Manual

CO_07 REPORTES DE COSTOS

Versin: 01 Autor: J. Navea D.

Co_07 Reportes de Costo

INDICE

OBJETIVO ____________________________________________________3 ALCANCE_____________________________________________________3 FUNCIONES PRINCIPALES ______________________________________4 3.1 Reportes Controlling _________________________________________6 3.1.1 Reportes plan/real para contabilidad centros de coste _____________6 4 TIPOS DE REPORTES DISPONIBLES EN SAP ______________________16 4.1 Reportes por Centros de Costo________________________________16

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Manual: Proceso:

Reportes de Costos. Describe el proceso para realizar el anlisis y control de costos mediante la interpretacin y creacin de documentos de registro de costos. Personal de anlisis y control del costo operacional en las reas funcionales de la Compaa.

Usuarios: Roles SAP

1 OBJETIVO
Visualizacin de los diferentes tipos de reportes utilizados para la comparacin y evaluacin de las diferencias existentes entre los valores planificados y los reales.

2 ALCANCE
Los reportes de controlling incluyen informacin necesaria para evaluar diferentes objetos: Clases de coste Centros de coste Centros de beneficio rdenes Estos reportes pueden ser generados para objetos agrupados o separados y para todas las sociedades CO.

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3 FUNCIONES PRINCIPALES
GENERALIDADES FIJAR SOCIEDAD
El proceso se inicia ejecutando una transaccin. 1) 2) Siempre, luego de ejecutar la primera ruta de la sesin aparecer la pantalla Fijar sociedad CO que le pedir escribir el nmero de la Sociedad CO. Escribir el nmero 2000 (GOLDCORP) en el campo Sociedad CO que indica la pantalla, o seleccionarla del listado que aparece presionando el botn de bsqueda.

Pantalla 01 3) 4) Presionar el botn o enter.

Este procedimiento se realiza al iniciar la sesin, luego no volver a salir la pantalla para determinar la sociedad con la que se est trabajando a menos que la sesin se cierre.

BOTON DE BUSQUEDA
En algunos campos que deban llenarse aparecer un botn de bsqueda Por ejemplo para seleccionar el nmero de la Sociedad CO: cuando se active el campo.

Pantalla 02

1)

Presionar el botn de bsqueda siguiente:

que se muestra en la pantalla 02. Aparecer el listado

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Pantalla 03 2) Se selecciona 2000, ya sea presionando el botn presionando nuevamente el botn (o Enter). (o Enter o con doble clic) y luego se acepta

CANCELAR O FINALIZAR UNA OPERACIN

Para ello se utilizar los botones ICONO DESCRIPCIN Finaliza transaccin ICONO DESCRIPCIN Cancela transaccin

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3.1 Reportes de Controlling

Los reportes de Controlling brindan informacin de todas las transacciones realizadas en este mdulo y tambin de transacciones externas relacionadas con ste. Estos reportes son tiles para evaluar valores plan / real y comparar la desviacin que hay entre ellos. Existen varios tipos de reportes, dependiendo de lo que el usuario desee visualizar, stos a su vez estn relacionados con otros informes. Utilizaremos como ejemplo un reporte de contabilidad para centros de coste de tipo plan/real, que muestra el costo acumulado entre perodos a definir (ej: 1 al 3, 1 al 6 o cualquier otro).

3.1.1 Reportes plan/real para contabilidad centros de coste

1) Accese a la transaccin por: Ruta SAP: Finanzas Controlling Contabilidad de centros de coste Sistema Info Informes de la contabilidad CeCo Comparacin plan/real Centro coste Real\Plan\Desviacin Cdigo de Transaccin: S_ALR_87013611 2) Aparecer la pantalla Centros de coste: Real/Plan/Desviacin: Seleccionar

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Corresponde al Costo Operacional MDO

Muestra el cdigo de la transaccin

Pantalla 01 3) Registrar los campos:

CONDICION DE USO Obligatorio Obligatorio Obligatorio Obligatorio Escoger la versin plan/real. Obligatorio Puede utilizar el botn de bsqueda o digitar la versin final. Obligatorio

CAMPO Sociedad CO Ejercicio De perodo A perodo

DESCRIPCIN Cdigo de la sociedad CO Ao Perodo inicial que se desea visualizar Perodo final que e desea visualizar BXX con XX de 00 a 12 para Budget.

ACCIN / OBSERVACIN 2000 para GOLDCORP Ao del ejercicio a visualizar

Versin plan

FYY con YY de 00 a 12 para Forecast. LZZ con ZZ de 00 a 12 para LOM.

Seleccin de Grupos

Criterios de bsqueda de informes

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Grupo de centros de coste

Grupo de centros de coste que desee visualizar

Puede utilizar el botn de bsqueda o digitar el cdigo del grupo. Si desea visualizar un intervalo de CeCo (rango de cdigos) indica el mnimo valor. Puede utilizar el botn de bsqueda o digitar el cdigo del CeCo. Si desea visualizar un intervalo de CeCo (rango de cdigos) indica el mximo valor. Puede utilizar el botn de bsqueda o digitar el cdigo del CeCo

o valor(es)

Centro de coste que desee visualizar

Centro de coste que desee visualizar

Grupo de clases de coste

Grupo de clases de coste que desee visualizar Si desea visualizar un intervalo de clases de coste (rango de cdigos) indica el mnimo valor.

o valor(es)

Clase de coste que desee visualizar

Puede utilizar el botn de bsqueda o digitar el cdigo de la clase de coste Si desea visualizar un intervalo de clases de coste (rango de cdigos) indica el mximo valor.

Clase de coste que desee visualizar

Puede utilizar el botn de bsqueda o digitar el cdigo de la clase de coste

Seleccin mltiple

Permite seleccionar valores de CeCo o clases de coste dispersos, no en un intervalo. Ver aplicacin (*)

(*) Seleccin mltiple Utilizaremos como ejemplo una seleccin mltiple para centros de costo Presionar el botn de la pantalla Centros de coste: Real/Plan/Desviacin: Seleccionar (los dems campos tambin debern estar llenados).

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Para seleccin mltiple

Pantalla 02 Aparecer una pantalla en la que se registrarn los centros de coste que desee visualizar. Registrar en la pestaa Val indivi. los centros de coste que desee visualizar (lo puede hacer digitando mltiple el cdigo o con ). el botn de bsqueda o el botn Seleccin

Pantalla 03
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Presionar el botn Seleccionar

y regresar a la pantalla inicial: Centros de coste: Real/Plan/Desviacin:

4)

Luego de haber seleccionado el objeto

que se desee visualizar (CeCos, clases de coste)

presionar el botn como se observa en la pantalla. Uutilizaremos de ejemplo el grupo de centros de costo A000000000 (Costo Total MDO)).

Pantalla 04 5) 6) 7) Aparecer la pantalla con el reporte del grupo seleccionado (columna derecha) A la izquierda del reporte se indica la estructura del grupo. En el reporte aparecern todos los valores plan y real acumulados, registrados para los grupo y centros de costo (montos de clases de coste primarias, secundarias, valores estadsticos para subreparto)

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Estructura del grupo seleccionado para visualizar el reporte Esta puede eliminarse utilizando el botn

Pantalla 05 Al seleccionar y dar clic a un CeCo o grupo muestra el reporte de slo ese centro o grupo de coste.

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Pantalla 06 Al dar doble clic sobre una clase de coste, valor estadstico o clase de actividad aparece una pantalla que lleva informes mas detallados, ejemplo, costo plan del petrleo:

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Pantalla 07

Pantalla 08 Cada reporte visualiza detalles diferentes de las clases de coste en base a lo que el usuario requiera. Por ejemplo para el reporte CeCo: Partidas individuales reales

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Aparecer el informe

Pantalla 09 ICONO DESCRIPCIN Resumen de documentos Muestra todos los campos de la lnea Clasificacin de campos ascendente Modificar layout (agregar o eliminar campos) Grabar layout ICONO DESCRIPCIN Visualiza el registro maestro de la clase de coste Filtra las clases de coste en base a criterios de campos y cdigos Clasificacin de campos descendente Seleccionar layout

Para ver un mayor detalle presionar el botn la clase de coste y aparecer el resumen de ste:

posicionado sobre la lnea en que se ubica

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Pantalla 10 Presionar el botn lista: para salir de la lista. Aparecer un mensaje preguntando si desea finalizar de la

Pantalla 11 Dar clic en S y regresar al reporte inicial 8) Presionar el botn para salir de la lista

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4 TIPOS DE REPORTES DISPONIBLES EN SAP

Se encuentran disponibles los siguientes informes: Reportes Centros de Costo ZCOVE001 - Evolucion Valores Estadisticos ZCOVE002 - Valores Estadisticos Plan/Real/Desv ZCO00001 - Costos Areas Oper Plan/Real/Desv. ZCO00002 - Gtos por Naturaleza Plan/Real/Desv ZCO00003 - Evolucion por Naturaleza de Gasto ZCO00004 - Evolucion Areas Operativas ZCO00005 - Costos Areas MDO Plan/Real/Desv. ZCO00006 - Cl.Cte. Real vs Forecast vs Budget ZCO00007 - CeCo Real vs Forecast vs Budget ZCO00008 - Evolucin Centro de Costo ZCO00009 - LOM por Naturaleza de Gasto ZCO00010 - LOM por Centro de Costo ZCO00011 - Seguimiento Clase Coste ZCO00012 Determina % distribucin Purn ZCO00013 Costo por Rajo ZCO00014 Resumen costo Purn 100% Otros Reportes S_ALR_87013611 - Comparaciones plan/real: Desviacin S_ALR_87013612 - Comparaciones plan/real -> rea: Centros de coste S_ALR_87013645 - Otros informes -> Valores estadsticos: Desglose perodo S_ALR_87013640 - Otros informes -> CeCo: Desglose de perodos real/ plan S_ALR_87013613 - Comparaciones plan/real -> rea: Clases de coste Reportes de Datos Maestros KK04 - Valores estadsticos: Informe datos maestros KA23 - ndices de datos maestros -> Clases coste: Informe datos maestros KS13 - ndices de datos maestros -> CeCo: Informe de datos maestros Partidas individuales KSBP - Partidas individuales -> Centros de coste: PI plan KSB2 - Partidas individuales -> Centros de coste: PI comprometido KSB1 - Partidas individuales -> CeCo: Partidas individuales reales

4.1 Reportes por Centros de Costo

4.1.1 Informe ZCO00001 - Costos Areas Oper Plan/Real/Desv.
Se utiliza para visualizar los costos operacionales agrupados por reas (Gerencias) de la Compaa, clasificados por clases de costo:

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Esta transaccin permite acceder a la pantalla en la cual se definir el perodo que se desea visualizar:

Los datos maestros que se deben definir son:

2000 Ao

(Goldcorp) (2007)

Mes (1 al 12) B00 a B12

Cdigo del grupo Cdigo clase Cdigo clase

Antes de distribucin o despus de distr. B

Para definir el grupo de clases de costo, se puede utilizar la ayuda, de la siguiente manera: Presionar
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Aparece la siguiente pantalla:

Cdigo del plan de cuentas de MDO

Presionar

Se puede seleccionar apoyndose en la ayuda. Se accede al siguiente cuadro y se selecciona PC20:

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De igual forma, se puede seleccionar el grupo de clases de costo apoyndose en la ayuda. Se mostrar:

El grupo que contiene todas las clases de costo utilizadas en MDO es A000000000.CTE.

La operacin se refiere a visualizar el costo antes de distribucin o despus de distribucin. Esta se selecciona apoyndose en la ayuda de la siguiente manera: - presionando el botn de ayuda en la celda Operacin, se accede al siguiente cuadro:

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Dando clic en la celda Nombre de set

aparece:

Las opciones son:

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Operacin Z_OPER_ANTES_DISTR Z_OPER_DISTR

Descripcin Oper.Antes distribucin Oper. Distribuido

Reportes Comparaciones plan/real Comparaciones plan/real Slo Informacin Plan Slo Informacin Plan Slo Informacin Real Slo Informacin Real

Z_OPER_PLAN_ANTES_DISTR Oper.Plan Antes distribucin Z_OPER_PLAN_DISTR Oper.Plan Distribuido

Z_OPER_REAL_ANTES_DISTR Oper.Real Antes distribucin Z_OPER_REAL_DISTR Oper.Real Antes distribucin

Si no se selecciona una opcin, por defecto asume: - para mes en ejecucin, el costo antes de distribucin, tal como est registrado; - para el mes cerrado, despus de distribucin. En ambos casos, aparece: Definidos todos los datos maestros, se ejecuta.

Se accede a la informacin del costo operacional distribuido para las reas (Gerencia) de la Compaa.

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Utilizando los smbolods para desplegar los totales visualizar el costo operacional por clase de costo para cada rea (Gerencia)

se puede

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Para finalizar la visuaizacin del informe, se presiona

El sistema pregunta si se desea finalizar el informe.

Presinando nuevamente
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, se finaliza el proceso.
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4.1.2 Informe ZCO00002 - Gtos por Naturaleza Plan/Real/Desv

La transaccin ZCO00002 nos lleva a la siguiente pantalla, en la cual se definen, en forma similar al report anterior, los datos maestros requeridos que definen la Sociedad, el ao y mes a reportar, la versin utilizada del Budget y los centros y clases de costo que se desea visualizar. Por ltimo, si se desea obtener la informacin antes o despus de distribucin:

Al ejecutar, se accede a la siguiente pantalla. En ella se muestra la jerarqua de grupos y centros de costo y sus valores:

Esta jerarqua se puede desplegar en el cuadro izquierdo, para visualizar el rea deseada, utilizando los conos de despliegue .

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A su vez, las naturalezas de Remuneraciones, Materiales y Servicios, que son mostradas totalizadas, se pueden desplegar para visualizar el valor que asume cada una de sus clases de costo, utilizando los

conos

, con cual se muestra el siguiente detalle:

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Para finalizar la visualizacin, se pulsa , con lo cual el sistema consulta si se desea finalizar el informe. Seleccionando S, se regresa a la pantalla de datos maestros:

Presionando una vez ms

, se cierra la transaccin.

VISUALIZACIN DEL PRESUPUESTO DISTRIBUIDO

Se utiliza la transaccin ZCO00002. Se accede a la siguiente pantalla, en la cual se deben definir los valores maestros (Sociedad CO, Ejercicio, Perodo y Versin Budget) que permitan visualizar los resultados deseados:

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Adems, en el cuadro Seleccin grupos, se debe definir el centro de costo o grupo de centros de costo por analizar, la clase de costo o grupo de calases de costo para ese CeCo y la operacin deseada (antes de distribucin o despus de distribucin). La opcin Operacin permite seleccionar entre visualizar el Budget distribuido o antes de distribucin. Esta seleccin se realiza con el botn .(Traer variante). Se muestran las opciones

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Se marca una de ellas y se ejecuta

Se desea visualizar todos los centros de costos de MDO (grupo A000000000) y todas las clases de costo (grupo A000000000.CTE). Seleccionada la opcin DISTRIBUIDO, aparece la pantalla

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Se ejecuta con

. Aparecen los valores del Budget para marzo 2007.

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Si se desea obtener el detalle de algn CeCo en particular, en el costado izquierdo se puede seleccionar el CeCo por analizar desplegando las unidades presionando con el cursor y posicionndose en el CeCo de inters:

Posicionar cursor

se despliega la totalidad de las clases de costo con sus valores para ese CeCo, Con el botn mostrando una pantalla como la siguiente:

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Posicionar cursor. Permite desplegar el detalle por clase de costos.

Para analizar los CeCos emisores y receptores de una clase de costo, posicionar el cursor sobre el valor de costo de la clase de costo por analizar

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y con el botn Llamar informe como se muestra a continuacin:

, se puede visualizar los CeCos emisores y receptores de costo,

Se selecciona la opcin Centros de coste: PI plan con el botn

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Se muestra la siguiente pantalla:

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La operacin RKP1 identifica los valores de costo que son propios del centro de costo analizado (A010101000 en el ejemplo). La operacin RKPV identifica los costos que recepcion (valor positivo) o distribuy (valor negativo) el centro de costo en el proceso de distribucin. Puesto que se est analizando marzo (mes 3), se mostrarn slo los valores del mes 3, filtrando los datos. Para filtrar el perodo, se marca la columna de situando el cursor en la cabecera de la columna con un clic del mouse. Luego se selecciona Fijar filtros con el botn .

Botn que permite desplegar la caja Especificar valores p.criterios filtros.

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Aparece la pantalla que muestra los valores filtrados para el mes 3:

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Con el botn Seleccionar layout, se puede visualizar los CeCos interlocutores (en este caso emisores de costo al CeCo A010101000) y sus respectivos receptores. En la caja Sel.disposicion se selecciona Distribucin Plan.

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Barra inferior

Por la cantidad de columnas que incluye el informe, se puede navegar por ellas desplazando la barra inferior. En el extremo derecho se muestran los CeCos interlocutores.

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CeCos interlocutores

Si para efectos del anlisis no se utilizar alguna columna y se desea eliminar, se selecciona con el cursor en la cabecera de la columna y con el botn derecho del Mouse se selecciona Suprimir:

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Filtrando nuevamente por el perodo, se obtiene una pantalla con la informacin deseada:

En esta pantalla se puede deducir que el CeCo A010101000 tiene como costo propio en la clase de costo Sueldos Supervisores US$32.000, recibi US$7.796,6 del CeCo A021101000 en el ciclo P03255 y distribuy US$12.273,57 al CeCo A090109000 en el ciclo P03256 y US$6.014,49 al CeCo A999909020 en el ciclo P03256, quedando finalmente con US$21.808,54.
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ZCO00001 - Costos Areas Oper Plan/Real/Desv.

ZCO00002 - Gtos por Naturaleza Plan/Real/Desv

ZCO00003 - Evolucion por Naturaleza de Gasto

ZCO00004 - Evolucion Areas Operativas

ZCO00005 - Costos Areas MDO Plan/Real/Desv.

ZCO00006 - Cl.Cte. Real vs Forecast vs Budget

ZCO00007 - CeCo Real vs Forecast vs Budget

ZCO00008 - Evolucin Centro de Costo

ZCO00009 - LOM por Naturaleza de Gasto

ZCO00010 - LOM por Centro de Costo

ZCO00011 - Seguimiento Clase Coste

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ZCO00012 Determina % distribucin Purn

Otros Reportes S_ALR_87013611 - Comparaciones plan/real: Desviacin

S_ALR_87013612 - Comparaciones plan/real -> rea: Centros de coste

S_ALR_87013645 - Otros informes -> Valores estadsticos: Desglose perodo

S_ALR_87013640 - Otros informes -> CeCo: Desglose de perodos real/ plan

S_ALR_87013613 - Comparaciones plan/real -> rea: Clases de coste

Reportes de Datos Maestros KK04 - Valores estadsticos: Informe datos maestros

KA23 - ndices de datos maestros -> Clases coste: Informe datos maestros

KS13 - ndices de datos maestros -> CeCo: Informe de datos maestros

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Partidas individuales KSBP - Partidas individuales -> Centros de coste: PI plan

KSB2 - Partidas individuales -> Centros de coste: PI comprometido

KSB1 - Partidas individuales -> CeCo: Partidas individuales reales

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