de la Ley.

TITULO V DE LA GERENCIA

ARTCULO DCIMO PRIMERO.- No habiendo Directorio, todas las funciones establecidas en la Ley para este rgano societario sern ejercidas por el Gerente General.

ARTCULO DCIMO SEGUNDO.- La Junta General de socios puede designar uno o mas gerentes; sus facultades, remocin y y

responsabilidades se sujetan a lo dispuesto por los artculos 185 siguientes de la Ley.

ARTCULO DCIMO TERCERO.- El gerente general y el Sub Gerente, estn facultados para la ejecucin de todo acto y/o contrato

correspondientes al objeto de la sociedad, pudiendo asimismo realizar los siguientes actos:

A) Dirigir las operaciones comerciales. 69

B) Representar a la sociedad ante toda clase de autoridades. En lo judicial, gozar de las facultades sealadas en los artculos 74, 75, 77 y 436 del cdigo procesal civil, as como la facultad de representacin prevista en el articulo 10 de la ley N26636 y dems normas conexas y

complementarias; teniendo en todos los casos facultad de delegacin o sustitucin.

C) Abrir, transferir, cerrar y encargarse del movimiento de todo tipo de cuenta bancario, girar, cobrar, renovar, endosar, descontar y protestar, aceptar y reaceptar cheques, letras de cambio, vales, pagares, giros, certificados, conocimientos, plizas y cualquier clase de ttulos valores, documentos mercantiles y civiles; otorgar recibos y cancelaciones, sobregirarse en cuenta corriente con garanta o sin ella, solicitar toda clase de prestamos con garanta hipotecaria, prendaria o de cualquier forma.

D) Adquirir y transferir bajo cualquier titulo; comprar, vender, arrendar, donar, adjudicar y gravar los bienes de la sociedad sean muebles o inmuebles, suscribiendo los respectivos documentos, ya sean privados o pblicos. En general podr celebrar toda clase de contratos nominados e innominados vinculados con el objeto social.

TITULO VI DE LA MODIFICACIN DEL ESTATUTO, AUMENTO Y REDUCCIN DEL CAPITAL

ARTICULO DCIMO CUARTO.- La modificacin del pacto social, el aumento y reduccin de capital se sujetan a lo dispuesto por los artculos 198 y 199 de la Ley, as como el aumento y reduccin del capital social, se sujeta a lo dispuesto por los artculos 201 al 206 y 215 al 220, respectivamente, de la Ley. 70

TITULO VII ESTADOS FINANCIEROS Y APLICACIN DE UTILIDADES

ARTICULO DCIMO QUINTO.- La formulacin del balance y la distribucin de utilidades se regirn por lo dispuesto en los artculos 40, 221, 222, 223, 224, 225, 227,228, 229, 230, 231, 232, 233 y 242 de la Ley.

TITULO VIII DE LA DISOLUCIN, LIQUIDACIN Y EXTINCIN DE LA SOCIEDAD

ARTICULO DCIMO SEXTO.- En cuanto a la disolucin, liquidacin y extincin de la sociedad, se sujeta a lo dispuesto por los artculos 407, 409, 410, 412, 413 al 422 de la Ley.

TITULO IV DISPOSICIONES TRANSITORIAS

PRIMERA DISPOSICIN TRANSITORIA.- Queda designado como Gerente General de la Sociedad el seor Carlos Ronald Lpez Peralta, cuyos datos de identificacin se describen en la introduccin de la presente minuta, a quien se le confiere las facultades que el Estatuto contempla para dicho cargo.

71

SEGUNDA DISPOSICIN TRANSITORIA.- Queda designado como Sub Gerente el seor Juan de Mata Blas Daz cuyos datos de identificacin se describen en la introduccin de la presente minuta, quien trabajar en conjunto con el Gerente General y reemplazara al mismo en caso de ausencia o impedimento con las mismas facultades previstas.

TERCERA DISPOSICIN TRANSITORIA.- Queda designado como Gerente Administrativo la seorita Marilin Jane Murga Rodriguez, cuyos datos de identificacin se describen en la introduccin de la presente minuta, a quien se le confiere las facultades que el Estatuto contempla para dicho cargo.

Srvase agregar usted Seor Notario las clusulas de Ley y srvase cursar los partes a Registros Pblicos.

Trujillo, 07 de octubre del 2010

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------------------------------

Marilin Jane Murga Rodrguez

Paula Elizabeth Purizaca Abanto

72

6.8.

ASPECTOS LEGALES Y TRMITES PARA LA CONSTITUCION DE LA EMPRESA.

Los negocios de dulcera no cuentan con una legislacin para el tema, sin embargo, al ser un producto de consumo se regula con los Certificados de Salud; y por ser un producto que se vende en un establecimiento, se requiere de una Licencia de Funcionamiento.

El trmite de la Licencia de Funcionamiento del negocio para Independencia, que es el lugar en el que se piensa establecer el negocio es:

Licencia de Funcionamiento Requisitos: 1. Solicitud Formato 2. Copia certificada o fedateada de testimonio de constitucin para el caso de personas jurdicas 3. Certificado de Zonificacin S/. 68.50. 4. RUC. y certificado de compatibilidad de uso conforme. 5. Registro Unificado. 6. Contrato de Alquiler o Autovaluo. 7. Pago de arbitrios del trimestre vigente. 8. Pago de derechos de vigencia S/. 173.50. 9. Escritura de Constitucin o una (1) foto (persona natural). Certificado de Zonificacin Requisitos: 1) Solicitud de formato. 2) RUC 3) Registro Unificado

73

4) Contrato de Alquiler o Autovaluo. 5) Pago de derechos en vigencia S/. 68.50 6) Estado de cuenta corriente de no adeudar tributos municipales. Requisitos adicionales, para industrias: Autorizacin y registro sanitario del Ministerio de Salud Certificado de evaluacin ambiental del Ministerio de Industria Carn de sanidad y duplicado Requisitos: 1. Dos (02) fotos carn (01 foto en caso de duplicado) 2. Certificado mdico 3. Derecho de trmite (incluye capacitacin en manipulacin de alimentos)

74

CAPTULO VII

FLUJO DE CAJA

7.1.

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS RUBRO INGRESO Ventas programadas Precio/Promedio($) INGRESO TOTAL 76.638,60 4,50 95.798,25 4,50 97.714,22 4,50 1 2 3

344.873,70 431.092,13 439.713,97

EGRESO Costo de Fab. Prod. V. (CFPV) -Costos Directos -Costos Indirectos Costo de Operacin(CO) -Gastos de Adm y Gnrl -Gastos de Venta Depreciacion APCD Costos Financieros COSTO TOTAL COSTO MEDIO Punto de Equilibrio ($) % de la Produccion 282.480,18 319.682,71 319.682,71 10.739,00 25.023,02 5.437,02 19.586,00 3.061,20 260,00 1.644,38 10.799,00 26.903,51 5.445,51 21.458,00 3.061,20 260,00 1.013,43 10.799,00 31.121,43 5.427,43 25.694,00 3.061,20 260,00 179,83 293.219,18 330.481,71 330.481,71

323.207,79 361.719,85 365.104,17 4,22 99.279,07 28,79% 3,78 48.365,85 11,22% 3,74 46.148,83 10,50%

75

7.2.

BALANCE GENERAL

BALANCE GENERAL

RUBRO ACTIVO ACTIVO CORRIENTE -Caja -CtasxCobrar -Inventarios ACTIVO FIJO Act. Fijo Tangible -Deprec. Acum Act. Fijo Intangible -Deprec Acum./APCD PASIVO + PATRIMONIO PASIVO PASIVO CORRIENTE -Ctas x Pagar DEUDA A LARGO PLAZO PATRIMONIO Capital Dividendos Acum Reserva Acum. Utildades Retenidas Acum

0 21315,4 4709,41 4709,41 0,00

1 66107,0

2 113599,0

3 163429,3

52822,24 103635,41 156786,92 1091,19 34487,37 17243,69 38971,59 43109,21 21554,61 9963,60 15306,00 -6122,40 1300,00 -520,00 113599,0 38556,87 35738,52 35738,52 2818,35 90829,82 43971,40 21985,70 6642,40 15306,00 -9183,60 1300,00 -780,00 163429,3 36160,31 36160,31 36160,31 0,00

16606,00 15306,00

13284,80 15306,00 -3061,20

1300,00

1300,00 -260,00

21315,4 10000,00 0,00

66107,0 39625,49 31824,22 31824,22

10000,00 11315,41 11315,41

7801,27 26481,55 11315,41 7583,07 1516,61 6066,46

75042,14 127269,00 11315,41 31863,37 6372,67 25490,69 11315,41 57976,80 11595,36 46381,44

76

7.3.

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS RUBRO INGRESO INGRESO TOTAL 344.873,70 431.092,13 439.713,97 1 2 3

COSTO DE VENTAS Costo de Fab. Prod. V. (CFPV) 293.219,18 330.481,71 330.481,71

UTILIDAD BRUTA Costo de Operacion(CO) Depreciacion APCD Costo Financieros UTILIDAD DE OPERACION Impuesto (tasa = 30%) UTILIDAD NETA Dividendos(50%) Reserva Legal(10%) Utilidad Retenida UTILIDAD RETENIDA ACUMULADA

51.654,52 25.023,02 3.061,20 260,00 1.644,38 21.665,91 6499,77 15166,14 7.583,07 1.516,61 6.066,46 6.066,46

100.610,41 26.903,51 3.061,20 260,00 1.013,43 69.372,28 20811,68 48560,60 24.280,30 4.856,06 19.424,24 25.490,69

109.232,26 31.121,43 3.061,20 260,00 179,83 74.609,80 22382,94 52226,86 26.113,43 5.222,69 20.890,74 46.381,44

7.4.

FLUJO DE CAJA

FLUJO DE CAJA ECONOMICO AO 0 VENTAS PROGRAMADAS PRECIO INGRESO POR VENTAS AO 1 76,638.60 4.50 344,873.70 AO 2 95,798.25 4.50 431,092.13 AO 3 97,714.22 4.50 439,713.99

77

EGRESOS OPERATIVOS UTILIDAD OPERATIVA COSTO DE OPERACIN DEPRECIACION Y AMORTIZACION INTANGIBLES VALOR DE RECUPERACION FLUJO NETO ANTES DE IMPUESTOS IMPUESTOS DEPRECIACION Y AMORTIZACION INTANGIBLES FLUJO OPERATIVO INVERSION 21,215.40

293,219.18 51,654.52 25,023.02

330,481.71 100,610.42 26,903.51

330,481.71 109,232.28 31,121.43

3,061.20

3,061.20

3,061.20

23,570.30 7,071.09

70,645.71 21,193.71

75,049.65 22,514.90

3,061.20 19,560.41

3,061.20 52,513.19

3,061.20 55,595.96

FLUJO ECONOMICO DESCONTADO -21,215.40 VANE

19,560.41

52,513.19 140.46%

55,595.96

51,148.44 TIRE

FLUJO DE CAJA FINANCIERO CONCEPTO/AO FLUJO DE CAJA ECONOMICO PRESTAMO AMORTIZACION INTERESES ESCUDO FISCAL FLUJO DE CAJA FINANCIERO FLUJO FINANCIERO DESCONTADO VANF FLUJO DE CAJA DEL INVERSIONISTA CONCEPTO/AO FLUJO DE CAJA FINANCIERO APORTE PROPIO DIVIDENDOS(50%) FLUJO DE CAJA FLUJO DE CAJA ACUMULADO FLUJO INVERSIONISTA VANI

0 -21,215.40 10,000.00

1 19,560.41

2 52,513.19

3 55,595.96 3,897.66 701.58 210.47 51,207.19 51,207.19

2,799.24 3,303.10 1,800.00 1,296.14 540.00 388.84 15,501.17 48,302.79 -11,215.40 15,501.17 48,302.79 57,363.25 TIRF 218.47%

0 -11,215.40 11,215.40 0.00 0.00 -11,215.40 74,814.08

1 15,501.17 7,750.59 7,750.59 7,750.59 15,501.17 TIRI

2 48,302.79 24,151.40 24,151.40 31,901.98 48,302.79 218%

3 51,207.19 25,603.59 25,603.59 57,505.57 51,207.19

78

CAPITULO VIII

EVALUACION DEL PROYECTO

EVALUACION DEL PROYECTO RUBROS FCE FCF FCI VAN S/51148.44 S/57363.25 S/74814.08 TIR 140.46% 218.47% 218.00%

CAPITULO IX

IMPACTO SOCIAL Y AMBIENTAL

IMPACTO SOCIAL

Socialmente nuestra empresa contribuir al desarrollo del distrito de Vctor Larco, el consumidor tendr la oportunidad de consumir postres de cuchara, que eventualmente slo los encuentra en los puestos ambulantes, en un lugar cmodo y acogedor como ser Dulces Placeres. Podemos nombrar los siguientes hechos de importancia:

Nuevos puestos de trabajo para gente joven, aunque por tratarse de un proyecto pequeo no tendr un nmero significativo de puestos. La empresa empezara con un nmero reducido de personal, nmero que se ira incrementando acorde el negocio vaya creciendo, comenzaremos contratando 9 personas, distribuidas en la organizacin de la siguiente manera: 1 administrador, 4 mozos, 2 vendedores y dos cocineros.

79

En dulces placeres los consumidores tendran una mejor opcin de compra, podrn consumir productos tradicionales elaborados con recetas caseras y bajo procesos impecables.

En dulces placeres se tratara de revalorar aquellos postres tradicionales que estn perdiendo vigencia.

En dulces placeres se busca incrementar la identificacin de la poblacin con los productos nacionales, en este caso postres con origen en el pas que son reconocidos internacionalmente

IMPACTO AMBIENTAL

La gestin de impacto ambiental pretende reducir al mnimo la contaminacin de la ciudad, con un riguroso control de los desechos. De acuerdo a esto se propone una Poltica Ambiental para nuestra empresa con las siguientes caractersticas: 1. Durante la operacin del proyecto se generan emisiones a la atmsfera producto de los siguientes equipos: Identificacin Fuente Registro Sesma Concentracin Material Particulado Validez Muestreo

Cocina industrial

PA-979

10.3 mg/m3N

27 de Junio 2007

Las emisiones a la atmsfera corresponden a partculas de CO2 y Co. Estas emisiones son de orden menor y estn por debajo de los limites permisibles establecidos en el articulo 51 del DS Na58/04 (Reformulacin del PPDA-RM), por lo que no debe compensar sus emisiones.

80

2. El proyecto genera residuos industriales lquidos. Para la operacin del proyecto, el proceso de la planta ha implementado reduccin de residuos en el origen: Los residuos industriales lquidos que se generan en el proceso en varias etapas, corresponden a: Dbo5 Grasas y Aceites Aguas de lavado, slidos en suspensin

Es importante destacar que por las caractersticas y cantidad de los riles generados, stos no son descargadas a ningn curso de agua superficial ni subterrneo. 3. En la operacin los residuos slidos domiciliarios estn compuestos por papeles, cartones, restos de alimentos, bolsas, etc. Estos residuos sern dispuestos en forma temporal en tambores de PVC, compactadores y contendedores, con tapa y debidamente rotulados, los que son retirados con una frecuencia mnima de 2_veces por semana para su traslado a un relleno sanitario.

TIPO DE RESIDUO

CANTIDAD mensual

EMPRESA RETIRO

Basuras en Gral.

20 toneladas

municipalidad

El resto corresponde a residuos asimilables a domiciliario 4. Para la operacin, la mxima emisin sonora no podr ser percibida por los vecinos.

5. El proyecto no generar en ninguna de sus etapas energa de ningn tipo.

6. El proyecto no genera contaminantes que se combinen o interacten para producir efectos contaminantes

81

CAPITULO X

ANALISIS DE SENSIBILIDAD

10.1.-IDENTIFICACIN DE FACTORES DE RIESGO PARA EL PROYECTO: Los hechos coyunturales del interior de nuestro pas lo cual este elevando el Riesgo Pas. Los constantes cierres de carreteras lo cual disminuir la oferta y por ende el alza en los precios de los insumos para nuestro proyecto. La epidemia de la gripe AH1N1 que provoca desconfianza en los consumidores para frecuentar a lugares pblicos.

10.2.-ANALISIS DE SENSIBILIDAD:

Caida de las ventas. VANE TIRE VANF TIRF VANA TIRA Incremento de los costos. VANE TIRE VANF TIRF VANA TIRA Ambos factores actuan conjuntamente. S/VARIACION 51,148.44 140.46% 57,363.25 218.47% 74,814.08 218.00% S/VARIACION 51,148.44 140.46% 57,363.25 218.47% 74,814.08 218.00% -0.05 27,297.53 85.49% 31,601.23 125.14% 42,651.87 125.00% 0.05 49,516.72 136.66% 55,601.25 211.80% 72,615.73 212.00% -0.1 3,446.63 29.48% 5,839.20 37.30% 10,489.66 37.00% 0.1 47,885.00 132.86% 53,839.25 205.17% 70,417.39 205.00%

S/VARIACION

0.05

0.1

82

VANE TIRE VANF TIRF VANA TIRA

51,148.44 140.46% 57,363.25 218.47% 74,814.08 218.00%

25,665.81 81.68% 29,839.23 118.88% 40,453.52 119.00%

183.18 21.60% 2,315.20 25.66% 6,092.97 26.00%

EL PLANO DE DISTRIBUCION (LAY-OUT)

A continuacin mostramos como sera la distribucin del futuro local:

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DISEO DE LA ENCUESTA
Brevemente haremos una pequea introduccin sobre los postres de cuchara (arroz con leche, mazamorra, champs, etc.), para aquellas personas que desconozcan esta denominacin.

Mercado Potencial:

1. Consume postres de cuchara por esta zona (Av. Larco)?

No

2. Con

que

frecuencia

compra

postres

de

cuchara

en

Independencia?

Diario

nter diario

Semanal

Quincenal Otros

Mensual

3. Cunto suele gastar mensualmente en compras de postres de cuchara? S/. 1.00 S/. 3.00 S/.8.00 S/.10.00 S/.3.00 S/. 5.00 S/.10.00 S/. 15.00 S/. 5.00 S/.8.00

Ms de S/. 15.00

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4. Qu postres de cuchara consume o le gustara consumir (Puede marcar mas de una alternativa)

Arroz con leche

Mazamorra Morada

Arroz zambito

Champs

Mazamorra de Cochino

Mazamorra de smola

Frjol Colado

Suspiro a la limea

Mousse

Panna Cotta

Capricho de frambuesa

Otros

5. Cuntas porciones de postres de cuchara suele consumir al mes (1 porcin aproximadamente de 250gr.)?

1 porcin

2 porciones

3 porciones

4 porciones

5 porciones

Ms de 6 porciones

6. Qu motivos lo impulsa a realizar la compra de postres? (Marcar solo una opcin)

Necesidad sabores

Gusto o antojo

Experimentar

Distraccin

Costumbre

Otros

Mix de Mercadotecnia:

Precio

85

7. Cunto paga o pagara usted por una porcin (250 gr.) de los siguientes postres? . . . . . . . . .

Arroz con leche o zambito Mazamorras Champs Frjol Colado Suspiro de limea Mousses Panna Cotta Capricho de frambuesa Souffl

8. Qu forma de pago suele usar?

Contado

Tarjeta de crdito

Plaza

9. Dnde suele comprar postres de cuchara? (Marcar solo una opcin)

Dulceras Stand de postres

Supermercados Ferias de postres

Pasteleras Otros

Producto

10. Al comprar los postres de cuchara que consideraciones analiza? (Marcar solo una opcin)

Precio Variedad Otros

Sabor Atencin

Calidad Presentacin

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Promocin y publicidad:

11. Qu das de la semana suele acudir a una dulcera o establecimiento similar?

Lunes Jueves Domingo

Martes Viernes

Mircoles Sbado

12. Qu le agradara que se le adjuntara al producto como oferta gratuita?

Regalos Otros

Ofertas

Sorteos

13. En que medio recuerda haber visto publicidad acerca de dulceras?

Televisin

Radio

Peridicos

Revistas

Internet Otros.

Volantes

Letreros

Competencia

14. En que establecimiento suele comprar postres de cuchara?

Real Plaza (Stand)

Metro

Mall Plaza

Tottus

Otros

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15. Por qu compra en ese lugar?

16. Qu no le agrada de esa dulcera o establecimiento?

Estrategia

17. Qu valora usted de los postres?

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