INGENIERIA INDUSTRIAL Gestin Tctica de Operaciones

PLANEACIN AGREGADA

Mg. Jos Narvez Pozo

PLANEACIN AGREGADA
CONCEPTO: Mtodo para determinar la cantidad de produccin y su desarrollo en el tiempo para un plazo medio (3-18 meses)

ESTRATEGIAS DE LA P.A. - Opciones de capacidad. - Opciones de demanda. - Opciones mixtas para desarrollar un plan.
Mg. Jos Narvez Pozo

CASO PRCTICO: Caroli Per, es un fabricante de materiales para tejido que est desarrollando una estrategia de produccin mensual para atender las necesidades del mercado en los prximos 6 meses. Tiene informacin de demanda y capacidad productiva disponible y para tomar la decisin evaluar los costos relevantes comparativos sin incluir el costo de materiales que es similar para todas las alternativas. La capacidad productiva del ultimo mes fue 50 unidades/dia
Mg. Jos Narvez Pozo

Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL

Demanda esperada mensual 900 700 800 1200 1500 1100 6200

Das de produccin disponible 22 18 21 21 22 20 124

Tasa Dda./da prod. 41.9 38.8 38.1 57.1 68.2 55.0 50.0

La demanda diaria se calcula as: Necesidad Media = demanda total esperada = 6200 # de das de produccin 124 Necesidad Media = 50 unid/da Mg. Jos Narvez Pozo

INFORMACIN DE COSTES
Coste de almacenamiento. 5 soles/unidad/mes

Coste por unidad subcontratada. 10 soles/unidad

Tasa salarial media incluido 42% 5 soles/hora (40 soles/da). de sobrecosto laboral Coste de la hora extra. Tiempo de proceso por unidad. 7 soles/hora (Con sobretasa por ms de 8 horas/da). 1.6 horas/unidad.

Coste de incrementar la tasa de 10 soles/unidad (Induccin del produccin (contratacin y personal y errores de formacin personal nuevo). aprendizaje Coste de disminuir la tasa de 15 soles/unidad. (Liquidar produccin (Reducir). trabajadores)
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Plan 1 Consiste en mantener la mano de obra constante durante el periodo de 6 meses y produccin media.
Mes Produccin a Demanda 50 estimada unidades/da 1.100 900 1.050 900 700 800 Valoracin mensual del inventario +200 +200 +250 Inventario final para costeo 200 400 650

Enero Febrero Marzo

Abril
Mayo Junio TOTAL

1.050
1.100 1.000 6.200

1.200
1.500 1.100 6.200
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-150
-400 -100 0

500
100 0 1.850

Costes
Costo de almacenar Inventario Mano de obra en periodo regular Otros costes (horas extras, contratacin, despidos, subcontratacin) Coste total 9.250

Clculos
(= 1.850 unidades almacenadas x 5.S/.unidad)

49.600 (= 10 empleados x 40.S/. x 124 das)

S/. 58.850

N trab/dia = (50 unid/dia X 1.6 Hr/unid) / 8 hr/trab = 10 trab/dia

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Plan 2 Consiste en mantener una produccin constante segn el mes de menor demanda, subcontratando la diferencia Mes Limitante: Febrero = 700 Unidades demanda
Produccin mes de menor demanda Unid/mes 700 700 700 700 700 700 4.200 Demanda estimada Und/mes 900 700 800 1.200 1.500 1.100 6.200
Mg. Jos Narvez Pozo

Mes

Inventario final prod. Propia Unid/mes 0 0 0 0 0 0 0

Saldo por subcontrat ar a terceros Unid. +200 0 +100 +500 +800 +400 2.000

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL

Calculo del N de trabajadores requeridos= (700 unid/mes X 1.6 Hr/Unid)/(18 dias/8 Hr/dia-trab) N trab = 7.78 -- 8 trabajadores Prod. media = 700 Unid/mes Cantidad a subcontratar = 2,000 unidades
Costes Clculos

Mano de obra de planilla

Subcontratacin Reducir capacidad producc. Almacenamiento Coste total

39.860
20.000 3.000 0 S/. 62.860
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(= 8 empleados x 40.S/.da x 124 das) (= 2.000 unidades x 10.S/.unidad) (200 x 15)

(=0 unid x 5 Soles/unid.mes)

Plan 3 Planea variar el tamao de la mano de obra contratando o reduciendo segn sea necesario.
Coste de la produccin bsica (demanda x 1.6h /unidad x5 S/h) S/.
7.200 5.600 6.400 9.600 12.000 8.800 49.600 8.000 Coste adicional de aumentar la produccin (coste de contratacin) S/. __ __ 1.000 (=100 x 10 S/.) 4.000 (=400 x 10 S/.) 3.000. (=300 x 10 S/.) __

Mes

Previsin (Unid.)

Coste adicional de disminuir la produccin (coste de los despidos) S/. __ 3.000 (200 x 15 S/.) __ __ __ 6.000 (400 x 15 S/.) 9.000

Coste Total S/. 7.200 8.600 7.400 13.600 15.000 14.800 66.600

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio TOTAL

900 700 800 1.200 1.500 1.100 6200

Tasa de produccin: 50 unidades/dia

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Plan 4 Planea emplear ocho trabajadores y utilizar Horas extras cuando se necesite .
Produccin de 40 Unidades /da
Demanda prevista para el mes 900 700 800 1.200 1.500 Unid. A producir en Horas Extra Inventario final

Mes

Enero Febrero Marzo Abril Mayo

880 720 840 840 880

20 0 0 300 620

0 20 60 0 0

junio
TOTAL

800
4.960

1.100
6.200

300
1.240

0
80

En este plan cambia el nivel de produccin y surgen costes de almacenamiento

Mg. Jos Narvez Pozo

COSTES PLAN 4
Costes (planilla de 8 empleados + horas extras)

Costes de almacenamiento Horas de trabajo normales Horas extras Reducir cap respecto a dic. Subcontratacin Costes totales

400 39.680 13.888 3,300

S/. 57,268

80 unidades almacenadas x 5 S/./unidad) (8 empleados x 40 S/./da x 124 das)

(1.240x1.6= 1984 horas x 7 S/./hora)

(220 x 15, reducir cap respecto a ultimo mes)

Mg. Jos Narvez Pozo

COMPARACIN DE LOS CUATRO PLANES

Plan 1 (mano de obra constante de 10 empleados) Plan 2 (Produccin constante minima mas subcontrataciones) Plan 3 (contrataciones y despidos para hacer frente a la demanda) Plan 4 (mano de obra 8 empleados Mas horas extra)

Coste

Almacenamiento Prod. acabados

Mano de obra regular Mano de obra horas extras Contrataciones Despidos Subcontratacin

9.250
49.600 0 0 0 0

0
39.860 0 0 3.000 20.000

0
49.600 0 8.000 9.000 0

400
39.680 13.888 0 3,300 0

Coste total

58.850

62.860

66.600

57.268

Mg. Jos Narvez Pozo

CONCLUSION Para el presente caso, el Plan 4 es el mejor de las 4 alternativas evaluadas por que tiene menores costos. Sin embargo, si cambiamos el valor de una de las variables de costo u optamos por nueva estrategia, estaremos frente a un otro escenario que dar nuevo resultado. De esta manera, podremos desarrollar n alternativas para el anlisis, y la opcin ptima la tendremos cuando el costo total de la alternativa sea el mnimo, es decir alcance el punto de inflexin inferior de la curva

Mg. Jos Narvez Pozo

Mg. Jos Narvez Pozo, Japn Febrero 2013

GRACIAS POR SU ATENCION