fecha dicciembre 2001

detalle 1 compra cuenta por pagar

para registrar compra de mercancia

debito 15300

5 banco cuenta por cobrar venta

para registrar venta de mercancia

11375 6125

6 devolucion en compra cuenta por pagar

para registrar devolucion en compra

1530

9 banco cuenta por pagar descuento en compras

para registrar cancelacion de deuda

13770

12 cuenta por cobrar devolucion en venta

para registrar devolucion en venta

425 14560 7840

15 banco cuenta por cobrar venta

credito 15300

17500 1530

13356.9 413.1 425

22400

detalle Banco cuentas por cobrar seguros pagados por anticipados materiales de oficinas inventario mobiliario y Equipo depreciacion Acum. M y E Equipo de transporte depreciacion Acum T Cuentas por pagar ingresos no devengados hipoteca por pagar capital social utilidad retenidas venta decuento en venta devolucion en venta compra devolucion en compra descuento en compra flete gastos de sueldo gastos de energia electrica gastos de combustible gastos de intereses gastos de telefonos gastos de Aguas y Aseo gastos miscelaneo gastos de seguros gastos de depreciacion interes por pagar gastos de materiales de oficinas costo venta Perdida del Periodo debito credito 22878.1 17740 12350 9600 32510 40500 20250 65200 32600 8100 6000 40300 60200 7210 85210 4250 7225 25700 1900 788.1 250 9900 1980 7630 4100 405 270 70 262558.1 debito

ajustes credito

23261.9

11320 8350 33771.9 2700 16300

3900

3900

25700 1900 788.1 250

5640

262558.1 11320 19000 5640 8350 33771.9 107931.9

107931.9

Balance de comprobacion Ajustado Estado resultado debito credito debito credito 22878.1 17740 1030 1250 22000 40500 22950 65200 48900 8100 2100 40300 60200 7210 89110 89110 4250 4250 7225 7225 0 0 0 0 9900 9900 1980 1980 7630 7630 9740 9740 405 405 270 270 70 70 11320 19000 5640 8350 33771.9 284510 8350 33771.9 113911.9 113911.9 11320 19000

Balance General 22878.1 17740 1030 1250 22000 40500 22950 65200 48900 8100 2100 40300 60200 7210

5640

284510

89110 24801.9 113911.9

170598.1 24801.9 195400

195400 195400

fecha Dicciembre 2001

detalle 31 Gastos de Seguros Seguros pagados x anticipados

para registrar los seguros pag. X anticipados

31 Gastos de Materiales de Oficina Materiales de Oficina

para registrar gastos de materiles de oficina

31 Inventario devolucion en compra descuento en compra compra flete

para registrar ajuste de inventario

31 Gastos de Depreciacion Depreciacion de m y e Depreciacion de Transporte

para registrar gastos de depreciacion

31 ingresos no devegados venta

para registrar gastos de depreciacion

31 Gastos de Intereses Intereses por Pagar para registrar ajustes de intereses por pagar 31 Costo de venta Inventario
para registrar ajuste de costo de venta

debito 11320

credito 11320 8350 8350

23261.9 1900 788.1 25700 250 19000 2700 16300 3900 3900 5640 5640 33771.9 33771.9

EMPRESA CH. Y T.S.A ESTADO RESULTADO DEL 1DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2001 Ventas Brutas Devolucion en ventas Descuento en venta Ventas Netas Costo de mercancia Vendida: inventario enero1 Compras Fletes Costo de compras entregadas menos: Devolucion en compras Descuento en compras Compras Netas Costos de la merc. Disponible para venta menos: Inventario 31 de Dic. Costo de la mercancia vendida Utilidad bruta en venta gastos de sueldo gastos de energia electrica gastos de combustible gastos de intereses gastos de telefonos gastos de Aguas y Aseo gastos miscelaneo gastos de seguros gastos de depreciacion gastos de materiales de oficinas Total de gastos 89110 4250 7225 11475 77635

32510 25700 250 25950 1900 788.1 2688.1 23261.9 55771.9 22000 33771.9 43863.1 9900 1980 7630 9740 405 270 70 11320 19000 8350 68665 24801.9