Ley Federal de Instituciones

LEY FEDERAL DE INSTITUCIONES DE FIANZAS
CMARA DE DIPUTADOS DEL H. CONGRESO DE LA UNIN

Secretara General Secretara de Servicios Parlamentarios
ltima Reforma DOF 09-04-2012 Ley Abrogada DOF 04-04-2013

Nueva Ley publicada en el Diario Oficial de la Federacin el 29 de diciembre de 1950 TEXTO VIGENTE Ultima reforma publicada DOF 09-04-2012
Ley Abrogada a partir del 4 de abril de 2015 por Decreto DOF 04-04-2013
Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Presidencia de la Repblica. MIGUEL ALEMAN, Presidente Constitucional de los Estados Unidos Mexicanos, a sus habitantes, sabed: Que el H. Congreso de la Unin se ha servido dirigirme el siguiente DECRETO: El CONGRESO DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS, DECRETA:
LEY FEDERAL DE INSTITUCIONES DE FIANZAS TITULO PRELIMINAR Disposiciones Generales CAPITULO UNICO
Artculo 1o.- La presente Ley es de inters pblico y tiene por objeto regular la organizacin y funcionamiento de las instituciones de fianzas; las actividades y operaciones que las mismas podrn realizar; as como las de los agentes de fianzas y dems personas relacionadas con la actividad afianzadora, en proteccin de los intereses del pblico usuario de los servicios correspondientes. Esta Ley se aplicar a las instituciones de fianzas, cuyo objeto ser otorgar fianzas a ttulo oneroso, as como a las instituciones que sean autorizadas para practicar operaciones de reafianzamiento. Competer exclusivamente a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, la adopcin de todas las medidas relativas a la creacin y al funcionamiento de las instituciones nacionales de fianzas, las que se regirn por sus leyes especiales y, a falta de stas o cuanto en ellas no est previsto, por lo que estatuye la presente. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, ser el rgano competente para interpretar, aplicar y resolver para efectos administrativos lo relacionado con los preceptos de esta Ley y en general para todo cuanto se refiere a las instituciones de fianzas. La propia Secretara podr solicitar cuando as lo estime conveniente, la opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, del Banco de Mxico o de algn otro organismo o dependencia en razn de la naturaleza de los casos que lo ameriten.
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En la aplicacin de esta Ley, la mencionada Secretara con la intervencin que, en su caso, corresponda a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, deber procurar un desarrollo equilibrado del sistema afianzador, y una competencia sana entre las instituciones de fianzas que lo integran. Artculo 2o.- Las fianzas y los contratos, que en relacin con ellas otorguen o celebren las instituciones de fianzas, sern mercantiles para todas las partes que intervengan, ya sea como beneficiarias, solicitantes, fiadas, contrafiadoras u obligadas solidarias, excepcin hecha de la garanta hipotecaria. Artculo 2o. Bis.- Salvo que en las disposiciones especficas se establezca otro plazo, ste no podr exceder de seis meses para que las autoridades administrativas resuelvan lo que corresponda. Transcurrido el plazo aplicable, se entendern las resoluciones en sentido negativo al promovente, a menos que en las disposiciones aplicables se prevea lo contrario. A peticin del interesado, se deber expedir constancia de tal circunstancia, dentro de los dos das hbiles siguientes a la presentacin de la solicitud respectiva ante la autoridad competente que deba resolver, conforme al Reglamento Interior respectivo; igual constancia deber expedirse cuando las disposiciones especficas prevean que transcurrido el plazo aplicable la resolucin deba entenderse en sentido positivo. De no expedirse la constancia mencionada dentro del plazo citado, se fincar, en su caso, la responsabilidad que resulte aplicable. Cuando el escrito inicial no contenga los datos o no cumpla con los requisitos previstos en las disposiciones aplicables, la autoridad deber prevenir al interesado, por escrito y por una sola vez, para que dentro de un trmino que no podr ser menor de diez das hbiles subsane la omisin. Salvo que en las disposiciones especficas se establezca otro plazo, dicha prevencin deber hacerse a ms tardar dentro de la mitad del plazo de respuesta de la autoridad y, cuando ste no sea expreso, dentro de los veinte das hbiles siguientes a la presentacin del escrito inicial. Notificada la prevencin, se suspender el plazo para que las autoridades administrativas resuelvan y se reanudar a partir del da hbil inmediato siguiente a aquel en que el interesado conteste. En el supuesto de que no se desahogue la prevencin en el trmino sealado, las autoridades desecharn el escrito inicial. Si las autoridades no hacen el requerimiento de informacin dentro del plazo correspondiente, no podrn rechazar el escrito inicial por incompleto. Salvo disposicin expresa en contrario, los plazos para que las autoridades contesten empezarn a correr el da hbil inmediato siguiente a la presentacin del escrito correspondiente. Artculo 2 Bis-1.- Las notificaciones, citatorios, emplazamientos, requerimientos, solicitud de informes o documentos y las resoluciones administrativas definitivas podrn realizarse: I.- Personalmente con quien deba entenderse la diligencia, en el domicilio del interesado; II.- Mediante oficio entregado por mensajero o correo certificado, con acuse de recibo, telefax o cualquier otro medio por el que se pueda comprobar fehacientemente la recepcin de los mismos; III.- Cuando el interesado o su representante legal acudan al domicilio de la autoridad y acusen recibo del oficio respectivo, y IV.- Por edicto, cuando se desconozca el domicilio del interesado o en caso de que la persona a quien deba notificarse haya desaparecido, se ignore su domicilio o se encuentre en el extranjero sin haber dejado representante legal.
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Tratndose de actos distintos a los sealados anteriormente, las notificaciones podrn realizarse por correo ordinario, mensajera, telegrama o, previa solicitud por escrito del interesado, a travs del telefax. Salvo cuando exista impedimento jurdico para hacerlo, la resolucin administrativa definitiva deber notificarse al interesado por medio de correo certificado o mensajera, en ambos casos con acuse de recibo, siempre y cuando los solicitantes hayan adjuntado al promover el trmite, el comprobante de pago del servicio respectivo. Artculo 2 Bis-2.- En los trmites a que se refieren los artculos 4o., tercer prrafo, 9o., segundo prrafo, 10o., segundo prrafo, 15, con excepcin de los trmites de constitucin de instituciones de fianzas y ampliacin de ramos y subramos, 34, 38, 43, 55, fraccin II, 60, fracciones VIII, IX y XV, 78 y 84, no podr exceder de tres meses el plazo para que las autoridades administrativas resuelvan lo que corresponda, siendo aplicables las dems reglas a que se refiere el artculo 2 Bis de esta Ley. Artculo 2 Bis-3.- Las autoridades administrativas competentes para atender los trmites establecidos en esta Ley, o en las disposiciones que se deriven de la misma, podrn, mediante acuerdos de carcter general publicados en el Diario Oficial de la Federacin, disminuir los plazos establecidos en las mismas. Artculo 2 Bis-4.- Las autoridades administrativas competentes, a solicitud de parte interesada, podrn ampliar los plazos establecidos en la presente Ley, sin que dicha ampliacin exceda en ningn caso de la mitad del plazo previsto originalmente en las disposiciones aplicables, cuando as lo exija el asunto y no tengan conocimiento de que se perjudica a los interesados o terceros en sus derechos. Artculo 2 Bis-5.- Las disposiciones a que se refieren los Captulos IV, V y VI del Ttulo III de esta Ley, as como sus artculos 72, 73, 74, 75, 76 y 77, no se les aplicar lo establecido en los artculos 2o. Bis, 2o. Bis-3 y 2o. Bis-4. Artculo 3o.- Se prohibe a toda persona fsica o moral distinta a las instituciones de fianzas, autorizadas en los trminos de esta Ley, otorgar habitualmente fianzas a ttulo oneroso. Salvo prueba en contrario se presume la infraccin de este precepto, cuando el otorgamiento de fianzas se ofrezca al pblico por cualquier medio de publicidad, o se expidan plizas, o se utilicen agentes. Artculo 4o.- Se prohibe contratar con empresas extranjeras fianzas para garantizar actos de personas que en el territorio nacional deban cumplir obligaciones, salvo los casos de reafianzamiento o cuando se reciban por las instituciones de fianzas mexicanas como contragaranta. Las fianzas que en contravencin a lo dispuesto en este artculo se llegaren a celebrar, no producirn efecto legal alguno. Sin embargo, cuando ninguna de las instituciones de fianzas facultadas para operar en el pas, pueda o estime conveniente realizar determinada operacin de fianzas que se le hubiera propuesto, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, previa comprobacin de estas circunstancias, otorgar una autorizacin especfica para que la persona que necesite la fianza la contrate con una empresa extranjera, directamente o a travs de una institucin de fianzas del pas. Se prohibe a toda persona la intermediacin en las operaciones a que se refieren el primer prrafo de este artculo y el artculo 3o.de esta Ley. Artculo 5o.- Para organizarse y funcionar como institucin de fianzas o para operar exclusivamente el reafianzamiento, se requiere autorizacin del Gobierno Federal, que compete otorgar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico.
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Las autorizaciones previstas en el prrafo anterior son por su propia naturaleza intransmisibles y se referirn a uno o ms de los siguientes ramos y subramos de fianzas: I.- Fianzas de fidelidad, en alguno o algunos de los subramos siguientes: a).- Individuales; y b).- Colectivas; II.- Fianzas judiciales, en alguno o algunos de los subramos siguientes: a).- Judiciales penales; b).- Judiciales no penales; y c).- Judiciales que amparen a los conductores de vehculos automotores; III.- Fianzas administrativas, en alguno o algunos de los subramos siguientes: a).- De obra; b).- De proveedura; c).- Fiscales; d).- De arrendamiento; y e).- Otras fianzas administrativas; IV.- Fianzas de crdito, en alguno o algunos de los subramos siguientes: a).- De suministro; b).- De compraventa; c).- Financieras; y d).- Otras fianzas de crdito; V.- Fideicomisos de Garanta, en alguno o algunos de los subramos siguientes: a).- Relacionados con plizas de fianza; y b).- Sin relacin con plizas de fianza. Cuando algn subramo de fianza a que se refiere este artculo adquiera una importancia tal que amerite considerarlo como ramo independiente, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, podr declararlo como ramo especial. Artculo 6o.- Las autorizaciones a que se refiere al artculo 5o. de esta Ley, as como las modificaciones a las mismas, se publicarn en el Diario Oficial de la Federacin, a costa de los interesados. Los acuerdos de revocacin se publicarn sin costo para la institucin de fianzas.
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Artculo 7o.- Las personas que soliciten autorizacin para constituir una institucin de fianzas, se sujetarn a lo dispuesto en esta Ley y debern cumplir con los siguientes requisitos: I.- Presentar el proyecto de escritura constitutiva o contrato social; II.- Presentar la relacin de los socios fundadores, indicando su nacionalidad, el capital que suscribirn, la forma en que lo pagarn, as como el origen de los recursos con los que se realizar dicho pago; III.- Presentar un programa estratgico para la implementacin de las polticas y normas a que se refiere el numeral 1 de la fraccin I del artculo 15 Bis de esta Ley; IV.- Sealar los nombres, nacionalidad, domicilios y ocupaciones de los consejeros, funcionarios y contralor normativo, quienes debern cumplir con los requisitos establecidos en el artculo 15, fracciones VIII Bis y VIII Bis-1 de esta Ley; V.- Presentar un plan de actividades que como mnimo, contemple: a) el capital social inicial; b) las bases relativas a su organizacin y control interno; c) las previsiones de cobertura geogrfica y segmentos de mercado que pretendan atender, y d) los programas de operacin tcnica y suscripcin de fianzas, respecto a los ramos y subramos para los cuales estn solicitando autorizacin, y VI.- Presentar el comprobante de haber constituido en Nacional Financiera, S.N.C., un depsito en moneda nacional o en valores de Estado, por su valor de mercado, igual al 10% del capital mnimo con que deba operar, segn esta Ley. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, oyendo la opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, dictar las reglas de carcter general en las que se establecer la forma y trminos en que se deber acreditar el cumplimiento de los requisitos anteriores. La autorizacin respectiva quedar sujeta a la condicin de que la empresa de fianzas quede organizada y d comienzo a sus operaciones en los plazos a que se refieren la fraccin I del artculo 105 de esta Ley. El depsito a que se refiere la fraccin VI de este artculo, se devolver al comenzar las operaciones o denegarse la autorizacin, pero se aplicar al fisco federal, si otorgada la misma no se cumpliere la condicin sealada en el prrafo anterior. En el caso de que se deniegue la autorizacin, la autoridad podr retener al solicitante, hasta el 10% del depsito y lo aplicar al fisco federal en razn de las erogaciones que en el trmite se hubieran hecho. La solicitud que presente una institucin de fianzas para modificar la autorizacin bajo la cual opere, a fin de cambiar o ampliar los ramos o subramos correspondientes, deber cumplir en lo conducente los requisitos previstos en las fracciones I a V de este artculo, sealando los ajustes que, en su caso, efectuar con respecto a los mismos. En este caso, deber sujetarse a lo establecido en el segundo prrafo de la fraccin I del artculo 105 de esta Ley.
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Artculo 8o.- Para dar inicio a sus operaciones, la institucin deber contar con el dictamen favorable que le extienda la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, como resultado de la inspeccin que efecte para evaluar que cuenta con los sistemas, procedimientos e infraestructura administrativa necesarios para brindar los servicios propios de su objeto social, como son: a) Emisin de plizas; b) Registro de sus operaciones; c) Contabilidad; d) Valuacin de cartera de activos y pasivos; e) Procesamiento electrnico de informacin contable, financiera, tcnica y estadstica; f) Infraestructura para el pago de reclamaciones y atencin a los contratantes, fiados y beneficiarios, y g) Los dems que correspondan a la especialidad de las operaciones que realice la institucin. Artculo 9o.- Son organizaciones auxiliares de fianzas los consorcios formados por instituciones de fianzas autorizadas, con objeto de prestar a cierto sector de la actividad econmica un servicio de fianzas de manera habitual, a nombre y por cuenta de dichas instituciones afianzadoras, o de celebrar en representacin de las mismas, los contratos de reafianzamiento o coafianzamiento necesarios para la mejor distribucin de responsabilidades. Los consorcios a que se refiere el prrafo anterior sern organizados como sociedades, previa autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, y sus operaciones se regirn por las disposiciones de esta Ley que les sean aplicables y por las reglas de carcter general que al efecto dicte la citada Secretara. Los consorcios tendrn como nico objeto actuar como organizaciones auxiliares de fianzas en los trminos del primer prrafo de este artculo y quedarn sometidos a la inspeccin y vigilancia de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Las instituciones afianzadoras que formen un consorcio, se obligarn en los trminos y proporciones que convengan. Artculo 10.- Las palabras fianza, reafianzamiento, afianzamiento, caucin, garanta u otras que expresen ideas semejantes en cualquier idioma, slo podrn ser usadas en el nombre o denominacin de las empresas a que se refieren los artculos 1o. y 9o. de esta Ley. Se excepta de la aplicacin del prrafo anterior, a los intermediarios y dems personas o empresas cuyas actividades se sujetan a esta Ley o a las disposiciones administrativas que deriven de la misma, cuando cuenten con la autorizacin correspondiente, as como a las asociaciones de instituciones de fianzas u otras personas que sean autorizadas por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico para estos efectos, siempre que no realicen operaciones de fianzas en los trminos de esta Ley. Asimismo, queda prohibido el uso de la palabra nacional en la denominacin de instituciones de fianzas que no tengan ese carcter. Artculo 11.- No podrn inscribirse en el Registro Pblico de la Propiedad y de Comercio, escrituras constitutivas o sus modificaciones, de sociedades en cuyo nombre, razn social o denominacin se emplee cualesquiera de las palabras a que se refiere el artculo anterior, o cuyo objeto sea operar en
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materia de fianzas, si no se insertan los documentos oficiales que comprueben la existencia de la autorizacin que exige esta Ley. Tratndose de la escritura constitutiva o sus modificaciones, de instituciones de fianzas, deber comprobarse, adems, que se cuenta con la aprobacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico en los trminos del artculo 15, fraccin X, de esta Ley. Artculo 12.- Las instituciones de fianzas por las fianzas que otorguen, se considerarn de acreditada solvencia. En los casos diversos al otorgamiento de fianzas, mientras las instituciones de fianzas, no sean puestas en liquidacin o declaradas en quiebra, se considerarn de acreditada solvencia y no estarn obligadas, por tanto, a constituir depsitos o fianzas legales, hecha excepcin de las responsabilidades que puedan derivarles de juicios laborales, de amparo o por crditos fiscales. Todas las fianzas que se emitan en papelera oficial de las instituciones de fianzas se presumirn, salvo prueba en contrario, legalmente vlidas y las instituciones no podrn objetar la capacidad legal de quien las suscriba. Artculo 13.- Las autoridades federales o locales estn obligadas a admitir las fianzas, aceptando la solvencia de las instituciones de fianzas, sin calificar dicha solvencia ni exigir la constitucin de depsitos, otorgamiento de fianzas o comprobacin de que la institucin es propietaria de bienes races, ni la de su existencia jurdica. Las mismas autoridades no podrn fijar mayor importe para las fianzas que otorguen las instituciones de fianzas, que el sealado para depsitos en efectivo u otras formas de garanta. La infraccin de este precepto ser causa de responsabilidad. Artculo 14.- (Se deroga)
TITULO PRIMERO Instituciones de Fianzas CAPITULO I Organizacin

Artculo 15.- Las instituciones de fianzas debern ser constituidas como sociedades annimas de capital fijo o variable con arreglo a lo que dispone la Ley General de Sociedades Mercantiles, en cuanto no est previsto en esta Ley y particularmente, a lo siguiente: I.Tendrn por objeto las actividades a que se refieren los artculos 1o. y 16 de esta Ley y las necesarias para su realizacin;
I Bis.- En razn del origen de los accionistas que suscriban su capital, las instituciones podrn ser: a).b).De capital total o mayoritariamente mexicano; De capital extranjero, en cuyo caso se les considerar como Filiales de Instituciones Financieras del Exterior.
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No podrn participar en forma alguna en el capital de dichas instituciones, personas morales extranjeras que ejerzan funciones de autoridad. En todo lo relativo a su organizacin, las instituciones a que se refiere el inciso a) de esta fraccin, se regirn por lo dispuesto en el presente captulo, en tanto que a las instituciones a que se refiere el inciso b) de la misma, les ser aplicable, adems de lo dispuesto en este mismo captulo, con excepcin de la fraccin III de este artculo, lo que se establece en el Captulo I Bis del Ttulo Primero de esta Ley. II.Debern contar con un capital mnimo pagado, por cada ramo que se les autorice, expresado en Unidades de Inversin, el cual se deber cubrir en moneda nacional en el plazo previsto en esta fraccin y que ser determinado por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico durante el primer trimestre de cada ao, para lo cual deber considerarse, entre otros aspectos, los recursos que sean indispensables para apoyar la adecuada prestacin del servicio que representa la actividad afianzadora, la suma de los capitales pagados y reservas de capital con que opere el conjunto de instituciones que integren el sistema afianzador, la situacin econmica del pas y el principio de procurar el sano y equilibrado desarrollo del sistema y una adecuada competencia. Las acciones debern pagarse ntegramente en el acto de ser suscritas. El capital mnimo deber estar totalmente suscrito y pagado a ms tardar el treinta de junio del ao en que la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico lo haya fijado. Cuando el capital social exceda del mnimo deber estar pagado cuando menos en un cincuenta por ciento, siempre que este porcentaje no sea menor del mnimo establecido. Cuando una institucin de fianzas no cumpla con lo dispuesto en el prrafo anterior, se proceder de acuerdo a lo previsto en el artculo 104 de esta Ley. Las capitalizaciones que se deriven de utilidades y supervit por revaluacin de inmuebles se ajustarn a las disposiciones de carcter general que al efecto emita la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Tratndose de sociedades de capital variable, el capital mnimo obligatorio estar integrado por acciones sin derecho a retiro. El monto del capital con derecho a retiro, en ningn caso podr ser superior al capital pagado sin derecho a retiro. Las instituciones podrn emitir acciones no suscritas que conservarn en tesorera. Los suscriptores recibirn los respectivos ttulos de acciones contra el pago total de su valor nominal y de las primas que, en su caso, fije la institucin. Las instituciones podrn emitir acciones sin valor nominal, as como preferentes o de voto limitado. En caso de que existan ms de una serie de acciones deber indicarse expresamente el porcentaje del capital social que podr corresponder a cada serie. El capital social de las instituciones de fianzas podr integrarse con una parte representada por acciones de voto limitado hasta por un monto equivalente al treinta por ciento del capital pagado, previa autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. La adquisicin de acciones de voto limitado no estar sujeta a lo establecido por la fraccin III de este artculo. Estas acciones no computarn para efecto del lmite establecido en el ltimo prrafo de la fraccin III de este artculo.
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Las acciones de voto limitado otorgarn derecho de voto nicamente en los asuntos relativos a cambio de objeto, fusin, escisin, transformacin, disolucin y liquidacin, as como cancelacin de su inscripcin en cualquier bolsa de valores. Las acciones de voto limitado podrn conferir derecho a recibir un dividendo preferente y acumulativo as como un dividendo superior al de las acciones ordinarias, siempre y cuando as se establezca en los estatutos sociales de la institucin emisora. En ningn caso los dividendos de este tipo de acciones podrn ser inferiores a los de otras clases de acciones. Las cantidades que por concepto de primas u otro similar, paguen los suscriptores de acciones sobre su valor nominal, se llevarn a un fondo especial de reserva y slo podrn ser computadas como capital para efectos de determinar el capital mnimo que esta Ley exige. Las prdidas acumuladas que registre una institucin de fianzas debern aplicarse directamente y en el orden indicado, a los siguientes conceptos: a las utilidades pendientes de aplicacin al cierre del ejercicio, siempre y cuando no se deriven de la revaluacin por inversin en ttulos de renta variable; a las reservas de capital; y al capital pagado. En ningn momento el capital pagado deber ser inferior al mnimo que determine la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico y en caso contrario, deber reponerse o procederse en los trminos del artculo 104 de esta Ley; II Bis.- No podrn participar en el capital social pagado de dichas instituciones de fianzas, directamente o a travs de interpsita persona: a) b) Instituciones de crdito, y Sociedades mutualistas de seguros, casas de bolsa, casas de cambio, organizaciones auxiliares del crdito, entidades de ahorro y crdito popular, administradoras de fondos para el retiro y sociedades operadoras de sociedades de inversin;
Lo dispuesto en el prrafo anterior no ser aplicable cuando la participacin provenga de la tenencia accionaria de las sociedades controladoras a que se refiere la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico podr autorizar a las instituciones de crdito para que adquieran acciones de instituciones de fianzas y de las sociedades controladoras a que se refiere la fraccin III de este artculo, actuando como fiduciarias en fideicomisos que no se utilicen como medio para contravenir lo dispuesto en esta Ley. Las entidades afianzadoras, aseguradoras, reaseguradoras o reafianzadoras del exterior y las personas fsicas o morales extranjeras distintas de las excluidas en el inciso c) de esta fraccin, podrn adquirir acciones representativas del capital de estas instituciones de fianzas. La inversin mexicana siempre deber mantener la facultad de determinar el manejo de la institucin y su control efectivo. A tal efecto, la inversin extranjera deber hacerse constar en una serie especial de acciones representativas del capital de la sociedad correspondiente, misma que en ningn caso podr rebasar el cuarenta y nueve por ciento del capital pagado de la sociedad; III.Cualquier persona podr adquirir mediante una o varias operaciones simultneas o sucesivas, el control de acciones del capital social pagado de una institucin de fianzas, en el entendido de que dichas operaciones debern obtener la autorizacin previa de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, escuchando la opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, cuando
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excedan del cinco por ciento de dicho capital social pagado, sin perjuicio de lo establecido por la fraccin II Bis del presente artculo. En el supuesto de que uno o ms accionistas pretendan obtener el control de la administracin en una institucin de fianzas, deber acompaar a su solicitud, segn corresponda: a) Relacin de las personas que, en su caso, pretendan adquirir el control de la institucin de fianzas de que se trate indicando el capital que suscribirn, la forma en que lo pagarn, as como el origen de los recursos con los que se realizar dicho pago; Sealar los nombres, nacionalidad, domicilios y ocupaciones de los consejeros, funcionarios y contralor normativo, quienes debern cumplir con los requisitos establecidos en las fracciones VIII Bis y VIII Bis-1 de este artculo; Plan de actividades de la institucin de fianzas de que se trate, el cual deber contemplar, en lo conducente, los aspectos sealados en el artculo 7o. de esta Ley; Presentar un programa estratgico para la implementacin de las polticas y normas a que se refiere el numeral 1 de la fraccin I del artculo 15 Bis de esta Ley, y La dems documentacin conexa que requiera la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico a efecto de evaluar la solicitud correspondiente.
b)
c)
d)
e)
Para efectos de lo dispuesto en esta Ley, se entender que se obtiene el control de una institucin de fianzas cuando se adquiera el treinta por ciento o ms de las acciones representativas del capital social pagado de la propia institucin, se tenga el control de la asamblea general de accionistas, se est en posibilidad de nombrar a la mayora de los miembros del consejo de administracin, o por cualquier otro medio se controle a la institucin de fianzas de que se trate. Salvo lo dispuesto en la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, las sociedades que tengan el control de una institucin de fianzas estarn sometidas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas y les ser aplicable, al igual que a sus accionistas, lo dispuesto en esta fraccin y en las fracciones I Bis, penltimo prrafo, y IV de este artculo, as como el artculo 110 Bis de esta Ley. Las personas que aporten acciones de una o varias instituciones de fianzas al capital de una de las sociedades a que se refiere el prrafo anterior, podrn mantener la participacin que resulte en el capital de la misma, por el valor de las acciones que cada una de ellas aporte. Salvo lo dispuesto en la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, en el capital de las sealadas sociedades no podrn participar directa o indirectamente, otra sociedad del mismo tipo, instituciones de crdito, de fianzas, de seguros, organizaciones auxiliares del crdito, casas de bolsa, casas de cambio, sociedades operadoras de sociedades de inversin, administradoras de fondos para el retiro, entidades de ahorro y crdito popular y sociedades mutualistas de seguros, as como aquellas sociedades que la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico seale mediante disposiciones de carcter general, como incompatibles en razn de sus actividades. Las sociedades a que se refieren los tres prrafos anteriores no podrn adquirir directa o indirectamente acciones representativas del capital de organizaciones auxiliares del crdito.
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Lo dispuesto en los cuatro prrafos anteriores deber hacerse constar en los estatutos de las sociedades correspondientes. Las personas que adquieran o transmitan acciones por ms del dos por ciento del capital social pagado de una institucin de seguros, debern dar aviso a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, dentro de los tres das hbiles siguientes a la adquisicin o transmisin. Las instituciones debern proporcionar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico y a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, la informacin que sta les requiera con respecto a las personas que directa o indirectamente hayan adquirido las acciones representativas de su capital social pagado, en la forma y sujetndose a las condiciones que establezca la propia Comisin mediante disposiciones de carcter general. IV.Para participar en asambleas de accionistas de instituciones de fianzas, as como de sociedades controladoras a que se refiere la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras o de sociedades que tengan el control de una institucin de fianzas en trminos de lo previsto en la fraccin III de este artculo, debern cumplirse los siguientes requisitos: a) Manifestar por escrito el carcter con el que se concurre, sea ste el de accionistas, mandatario, comisionista, fiduciario o cualquier otro. Los mandatarios, comisionistas o cualquier tipo de representantes no podrn en ningn caso participar en asambleas en nombre propio, y Manifestar por escrito el nombre de la o las personas a quienes pertenezcan las acciones que representen y sealar invariablemente el nmero de acciones que a cada una corresponda, cuando se asista con el carcter de mandatario, comisionista o cualquier tipo de representante, as como en los dems casos que determine la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas.
b)
Los escrutadores estarn obligados a cerciorarse de la observancia de lo dispuesto en esta fraccin e informar sobre ello a la asamblea, lo que se har constar en el acta respectiva. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico estar facultada para dictar reglas de carcter general con vistas a procurar el estricto cumplimiento de lo dispuesto en esta fraccin y la que antecede. V.VI.Su duracin ser indefinida; Todas las asambleas y juntas directivas se celebrarn en el domicilio social, debiendo estar ste siempre dentro del territorio nacional;
VII.- Deber celebrarse una asamblea general ordinaria cada ao, por lo menos, y en la escritura se establecer el derecho de los socios que represente, por lo menos, el 10% del capital pagado, para pedir que se convoque a asambleas extraordinarias. Si el consejo no expidiere la convocatoria pedida, sealando un plazo no mayor de un mes a contar de la fecha en que reciba la peticin para la reunin de la asamblea, el comisario, a mocin de los accionistas interesados, expedir la convocatoria en los mismos trminos en que el consejo debiera hacerlo. En las asambleas generales extraordinarias de accionistas las decisiones debern tomarse cuando menos, por una mayora del 80% del capital pagado con derecho a voto, salvo que se trate de segunda convocatoria, caso en el cual las resoluciones se adoptarn, por lo menos, con el voto del 30% del capital pagado con derecho a voto;
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La convocatoria contendr la respectiva orden del da. En la orden del da se debern listar todos los asuntos a tratar en la asamblea de accionistas, incluso los comprendidos en el rubro de asuntos generales que se sometan a deliberacin e impliquen resolucin de la misma. La documentacin e informacin relacionada con los temas a tratar en la correspondiente asamblea de accionistas, debern ponerse a disposicin de los accionistas por lo menos con quince das de anticipacin a su celebracin. VIII.- La administracin de la institucin de fianzas estar encomendada a un consejo de administracin y a un director general, en sus respectivas esferas de competencia. La integracin y funciones del consejo de administracin, adems de regirse por las dems disposiciones jurdicas aplicables, se sujetarn a lo siguiente: a) El nmero de los consejeros propietarios no podr ser inferior de cinco ni superior de quince, de los cuales cuando menos el veinticinco por ciento debern ser independientes. Por cada consejero propietario se designar su respectivo suplente, en el entendido de que los consejeros suplentes de los consejeros independientes, debern tener este mismo carcter; El consejo de administracin deber reunirse por lo menos cada tres meses y, en forma extraordinaria, cuando sea convocado por: el Presidente del Consejo; al menos el veinticinco por ciento de los consejeros; o cualquiera de los comisarios de la institucin; Para la celebracin de las sesiones ordinarias y extraordinarias del consejo de administracin se deber contar con la asistencia de cuando menos el cincuenta y uno por ciento de los consejeros, de los cuales por lo menos uno deber ser consejero independiente; Cada accionista, o grupo de accionistas que represente por lo menos un 10% del capital pagado de una institucin de fianzas, tendr derecho a designar un consejero. Slo podr revocarse el nombramiento de estos consejeros, cuando se revoque el de todos los dems, sin perjuicio de lo dispuesto por el artculo 82 de esta Ley; El presidente del consejo de administracin tendr voto de calidad en caso de empate, y Los consejeros estarn obligados a abstenerse expresamente de participar en la deliberacin y votacin de cualquier asunto que implique para ellos un conflicto de inters. Asimismo, debern mantener absoluta confidencialidad respecto de todos aquellos actos, hechos o acontecimientos relativos a la institucin de fianzas de que sean consejeros, as como de toda deliberacin que se lleve a cabo en el consejo, sin perjuicio de la obligacin que tendr la institucin de proporcionar toda la informacin que le sea solicitada al amparo de la presente Ley.
b)
c)
d)
e) f)
En el ejercicio de sus funciones, el consejo de administracin deber observar lo dispuesto en el artculo 15 Bis de esta Ley. El director general deber elaborar y presentar al consejo de administracin, para su aprobacin, las polticas para el adecuado empleo y aprovechamiento de los recursos humanos y materiales de la institucin, los cuales debern considerar el uso racional de los mismos, restricciones para el empleo de ciertos bienes, mecanismos de supervisin y control, en general,
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la aplicacin de los recursos a las actividades propias de la institucin y a la consecucin de sus fines. El director general deber en todos los casos proporcionar datos e informes precisos para auxiliar al consejo de administracin en la adecuada toma de decisiones. VIII Bis.- Los nombramientos de consejeros y contralor normativo de las instituciones de fianzas se sujetarn a lo siguiente: 1.Debern recaer en personas con calidad tcnica, honorabilidad, historial crediticio satisfactorio, as como con amplios conocimientos y experiencia en materia financiera, legal o administrativa; El contralor normativo, as como la mayora de los consejeros debern residir en el territorio nacional; En ningn caso podrn ser consejeros: a) Los funcionarios y empleados de la sociedad, con excepcin del director general o su equivalente y funcionarios de la misma que ocupen cargos con las dos jerarquas administrativas inmediatas inferiores a la de aqul, sin que stos constituyan ms de la tercera parte del consejo de administracin; Los cnyuges de los mismos o las personas que tengan parentesco por consanguinidad o afinidad hasta el segundo grado, o civil, con ms de dos consejeros; Las personas que tengan litigio pendiente con la institucin de que se trate; Las personas sentenciadas por delitos patrimoniales intencionales; las inhabilitadas para ejercer el comercio o para desempear un empleo, cargo o comisin en el servicio pblico o en el sistema financiero mexicano; Los concursados que no hayan sido rehabilitados; Los servidores pblicos de las autoridades encargadas de la inspeccin y vigilancia de las instituciones de fianzas; Quienes realicen funciones de regulacin de las instituciones de fianzas, salvo que exista participacin del Gobierno Federal en el capital de las mismas; Los servidores pblicos del Banco de Mxico, del Instituto para la Proteccin al Ahorro Bancario, de la Comisin Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro, de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores y de la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, e Quienes participen en el consejo de administracin de otra institucin de fianzas o de una sociedad controladora de una institucin de fianzas, cuando la institucin de que se trate no mantenga nexos patrimoniales de control entre las mismas, en los trminos establecidos en la fraccin III de este artculo.
2.-
3.-
b)
c) d)
e) f)
g)
h)
i)
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Se excepta de lo dispuesto en el prrafo anterior a quien sea propietario directa o indirectamente de cuando menos el dos por ciento de las acciones representativas del capital social de ambas instituciones o sociedades; 4.Los consejeros independientes, as como los contralores normativos, debern adems acreditar haber prestado por lo menos cinco aos sus servicios en puestos de alto nivel decisorio, cuyo desempeo requiera conocimientos y experiencia en materia financiera, legal, administrativa o relacionada con la actividad afianzadora, y que en ningn caso sean: a) Empleados o funcionarios de la institucin en el momento de su designacin, incluyendo aquellas personas que hubieren ocupado dichos cargos durante el ao inmediato anterior. Los consejeros independientes no podrn ser designados con el carcter de empleado o funcionario de la institucin; b) Accionistas que sin ser empleados o funcionarios de la institucin, tengan poder de mando sobre los directivos de la misma. Los accionistas no podrn ser contralor normativo de la institucin; Socios o empleados de sociedades o asociaciones que presten servicios de asesora o consultora a la institucin o a las empresas que pertenezcan al mismo grupo econmico del cual forme parte sta, si las percepciones que aqullas reciban de stas representan el 10% o ms de sus ingresos; Clientes, proveedores, deudores, acreedores, socios, consejeros o empleados de una sociedad que sea cliente, proveedor, deudor o acreedor importante de la institucin. Se considera que un cliente o proveedor es importante cuando los servicios que le preste la institucin o las ventas que le haga a sta, representen ms del diez por ciento de los servicios o ventas totales del cliente o del proveedor, respectivamente. Asimismo, se considera que un deudor o acreedor es importante cuando el importe del crdito es mayor al quince por ciento de los activos de la institucin o de su contraparte. e) Empleados de una fundacin, asociacin o sociedad civiles que reciban donativos importantes de la institucin. Se consideran donativos importantes a aqullos que representen ms del quince por ciento del total de donativos recibidos por la fundacin, asociacin o sociedad civiles de que se trate; f) Consejeros, directores generales o funcionarios de alto nivel de una sociedad en cuyo consejo de administracin participe el director general o un directivo de alto nivel de la institucin; Cnyuges o concubinarios, as como los parientes por consanguinidad, afinidad hasta el primer grado, o civil, respecto de alguna de las personas mencionadas en los incisos c) a f) del numeral 3 de esta fraccin o bien, hasta el tercer grado, en relacin con las personas sealadas en los incisos a), b), y h) del numeral 3 de esta fraccin;
c)
d)
g)
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h)
Quienes hayan ocupado un cargo de direccin o administrativo en la institucin o en el grupo financiero o econmico al que, en su caso, pertenezca la propia institucin, durante el ao anterior al momento en que se pretende hacer su designacin, e Agentes o apoderados de agentes persona moral.
i)
VIII Bis-1.- El nombramiento de director general de la institucin de fianzas o su equivalente, deber recaer en persona que cuente con elegibilidad crediticia y honorabilidad, y que adems rena los requisitos siguientes: a) Ser residente en territorio mexicano en trminos de lo dispuesto por el Cdigo Fiscal de la Federacin. Haber prestado por lo menos cinco aos sus servicios en puestos de alto nivel decisorio, cuyo desempeo requiera conocimiento y experiencia en materia financiera, legal o administrativa; No tener alguno de los impedimentos que para ser consejero sealan los incisos c) a f) y h) del numeral 3 de la fraccin anterior, y No estar realizando funciones de regulacin de las instituciones de fianzas.
b)
c)
d)
Los funcionarios que ocupen cargos con las dos jerarquas inferiores a la del director general o su equivalente, adems de cumplir con los requisitos previstos en el primero prrafo de esta fraccin y en los incisos a), c) y d) de esta fraccin, debern contar con experiencia y conocimientos de al menos cinco aos en las materias que se relacionen con las funciones que le sean asignadas. Los actos del director general y de los funcionarios que ocupen cargos con la jerarqua inmediata inferior a la de ste, en el desempeo de sus funciones, obligarn invariablemente a la institucin de fianzas de que se trate, sin perjuicio de las responsabilidades civiles o penales en que incurran personalmente. Lo establecido en el prrafo anterior deber transcribirse en los estatutos sociales de las instituciones de fianzas; VIII Bis-2.- Las designaciones de consejeros de las instituciones nacionales de fianzas se efectuarn por el Ejecutivo Federal a travs de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, debiendo recaer dichas designaciones en servidores pblicos de la administracin pblica federal o profesionales independientes de reconocida honorabilidad, experiencia y prestigio en materias econmica y financiera. El cargo de consejero es personal y no podr desempearse por medio de representantes. En ningn caso podrn ser consejeros el director general y los servidores pblicos de la institucin que ocupen cargos con las dos jerarquas inferiores a la de ste, as como las personas a que se refieren los incisos b) a f), h) e i) del numeral 3 de la fraccin VIII Bis del presente artculo. El director general de las instituciones nacionales de fianzas ser designado por el Ejecutivo Federal, a travs del Secretario de Hacienda y Crdito Pblico, debiendo recaer tal nombramiento en la persona que rena los requisitos sealados en el primer prrafo y los incisos a) a d) de la fraccin VIII Bis-1 del presente artculo.
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Los servidores pblicos de la institucin que ocupen cargos con las dos jerarquas inferiores a la del director general, adems de cumplir los requisitos previstos en el primer prrafo y en los incisos a), c) y d), de la fraccin VIII Bis-1 del presente artculo, debern acreditar conocimientos y experiencia de al menos cinco aos en las materias que se relacionen con las funciones que le sean asignadas. La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, con acuerdo de su Junta de Gobierno podr determinar que se proceda a la remocin, suspensin, destitucin e inhabilitacin de los servidores pblicos que puedan obligar con su firma a una institucin nacional de fianzas, con excepcin del director general o equivalente, cuando considere que tales personas no cuentan con la suficiente calidad tcnica o moral para el desempeo de sus funciones o que en el desempeo de stas no se hayan ajustado a las disposiciones legales y administrativas aplicables, procediendo, en su caso, en los trminos del artculo 82 de la presente Ley. Asimismo, la propia Comisin podr recomendar al Ejecutivo Federal, a travs de la mencionada Secretara, la remocin del director general de la institucin, cuando considere que ste, en el desempeo de sus funciones, no se ha ajustado a las disposiciones legales y administrativas aplicables. VIII Bis-3.- En cada institucin de fianzas existir un contralor normativo responsable de vigilar el cumplimiento de la normatividad externa e interna aplicable, conforme a lo previsto en el artculo 15 Bis-1 de esta Ley. VIII Bis-4.- La institucin de fianzas de que se trate, deber verificar, segn corresponda, que las personas que sean designadas como consejeros, comisarios, contralor normativo, director general o su equivalente, y funcionarios con las dos jerarquas inmediatas inferiores a las de este ltimo, cumplan, con anterioridad al inicio de sus gestiones con los requisitos sealados en el artculo 83, as como en las fracciones VIII Bis, VIII Bis-1, VIII Bis-2 y VIII Bis-3 del presente artculo. La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, mediante disposiciones de carcter general, establecer las normas que deben observar las instituciones para verificar el cumplimiento de los respectivos requisitos, as como los criterios mediante los cuales se debern integrar los expedientes que acrediten el cumplimiento de lo previsto en esta fraccin; IX.- De sus utilidades separarn, por lo menos, un 10% para constituir un fondo de reserva de capital, hasta alcanzar una suma igual al importe del capital pagado. Dicha reserva podr capitalizarse, pero la institucin deber reconstituirla a partir del ejercicio siguiente de acuerdo con el nuevo monto del capital pagado; X.La escritura constitutiva y cualquier modificacin de la misma, debern ser sometidas a la aprobacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, a efecto de apreciar si se cumplen los requisitos establecidos por la Ley. Dictada dicha aprobacin por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, la escritura o sus reformas podrn ser inscritas en el Registro Pblico de la Propiedad y de Comercio sin que sea preciso mandamiento judicial. La inscripcin que se haga en contravencin a lo dispuesto por esta fraccin, no surtir efecto legal; XI.- Para la cesin o traspaso de las obligaciones y derechos correspondientes al otorgamiento de fianzas; de los activos o pasivos de una institucin de fianzas a otra; la fusin de dos o ms instituciones de fianzas, se requerir la previa autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico la cual la otorgar o negar discrecionalmente y surtir efectos en el momento
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de inscribirse en el Registro Pblico de la Propiedad y de Comercio. Dentro de los noventa das naturales siguientes a la publicacin en el peridico oficial del domicilio de las sociedades involucradas, los acreedores podrn oponerse judicialmente para el solo efecto de obtener el pago de sus crditos, sin que esta oposicin suspenda la cesin, el traspaso o la fusin. En la escisin de una institucin de fianzas tambin se requerir de la previa autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico y adems se estar a lo establecido por el artculo 228-BIS de la Ley General de Sociedades Mercantiles. La asamblea que conozca de la escisin deber ser extraordinaria. La institucin cedente, fusionante o escindente, deber publicar avisos en su oficina matriz, sucursales y oficinas de servicio, en el Diario Oficial de la Federacin y en dos de los peridicos de mayor circulacin, en la plaza donde se encuentre su domicilio social, informando de la cesin, traspaso, fusin o escisin a que se refiere el prrafo anterior. Dichos avisos surtirn efectos de notificacin a los beneficiarios de las plizas de fianza, cuyo domicilio sea distinto al ltimo sealado para que dentro de un plazo de treinta das hbiles, contado a partir de la fecha de publicacin de los citados avisos, manifiesten lo que a su derecho convenga. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, tomando en cuenta lo que en su caso hubieran manifestado los beneficiarios, una vez que se haya acreditado el cumplimiento del requisito anterior, resolver sobre la procedencia de la cesin, traspaso, fusin o escisin correspondiente. El contrato de cesin o traspaso o el acuerdo tomado por la asamblea general extraordinaria de accionistas, en su caso, deber publicarse en la forma sealada en el prrafo anterior e inscribirse en el Registro Pblico de Comercio correspondiente. Los procesos de cesin, traspaso, fusin o escisin a que se refiere esta fraccin, de ninguna manera modificarn los trminos y condiciones vigentes pactados en los contratos de fianza correspondientes. En todo caso, para su modificacin ser necesaria la manifestacin de la voluntad de las partes interesadas en este sentido; XII.- La liquidacin administrativa se regir por lo dispuesto en el Captulo V del Ttulo Tercero de esta Ley, con las siguientes excepciones: 1.El cargo de sndico y liquidador, en la liquidacin voluntaria, siempre corresponder a alguna institucin de crdito facultada para efectuar operaciones fiduciarias, y La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas ejercer, respecto a los sndicos y a los liquidadores, las funciones de vigilancia que tiene atribuidas en relacin a las instituciones de fianzas.
2.-
XIII.- (Se deroga). Artculo 15 Bis.- El consejo de administracin tendr las siguientes funciones indelegables: I.- La definicin y aprobacin de: 1.- Las polticas y normas en materia de suscripcin de fianzas y obtencin de garantas, comercializacin, seguimiento de obligaciones garantizadas, inversiones, administracin integral de riesgos, reafianzamiento, reaseguro financiero, desarrollo de la institucin y financiamiento de sus operaciones, as como los objetivos estratgicos en estas materias y los mecanismos para monitorear y evaluar su cumplimiento.
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2.- Las normas para evitar conflictos de intereses entre las diferentes reas de la institucin en el ejercicio de las funciones que tienen asignadas; 3.- Las medidas a efecto de evitar que la institucin y los agentes manejen plizas o contratos firmados y sin requisitar, en contravencin a lo previsto en los artculos 60 fraccin VI, 89 Bis-1 y 111 fraccin VI Bis de esta Ley; 4.- La constitucin de comits de carcter consultivo que reporten, directamente o por conducto del director general, al propio consejo de administracin y que tengan por objeto auxiliar a dicho consejo en la determinacin de la poltica y estrategia en materia de inversiones y administracin integral de riesgos, suscripcin de fianzas, obtencin de garantas y reafianzamiento. Los consejeros y dems miembros de los comits a los que se refiere esta fraccin, estarn obligados a abstenerse expresamente de participar en la deliberacin y votacin de cualquier asunto que implique para ellos un conflicto de inters. Asimismo, debern mantener absoluta confidencialidad respecto de todos aquellos actos, hechos o acontecimientos relativos a la institucin de fianzas, as como de toda deliberacin que se lleve a cabo en los comits, sin perjuicio de la obligacin que tendr la institucin de proporcionar toda la informacin que le sea solicitada al amparo de la presente Ley. La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas mediante disposiciones de carcter general, sealar los comits que como mnimo deber establecer el consejo de administracin, sus funciones, as como las normas relativas a su integracin, periodicidad de sus sesiones, oportunidad y suficiencia de la informacin que deban considerar; 5.- La realizacin de operaciones de reaseguro financiero y la emisin de obligaciones subordinadas o de otros ttulos de crdito, y 6.- El nombramiento del contralor normativo de la institucin; II.- La resolucin de los siguientes asuntos, con el acuerdo de por lo menos tres cuartas partes de los consejeros que estn presentes en las sesiones del consejo de administracin y siempre que se cuente con el voto favorable de la mayora de los consejeros independientes presentes: 1.- Las normas para prevenir y evitar conflictos de intereses; 2.- La celebracin de contratos o realizacin de operaciones con personas relacionadas, cuando excedan el monto que para estos efectos determine la asamblea de accionistas. 3.- El otorgamiento de plizas de fianzas a personas relacionadas o en las que stas aparezcan como fiados, contrafiadores, obligados solidarios o beneficiarios. Para efectos de lo previsto en esta disposicin se considerarn personas relacionadas, las que se indican a continuacin: a) Las personas fsicas o morales que posean directa o indirectamente el control del dos por ciento o ms de los ttulos representativos del capital de la institucin, de la sociedad controladora o de las entidades financieras y empresas integrantes del grupo financiero al que, en su caso, pertenezca la propia institucin, de acuerdo al registro de accionistas ms reciente; b) Los miembros del consejo de administracin, de la institucin, de la sociedad controladora o de las entidades financieras y empresas integrantes del grupo financiero al que, en su caso, sta pertenezca;
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c) Los cnyuges y las personas que tengan parentesco con las personas sealadas en los dos incisos anteriores; d) Las personas a las que se refieren las fracciones VII y XIV del artculo 60 de esta Ley; e) Las personas distintas a los funcionarios o empleados que con su firma puedan obligar a la institucin; f) Las personas morales, as como los consejeros y funcionarios de stas, en las que la institucin o la sociedad controladora del grupo financiero al que, en su caso, pertenezca la propia institucin, posean directa o indirectamente el control del diez por ciento o ms de los ttulos representativos de su capital, y g) Las personas morales en las que cualesquiera de las personas sealadas en los cinco incisos anteriores, as como las personas a las que se refieren las fracciones VII y XIV del artculo 60 de este ordenamiento, posean directa o indirectamente el control del diez por ciento o ms de los ttulos representativos de su capital. Los consejeros y funcionarios se excusarn de participar en las discusiones y se abstendrn de votar en los casos en que tengan un inters directo. En todo caso, las operaciones con personas relacionadas no debern celebrarse en trminos y condiciones ms favorables, que las operaciones de la misma naturaleza que se realicen con el pblico en general. Para los fines establecidos en esta disposicin se entender: por parentesco, al que existe por consanguinidad y afinidad en lnea recta en primer grado, y por consanguinidad y afinidad en lnea colateral en segundo grado o civil; por funcionarios, al director general o el cargo equivalente y a los funcionarios que ocupen cargos con la jerarqua inmediata inferior a la de aqul; y por inters directo, cuando el carcter de deudor u obligado en la operacin con personas relacionadas, lo tenga el cnyuge del consejero o funcionario, o las personas con las que tenga parentesco, o bien, una persona moral respecto de la cual alguna de las personas antes mencionadas, detente directa o indirectamente el control del diez por ciento o ms de los ttulos representativos de su capital. Artculo 15 Bis-1.- Las instituciones de fianzas debern dotar al contralor normativo de los recursos humanos y materiales que requiera para el buen desempeo de las funciones a su cargo. El contralor normativo deber ser nombrado por el consejo de administracin de la institucin de fianzas, el cual podr suspenderlo, removerlo o revocar su nombramiento debindose notificar de este hecho a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, dentro de los diez das hbiles siguientes. En el supuesto de suspensin, remocin o revocacin del nombramiento, en dicha comunicacin debern exponerse las razones por las cuales se adopt esa decisin. El contralor normativo reportar nicamente al consejo de administracin y, si as lo establecen los estatutos de la sociedad, a la asamblea de accionistas de la institucin de que se trate, no estando subordinado a ningn otro rgano social ni funcionario de la institucin. El contralor normativo realizar las siguientes funciones: I.- Proponer al consejo de administracin de la institucin la adopcin de medidas para prevenir conflictos de inters y evitar el uso indebido de la informacin; II.- Recibir los dictmenes de los auditores externos contable y actuarial, y, en su caso los informes del comisario, para su conocimiento y anlisis;
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III.- Revisar y dar seguimiento a los planes de regularizacin de la institucin en trminos de lo previsto en los artculos 104 y 104 Bis de esta Ley; IV.- Opinar y dar seguimiento respecto de los programas de autocorreccin de la institucin necesarios para subsanar las irregularidades o incumplimientos de la normatividad externa e interna aplicable en trminos de lo previsto en el artculo 104 Bis-2 de esta Ley; V.- Presentar anualmente a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas un informe del cumplimiento de las obligaciones a su cargo, en la forma y trminos que establezca la propia Comisin mediante disposiciones de carcter general, y VI.- Informar al consejo de administracin, a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas y, en su caso, al director general, de cualquier irregularidad grave que detecte en el ejercicio de sus funciones, aunque no sea materia de la aplicacin de programas de autocorreccin a los que se refiere el artculo 104 Bis-2 de esta Ley. El contralor normativo deber ser convocado a las sesiones del consejo de administracin y de los comits a los que se refiere la fraccin I, inciso 4) del artculo 15 Bis de esta Ley, participando con voz pero sin voto. Las funciones del contralor normativo se ejercern sin perjuicio de las que correspondan al comisario y a los auditores externos de la institucin de que se trate, de conformidad con la legislacin aplicable. El contralor normativo ser responsable por el incumplimiento de cualquiera de sus obligaciones previstas en esta Ley, pudiendo ser sancionado de conformidad a lo previsto en la misma.
CAPITULO I BIS De las filiales de instituciones financieras del exterior

Artculo 15-A.- Para efectos de esta Ley se entender por: I.- Filial: La sociedad mexicana autorizada para organizarse y funcionar, conforme a esta Ley, como institucin de fianzas, y en cuyo capital participe una Institucin Financiera del Exterior o una Sociedad Controladora Filial, en los trminos del presente captulo; II.- Institucin Financiera del Exterior: La entidad financiera constituida en un pas con el que Mxico haya celebrado un tratado o acuerdo internacional en virtud del cual se permita el establecimiento en territorio nacional de Filiales; y III.- Sociedad Controladora Filial: La sociedad mexicana autorizada para constituirse y operar como sociedad controladora en los trminos de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, y en cuyo capital participe una Institucin Financiera del Exterior. Artculo 15-B.- Las Filiales se regirn por lo previsto en los tratados o acuerdos internacionales correspondientes, el presente captulo, las disposiciones contenidas en esta Ley aplicables a las instituciones de fianzas y las reglas para el establecimiento de Filiales que al efecto expida la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, oyendo la opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico estar facultada para interpretar para efectos administrativos las disposiciones sobre servicios financieros que se incluyan en los tratados o acuerdos internacionales a que hace mencin el prrafo anterior, as como para proveer a su observancia.
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Artculo 15-C.- Para organizarse y funcionar como Filial se requiere autorizacin del Gobierno Federal, que compete otorgar discrecionalmente a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, oyendo la opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Por su naturaleza estas autorizaciones sern intransmisibles. Las autorizaciones que al efecto se otorguen, as como sus modificaciones, se publicarn en el Diario Oficial de la Federacin. Artculo 15-D.- Las autoridades financieras, en el mbito de sus respectivas competencias, garantizarn el cumplimiento de los compromisos de trato nacional que en su caso sean asumidos por Mxico, en los trminos establecidos en el tratado o acuerdo internacional aplicable. Las Filiales podrn realizar las mismas operaciones que las instituciones de fianzas, a menos que el tratado o acuerdo internacional aplicable establezca alguna restriccin. Artculo 15-E.- Para invertir en el capital social de una Filial, la Institucin Financiera del Exterior deber realizar, en el pas en el que est constituida, directa o indirectamente, de acuerdo con la legislacin aplicable, el mismo tipo de operaciones que la Filial de que se trate est facultada para realizar en Mxico, de conformidad con lo que sealen la presente Ley y las reglas a las que se refiere el primer prrafo del artculo 15-B. Se excepta de lo dispuesto en el prrafo anterior a las Filiales en cuyo capital participe una Sociedad Controladora Filial de conformidad con la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras y las reglas mencionadas en el prrafo anterior. Artculo 15-F.- La solicitud de autorizacin para organizarse y funcionar como Filial deber cumplir con los requisitos establecidos en la presente Ley y en las reglas a las que se refiere el primer prrafo del artculo 15-B. Artculo 15-G.- El capital social de las Filiales estar representado por dos series de acciones. Cuando menos el cincuenta y uno por ciento del capital social de las Filiales se integrar por acciones de la Serie F. El cuarenta y nueve por ciento restante del capital social podr integrarse indistinta o conjuntamente por acciones Serie F y B. La totalidad de las acciones Serie "F" de una Filial deber ser propiedad en todo momento de una Institucin Financiera del Exterior, directa o indirectamente, o de una Sociedad Controladora Filial. Las acciones Serie "B" que no sean propiedad de dicha Institucin Financiera del Exterior o Sociedad Controladora Filial, estarn sujetas a lo dispuesto en las fracciones II Bis y III del artculo 15 de la presente Ley. Las acciones debern pagarse ntegramente en el acto de ser suscritas. Las Filiales no podrn emitir acciones de voto limitado. Artculo 15-H.- Las acciones Serie F de una Fili al nicamente podrn ser enajenadas previa autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Salvo en el caso en que el adquirente sea una Institucin Financiera del Exterior, una Sociedad Controladora Filial o una Filial, para llevar a cabo la enajenacin debern modificarse los estatutos sociales de la Filial cuyas acciones sean objeto de la operacin para cumplir con lo dispuesto en la fraccin III del artculo 15.
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Cuando el adquirente sea una Institucin Financiera del Exterior, una Sociedad Controladora Filial o una Filial, deber observarse lo dispuesto en las fracciones I, III y IV del artculo 15-l. Artculo 15-I.- La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico podr autorizar a las Instituciones Financieras del Exterior, a las Sociedades Controladoras Filiales o a las Filiales, la adquisicin de acciones de una institucin de fianzas siempre y cuando se cumplan los siguientes requisitos: I.- La Institucin Financiera del Exterior, la Sociedad Controladora Filial o la Filial, segn sea el caso, deber adquirir acciones que representen cuando menos el cincuenta y uno por ciento del capital social; II.- Debern modificarse los estatutos sociales de la institucin de fianzas, cuyas acciones sean objeto de enajenacin, a efecto de cumplir con lo dispuesto en el presente captulo; III.- La solicitud deber acompaarse de la siguiente informacin: a) Relacin de nombres nacionalidad, domicilios y ocupaciones de los consejeros, funcionarios y contralor normativo, quienes debern cumplir con los requisitos establecidos en las fracciones VIII Bis y VIII Bis-1 del artculo 15 de esta Ley; b) Plan de actividades de la institucin de fianzas de que se trate, el cual deber contemplar, en lo conducente, los aspectos sealados en el artculo 7o. de esta Ley; c) Programa estratgico para la implementacin de las polticas y normas a que se refiere el numeral 1 de la fraccin I del artculo 15 Bis de esta Ley, y d) La dems documentacin conexa que requiera la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico a efecto de evaluar la solicitud correspondiente. IV.- Se deroga. Artculo 15-J.- (Se deroga) Artculo 15-K.- La administracin de las filiales estar encomendada a un consejo de administracin y a un director general, en sus respectivas esferas de competencia. La integracin y funciones del consejo de administracin, adems de regirse por lo previsto en los artculos 15 fracciones VIII y VIII Bis, y 15 Bis de esta Ley, se sujetar a las siguientes modalidades: I.- El nombramiento deber hacerse en asamblea por cada serie de acciones. A las asambleas que se renan con este fin, as como aquellas que tengan el propsito de designar comisarios por cada serie de acciones, les sern aplicables, en lo conducente, las disposiciones para las asambleas generales ordinarias previstas en la Ley General de Sociedades Mercantiles; II.- El accionista de la serie "E" que represente cuando menos el 51% del capital social pagado designar a la mitad ms uno de los consejeros y por cada 10% de acciones de esta serie que exceda de ese porcentaje, tendr derecho a designar un consejero ms. Los accionistas de la serie "M" designarn a los consejeros restantes. Slo podr revocarse el nombramiento de los consejeros de minora, cuando se revoque el de todos los dems de la misma serie, y III.- El presidente del consejo deber elegirse de entre los consejeros propietarios de la serie "E". Artculo 15-L.- (Se deroga)
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Artculo 15-M.- El rgano de vigilancia de las Filiales estar integrado por lo menos por un comisario designado por los accionistas de la Serie F y, en su caso, un comisario nombrado por los accionistas de la Serie B, y sus respectivos suplentes. Artculo 15-N.- Respecto de las Filiales, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas tendr todas las facultades que le atribuye la presente Ley en relacin con las instituciones de fianzas. Cuando las autoridades supervisoras del pas de origen de la Institucin Financiera del Exterior propietaria de acciones representativas del capital social de una Filial o de una Sociedad Controladora Filial, segn sea el caso, deseen realizar visitas de inspeccin, debern solicitarlo a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. A discrecin de la misma, las visitas podrn hacerse por su conducto o sin que medie su participacin. La solicitud a que hace mencin el prrafo anterior deber hacerse por escrito, cuando menos con treinta das naturales de anticipacin y deber acompaarse de lo siguiente: I.- Descripcin del acto de inspeccin a ser realizado; y II.- Las disposiciones legales pertinentes al acto de inspeccin objeto de la solicitud. A solicitud de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, las autoridades que realicen la inspeccin debern presentarle un informe de los resultados obtenidos.
CAPITULO II Operaciones
Artculo 16.- Las instituciones de fianzas slo podrn realizar las operaciones siguientes: I.- Practicar las operaciones de fianzas y de reafianzamiento a que se refiere la autorizacin que exige esta Ley, as como otras operaciones de garanta que autorice la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, mediante reglas de carcter general; I Bis.- Celebrar operaciones de reaseguro financiero en los siguientes trminos. En la realizacin de operaciones de reaseguro financiero, las instituciones de fianzas se sujetarn a las bases siguientes, as como a las reglas de carcter general que dicte la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, las cuales buscarn que en este tipo de operaciones se preserve la solvencia de las instituciones: a) La contratacin de cualquier tipo de operacin de reaseguro financiero estar sujeta a la autorizacin que otorgue la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, con base en lo previsto en esta Ley y en las reglas respectivas; b) El consejo de administracin de la institucin de fianzas tendr la responsabilidad de revisar y aprobar las operaciones de reaseguro financiero que pretenda efectuar la institucin, de manera previa a que stas sean sometidas a la consideracin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas para su aprobacin; c) En las reglas a las que se refiere esta fraccin, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico establecer los criterios y requisitos especficos para considerar que un contrato de reafianzamiento o reaseguro comprende una transferencia significativa de responsabilidades asumidas por fianzas en vigor, considerando, entre otros aspectos, la probabilidad de prdida que enfrente el reasegurador o reafianzador respecto de la cartera cedida, la proporcionalidad de la prdida entre la cedente y el
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reasegurador o reafianzador con relacin a la prima cedida, as como la relacin entre la responsabilidad cedida, el componente de financiamiento y el monto y naturaleza del contrato de reaseguro o reafianzamiento en su conjunto; d) La realizacin de operaciones de reaseguro financiero con reaseguradoras o reafianzadoras extranjeras requerir que las mismas, adems de estar inscritas en el registro a que se refiere el artculo 34 de esta Ley, cuenten con una calificacin mnima para este efecto otorgada por una empresa calificadora especializada. Dicha calificacin mnima ser determinada por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico en las reglas a las que se refiere esta fraccin, y e) El financiamiento obtenido por las instituciones de fianzas a travs de la realizacin de operaciones de reaseguro financiero, no podr representar ms del 15% del requerimiento mnimo de capital base de operaciones de la institucin, ni exceder el monto del capital pagado de la institucin ajustado por el efecto neto de las utilidades y prdidas del ejercicio y de ejercicios anteriores; II.- Constituir e invertir las reservas previstas en esta Ley; III.- Constituir depsitos en instituciones de crdito y en bancos del extranjero en los trminos de esta Ley; IV.- Operar con valores en los trminos de esta Ley y de la Ley del Mercado de Valores; V.- Operar con documentos mercantiles por cuenta propia para la realizacin de su objeto social; VI.- Adquirir acciones de las sociedades a que se refieren los artculos 9o., 79, 79 Bis-1 y 79 Bis-2 de esta Ley; VII.- Adquirir acciones de sociedades que se organicen exclusivamente para adquirir el dominio y administracin de bienes inmuebles destinados al establecimiento de las oficinas de la institucin; VIII.- Dar en administracin a las instituciones cedentes del extranjero, las primas retenidas para la inversin de las reservas constituidas, correspondientes a operaciones de reafianzamiento; IX.- Administrar las reservas previstas en esta Ley, a instituciones del extranjero, correspondientes a las operaciones de reafianzamiento cedido; X.- Efectuar inversiones en el extranjero por las reservas tcnicas o en cumplimiento de otros requisitos necesarios, correspondientes a operaciones practicadas fuera del pas; XI.- Adquirir, construir y administrar viviendas de inters social e inmuebles urbanos de productos regulares; XII.- Adquirir bienes muebles e inmuebles necesarios para la realizacin de su objeto social; XIII.- Otorgar prstamos o crditos; XIV. Recibir ttulos en descuento y redescuento a instituciones de crdito, organizaciones auxiliares del crdito, sociedades financieras de objeto mltiple, as como a fondos permanentes de fomento econmico destinados en fideicomiso por el gobierno federal en instituciones de crdito; XV. Actuar como institucin fiduciaria slo en el caso de fideicomisos de garanta con la facultad de administrar los bienes fideicomitidos en los mismos, los cuales podrn o no estar relacionados con las plizas de fianzas que expidan.
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Asimismo, podrn actuar como institucin fiduciaria en los fideicomisos de garanta a que se refiere la Seccin Segunda del Captulo V del Ttulo Segundo de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito, sujetndose a lo que dispone el artculo 85 Bis de la Ley de Instituciones de Crdito y bajo la inspeccin y vigilancia de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Las instituciones de fianzas, en su carcter de fiduciarias, podrn ser fideicomisarias en los fideicomisos en los que, al constituirse, se transmita la propiedad de los bienes fideicomitidos y que tengan por fin servir como instrumento de pago de obligaciones incumplidas, en el caso de fianzas otorgadas por las propias instituciones. En este supuesto, las partes debern designar de comn acuerdo a un fiduciario sustituto para el caso que surgiere un conflicto de intereses entre las mismas. La operacin de fideicomiso se sujetar a lo dispuesto en esta Ley y a las siguientes bases: a) En el desempeo de los fideicomisos, las instituciones de fianzas debern apegarse a las sanas prcticas fiduciarias. El Banco de Mxico podr, en caso de considerarlo necesario, emitir mediante reglas de carcter general las caractersticas a que debern ajustarse tales operaciones. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico a propuesta de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas y oyendo la opinin del Banco de Mxico, podr ordenar a las instituciones de fianzas la suspensin de las operaciones que infrinjan las reglas que en su caso emita el Banco de Mxico; b) Las instituciones de fianzas podrn recibir en fideicomiso cantidades adicionales de efectivo, valores, bienes muebles e inmuebles y derechos, segn el requerimiento del fideicomitente, o adquirir ese tipo de activos con los recursos fideicomitidos, siempre que tales operaciones se realicen exclusivamente en cumplimiento del objeto del fideicomiso. c).- Debern abrir contabilidades especiales por cada contrato, debiendo registrar en las mismas y en su propia contabilidad, el dinero que les confen y los dems bienes, valores o derechos con los que se incrementen los recursos originalmente afectos al fideicomiso, as como los incrementos o disminuciones correspondientes, por los productos o gastos respectivos. Invariablemente debern coincidir los saldos de las cuentas controladas de la contabilidad de la institucin de fianzas con las contabilidades especiales. En ningn caso los recursos, bienes o derechos sealados estarn afectos a otras responsabilidades que las derivadas del fideicomiso mismo o las que contra ellos correspondan a terceros, de acuerdo con la Ley; d) Las instituciones de fianzas debern desempear su cometido y ejercitarn sus facultades por medio de delegados fiduciarios, quienes debern satisfacer los requisitos de calidad tcnica, honorabilidad e historial crediticio satisfactorio, considerndose que carecen de honorabilidad si se ubican en uno de los supuestos previstos en el inciso d) del numeral 3 de la fraccin VIII Bis del artculo 15 de esta Ley. Las instituciones respondern civilmente por los daos y perjuicios que se causen por falta de cumplimiento en las condiciones o trminos sealados en el fideicomiso. En el acto constitutivo del fideicomiso o en sus reformas, se podr prever la formacin de un comit tcnico, dar reglas para su funcionamiento y fijar facultades. Cuando la institucin obre ajustndose a los dictmenes o acuerdos de este comit, estar libre de toda responsabilidad; e).- Cuando la institucin de fianzas al ser requerida, no rinda las cuentas de su gestin dentro de un plazo de 15 das hbiles o cuando sea declarada por la sentencia ejecutoriada, culpable de las prdidas o
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menoscabo que sufran los recursos dados en fideicomiso, o responsable de esas prdidas o menoscabo por negligencia grave proceder su remocin como fiduciaria. Las acciones para pedir cuentas, para exigir la responsabilidad de la institucin fiduciaria y para pedir su remocin, correspondern al fideicomisario o a sus representantes legales y a falta de stos al Ministerio Pblico, sin perjuicio de poder el fideicomitente reservarse en el acto constitutivo del fideicomiso o en las modificaciones del mismo, el derecho para ejercitar esta accin. En caso de renuncia o remocin se estar a lo dispuesto en el prrafo final del artculo 385 de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito; f).- Los recursos recibidos por las instituciones de fianzas con cargo a contratos de fideicomiso, no podrn computarse como parte de las reservas de carcter tcnico que dichas instituciones deben constituir de acuerdo a lo dispuesto en esta Ley, ni podrn considerarse para efecto alguno como parte de los cmputos relativos al requerimiento mnimo de capital base de operaciones previsto en el artculo 18 de la misma; y g).- La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, escuchando la opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas y del Banco de Mxico, determinar mediante reglas de carcter general el monto mximo de recursos que una institucin de fianzas podr recibir en fideicomiso, considerando su capital pagado, su requerimiento mnimo de capital base de operaciones y cualquier otro elemento que apoye su solvencia, y h) Cuando se trate de operaciones de fideicomiso que constituya el Gobierno Federal o que l mismo, para los efectos de este artculo declare de inters pblico a travs de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, no ser aplicable el plazo que establece la fraccin III del artculo 394 de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito. En lo no previsto por lo anterior, a las instituciones de fianzas fiduciarias les ser aplicable lo establecido en la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito; XVI.- Emitir obligaciones subordinadas las cuales podrn ser no susceptibles de convertirse en acciones, o de conversin obligatoria en acciones, as como emitir otros ttulos de crdito. En la emisin de obligaciones subordinadas las instituciones se sujetarn a las bases siguientes, as como a las reglas de carcter general que dicte la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, las cuales buscarn que en este tipo de operaciones se preserve la solvencia de las instituciones: a) Las obligaciones subordinadas y sus cupones sern ttulos de crdito con los mismos requisitos y caractersticas que los bonos bancarios, salvo los previstos en la presente fraccin; b) La emisin de obligaciones subordinadas estar sujeta a la autorizacin que otorgue la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas con base en lo previsto en esta Ley y en las reglas respectivas; c) El consejo de administracin de la institucin de fianzas tendr la responsabilidad de revisar y aprobar las emisiones de obligaciones subordinadas, de manera previa a que stas sean sometidas a la consideracin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas para su aprobacin; d) La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas ordenar a la institucin la suspensin temporal del pago de intereses y, en su caso del principal de dichos ttulos cuando, conforme a lo previsto en el penltimo prrafo del artculo 104 de esta Ley, haga del conocimiento de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico el incumplimiento de un plan de regularizacin de la institucin de que se trate;
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e) En caso de liquidacin o concurso mercantil de la emisora, el pago de estos ttulos se har a prorrata, sin distincin de fechas de emisin y despus de cubrir todas las dems deudas de la institucin, conforme a las disposiciones legales aplicables. El pago de las obligaciones subordinadas no convertibles en acciones se har antes de cubrir los pagos correspondientes a las obligaciones subordinadas obligatoriamente convertibles en acciones y de repartir a los titulares de las acciones el haber social. El pago de las obligaciones subordinadas obligatoriamente convertibles en acciones se har en los mismos trminos sealados en el prrafo anterior, y antes de repartir entre los titulares de las acciones el haber social; f) En el acta de emisin relativa, en su caso en el prospecto informativo, en cualquier otra clase de publicidad y en los ttulos que se expidan deber constar en forma notoria, lo dispuesto en los incisos d) y e) de esta fraccin; g) Estos ttulos podrn emitirse en moneda nacional o extranjera, mediante declaracin unilateral de voluntad de la emisora, que se har constar ante la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas; h) En el caso de la emisin de obligaciones subordinadas no susceptibles de convertirse en acciones, deber establecerse un plazo determinado de vencimiento, el cual no podr ser menor de cinco aos. La amortizacin de estos ttulos considerar las bases que se establezcan en las reglas previstas en el primer prrafo de esta fraccin, cuidando que la obligacin no exceda en ningn momento la capacidad de pago de la institucin; i) Los recursos que las instituciones obtengan por la emisin de obligaciones subordinadas no susceptibles de convertirse en acciones, debern destinarse a financiar programas para el desarrollo de las instituciones; j) La emisin de obligaciones subordinadas no susceptibles de convertirse en acciones requerir de la calificacin otorgada por una sociedad calificadora de valores. En la reglas respectivas, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico determinar el nivel mnimo requerido para este efecto, y k) En el acta de emisin podr designarse un representante comn de los tenedores de las obligaciones, en cuyo caso, se debern indicar sus derechos y obligaciones, as como los trminos y condiciones en que podr procederse a su remocin y a la designacin de un nuevo representante. No se aplicar a estos representantes, lo previsto en la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito, para los representantes comunes de obligacionistas. En la emisin de otros ttulos de crdito las instituciones se sujetarn en lo conducente, a lo previsto en esta fraccin, segn lo determinen las reglas previstas en el prrafo primero de esta misma fraccin. Los recursos obtenidos por las instituciones de fianzas a travs de la emisin de obligaciones subordinadas obligatoriamente convertibles en acciones, no debern exceder el monto del capital pagado de la institucin, ajustado por el efecto neto de las utilidades y prdidas del ejercicio y de ejercicios anteriores. Los recursos obtenidos por las instituciones de fianzas a travs de la emisin de obligaciones subordinadas no susceptibles de convertirse en acciones y de otros ttulos de crdito, no podrn representar ms del 20% del requerimiento mnimo de capital base de operaciones de la institucin, ni exceder el monto del capital pagado de la institucin una vez aplicadas las prdidas del ejercicio y de ejercicios anteriores;
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XVI Bis.- Los recursos obtenidos por las instituciones de fianzas a travs de la realizacin de operaciones de reaseguro financiero previstas en la fraccin I Bis de este artculo, as como por la emisin de obligaciones subordinadas obligatoriamente convertibles en acciones y obligaciones subordinadas no susceptibles de convertirse en acciones, no podrn, en conjunto, representar ms del 25% del requerimiento mnimo de capital base de operaciones de la institucin, ni exceder el monto del capital pagado de la institucin ajustado por el efecto neto de las utilidades y prdidas del ejercicio y de ejercicios anteriores; XVII.- Realizar las dems operaciones previstas en esta Ley; y XVIII.- Efectuar en los trminos que seale la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, las operaciones anlogas o conexas que autorice. Las instituciones autorizadas para practicar exclusivamente operaciones de reafianzamiento podrn efectuar las anteriores operaciones con excepcin de la emisin de fianzas. Artculo 17.- La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, oyendo la opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, establecer a travs de reglas de carcter general, los lmites mximos de emisin y de retencin por fianza y por la acumulacin de responsabilidades por fiado, grupos de fiados u operacin de reafianzamiento, a que deben sujetarse las instituciones de fianzas, procurando en todo momento la adecuada distribucin de sus responsabilidades. Artculo 18.- Las instituciones de fianzas, sin perjuicio de mantener el capital mnimo pagado previsto en el artculo 15, fraccin II de esta Ley, deben mantener recursos de capital suficientes para cubrir el requerimiento mnimo de capital base de operaciones que resulte de aplicar los procedimientos de clculo que la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico determine mediante reglas generales. Se considera requerimiento mnimo de capital base de operaciones de las instituciones de fianzas, a la cantidad necesaria de recursos con que deben contar para la adecuada realizacin de sus actividades, de conformidad con las sanas prcticas de la actividad afianzadora, procurando su desarrollo equilibrado con base en las normas tcnicas aplicables y tomando en consideracin las responsabilidades asumidas, as como su diversificacin. Las reglas generales que conforme a este artculo dicte la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico debern propiciar la consecucin de los objetivos siguientes: I.- El adecuado apoyo de los recursos patrimoniales en relacin a los riesgos y responsabilidades que asuman las instituciones, en funcin de las garantas, del tipo de fianzas, de la clase de obligaciones, as como a los distintos riesgos a que estn expuestas; II.- El desarrollo de polticas adecuadas para la seleccin de riesgos en la suscripcin de fianzas, as como para la dispersin de reaseguradores o reafianzadores en las operaciones de cesin y aceptacin de reafianzamiento; III.- El apropiado nivel de recursos patrimoniales, en relacin a los riesgos financieros que asuman las instituciones, al invertir los recursos que mantengan con motivo de sus operaciones, y IV.- La determinacin de los supuestos y de los recursos de capital que las instituciones debern mantener con el propsito de hacer frente a situaciones de carcter excepcional que pongan en riesgo su solvencia o estabilidad, derivadas tanto de la operacin particular de las instituciones como de condiciones de mercado.
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Artculo 19.- Las instituciones de fianzas debern tener suficientemente garantizada la recuperacin y comprobar en cualquier momento las garantas con que cuenten, cualquiera que sea el monto de las responsabilidades que contraigan mediante el otorgamiento de fianzas. La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, cuando as lo estime necesario, podr solicitar a las instituciones de fianzas que le acrediten el cumplimiento de lo dispuesto en el prrafo anterior y stas debern hacerlo en el plazo que seale la propia Comisin. En caso de no hacerlo, la Comisin ordenar el registro del pasivo correspondiente en los trminos del artculo 61 de esta Ley. Artculo 20.- Para los efectos de esta Ley, se entiende que existe una misma responsabilidad, aunque se otorguen varias plizas de fianzas: I.- Cuando una institucin otorgue fianzas a varias personas y la exigibilidad de todas las obligaciones afianzadas dependa necesariamente de un mismo hecho o acto; II.- Cuando la institucin otorgue fianzas para garantizar obligaciones a cargo de una misma persona, cuya exigibilidad dependa necesariamente de la realizacin de un mismo hecho o acto; III.- Cuando se garanticen obligaciones incondicionales a cargo de una misma persona que consistan en la entrega de dinero, y IV.- En los dems casos que fije la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, mediante disposiciones generales. Artculo 21.- En el otorgamiento de fianzas, las instituciones sin perjuicio de recabar las garantas que sean necesarias, debern estimar razonablemente que se dar cumplimiento a las obligaciones garantizadas considerando la viabilidad econmica de los proyectos relacionados con las obligaciones que se pretendan garantizar, la capacidad tcnica y financiera del fiado para cumplir con la obligacin garantizada, su historial crediticio, as como su calificacin administrativa y moral. Artculo 22.- Las fianzas de fidelidad y las que se otorguen ante las autoridades judiciales del orden penal podrn expedirse sin garanta suficiente ni comprobables. Se exceptan de esta regla las fianzas penales que garanticen la reparacin del dao y las que se otorguen para que obtengan la libertad provisional los acusados o procesados por delitos en contra de las personas en su patrimonio; pues en todos estos casos ser necesario que la institucin obtenga garanta suficiente y comprobable. Artculo 23.- (Se deroga). Artculo 24.- Las garantas de recuperacin que las instituciones de fianzas estn obligadas a obtener en los trminos de esta Ley, podrn ser: I.- Prenda, hipoteca o fideicomiso; II.- Obligacin solidaria; III.- Contrafianza; o IV.- Afectacin en garanta en los trminos previstos por esta Ley. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, oyendo la opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, mediante reglas de carcter general, podr autorizar otras garantas de recuperacin y determinar las calificaciones y requisitos de las garantas sealadas en este artculo.
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No se requerir recabar la garanta de recuperacin respectiva, cuando, la institucin de fianzas considere, bajo su responsabilidad, que el fiado o sus obligados solidarios conforme al artculo 30 de esta Ley, sean ampliamente solventes y tengan suficiente capacidad de pago. Para acreditar lo anterior, las instituciones de fianzas debern contar con los documentos y anlisis financieros necesarios e integrar los expedientes que permitan verificar su cumplimiento. Tal documentacin deber actualizarse anualmente, hasta en tanto contine vigente la obligacin garantizada. Los representantes legales de personas morales que se constituyan como obligados solidarios o contrafiadores de fiados, en documentos o contratos solicitud de fianzas, proporcionados por las instituciones de fianzas, debern tener conferidos poderes para rigurosos actos de dominio y si stos no estn limitados expresamente para que el mandatario no pueda comprometer el patrimonio de su representada en relacin con obligaciones de terceros, la obligacin solidaria o contrafianza as establecida surtir los efectos legales correspondientes ante la afianzadora. Cualquier derecho que por est motivo tuviera el mandante lo puede ejercitar en contra del mandatario, pero nunca ante la institucin de fianzas. Salvo prueba en contrario, la obligacin a cargo del fiado de indemnizar a la institucin de fianzas de que se trate, se derivar del acreditamiento por parte de la institucin de fianzas de haber expedido pliza de fianza o comprobar en cualquier otra forma que sta le fue de utilidad al fiado, aun cuando ste no haya prestado su consentimiento para la constitucin de la fianza. La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas podr ordenar en cualquier momento a la institucin de fianzas que demuestre la acreditada solvencia del fiado u obligado solidario y en caso de no hacerlo, la Comisin ordenar el registro del pasivo correspondiente en los trminos del artculo 61 de esta Ley. Artculo 25.- (Se deroga). Artculo 26.- La garanta que consista en prenda, slo podr constituirse sobre: I.- Dinero en efectivo; II.- Depsitos, prstamos y crditos en instituciones de crdito; III.- Valores emitidos o garantizados por el Gobierno Federal o por instituciones de crdito; IV.- Valores aprobados como objeto de inversin por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. En este caso la responsabilidad de la fiadora no exceder del 80% del valor de la prenda; y V.- Otros bienes valuados por institucin de crdito o corredor. En este caso, la responsabilidad de la fiadora no exceder del 80% del valor de los bienes. Artculo 27.- La prenda consistente en efectivo o en valores, cualquiera que sea el monto de la fianza, deber depositarse en un plazo de cinco das hbiles en una institucin de crdito; y de ellos slo podr disponerse cuando la fianza sea reclamada o se cancele, o cuando se sustituya la garanta en los trminos previstos por esta Ley. Cuando dichos bienes se encuentren depositados en alguna institucin de crdito, casa de bolsa, persona moral o institutos para el depsito de valores, bastarn las instrucciones del deudor prendario al depositario para constituir la prenda. Si la prenda consiste en bienes distintos del dinero en efectivo o de valores, independientemente del monto de la fianza, la prenda podr quedar en poder del otorgante de la misma, en cuyo caso ste se considerar para los fines de la responsabilidad civil o penal correspondiente, como depositario judicial.
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Artculo 28.- La garanta que consista en hipoteca, deber constituirse sobre bienes valuados por institucin de crdito o sobre la unidad completa de una empresa industrial, caso en el que se comprendern todos los elementos materiales, muebles o inmuebles afectos a la explotacin, considerados en su conjunto, incluyendo los derechos de crdito a favor de la empresa. Las instituciones de fianzas, como acreedoras de las garantas hipotecarias, podrn oponerse a las alteraciones o modificaciones que se hagan a dichos bienes durante el plazo de la garanta hipotecaria, salvo que resulten necesarios para la mejor prestacin del servicio correspondiente. El monto de la fianza no podr ser superior al 80% del valor disponible de los bienes, cuando se constituyan sobre inmuebles, y podr constituirse en segundo lugar, cuando la garanta hipotecaria se establezca sobre empresas industriales, si los rendimientos netos de la explotacin, libres de toda otra carga, alcanzan para garantizar suficientemente el importe de la fianza correspondiente. Artculo 29.- El fideicomiso slo se aceptar como garanta cuando se afecten bienes o derechos presentes no sujetos a condicin. En lo conducente, se aplicarn al fideicomiso las proporciones y requisitos exigidos por esta Ley para las dems garantas. En la constitucin del fideicomiso podr convenirse el procedimiento para la realizacin de los bienes o derechos afectos al mismo, cuando la afianzadora deba pagar la fianza, o habiendo hecho el pago al beneficiario de la misma, tenga derecho a la recuperacin correspondiente. Para estos efectos, las partes pueden autorizar a la institucin fiduciaria para que proceda a la enajenacin de los bienes o derechos que constituyan el patrimonio del fideicomiso y para que con el producto de esa enajenacin se cubran a la afianzadora las cantidades a que tenga derecho, debidamente comprobadas. Artculo 30.- La garanta que consista en obligacin solidaria o contrafianza, se aceptar cuando el obligado solidario o el contrafiador comprueben ser propietarios de bienes races o establecimiento mercantil, inscritos en el Registro Pblico de la Propiedad y de Comercio. En todo caso, el monto de la responsabilidad de la institucin no exceder del ochenta por ciento del valor disponible de los bienes. Artculo 31.- El fiado, obligado solidario o contrafiador, expresamente y por escrito, podrn afectar, en garanta del cumplimiento de sus obligaciones con las instituciones de fianzas, bienes inmuebles de su propiedad inscritos en el Registro Pblico de la Propiedad. El documento en que se haga la afectacin, ratificado por el propietario del inmueble ante juez, notario, corredor pblico, o la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, se asentar, a peticin de las instituciones en el Registro Pblico de la Propiedad. La afectacin en garanta surtir efectos contra tercero desde el momento de su asiento en el citado Registro, conforme a lo dispuesto por el artculo 100 de esta Ley, debiendo indicarse as en el propio asiento registral. Las instituciones de fianzas estarn obligadas a extender a los fiados, solicitantes, obligados solidarios o contrafiadores que hubieren constituido garantas sobre bienes inmuebles, las constancias necesarias para la tildacin de las afectaciones marginales asentadas conforme a este artculo, una vez que las finanzas correspondientes sean debidamente canceladas, sin responsabilidad para ellas y siempre que no existan a favor de las afianzadoras, adeudos a cargo de su fiado por primas o cualquier otro concepto que se derive de la contratacin de la fianza.
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Las instituciones de fianzas sern responsables de los daos y perjuicios que causen a los interesados por no entregar a stos las constancias antes mencionadas en un plazo no mayor de quince das hbiles, contado a partir de la fecha en que reciban la solicitud de los mismos y, en su caso, desde el momento en que el fiado, obligados solidarios o contrafiadores, cubran a la afianzadora los adeudos a su cargo. Las firmas de los funcionarios de las instituciones de fianzas que suscriban las constancias a que se refiere el prrafo anterior, debern ratificarse ante la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, notario o corredor pblicos. Para tal efecto, esas instituciones de fianzas debern registrar en la mencionada Comisin las firmas de las personas autorizadas para la expedicin de tales constancias. El Registro Pblico de la Propiedad y de Comercio slo proceder a la tildacin de las afectaciones marginales, cuando la solicitud se presente acompaada de la constancia expedida por la afianzadora para la tildacin respectiva con la ratificacin a que se refiere el prrafo anterior. Los trmites a cargo de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas a que se refiere el presente artculo, debern atenderse a ms tardar el da hbil siguiente al de presentacin de la solicitud respectiva, siempre y cuando cumplan con todos los requisitos legales correspondientes. Artculo 31 Bis.- Las instituciones de fianzas debern establecer procedimientos para dar seguimiento al cumplimiento que den sus fiados a las obligaciones garantizadas, con el propsito de mantener un adecuado control de los riesgos asumidos y, en su caso, adoptar las medidas preventivas necesarias para salvaguardar su estabilidad y solvencia. Artculo 32.- Para la adecuada diversificacin de las responsabilidades asumidas por la expedicin de fianzas, las instituciones de fianzas podrn celebrar contratos de reafianzamiento o de coafianzamiento en los trminos de esta Ley. Asimismo, en la realizacin de operaciones de cesin de reafianzamiento, las instituciones debern procurar una adecuada dispersin en el uso de reaseguradores o reafianzadores. Artculo 33.- Ninguna institucin de fianzas podr retener responsabilidades en exceso del lmite a que se refiere el artculo 17 de esta Ley y cuando la responsabilidad exceda de dicho lmite, deber distribuir entre otras instituciones el excedente, pudiendo elegir entre reafianzar u ofrecer el coafianzamiento respectivo. La institucin de fianzas previamente a la expedicin de la fianza respectiva, deber contar con la aceptacin por escrito de las dems instituciones de fianzas que participarn en reafianzamiento o coafianzamiento. Artculo 34.- Las operaciones de reafianzamiento a que se refiere esta Ley, podrn contratarse con entidades mexicanas o del extranjero. Para que una institucin de fianzas celebre contrato de reafianzamiento con alguna entidad del exterior, facultada en su pas para realizar este tipo de operaciones, ser necesario que esta ltima se encuentre inscrita en el Registro General que para tal efecto, llevar la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, de acuerdo con las reglas de carcter general que dicte la propia Secretara. La inscripcin en el Registro de que se trata la otorgar o negar discrecionalmente la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, a las reafianzadoras de primer orden del exterior que, a su juicio, renan los requisitos de estabilidad y solvencia para efectuar las operaciones de reafianzamiento. Para efectos de lo dispuesto en el prrafo anterior, los interesados debern presentar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico la documentacin que acredite el cumplimiento de los requisitos que para
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operar con instituciones de fianzas mexicanas exija la ley del pas de su domicilio, as como acreditar que cuentan con la calificacin mnima que determine la propia Secretara, otorgada por parte de una empresa calificadora especializada y presentar los informes que la misma les solicite respecto a su situacin financiera y los dems necesarios para comprobar los requisitos sealados en el prrafo anterior. Las interesadas estarn obligadas a presentar a la mencionada Secretara, los informes que sta les solicite, dentro del plazo que para esos efectos les conceda. La inscripcin en el Registro podr ser cancelada discrecionalmente por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, previa audiencia de la interesada, cuando la reafianzadora deje de satisfacer o de cumplir los requisitos u obligaciones establecidos por las disposiciones legales y administrativas aplicables. Artculo 35.- La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, mediante disposiciones de carcter general, podr establecer limitaciones al reafianzamiento tomado y cedido, en funcin de las responsabilidades asumidas por las instituciones de fianzas. Esta disposicin no ser aplicable a aquellas instituciones de fianzas que se hubieren constituido con el nico objeto de practicar operaciones de reafianzamiento. Artculo 36.- (Se deroga). Artculo 37.- Las instituciones de fianzas autorizadas para practicar exclusivamente el reafianzamiento, ajustarn sus operaciones a lo dispuesto en la presente Ley y a las disposiciones generales que establezcan la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico y la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas en uso de las facultades que a cada una corresponde y tomando en cuenta la naturaleza y caractersticas de operacin propias de este tipo de instituciones. Artculo 38.- Las instituciones de fianzas slo podrn expedir fianzas por las cuales se obliguen a pagar como fiadoras en moneda extranjera, conforme a las reglas de carcter general que al efecto dicte la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, oyendo previamente la opinin del Banco de Mxico, as como de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, las que determinarn el lmite de retencin por la acumulacin de responsabilidades por fiado. Las reglas de que se trata slo podrn autorizar este tipo de operaciones, cuando se relacionen con el cumplimiento de obligaciones exigibles fuera del pas, o que por la naturaleza de dichas obligaciones se justifique que su pago se convenga en moneda extranjera. La propia Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, podr autorizar que las inversiones relacionadas con operaciones en moneda extranjera, se constituyan en esta clase de moneda. Artculo 39.- La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico mediante disposiciones de carcter general, determinar los tipos de fianzas que por su naturaleza deban considerarse como peligrosas o con caractersticas especiales, sealando las garantas que deban tener, la proporcin mnima entre dichas garantas y la responsabilidad de la institucin de fianzas, las primas, documentacin y dems condiciones de colocacin as como, en su caso, la contratacin de reafianzamiento o coafianzamiento.
CAPITULO III Activo computable

Artculo 40.- El importe de los recursos de capital con el que las instituciones de fianzas cubran el requerimiento mnimo de capital base de operaciones a que se refiere el artculo 18 de esta Ley, en todo
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momento deber mantenerse invertido conforme al rgimen de inversin que la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico determine mediante reglas de carcter general, previa opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, tomando en consideracin lo siguiente: a) La situacin que al respecto guarden en general las instituciones de fianzas y la composicin y estabilidad de sus recursos, sealndoles plazos para ajustarse a las modificaciones que se hagan a dichos activos o porcentajes, en caso de ser necesario; y b) Los plazos de las operaciones y el riesgo a que est expuesto el cumplimiento oportuno de las mismas. Los recursos de capital que excedan el requerimiento mnimo de capital base de operaciones podrn ser invertidos libremente, siempre que no contravengan las prohibiciones del artculo 60 de esta Ley; adems, cuando dichos excedentes se inviertan en el capital pagado de intermediarios financieros, deber obtenerse la autorizacin previa a que se refiere el artculo 79 Bis-1 de esta Ley, as como cualquier otra autorizacin que sta u otras leyes establezcan para que realicen alguna inversin y siempre que esos excedentes no formen parte del capital mnimo pagado a que se refiere el primer prrafo de la fraccin II del artculo 15 de esta Ley. Cuando una institucin de fianzas no mantenga los recursos de capital necesarios para la cobertura del requerimiento mnimo de capital base de operaciones a que se refiere el artculo 18 de esta Ley, se aplicar lo dispuesto por el artculo 104 de esta Ley. Artculo 40 Bis.- (Se deroga). Artculo 41.- (Se deroga). Artculo 42.- (Se deroga). Artculo 43.- (Se deroga) Artculo 44.- Las instituciones se sujetarn a las disposiciones de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas para adquirir, enajenar o prometer en venta los inmuebles, certificados de participacin inmobiliaria, y derechos fiduciarios, que no sean de garanta, sobre inmuebles, as como para arrendar inmuebles cuando provengan de operaciones de inversin. Artculo 45.- (Se deroga).
CAPITULO IV Reservas
Artculo 46.- Las instituciones de fianzas estn obligadas a constituir las reservas tcnicas de fianzas en vigor, de contingencia y las dems que esta Ley establece, en los montos, forma y trminos que, mediante reglas de carcter general, determine la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, previa opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, para cada tipo de fianza que las instituciones otorguen, considerando el monto de las primas cobradas, las responsabilidades asumidas, el grado de riesgo, las garantas de recuperacin con las que cuenten en los trminos del artculo 24 de esta Ley, los ndices de reclamaciones y recuperaciones registrados, los esquemas de reafianzamiento adoptados y las condiciones generales imperantes en el mercado. Asimismo, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico podr ordenar mediante reglas de carcter general, la constitucin de reservas tcnicas especiales distintas a las sealadas en el prrafo anterior,
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cuando a su juicio las caractersticas o posibles riesgos de un tipo de operaciones las hagan recomendables para hacer frente a posibles prdidas u obligaciones presentes o futuras, a cargo de las instituciones. Artculo 47.- La reserva de fianzas en vigor constituye el monto de recursos suficientes para cubrir el pago de las reclamaciones esperadas que se deriven de las responsabilidades retenidas por fianzas en vigor, en tanto las instituciones se adjudican y hacen lquidas las garantas de recuperacin recabadas. La reserva de contingencia constituye el monto de recursos necesarios para cubrir posibles desviaciones en el pago de las reclamaciones esperadas que se deriven de las responsabilidades retenidas por fianzas en vigor, as como para enfrentar cambios en el patrn de pago de sus reclamaciones, en tanto las instituciones se adjudican y hacen lquidas las garantas de recuperacin recabadas. Esta reserva ser acumulativa y slo podr dejar de incrementarse cuando as lo determine la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, oyendo la opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Artculo 48.- Las instituciones de fianzas calcularn y registrarn las reservas a que se refiere el artculo 46 de esta Ley de manera mensual y al 31 de diciembre de cada ao para efectos de balance, sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 59. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, oyendo la opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, podr ordenar que en cualquier momento se haga una valuacin de dichas reservas y las instituciones estarn obligadas a registrarlas e invertirlas de inmediato, conforme a los resultados que arroje dicha estimacin por cada ramo y subramo. La valuacin de las reservas tcnicas deber apegarse a los estndares de prctica actuarial que al efecto seale la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, mediante disposiciones de carcter general. La valuacin de las reservas tcnicas deber ser elaborada y firmada por un actuario con cdula profesional que adems cuente con la certificacin vigente emitida para este propsito por el colegio profesional de la especialidad o acredite ante la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas que tiene los conocimientos requeridos para este efecto. Artculo 49.- En los casos de reafianzamiento, tanto entre instituciones de fianzas del pas como con empresas extranjeras, la constitucin, inversin y retencin de las reservas a que se refiere el artculo 46 de esta Ley, se sujetar a lo dispuesto por las reglas de carcter general que para tal efecto emita la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Artculo 50.- (Se deroga). Artculo 51.- (Se deroga). Artculo 52.- (Se deroga). Artculo 53.- (Se deroga). Artculo 54.- (Se deroga). Artculo 55.- De las inversiones de las reservas a que se refiere el artculo 46 de esta Ley slo podr disponerse en los siguientes supuestos: I.- Cuando existan sobrantes de inversin en relacin a la reserva; II.- En los de liquidacin judicial o administrativa, previa autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico;
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III.- En aquellos en que la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico deba cumplir mandamientos de ejecucin en contra de la institucin de fianzas, a menos que dicha Secretara decida dejar sin efectos la autorizacin para operar; IV.- En el que establece el artculo 95, fraccin IV, de esta Ley; V.- Para la ejecucin de los laudos o sentencias que condenen a las instituciones, en los trminos de esta Ley; VI.- Cuando una institucin vaya a realizar pagos por reclamaciones de fianzas otorgadas, y VII.- En los casos en que en algn ejercicio una institucin de fianzas reporte prdidas extraordinarias por reclamaciones pagadas irrecuperables, que afecten considerablemente su capital contable. Las disposiciones de inversiones a que se refieren las fracciones VI y VII de este artculo, nicamente podrn realizarse de acuerdo con las reglas de carcter general que al efecto emita la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, previa opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Las instituciones de fianzas podrn liberar parcialmente las reservas tcnicas a que se refiere el artculo 46 de esta Ley, atendiendo a las bases que establezca la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico en las reglas de carcter general previstas en este artculo. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, mediante reglas de carcter general, determinar la forma y trminos de reconstitucin de las inversiones de las reservas, y en su caso, de los montos de las propias reservas cuya liberacin hubiese sido autorizada conforme a lo dispuesto en este artculo. Artculo 56.- (Se deroga). Artculo 57.- (Se deroga). Artculo 58.- (Se deroga). Artculo 59.- Las reservas a que se refiere el artculo 46 de esta Ley, en todo momento debern mantenerse invertidas conforme al rgimen de inversin que seale la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico mediante reglas de carcter general, previa opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. En la inversin de estos recursos, las instituciones de fianzas debern observar lo siguiente: I.- El monto de las reservas determinado conforme a esta Ley, se incrementar durante el ejercicio en la forma y con la periodicidad que para tal efecto se les seale en las citadas reglas, tomando en cuenta la conveniencia de propiciar que las instituciones mantengan las reservas en proporcin a las operaciones realizadas, de manera que durante todo el ejercicio cuenten con los recursos necesarios para garantizar sus responsabilidades y con vista a que su monto se incremente en forma gradual y oportuna; II.- La inversin de las reservas y de sus incrementos peridicos debern ajustarse a las proporciones y dems requisitos que exige esta Ley, y efectuarse en el trmino que al efecto se seale en las reglas mencionadas. La citada Secretara podr ordenar en cualquier tiempo que se haga un nuevo clculo de las reservas a que se refiere el artculo 46 de esta Ley y la institucin estar obligada a realizar las inversiones correspondientes, dentro del plazo que fije la propia Secretara, el cual no exceder de treinta das, y
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III.- Las citadas reservas podrn mantenerse en los renglones de activo con las limitaciones establecidas por esta Ley o por lo sealado en las reglas a que se refiere este artculo. Cuando las instituciones de fianzas presenten faltantes en las coberturas de las reservas a que se refiere el artculo 46 de esta Ley, as como en la cobertura del requerimiento mnimo de capital base de operaciones establecido conforme a los artculos 18 y 40 de la misma, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas impondr sanciones por cada faltante que se determine para cada cobertura, cuyos montos se calcularn aplicando a cada uno de los faltantes correspondientes al perodo previsto en las reglas de carcter general sobre la materia expedidas por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, los siguientes factores sobre la tasa de referencia que resulte del promedio aritmtico de las tasas de recargos aplicables en los casos de prrroga para el pago de crditos fiscales derivados de contribuciones federales, vigentes para dicho perodo: 1. De 1 a 1.5 veces la tasa de referencia, cuando se trate de faltantes en la cobertura de reservas tcnicas previstas en el artculo 46 de esta Ley, y 2. De 1 a 1.25 veces la tasa de referencia, cuando se trate de faltantes en la cobertura del requerimiento mnimo de capital base de operaciones a que se refiere el artculo 18 de esta Ley. Se entender que los faltantes a los que se refiere este artculo se presentan cuando las instituciones de fianzas no cuenten con los recursos suficientes para respaldar, segn corresponda, las coberturas de sus reservas tcnicas o la cobertura del requerimiento mnimo de capital base de operaciones a que se refiere el artculo 18 de esta Ley, o bien, cuando los recursos no se mantengan invertidos conforme a los regmenes de inversin a que se refieren este artculo y el artculo 40 de esta Ley. La propia Comisin podr disminuir la sancin a que se refiere este artculo, en caso de que los faltantes se originen por errores u omisiones de carcter administrativo en la informacin que las instituciones proporcionen a la Comisin. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, cuando as se justifique otorgar plazos adecuados que en ningn caso sern mayores a noventa das para que las instituciones ajusten sus inversiones a las disposiciones que dicte. Con independencia de las sanciones a que se refiere este artculo, cuando las instituciones presenten faltantes en la cobertura de sus reservas tcnicas se proceder de acuerdo a lo dispuesto en el artculo 104 de esta Ley.
CAPITULO V Prohibiciones
Artculo 60.- A las instituciones de fianzas les est prohibido: I.- Otorgar garantas en forma de aval, salvo aquellos casos que autorice la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, mediante reglas de carcter general, oyendo la opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas y del Banco de Mxico; II.- Gravar en cualquier forma los bienes de su activo, con la excepcin de dar en garanta efectivo o valores que requieran para asegurar el cumplimiento de las obligaciones derivadas de los contratos de futuro o de opcin, as como de las operaciones de reporto y de prstamo de valores, que las instituciones de fianzas celebren con apego a las disposiciones de carcter general que para tal efecto emita la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas;
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III.- Obtener prstamos, a excepcin hecha de la emisin que hagan de obligaciones subordinadas u otros ttulos de crdito, conforme a lo dispuesto en el artculo 16, fraccin XVI, de esta Ley, as como de lneas de crdito otorgadas por las instituciones de crdito para cubrir sobregiros en las cuentas de cheques que mantengan con las mismas, sin que estas lneas de crdito excedan el lmite que al efecto establezca la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas mediante disposiciones de carcter general y aquellos otros casos que para mantener la liquidez de las instituciones de fianzas autorice la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, mediante reglas de carcter general; III Bis.- Realizar contratos de reafianzamiento o de reaseguro que impliquen la asuncin de pasivos, sin cumplir con lo dispuesto en la fraccin I Bis del artculo 16 de esta Ley; III Bis-1.- Asumir riesgos u otorgar financiamientos bajo esquemas de reaseguro financiero, cuando no se trate de instituciones autorizadas para practicar exclusivamente el reafianzamiento o el reaseguro; III Bis-2.- Otorgar fianzas en contravencin a lo dispuesto por esta Ley; III Bis-3.- Especular con los bienes recibidos en garanta de fianzas otorgadas; III Bis-4.- Celebrar operaciones de reafianzamiento con entidades que no cumplan con lo establecido en el artculo 34 de esta Ley; IV.- Dar en reporto ttulos de crdito; V.- Operar con sus propias acciones, salvo los casos previstos en la Ley del Mercado de Valores; VI.- Entregar a los agentes directamente o a travs de interpsita persona, plizas o contratos que establezcan obligaciones para la institucin sin requisitar, firmados previamente por funcionario, representante legal o persona autorizada para tal efecto, salvo lo establecido en el artculo 86 Bis-1 de esta Ley; VI Bis. En las operaciones a que se refiere la fraccin XV del artculo 16 de esta Ley: a) Celebrar operaciones con la propia institucin en el cumplimiento de fideicomisos, salvo aqullas autorizadas por el Banco de Mxico mediante disposiciones de carcter general, cuando no impliquen conflicto de intereses; b) Responder a los fideicomitentes o fideicomisarios del incumplimiento de los deudores por los bienes, derechos o valores que se adquieran, salvo que sea por su culpa segn lo dispuesto en la parte final del artculo 391 de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito, o garantizar la percepcin de rendimientos por los fondos cuya inversin se les encomiende. Si al trmino del fideicomiso, los derechos o valores no hubieren sido pagados por los deudores, la fiduciaria deber transferirlos, junto con los dems bienes, derechos o valores que constituyan el patrimonio fiduciario al fideicomitente o fideicomisario, segn sea el caso, abstenindose de cubrir su importe. En los contratos de fideicomiso se insertar en forma notoria lo previsto en este inciso y una declaracin de la fiduciaria en el sentido de que hizo saber inequvocamente su contenido a las personas de quienes haya recibido bienes, derechos o valores para su afectacin fiduciaria; c) Actuar como fiduciarias en fideicomisos a travs de los cuales se capten directa o indirectamente recursos del pblico, mediante cualquier acto causante de pasivo directo o contingente;
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d) Celebrar fideicomisos en los que se administren sumas de dinero que aporten peridicamente grupos de consumidores integrados mediante sistemas de comercializacin, destinados a la adquisicin de determinados bienes o servicios, de los previstos en la Ley Federal de Proteccin al Consumidor; e) Administrar fincas rsticas, a menos que hayan recibido la administracin para distribuir el patrimonio entre herederos, legatarios, asociados o acreedores, o para pagar una obligacin o para garantizar su cumplimiento con el valor de la misma finca o de sus productos, y sin que en estos casos la administracin exceda del plazo de dos aos, salvo los casos de fideicomisos de garanta; f) Actuar en fideicomisos a travs de los que se evadan limitaciones o prohibiciones contenidas en las leyes financieras, y g) Actuar como fiduciarias en los fideicomisos a que se refiere el segundo prrafo del artculo 88 de la Ley de Sociedades de Inversin. Cualquier pacto contrario a lo dispuesto en los incisos anteriores, ser nulo. VII.- Afianzar a sus funcionarios y administradores, o aceptarlos como contrafiadores u obligados solidarios, as como otorgar plizas en las que los mismos aparezcan como beneficiarios; VIII.- Entrar en sociedades de cualquier clase, excepto en los casos de inversin en acciones permitidas por esta Ley, y tambin les est especialmente prohibido entrar en sociedades de responsabilidad ilimitada y explotar por su cuenta minas, plantas metalrgicas, establecimientos mercantiles o industriales o fincas rsticas, sin perjuicio de la facultad de poseer bonos, obligaciones, acciones u otros ttulos de dichas empresas conforme a lo previsto en esta misma Ley. La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas podr autorizar que continen su explotacin, cuando las reciban en adjudicacin o pago de adeudos, o al ejercitar los derechos que les confieren las operaciones que celebren conforme a esta Ley, sin exceder los plazos a que se refiere la fraccin IX de este artculo. VIII Bis.- (Se deroga). IX.- Adquirir bienes, ttulos o valores que no deban conservar en su activo. Cuando una institucin reciba en pago de adeudos o por adjudicacin en remate dentro de juicios relacionados con crditos a su favor o al ejercitar los derechos que les confieren las operaciones que celebren conforme a esta Ley, bienes, derechos, ttulos o valores de los sealados en esta fraccin, que no deban conservar en su activo, deber venderlos dentro del plazo de un ao contado a partir de su adquisicin, cuando se trate de ttulos o de bienes muebles; de dos aos cuando se trate de inmuebles urbanos; y de tres aos cuando se trate de establecimientos mercantiles o industriales o de inmuebles rsticos. Para efectos de la valuacin y afectacin de dichos bienes, las instituciones debern ajustarse a lo establecido en las reglas de carcter general que emita la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Estos plazos podrn ser renovados por la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas cuando sea imposible efectuar oportunamente su venta sin gran prdida para la institucin. Expirados los plazos o, en su caso, las renovaciones que de ellos se concedan, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas sacar administrativamente a remate los bienes, derechos, ttulos o valores que no hubieran sido vendidos; X.- (Se deroga). XI.- (Se deroga).
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XII.- Aceptar responsabilidades sin cumplimentar las formalidades sealadas por la presente Ley y disposiciones aplicables; XIII.- Comerciar con mercancas de cualquier clase; XIV.- Celebrar operaciones en virtud de las cuales resulten o puedan resultar deudores de la institucin, los directores generales o sus equivalentes y las personas que ocupen cargos con las dos jerarquas inferiores a las de aqullos, salvo que correspondan a prestaciones de carcter laboral, otorgadas de manera general; los comisarios, propietarios y suplentes, estn o no en funciones; los auditores externos de la institucin; los ascendientes; descendientes en primer grado o cnyuges de las personas anteriores; y XV.- Repartir dividendos con los fondos de las reservas que hayan constituido por disposicin legal o de otras reservas creadas para compensar o absorber prdidas futuras. Las instituciones de fianzas no podrn repartir dividendos, sin haber constituido debidamente tales reservas o mientras haya dficit en las mismas o la institucin tenga faltantes de capital mnimo pagado o del requerimiento mnimo del capital base de operaciones, que exige esta Ley. Tampoco podrn repartir dividendos decretados por sus asambleas generales de accionistas, sobre utilidades del ejercicio en curso ni de ejercicios anteriores, antes de dar por concluida la revisin de los estados financieros que las arrojen por la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Los repartos efectuados en contravencin a lo dispuesto en los prrafos anteriores, debern ser restituidos a la sociedad. Sern solidariamente responsables a este respecto, los accionistas que los hayan percibido y los administradores y funcionarios que los hayan pagado.
TITULO SEGUNDO Contabilidad, Inspeccin y Vigilancia CAPITULO I Contabilidad

Artculo 61.- Las instituciones de fianzas registrarn en su pasivo, en cuenta de balance, el importe de las obligaciones que contraigan por cualquier concepto que sea, excepto por las correspondientes al otorgamiento de fianzas, que se registrarn en cuentas de orden. Sin embargo, las responsabilidades que asuman una institucin, como consecuencia del otorgamiento de fianzas, se registrarn como pasivo conforme a las disposiciones de carcter general que dicte la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Las instituciones de fianzas debern informar a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, en la forma y trminos que la misma seale, sobre las reclamaciones judiciales o extrajudiciales que reciban, indicando si han sido pagadas o los motivos de oposicin de la institucin, las garantas que correspondan y dems datos pertinentes. En vista de estos informes y de los que por otros medios obtenga la Comisin, la misma resolver oyendo a la institucin interesada, sobre si debe registrar pasivo por la responsabilidad a su cargo. Artculo 62.- La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas fijar las bases para la estimacin de los activos de las instituciones de fianzas conforme a los siguientes principios: I.- Los crditos y documentos mercantiles se estimarn por su valor nominal, siempre que satisfagan los requisitos sealados en la presente Ley;
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II.- Los bonos, obligaciones y otros ttulos de naturaleza anloga, se valuarn tomando en consideracin, entre otros elementos, la tasa de rendimiento, el plazo de su vencimiento y su liquidez; III.- Las acciones se valuarn de acuerdo con los procedimientos que para tal efecto establezca la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas; IV.- (Se deroga) V.- Los bienes o mercancas que tengan un mercado regular se estimarn por su cotizacin; VI.- Los inmuebles urbanos se estimarn por el promedio de avalos que conforme a las siguientes bases practiquen peritos de instituciones de crdito o corredores pblicos designados por las instituciones de fianzas: a).- Se calcular el valor fsico del inmueble, estimando el valor comercial del terreno ms el costo de reposicin de las construcciones, disminuido el demrito por el uso, segn se observe por su estado de conservacin y de los castigos que resulten por la ubicacin, distribucin y dems circunstancias, y b).- Igualmente se har una estimacin del valor por renta, capitalizando las rentas lquidas que el inmueble sea capaz de producir, usando los tipos de inters que fijar administrativamente la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, teniendo en cuenta la clase de construccin, el tipo de la misma y dems circunstancias. Para calcular la renta lquida se disminuirn del producto bruto las contribuciones de toda ndole, cuotas de agua, gastos de conservacin, vacos, depreciacin, seguros y gastos generales de administracin. La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, cuando a su juicio fuere conveniente, podr en casos especficos, considerar otros procedimientos de estimacin de inmuebles, en sustitucin de los mencionados en el presente artculo. La propia Comisin, oyendo la opinin de otro perito que la misma nombre, podr rechazar los avalos que presenten las instituciones de fianzas en los trminos de esta fraccin, dentro de un plazo de treinta das hbiles; transcurrido este trmino sin que la Comisin haya emitido su opinin, se entender que los mismos han sido aprobados. Los honorarios de dicho perito sern tambin satisfechos por la institucin de fianzas interesada. Hecha la rectificacin de valores de los bienes inmuebles, en los trminos de esta fraccin, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas podr en cualquier tiempo, ordenar que se supla el defecto que se produzca por menor productividad lquida anual de los bienes, o mandar verificar los valores consignados en los avalos. Cuando de la revisin que se haga del valor del inmueble, resulte un avalo superior al de costo o al de adquisicin, las instituciones de fianzas debern dedicar la utilidad obtenida por este concepto a la formacin de una reserva especial para fluctuaciones de valores inmuebles, que slo podr aplicarse a resultados, hasta que efectivamente se realice dicha utilidad en virtud de la venta de la propiedad respectiva. Cuando de la revisin que se haga resulte que el valor del inmueble ha disminuido, esta disminucin afectar a la reserva de que habla el prrafo anterior y si sta no existiera o fuera insuficiente, se crear desde luego otra por la diferencia que resulte por la baja del inmueble. La prdida que se sufra por esa baja podr ser amortizada hasta en cinco aos a razn de una quinta parte por ao.
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Cuando terminadas las obras, el avalo que para tal efecto se practique, demuestre que ha habido un aumento en el valor de los inmuebles de las instituciones, las reparaciones o adaptaciones que impliquen adiciones o mejoras a los mismos, se considerarn como activo. Artculo 63.- Las instituciones de fianzas debern registrar en su contabilidad, todas y cada una de las operaciones que practiquen, cualquiera que sea su origen. Al efecto, debern llevar el sistema de contabilidad que previene el Cdigo de Comercio y los registros y auxiliares que ordene la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, los cuales se ajustarn a los modelos que seale la misma Comisin. La contabilidad, sin perjuicio de su valor probatorio legal, podr llevarse en libros o en tarjetas u hojas sueltas o en cualquier otro medio de registro, que llenen los requisitos que fije la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Las instituciones de fianzas podrn microfilmar, grabar en discos pticos o en cualquier otro medio que les autorice la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, todos aquellos libros, registros y documentos en general, que estn obligadas a llevar con arreglo a las leyes y que mediante disposiciones de carcter general seale la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, de acuerdo a las bases tcnicas que para la microfilmacin o la grabacin en discos pticos, su manejo y conservacin, establezca la misma. Los negativos originales de cmara obtenidos por el sistema de microfilmacin y las imgenes grabadas por el sistema de discos pticos o cualquier otro medio autorizado por la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, a que se refiere el prrafo anterior, as como las impresiones obtenidas de dichos sistemas o medios, debidamente certificadas por el funcionario autorizado de la institucin de fianzas, tendrn en juicio el mismo valor probatorio que los libros, registros y documentos que se hubieren microfilmado, grabado o conservado a travs de cualquier medio autorizado. Los libros de contabilidad y los registros a que se refiere esta Ley, debern conservarse disponibles en las oficinas de la institucin y los asientos debern realizarse en un plazo no superior a treinta y diez das, respectivamente. Las instituciones de fianzas debern llevar al da el registro de las reclamaciones, de la expedicin de plizas de fianzas y de la cobranza efectivamente ingresada. La Comisin determinar cules son los libros o documentos que por integrar la contabilidad de las instituciones de fianzas deben ser conservados; cules pueden ser destruidos previa microfilmacin que de los mismos hagan dichas instituciones en los rollos autorizados por la propia Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, y cules pueden ser destruidos sin necesidad de microfilmacin. Tambin fijar los plazos de conservacin de los mencionados libros y documentos, una vez que dichas instituciones hayan sido liquidadas. Los libros y documentos de las instituciones de fianzas liquidadas se pondrn a disposicin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, proveyndola de los medios necesarios para su conservacin y destruccin una vez transcurrido el plazo a que se refiere el prrafo anterior. Las operaciones en moneda extranjera que practiquen las instituciones de fianzas, debern ser asentadas en la contabilidad al valor de la operacin en moneda nacional, cualquiera que sea el sistema de registro o de distribucin empleado. Artculo 64.- Las cuentas que deban llevar las instituciones de fianzas, se ajustarn estrictamente al catlogo que al efecto autorice la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Previa autorizacin de la misma Comisin, las instituciones que lo necesiten podrn introducir nuevas cuentas, indicando en su solicitud las razones que tengan para ello. En su caso, se adicionar el catlogo respectivo.
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Artculo 65.- La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, mediante disposiciones de carcter general, sealar las bases a que se sujetar la aprobacin de los estados financieros por parte de los administradores de las instituciones de fianzas; su difusin a travs de cualquier medio de comunicacin incluyendo a los medios electrnicos, pticos o de cualquier otra tecnologa; as como el procedimiento a que se ajustar la revisin que de los mismos efecte la propia Comisin. La Comisin establecer mediante disposiciones de carcter general, la forma y el contenido que debern presentar los estados financieros de las instituciones de fianzas, de igual forma podr ordenar que los estados financieros se difundan con las modificaciones pertinentes y en los plazos que al efecto establezca. Tanto la presentacin como la publicacin de los estados financieros, ser bajo la estricta responsabilidad de los administradores, comisarios y auditores externos de la institucin afianzadora, que hayan sancionado y dictaminado la autenticidad de los datos contenidos en los mismos. Dichas personas debern cuidar que los estados financieros anuales revelen razonablemente la situacin financiera y contable de la sociedad y quedarn sujetos a las sanciones correspondientes en el caso que la presentacin o publicacin de los mismos no se ajuste a lo previsto en el presente prrafo. Los auditores externos, que dictaminen los estados financieros de las instituciones de fianzas, debern contar con cdula profesional y certificacin vigente emitida por el colegio profesional de la especialidad y registrarse ante la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, previa satisfaccin de los requisitos que sta fije al efecto y suministrarle los informes y dems elementos de juicio, en los que sustenten sus dictmenes y conclusiones. De la misma manera, las instituciones de fianzas debern obtener el dictamen de un actuario independiente, a quien le sern aplicables los requisitos y condiciones sealados en el prrafo anterior, sobre la situacin y suficiencia de las reservas de carcter tcnico que las instituciones de fianzas deben constituir de acuerdo a lo dispuesto en esta Ley. La realizacin del dictamen actuarial deber apegarse a los estndares de prctica actuarial que al efecto seale la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, mediante disposiciones de carcter general. El registro podr suspenderse o cancelarse, previa audiencia del interesado, en caso de que los auditores externos independientes, contables y actuariales, dejen de reunir los requisitos o incumplan con las obligaciones que les corresponden. Los auditores externos independientes estarn obligados a comunicar a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas las irregularidades que puedan afectar la estabilidad o solvencia de las citadas instituciones, que detecten durante la prctica o como resultado de su auditora. La propia Comisin, mediante disposiciones de carcter general, podr establecer el contenido de los dictmenes y otros informes de los auditores externos independientes, dictar medidas para asegurar una adecuada alternancia de dichos auditores en las instituciones de fianzas, as como sealar la informacin que debern revelar en sus dictmenes, acerca de otros servicios y, en general, de las relaciones profesionales o de negocios que presten o mantengan con las instituciones de fianzas que auditen, o con empresas relacionadas. Artculo 65 Bis.- La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico podr determinar, mediante disposiciones de carcter general, reglas para la organizacin y el rgimen de inversin de los sistemas de pensiones o jubilaciones que, para el personal de las instituciones de fianzas, se establezcan en forma complementaria a los contemplados en las leyes de seguridad social.
CAPITULO II
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Inspeccin y Vigencia
Artculo 66.- La inspeccin y vigilancia de las instituciones de fianzas, as como de las dems personas y empresas a que se refiere esta Ley, en cuanto al cumplimiento de las disposiciones de la misma, queda confiada a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas en los trminos de esta Ley y del reglamento que para esos efectos expida el Ejecutivo Federal, la que adems de las facultades y obligaciones que le atribuye esta propia Ley, se regir para esos efectos en materia de fianzas y respecto de las instituciones y dems personas mencionadas, por las disposiciones relativas a la inspeccin y vigilancia de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros. Artculo 67.- Las instituciones de fianzas, y dems personas y empresas que en los trminos de esta Ley, estn sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, debern rendir a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico y a la propia Comisin, en la forma y trminos que al efecto establezcan, los informes y pruebas que sobre su organizacin, operaciones, contabilidad, inversiones o patrimonio les soliciten para fines de regulacin, supervisin, control, inspeccin, vigilancia, estadstica y dems funciones que conforme a esta Ley u otras disposiciones legales y administrativas les corresponda ejercer. La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, mediante disposiciones de carcter general, determinar la informacin que sobre sus operaciones debern proporcionarle las instituciones de fianzas, a fin de realizar funciones de vigilancia prospectiva que permitan identificar problemas que requieran la adopcin de medidas de carcter preventivo. Las disposiciones generales previstas en este artculo podrn establecer el uso de equipos, medios electrnicos, pticos o de cualquier otra tecnologa, sistemas automatizados de procesamiento de datos y redes de telecomunicaciones, ya sean privados o pblicos, sealando las bases para determinar los medios de identificacin del usuario y las responsabilidades correspondientes a su uso. El uso de los medios de identificacin que se establezcan conforme a lo previsto por este artculo, en sustitucin de la firma autgrafa, producir los mismos efectos que las Leyes otorgan a los documentos correspondientes y, en consecuencia, tendrn el mismo valor probatorio. Artculo 67 Bis.- En el ejercicio de sus funciones de inspeccin y vigilancia, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas dar a conocer informacin relativa a la situacin financiera de las instituciones, as como al cumplimiento de los requerimientos sobre sus reservas tcnicas, capital mnimo pagado y requerimiento mnimo de capital base de operaciones, en la forma y trminos que la propia Comisin seale mediante disposiciones de carcter general. Artculo 68.- Sern facultades y deberes de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, adems de las que se le atribuyen en otros artculos de la presente Ley, las siguientes: I.- Actuar como cuerpo de consulta de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico en los casos que se refieran al rgimen afianzador y en los dems que la ley determine. II.- Hacer los estudios que se le encomienden y presentar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, las sugestiones que estime adecuadas para perfeccionarlos; as como cuantas mociones o ponencias relativas al rgimen afianzador estime procedente elevar a dicha Secretara; III.- Coadyuvar con la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico en el desarrollo de polticas adecuadas para la asuncin de responsabilidades y aspectos financieros en relacin con las operaciones del sistema afianzador, siguiendo las instrucciones que reciba de la propia Secretara, y
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IV.- Proveer las medidas que estime necesarias para que las instituciones de fianzas cumplan con las responsabilidades contradas con motivo de las fianzas otorgadas; IV.- Bis.- Emitir, en el mbito de su competencia, las normas de carcter prudencial orientadas a preservar la solvencia, liquidez y estabilidad financiera de las instituciones de fianzas; V.- Imponer sanciones administrativas por infracciones a sta y a las dems leyes que regulan las actividades, instituciones y personas sujetas a su inspeccin y vigilancia, as como a las disposiciones que emanen de ellas. Tales sanciones podrn ser amonestaciones o, cuando as lo establezcan las leyes y disposiciones que emanen de ellas, suspensiones temporales de actividades, vetos o inhabilitaciones para el desempao de actividades as como multas. Corresponder a la Junta de Gobierno de la Comisin, la imposicin de sanciones, la que podr delegar esta atribucin en el Presidente y los dems servidores pblicos de la misma, en razn de la naturaleza de la infraccin o del monto de las multas y tendr asimismo la facultad indelegable de condonar, en su caso, total o parcialmente las multas impuestas. Las multas impuestas en los trminos de la presente Ley y dems leyes que regulan las actividades, instituciones y personas sujetas a la inspeccin y vigilancia de la citada Comisin, as como a las disposiciones que emanen de ellas, debern ser pagadas dentro de los quince das hbiles siguientes a la fecha de su notificacin y cuando el infractor promueva cualquier medio de defensa legal en contra de la multa que se le hubiere aplicado en caso de que sta resulte confirmada, total o parcialmente, su importe deber ser cubierto de inmediato una vez que se notifique al infractor la resolucin correspondiente. En contra de las sanciones proceder el recurso de revocacin, mismo que deber interponerse por escrito dentro de los quince das hbiles siguientes al de su notificacin y deber agotarse antes de proceder al ejercicio de cualquier otro medio de impugnacin. El recurso sealado deber interponerse ante la Junta de Gobierno de la Comisin, cuando la sancin haya sido emitida por ese cuerpo colegiado o por el Presidente de la Comisin o, ante este ltimo cuando se trate de sanciones impuestas por los otros servidores pblicos de ese rgano desconcentrado. El escrito en que la parte afectada interponga el recurso, deber contener la expresin del acto impugnado y los agravios que el mismo cause, ofreciendo y cuando sea posible acompaando, las pruebas que al efecto juzgue convenientes. Cuando no se seale el acto impugnado o no se expresen agravios, la autoridad competente desechar por improcedente el recurso interpuesto. Si se omitieron las pruebas, se tendrn por no ofrecidas. La resolucin del recurso de revocacin podr ser desechando, confirmando, mandando reponer por uno nuevo que lo sustituya o revocando el acto impugnado y deber ser emitida en un plazo no superior a los cuarenta y cinco das hbiles posteriores a aqul en que se interpuso el recurso, cuando deba ser resuelto por el Presidente de la Comisin, ni de sesenta das hbiles cuando se trate de recursos competencia de la Junta de Gobierno. La interposicin del recurso de revocacin suspender la ejecucin de la sancin impuesta. Si sta se confirma total o parcialmente, la resolucin del recurso respectivo dispondr lo conducente para que la sancin sea ejecutada de inmediato, una vez que se notifique la misma; y
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VI.- Las dems que le estn atribuidas por esta Ley y otros ordenamientos legales respecto a la fianza a que se refiere esta Ley, siempre que no se trate de meros actos de vigilancia o ejecucin. Artculo 69.- Sern facultades y obligaciones del Presidente de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas: I.- Inspeccionar y vigilar las instituciones de fianzas, as como a las dems personas y entidades sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin, proveyendo en los trminos de esta Ley y dems relativas y sus reglamentos, al eficaz cumplimiento de sus preceptos, as como realizar la inspeccin que conforme a las leyes especiales, corresponda al Ejecutivo Federal sobre las instituciones de fianzas; II.- Intervenir en los arqueos, cortes de caja y dems comprobaciones o verificaciones de contabilidad de las instituciones de fianzas sometidas a su inspeccin y hacer las estimaciones necesarias para determinar su situacin financiera y los valores de su activo de acuerdo con el artculo 62 de esta Ley; II-Bis.- Revisar y, en su caso, modificar las primas que cobren las instituciones por el otorgamiento de fianzas, as como las comisiones que cubran por reafianzamiento, coafianzamiento, reaseguro y a sus agentes. III.- Formular y publicar las estadsticas relativas a las instituciones de fianzas y a sus operaciones; IV.- Vigilar que las personas y entidades a que se refiere esta Ley, rindan oportunamente los informes y datos que la misma seala; V.- Investigar actos que hagan suponer la ejecucin de operaciones violatorias de esta Ley, pudiendo al efecto ordenar visitas de inspeccin a los presuntos responsables y, en su caso, ordenar la suspensin de dichas operaciones, su intervencin hasta que la operacin u operaciones ilcitas se corrijan o su clausura; VI.- Proponer a la Junta de Gobierno la expedicin de circulares, formulando el proyecto respectivo; VII.- Informar a la Junta de Gobierno de los hechos o situaciones que, en su concepto, afecten el buen funcionamiento o solvencia de las instituciones de fianzas, proponiendo las medidas pertinentes; VIII.- Informar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico acerca de infracciones administrativas y hechos delictuosos de que tenga conocimiento, por violaciones a la Ley de la materia y dems disposiciones legales aplicables: IX.- Desempear las funciones que le encomiende o le delegue la Junta de Gobierno; X.- Representar a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas en el compromiso arbitral que al efecto se celebre en los trminos del artculo 93 de esta Ley y dictar las resoluciones y los laudos respectivos; XI.- Imponer, de acuerdo a las facultades que le delegue la Junta de Gobierno, las sanciones que correspondan en los trminos de esta Ley y las dems leyes aplicables y disposiciones que de ellas emanen, as como proponer a la Junta de Gobierno la condonacin total o parcial de las multas y aplicar las medidas de apremio a que se refiere esta Ley; y XII.- Las dems que le estn atribuidas por esta ley y otros ordenamientos legales.
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El presidente de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas ejercer sus funciones directamente o por medio de funcionarios, delegados, visitadores, auditores o inspectores de la propia Comisin, con sujecin a las leyes aplicables y a sus reglamentos. Artculo 70.- Las instituciones de fianzas estn obligadas a recibir las visitas de inspeccin que se manden practicar. Las visitas o inspecciones sern practicadas a todas las instituciones de fianzas, de acuerdo a los programas que elabore la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas y que apruebe su Junta de Gobierno, tomando en cuenta la situacin general del sector y las necesidades de cada caso concreto; ello sin perjuicio de las que se practiquen a solicitud de los comisarios, beneficiarios o de un grupo de accionistas, que presenten datos suficientes a juicio de la propia Comisin, para justificar esa visita. El presidente de la Comisin podr designar, en cualquier tiempo an en forma permanente, inspectores en las instituciones de fianzas que comprueben la exactitud de sus informes, revisen sus operaciones y su situacin financiera y vigilen la marcha general de la institucin, as como delegados que verifiquen la labor de estos inspectores. La Comisin podr tambin ordenar visitas o inspecciones especiales las cuales debern practicarse por conducto de su presidente. Cuando en el ejercicio de la funcin prevista en este artculo, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas as lo requiera, podr contratar los servicios de auditores y de otros profesionistas que le auxilien en dicha funcin. Artculo 71.- Las instituciones de fianzas debern justificar en cualquier momento la existencia de los activos en que se encuentren invertidos sus recursos, en la forma y con los documentos que determine la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Artculo 72.- Cuando se encuentre que las obligaciones, el capital o las inversiones de las instituciones de fianzas no se ajusten a lo dispuesto por esta Ley, el Presidente de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, dictar las medidas necesarias para normalizar la situacin y sealar un plazo que no ser mayor de treinta das para que la regularizacin se lleve a cabo comunicando inmediatamente su decisin a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Si transcurrido el plazo sealado la institucin de fianzas no ha regularizado su situacin, el Presidente de dicha Comisin, podr ordenar que se suspenda la ejecucin de las operaciones contrarias a lo dispuesto por esta Ley, o que se proceda a la liquidacin de las mismas, disponiendo, si se estima conveniente, la intervencin de la institucin y que se proceda a tomar las medidas necesarias para efectuar los cobros y normalizar los documentos y operaciones que se hayan considerado irregulares. Artculo 73.- Cuando a juicio de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas existan irregularidades de cualquier gnero en las instituciones de fianzas, el Presidente de dicho Organismo podr proceder en los trminos del artculo anterior; pero si esas irregularidades afectan la estabilidad o solvencia de aqullos y ponen en peligro los intereses de los fiados, beneficiarios o acreedores, el Presidente podr de inmediato, con acuerdo de la Junta de Gobierno declarar la intervencin con carcter de gerencia, de la institucin de fianzas de que se trate y designar, sin que para ello requiera acuerdo de la Junta de Gobierno, a la persona fsica que se haga cargo de la institucin de fianzas, con el carcter de interventor-gerente.
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La intervencin administrativa de que habla el prrafo anterior se llevar a cabo directamente por el interventor-gerente, y al iniciarse dicha intervencin se entender con el principal funcionario o empleado de la institucin que se encuentre en las oficinas de sta. El interventor-gerente que se designe deber reunir los requisitos previstos en el artculo 15 fraccin VIII Bis-1 para el nombramiento de director general, sin que sea aplicable lo dispuesto en los incisos f) del numeral 3 de la fraccin VIII Bis y d) de la fraccin VIII Bis-1, del mismo artculo. Asimismo, le sern aplicables las prohibiciones previstas en la fraccin VII y XIV del artculo 60 de esta Ley. Artculo 74.- El interventor-gerente tendr todas las facultades que normalmente corresponden al consejo de administracin de la sociedad y plenos poderes generales para actos de dominio, de administracin, de pleitos y cobranzas, con las facultades que requieran clusula especial conforme a la Ley, para otorgar o suscribir ttulos de crdito, para presentar denuncias y querellas y desistir de estas ltimas, previo acuerdo del presidente de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas y para otorgar los poderes generales o especiales que juzgue convenientes, y revocar los que estuvieren otorgados por la sociedad intervenida y los que l mismo hubiere conferido. El interventor-gerente no quedar supeditado en su actuacin a la asamblea de accionistas ni al consejo de administracin. Artculo 75.- El oficio que contenga el nombramiento de interventor-gerente deber asentarse en el Registro Pblico de Comercio que corresponda al domicilio de la sociedad intervenida, sin ms requisitos que el oficio respectivo de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Artculo 76.- Desde el momento de la intervencin quedarn supeditadas al interventor-gerente todas las facultades del consejo de administracin y los poderes de las personas que el interventor determine; pero la asamblea de accionistas podr continuar reunindose regularmente para conocer de los asuntos que le competen, y lo mismo podr hacer el consejo para estar informado por el interventor-gerente sobre el funcionamiento y las operaciones que realiza la sociedad y para opinar sobre los asuntos que el mismo interventor-gerente someta a su consideracin. El interventor-gerente podr citar a asamblea de accionistas y reuniones del consejo de administracin con los propsitos que considere necesarios o convenientes. Artculo 77.- Cuando la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas acuerde levantar la intervencin con el carcter de gerencia, lo comunicar as al encargado del Registro Pblico de Comercio que haya hecho el asiento a que se refiere el artculo 75 de esta Ley, a efecto de que se proceda a su cancelacin.
TITULO TERCERO Facultades de la Administracin Pblica CAPITULO I Disposiciones generales

Artculo 78.- Las instituciones de fianzas debern dar aviso a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico y a la Comisin de Seguros y Fianzas, por lo menos, con diez das hbiles de anticipacin, del establecimiento, cambio de ubicacin y clausura de cualquier clase de oficinas, en el pas. Tratndose de oficinas o sucursales en el extranjero se requerir autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Para proporcionar servicio al pblico, las mismas instituciones de fianzas slo podrn establecer, adems de sus oficinas principales, sucursales u oficinas de servicio. Estas ltimas sujetarn sus
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operaciones y funcionamiento a las reglas de carcter general que para el efecto expida la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Artculo 79.- Las instituciones de fianzas requerirn autorizacin previa de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, para invertir en acciones de sociedades que les presten sus servicios o efecten operaciones con ellas. Estas sociedades debern ajustarse, en cuanto a los servicios u operaciones que la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico repute complementarios o auxiliares de las operaciones que sean propias de la institucin de fianzas de que se trate, a las reglas de carcter general que dicte la misma Secretara, y a la inspeccin y vigilancia de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Artculo 79 Bis.- Las instituciones de fianzas se sujetarn a las reglas de carcter general que dicte la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, en cuanto a los servicios que contraten para el cumplimiento de sus obligaciones derivadas de las plizas de fianza, as como a los dems servicios que contraten u operaciones que efecten con terceros, que la propia Secretara repute complementarios o auxiliares de las operaciones que sean propias de las instituciones de fianzas. Estas personas estarn sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Comisin, respecto de las operaciones y servicios complementarios o auxiliares de las operaciones que sean propias de las instituciones de fianzas. Artculo 79 Bis-1.- Las instituciones de fianzas podrn invertir directa o indirectamente en el capital social de otras instituciones de fianzas o de instituciones de seguros o de reaseguro o reafianzamiento, del pas o del extranjero, de sociedades de inversin o de sociedades operadoras de estas ltimas; de administradoras de fondos para el retiro y de sociedades de inversin especializadas de fondos para el retiro. Adems, cuando las instituciones de fianzas no formen parte de grupos financieros, podrn invertir en el capital social de cualquier otro intermediario o entidad financiera que las leyes aplicables autoricen. Esta inversin slo podr hacerse previa autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, con los excedentes del capital mnimo pagado de la inversionista a que se refiere el primer prrafo de la fraccin II del artculo 15 de esta Ley, y su importe no computar para la cobertura del requerimiento mnimo del capital base de operaciones. Las instituciones de fianzas y las filiales a que se refiere el prrafo anterior, en cuyo capital inviertan, podrn utilizar denominaciones iguales o semejantes, actuar de manera conjunta y ofrecer servicios complementarios. Artculo 79 Bis-2.- Las instituciones de fianzas requerirn autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, para invertir en ttulos representativos de sociedades inmobiliarias que sean propietarias o administradoras de bienes destinados a sus oficinas. Estas sociedades se sujetarn a las reglas generales que dicte la misma Secretara y a la inspeccin y vigilancia de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Artculo 80.- Los servidores pblicos de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico y de la Comisin Nacional de Seguros de Fianzas, para el desempeo de las funciones que les atribuyen las disposiciones jurdicas en materia de fianzas, podrn emplear las siguientes medidas de apremio: I.- Multa por el equivalente de cien a dos mil quinientos das de salario mnimo vigente en el Distrito Federal en el momento en que se realiz la conducta que motiv la aplicacin de la medida de apremio. En caso de que persista el desacato o resistencia podrn imponerse nuevas multas por cada da que transcurra sin que se obedezca el mandato respectivo; II.- Fractura de cerraduras; y
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III.- Solicitar a las autoridades civiles su apoyo oportuno y eficaz para que dichos servidores pblicos puedan efectuar los actos inherentes a sus funciones. Artculo 80 Bis.- La medida de apremio establecida en la fraccin I del artculo 80 de esta Ley, se har efectiva por las autoridades de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Artculo 81.- La propaganda o publicidad que las instituciones de fianzas y sus agentes efecten en territorio nacional o en el extranjero, se sujetarn a las disposiciones de carcter general que dicte la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Tales disposiciones debern propiciar que la propaganda o publicidad se exprese en forma clara y precisa, a efecto de que no se induzca al pblico al engao, error o confusin sobre la prestacin de los servicios de las instituciones de fianzas y de sus agentes. La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas podr ordenar, previa audiencia de la parte interesada, la modificacin o suspensin de la propaganda y publicidad que considere que no se sujeta a lo previsto en este artculo. Artculo 81 Bis.- Las instituciones de fianzas slo podrn cerrar sus puertas y suspender sus operaciones en los das que al efecto autorice anualmente la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Los das autorizados en los trminos de este artculo se considerarn inhbiles para los efectos de las operaciones de todo tipo a que se refiere esta Ley.
CAPITULO II Facultades respecto a las operaciones

Artculo 82.- Las instituciones de fianzas realizarn su objeto social por medio de uno o ms funcionarios que se designen especialmente al efecto y de cuyos actos responder directa e ilimitadamente la institucin, sin perjuicio de las responsabilidades civiles o penales en que ellos incurran personalmente. La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, con acuerdo de su Junta de Gobierno, podr en todo tiempo determinar que se proceda a la remocin o suspensin de los miembros del consejo de administracin, contralor normativo, directores generales, comisarios, directores y gerentes, delegados fiduciarios funcionarios que puedan obligar con su firma a la institucin, cuando considere que no cuentan con la suficiente calidad tcnica, honorabilidad e historial crediticio satisfactorio para el desempeo de sus funciones, no renan los requisitos al efecto establecidos o incurran de manera grave o reiterada en infracciones a la presente Ley o a las disposiciones de carcter general que de ella deriven. En los dos ltimos supuestos, la propia Comisin podr adems, inhabilitar a las citadas personas para desempear un empleo, cargo o comisin dentro del sistema financiero mexicano, por un periodo de seis meses hasta cinco aos, sin perjuicio de las sanciones que conforme a ste u otros ordenamientos legales fueren aplicables. Antes de dictar la resolucin correspondiente, la citada Comisin deber escuchar al interesado y a la institucin de fianzas de que se trate. La propia Comisin podr, tambin con el acuerdo de su Junta de Gobierno, ordenar la remocin o suspensin de los auditores externos independientes de las instituciones de fianzas, as como inhabilitar a dichas personas por el periodo sealado en el prrafo anterior, cuando incurran de manera grave o reiterada en infracciones a esta Ley o a las disposiciones de carcter general que de la misma emanen, sin perjuicio de las sanciones a que pudieran hacerse acreedores.
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Para el ejercicio de las atribuciones que le confiere este artculo, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas determinar las personas cuya participacin en el sector afianzador no considere conveniente, en virtud de sus antecedentes en la comisin de conductas ilcitas en materia financiera, mercantil, fiscal o penal. Las resoluciones a que se refiere este artculo podrn ser recurridas ante la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, dentro de los quince das que sigan a la fecha en que las mismas se hubieren notificado. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico podr revocar, modificar o confirmar, la resolucin recurrida, con audiencia de las partes. Artculo 83.- No podrn ser comisarios propietarios o suplentes de las instituciones de fianzas: I.- Sus directores generales o gerentes; II.- Los miembros de sus consejos de administracin, propietarios o suplentes; III.- Los funcionarios o empleados de instituciones de crdito, de seguros, de fianzas, de casas de bolsa, de organizaciones auxiliares del crdito, de casas de cambio, de administradoras de fondos de ahorro para el retiro, de las sociedades de inversin especializadas en fondos para el retiro o de cualquier otro intermediario financiero; IV.- Los miembros del consejo de administracin, propietarios o suplentes, directores generales, gerentes o auditores externos de las sociedades que a su vez controlen a la institucin de fianzas de que se trate o de las empresas controladas por los accionistas mayoritarios de la misma; y V.- Los auditores externos de la institucin de fianzas de que se trate. El nombramiento de comisarios slo podr recaer en personas que cumplan con los requisitos establecidos en los incisos a) y d) de la fraccin VIII Bis-1 del artculo 15, y no tener alguno de los impedimentos que para ser consejero sealan los incisos c) al f) del numeral 3 de la fraccin VIII Bis del mismo artculo 15 de esta Ley. Artculo 84.- Los documentos que acrediten la facultad de los representantes de las instituciones de fianzas para otorgar fianzas, as como los facsmiles de sus firmas, debern registrarse en la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Artculo 85.- Las instituciones de fianzas debern presentar ante la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, para efectos de registro y vigilancia, la documentacin que utilicen relacionada con la oferta, solicitud y contratacin de fianzas o la derivada de stas, cuando menos treinta das hbiles antes de su utilizacin o puesta en operacin. La citada Comisin dentro de los treinta das hbiles siguientes a la fecha de recepcin de dichos documentos y elementos, podr ordenar las modificaciones o correcciones que estime pertinentes. Las instituciones podrn justificar y comprobar la procedencia de su solicitud de registro as como formular argumentos sobre las observaciones que hubiere hecho la mencionada Comisin, la cual resolver lo que proceda dentro de un plazo no mayor de cinco das hbiles adicionales a partir de la fecha en que se reciba las solicitudes de las instituciones de fianzas. En caso de que la Comisin no comunique modificaciones o correcciones a los documentos y elementos presentados por las instituciones dentro del plazo establecido en el segundo prrafo de este artculo, o no d respuesta a las solicitudes a que se refiere el prrafo anterior, dentro de los plazos fijados para cada caso, se entender que no tiene inconveniente para su utilizacin.
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Asimismo, las instituciones estarn obligadas a incluir las clusulas invariables que administrativamente fije la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, por medio de disposiciones generales. Artculo 86.- Las instituciones de fianzas, para efectos de soportar la adecuada operacin respecto a los productos que ofrezcan al pblico, debern registrar ante la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, las notas tcnicas sobre cada uno de los mismos. Dichas notas quedarn inscritas a partir del da en que se presenten, pudiendo la institucin de inmediato ofrecer al pblico los productos descritos en las mismas. Las notas tcnicas debern considerar, entre otros elementos, los siguientes: a).- Las tarifas de primas y extraprimas as como su justificacin tcnica; b).- Las bases para el clculo de reservas; c).- Los deducibles, coafianzamientos o cualquier otro tipo de modalidad que se establezcan; d).- Los recargos por costos de adquisicin y administracin; y e).- Cualquier otro elemento que sea necesario para el adecuado desarrollo de la operacin de que se trate. La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, mediante disposiciones de carcter general, establecer los criterios de presentacin de las notas tcnicas. La nota tcnica del producto deber ser elaborada en trminos de lo previsto en este artculo y con apego a los estndares de prctica actuarial que al efecto seale la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, mediante las disposiciones generales a que se refiere este artculo. Las notas tcnicas debern ser elaboradas y firmadas por un actuario con cdula profesional que adems cuente con la certificacin vigente emitida para este propsito por el colegio profesional de la especialidad o acredite ante la Comisin Nacional de S1014001014eguros y Fianzas que tiene los conocimientos requeridos para este efecto. El registro de la nota tcnica no prejuzga en ningn momento sobre la veracidad de los supuestos en que se base, ni la viabilidad de sus resultados. Sin embargo, si la nota tcnica no est integrada de acuerdo a lo dispuesto en este artculo, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, en un plazo que no exceder de treinta das hbiles a partir de aqul en que le fue presentada, suspender su registro. En este caso, la institucin dejar de ofrecer y contratar la operacin correspondiente hasta en tanto integre la nota tcnica conforme a lo dispuesto en este artculo. Si la institucin no presenta todos los elementos dentro de un trmino de 60 das hbiles a partir de aqul en que se le haya comunicado la suspensin del registro, el mismo quedar revocado. Las operaciones que la institucin haya realizado desde la fecha de presentacin de la nota tcnica hasta la de suspensin del registro o despus de ste, debern ajustarse con cargo a la institucin, a las condiciones de la nota tcnica cuyo registro se haya restablecido y si la institucin no la presenta y opera la revocacin del registro, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas ordenar las correcciones conforme a los sanos usos que considere que corresponden a la operacin de que se trate. Lo anterior, con independencia de las sanciones que conforme a la presente Ley correspondan. Cuando las operaciones que realicen las instituciones de fianzas, generen resultados que no se apeguen razonablemente a lo previsto en la nota tcnica correspondiente y por ello se afecten los
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intereses de los contratantes, fiados o beneficiarios, as como la solvencia y liquidez de esas instituciones, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas podr revocar el registro de la nota tcnica. La institucin de fianzas a la que se le revoque su registro de nota tcnica, deber adecuarla a las condiciones que se hayan presentado en el manejo y comportamiento de las responsabilidades cubiertas y someterla a dictamen para efectos de registro. Si a juicio de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas no hubieren sido subsanadas las deficiencias de la nota tcnica, ordenar las modificaciones o correcciones que procedan, prohibiendo entretanto su utilizacin. Artculo 86 Bis.- La celebracin de las operaciones y la prestacin de servicios de las instituciones de fianzas, se podrn pactar mediante el uso de equipos, medios electrnicos, pticos o de cualquier otra tecnologa, sistemas automatizados de procesamiento de datos y redes de telecomunicaciones, ya sean privados o pblicos, estableciendo en los contratos respectivos las bases para determinar lo siguiente: I.- Las operaciones y servicios cuya prestacin se pacte; II.- Los medios de identificacin del usuario y las responsabilidades correspondientes a su uso, y III.- Los medios por los que se hagan constar la creacin, transmisin, modificaciones o extincin de derechos y obligaciones inherentes a las operaciones y servicios de que se trate. El uso de los medios de identificacin que se establezcan conforme a lo previsto por este artculo, en sustitucin de la firma autgrafa, producir los mismos efectos que las leyes otorgan a los documentos correspondientes y, en consecuencia, tendrn el mismo valor probatorio. La instalacin y el uso de los equipos y medios sealados en el primer prrafo de este artculo se sujetarn a las disposiciones de carcter general que en su caso, emita la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Artculo 86 Bis-1.- Las fianzas para garantizar la libertad caucional de las personas podrn otorgarse mediante plizas o contratos que establezcan obligaciones para la institucin sin requisitar, firmados previamente por funcionario, representante legal o persona autorizada por la institucin de que se trate, debiendo llevarse un registro especfico de su numeracin y de los agentes que las reciban. Para los efectos previstos en este artculo, as como en los artculos 60 fraccin VI y 89 Bis-1 de esta Ley, se entender que la pliza o contrato se encuentra sin requisitar cuando carezca de los datos relacionados con el fiado, beneficiario, obligado solidario o monto de la fianza. Artculo 87.- Para los efectos de esta Ley, se consideran agentes de fianzas a las personas fsicas o morales que intervengan en la contratacin de fianzas y en el asesoramiento para contratarlas, conservarlas o modificarlas, segn la mejor conveniencia de las partes. Para el ejercicio de la actividad de los agentes de las instituciones de fianzas se requerir autorizacin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. La propia Comisin podr revocar la autorizacin, previa audiencia de la parte interesada, en los trminos del reglamento respectivo. Estas autorizaciones tendrn el carcter de intransferibles y podrn otorgarse a las siguientes personas cuando satisfagan los requisitos que se establezcan en el Reglamento: a).- Personas fsicas vinculadas a las instituciones de fianzas por una relacin de trabajo, para desarrollar esta actividad; b).- Personas fsicas que se dediquen a esta actividad con base en contratos mercantiles; y
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c).- Personas morales que se constituyan para operar en esta actividad. Las actividades que realicen los agentes de fianzas se sujetarn a las disposiciones de esta Ley y del Reglamento respectivo, a las orientaciones de poltica general que en materia de fianzas seale la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, y a la inspeccin y vigilancia y disposiciones de carcter general que dicte la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Los agentes de fianzas debern reunir los requisitos que exija el Reglamento respectivo, pero en ningn caso podr autorizarse a personas que por su posicin o por cualquier circunstancia puedan ejercer coaccin para contratar fianzas. Artculo 88.- Los agentes de las instituciones de fianzas darn aviso a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, por lo menos con 10 das hbiles de anticipacin, del establecimiento, cambio de ubicacin y clausura de sus oficinas. De igual manera se dar el aviso a los fiados. Artculo 89.- Para que los agentes de fianzas puedan celebrar contratos a nombre y por cuenta de una institucin de fianzas a fin de actuar como agentes apoderados, requerirn autorizacin previa de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, en los trminos del Reglamento respectivo. Artculo 89 Bis.- Las instituciones de fianzas slo podrn pagar comisiones o cualquier otra compensacin por la contratacin de fianzas sobre las primas que hayan ingresado efectivamente a la institucin y exclusivamente a las personas que estn autorizadas para actuar como agentes de fianzas. Las instituciones de fianzas podrn, tomando en cuenta las condiciones de contratacin o caractersticas de las responsabilidades que garanticen, aplicar total o parcialmente las comisiones establecidas para los agentes en beneficio de los solicitantes o fiados, en su caso, procurando en todo momento el desarrollo de la fianza en las mejores condiciones de contratacin. Para lo dispuesto en el prrafo anterior, las instituciones de fianzas debern especificar en la pliza, y en los recibos de primas correspondientes, el monto de la reduccin de primas que resulte de la aplicacin total o parcial de las comisiones establecidas en los trminos de este artculo. Artculo 89 Bis-1.- Los agentes debern abstenerse de recibir de las instituciones o de interpsitas personas, plizas o contratos que establezcan obligaciones para la institucin sin requisitar, firmados previamente por funcionario, representante legal o persona autorizada para tal efecto, infringiendo lo dispuesto por el artculo 60 fraccin VI de esta Ley. Artculo 90.- Los agentes, funcionarios y empleados de las instituciones de fianzas, no proporcionarn datos falsos de las instituciones, ni detrimentes o adversos en cualquier forma para las mismas. Artculo 90 Bis.- Los agentes de fianzas slo podrn cobrar primas contra recibos oficiales expedidos por las instituciones de fianzas, por lo que les est expresamente prohibido recibir anticipos o pagos de primas con recibos distintos. Para todos los efectos legales, los recibos expedidos en papelera oficial de las instituciones de fianzas y que sean firmados por los agentes, hacen prueba plena en contra de las instituciones de fianzas.
CAPITULO III Relaciones Fiscales
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Artculo 91.- (Se deroga).
CAPITULO IV Procedimientos especiales

Artculo 92.- (Se deroga). Artculo 93.- Los beneficiarios de fianzas debern presentar sus reclamaciones por responsabilidades derivadas de los derechos y obligaciones que consten en la pliza respectiva, directamente ante la institucin de fianzas. En caso que sta no le d contestacin dentro del trmino legal o que exista inconformidad respecto de la resolucin emitida por la misma, el reclamante podr, a su eleccin, hacer valer sus derechos ante la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas; o bien, ante los tribunales competentes en los trminos previstos por el artculo 94 de esta Ley. En el primer caso, las instituciones afianzadoras estarn obligadas a someterse al procedimiento de conciliacin a que se refiere el artculo 93 Bis de la misma. En las reclamaciones en contra de las instituciones de fianzas se observar lo siguiente: I.- El beneficiario requerir por escrito a la institucin el pago de la fianza, acompaando la documentacin y dems elementos que sean necesarios para demostrar la existencia y la exigibilidad de la obligacin garantizada por la fianza. La institucin tendr derecho a solicitar al beneficiario todo tipo de informacin o documentacin que sean necesarias relacionadas con la fianza motivo de la reclamacin, para lo cual dispondr de un plazo hasta de 15 das naturales, contado a partir de la fecha en que le fue presentada dicha reclamacin. En este caso, el beneficiario tendr 15 das naturales para proporcionar la documentacin e informacin requeridas y de no hacerlo en dicho trmino, se tendr por integrada la reclamacin. Si la institucin no hace uso del derecho a que se refiere el prrafo anterior, se tendr por integrada la reclamacin del beneficiario. Una vez integrada la reclamacin en los trminos de los dos prrafos anteriores, la institucin de fianzas tendr un plazo hasta de 30 das naturales, contado a partir de la fecha en que fue integrada la reclamacin para proceder a su pago, o en su caso, para comunicar por escrito al beneficiario, las razones, causas o motivos de su improcedencia; II.- Si a juicio de la institucin procede parcialmente la reclamacin podr hacer el pago de lo que reconozca dentro del plazo que corresponda, conforme a lo establecido en la fraccin anterior y el beneficiario estar obligado a recibirlo, sin perjuicio de que haga valer sus derechos por la diferencia, en los trminos de la siguiente fraccin. Si el pago se hace despus del plazo referido, la institucin deber cubrir los intereses mencionados en el artculo 95 Bis de esta Ley, en el lapso que dicho artculo establece, contado a partir de la fecha en que debi hacerse el pago, teniendo el beneficiario accin en los trminos de los artculos 93 Bis y 94 de esta Ley; III.- Cuando el beneficiario no est conforme con la resolucin que le hubiere comunicado la institucin, podr a su eleccin, acudir ante la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas a efecto de que su reclamacin se lleve a travs de un procedimiento conciliatorio, o hacer valer sus derechos ante los Tribunales competentes, conforme a lo establecido en los trminos de los artculos 93 bis y 94 de esta Ley; y IV.- La sola presentacin de la reclamacin a la institucin de fianzas en los trminos de la fraccin I de este artculo, interrumpir la prescripcin establecida en el artculo 120 de esta Ley.
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Artculo 93 Bis.- (Se deroga) Artculo 94.- Los juicios contra las instituciones de fianzas, se substanciarn conforme a las siguientes reglas: I.- Se emplazar a la institucin y se le correr traslado de la demanda para que la conteste en un plazo de cinco das hbiles, aumentados con los que correspondan por razn de la distancia; II.- Se conceder un trmino ordinario de prueba por diez das hbiles, transcurrido el cual actor y demandado, sucesivamente, gozarn de un plazo de tres das hbiles para alegar por escrito; III.- El tribunal o juez dictar sentencia en el plazo de cinco das hbiles; IV.- Contra las sentencias dictadas en los juicios a que se refiere este artculo, proceder el recurso de apelacin en ambos efectos. Contra las dems resoluciones, procedern los recursos que establece el Cdigo de Comercio; V.- Las sentencias y mandamientos de embargo dictados en contra de las instituciones de fianzas, se ejecutarn exclusivamente por conducto de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, conforme a las siguientes reglas: a).- Tratndose de sentencia que condene a pagar a la institucin, la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, dentro de los diez das hbiles siguientes al recibo de la ejecutoria, la requerir para que cumpla. Si dentro de los tres das hbiles siguientes la institucin no comprueba haberlo hecho, la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros ordenar el remate en bolsa, de valores propiedad de la institucin y pondr la cantidad que corresponda a disposicin de la autoridad que conozca el juicio; y b).- Tratndose de mandamientos de embargo dictados por la autoridad judicial o administrativa, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas determinar los bienes de la institucin que deban afectarse en garanta exclusiva del cumplimiento de las obligaciones por las que se orden el embargo. La misma Comisin dictar las reglas sobre el depsito de dichos bienes; VI.- El Cdigo de Comercio y el Cdigo Federal de Procedimientos Civiles, en ese orden, son supletorios de las reglas procesales contenidas en este artculo y son aplicables al juicio todas las instituciones procesales que establecen dichos ordenamientos; VII.- Los particulares podrn elegir libremente jueces federales o locales para el trmite de su reclamacin; y VIII.- Las instituciones de fianzas tendrn derecho, en los trminos de la legislacin aplicable, a oponer todas las excepciones que sean inherentes a la obligacin principal, incluyendo todas las causas de liberacin de la fianza. Artculo 94 Bis.- Las fianzas que se otorguen ante autoridades judiciales, que no sean del orden penal, se harn efectivas a eleccin de los acreedores de la obligacin principal, siguiendo los procedimientos establecidos en los artculos 93, 93 Bis y 94 de esta Ley. Para el caso de que se hagan exigibles las fianzas sealadas en el prrafo anterior, durante la tramitacin de los procesos en los que hayan sido exhibidas, el acreedor de la obligacin principal podr iniciar un incidente para su pago, ante la propia autoridad judicial que conozca del proceso de que se trate, en los trminos del Cdigo Federal de Procedimientos Civiles. En este supuesto, al escrito
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incidental se acompaarn los documentos que justifiquen la exigibilidad de la obligacin garantizada por la fianza. Artculo 95.- Las fianzas que las instituciones otorguen a favor de la Federacin, del Distrito Federal, de los Estados y de los Municipios, se harn efectivas a eleccin del beneficiario, siguiendo los procedimientos establecidos en los artculos 93 y 93 bis de esta Ley, o bien, de acuerdo con las disposiciones que a continuacin se sealan y de conformidad con las bases que fije el Reglamento de este artculo, excepto las que se otorguen a favor de la Federacin para garantizar obligaciones fiscales a cargo de terceros, caso en que se estar a lo dispuesto por el Cdigo Fiscal de la Federacin: I.- Las instituciones de fianzas estarn obligadas a enviar segn sea el caso, a la Tesorera de la Federacin, a la Tesorera del Gobierno del Distrito Federal, o bien a las autoridades estatales o municipales que correspondan, una copia de todas las plizas de fianzas que expidan a su favor; II.- Al hacerse exigible una fianza a favor de la Federacin, la autoridad que la hubiere aceptado, con domicilio en el Distrito Federal o bien en alguna de las entidades federativas, acompaando la documentacin relativa a la fianza y a la obligacin por ella garantizada, deber comunicarlo a la autoridad ejecutora ms prxima a la ubicacin donde se encuentren instaladas las oficinas principales, sucursales, oficinas de servicio o bien a la del domicilio del apoderado designado por la institucin fiadora para recibir requerimientos de pago, correspondientes a cada una de las regiones competencia de las Salas Regionales del Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa. La autoridad ejecutora facultada para ello en los trminos de las disposiciones que le resulten aplicables, proceder a requerir de pago, en forma personal, o bien por correo certificado con acuse de recibo, a la institucin fiadora, de manera motivada y fundada, acompaando los documentos que justifiquen la exigibilidad de la obligacin garantizada por la fianza, en los establecimientos o en el domicilio del apoderado designado, en los trminos a que se hace cita en el prrafo anterior. Tratndose del Distrito Federal, de los Estados y de los Municipios, el requerimiento de pago, lo llevarn a cabo en los trminos anteriores, las autoridades ejecutoras correspondientes. En consecuencia, no surtirn efecto los requerimientos que se hagan a los agentes de fianzas, ni los efectuados por autoridades distintas de las ejecutoras facultadas para ello; III.- En el mismo requerimiento de pago se apercibir a la institucin fiadora, de que si dentro del plazo de treinta das naturales, contado a partir de la fecha en que dicho requerimiento se realice, no hace el pago de las cantidades que se le reclaman, se le rematarn valores en los trminos de este artculo; IV.- Dentro del plazo de treinta das naturales sealado en el requerimiento, la institucin de fianzas deber comprobar, ante la autoridad ejecutora correspondiente, que hizo el pago o que cumpli con el requisito de la fraccin V. En caso contrario, al da siguiente de vencido dicho plazo, la autoridad ejecutora de que se trate, solicitar a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas se rematen en bolsa, valores propiedad de la institucin, bastantes para cubrir el importe de lo reclamado; V.- En caso de inconformidad contra el requerimiento de pago, la institucin de fianzas dentro del plazo de 30 das naturales, sealado en la fraccin III de este artculo, demandar la improcedencia del cobro ante la Sala Regional del Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa de la jurisdiccin que corresponda a la ubicacin de los establecimientos o la del apoderado designado, a que se hace cita en la fraccin II, primer prrafo de este artculo, donde se hubiere formulado el citado requerimiento, debiendo la autoridad ejecutora, suspender el procedimiento de ejecucin cuando se compruebe que se ha presentado oportunamente la demanda respectiva, exhibindose al efecto copia sellado de la misma; VI.- El procedimiento de ejecucin solamente terminar por una de las siguientes causas:
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a).- Por pago voluntario; b).- Por haberse hecho efectivo el cobro en ejecucin forzosa; c).- Por sentencia firme del Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa, que declare la improcedencia del cobro; d).- Porque la autoridad que hubiere hecho el requerimiento se desistiere del cobro. Los oficios de desistimiento de cobro, necesariamente debern suscribirlos los funcionarios facultados o autorizados para ello. Artculo 95 Bis.- Si la institucin de fianzas no cumple con las obligaciones asumidas en la pliza de fianza dentro de los plazos con que cuenta legalmente para su cumplimiento, deber pagar al acreedor una indemnizacin por mora de acuerdo con lo siguiente: I.- Las obligaciones en moneda nacional se denominarn en Unidades de Inversin, al valor de stas en la fecha del vencimiento de los plazos referidos en la parte inicial de este artculo y su pago se har en moneda nacional, al valor que las Unidades de Inversin tengan a la fecha en que se efecte el mismo. Adems, la institucin de fianzas pagar un inters moratorio sobre la obligacin denominada en Unidades de Inversin conforme a lo dispuesto en el prrafo anterior, cuya tasa ser igual al resultado de multiplicar por 1.25 el costo de captacin a plazo de pasivos denominados en Unidades de Inversin de las instituciones de banca mltiple del pas, publicado por el Banco de Mxico en el Diario Oficial de la Federacin, correspondiente a cada uno de los meses en que exista mora; II.- Cuando la obligacin asumida en la pliza de fianza se denomine en moneda extranjera, adicionalmente al pago de esa obligacin, la afianzadora estar obligada a pagar un inters moratorio que se calcular aplicando al monto de la propia obligacin, el porcentaje que resulte de multiplicar por 1.25 el costo de captacin a plazo de pasivos denominados en dlares de los Estados Unidos de Amrica, de las instituciones de banca mltiple del pas, publicado por el Banco de Mxico en el Diario Oficial de la Federacin, correspondiente a cada uno de los meses en que exista mora; III.- En caso de que no se publiquen las tasas de referencia para el clculo del inters moratorio a que aluden las fracciones I y II de este artculo, el mismo se computar multiplicando por 1.25 la tasa que las sustituya, conforme a las disposiciones aplicables; IV.- Los intereses moratorios a que se refiere este artculo se generarn por da, a partir de la fecha del vencimiento de los plazos referidos en la parte inicial de este artculo y hasta el da inmediato anterior a aquel en que se efecte el pago. Para su clculo, las tasas de referencia debern dividirse entre trescientos sesenta y cinco y multiplicar el resultado por el nmero de das correspondientes a los meses en los que persista el incumplimiento; V.- El derecho a las indemnizaciones a que se refiere este artculo surgir por el solo incumplimiento de la obligacin de la afianzadora dentro de los plazos referidos en la parte inicial de este artculo, aunque la obligacin asumida en la pliza de fianza no sea lquida en ese momento; VI.- El acreedor, una vez que haya surgido a su favor el derecho a las indemnizaciones establecidas en este artculo, podr convenir con su deudor la revisin total o parcial a dichas indemnizaciones, salvo que se trate de las siguientes obligaciones: a).- Las derivadas del estado civil o alimentos;
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b).- Las derivadas de sucesiones en las que estn involucrados derechos a favor de menores; c).- Las de carcter fiscal federal, local o municipal; d).- Las que tengan como beneficiario a autoridades o entidades de las administraciones pblicas, federal, locales o municipales; y e).- Las de carcter civil que tengan como beneficiario a personas fsicas o morales que no se dediquen a actividades empresariales; VII.- Si en el juicio respectivo resulta procedente la reclamacin, aun cuando no se hubiere demandado el pago de las indemnizaciones establecidas en este artculo, el juez o rbitro, adems del importe que resulte de la obligacin asumida en la pliza de fianza, deber condenar al deudor a que tambin cubra esas prestaciones conforme a las fracciones precedentes; VIII.- El sistema de actualizacin e intereses a que se refieren las fracciones I, II y III del presente artculo ser aplicable a todo tipo de fianzas, salvo tratndose de las fianzas que garanticen crditos fiscales, en cuyo caso se estar a lo dispuesto por el Cdigo Fiscal de la Federacin; IX.- Si la institucin de fianzas, dentro de los plazos o trminos legales, no efecta el pago de las indemnizaciones a que estuviere obligada, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas le impondr una multa de quinientos a diez mil das de salario, y X.- Cuando sea procedente, las instituciones de fianzas promovern ante los fiados y dems obligados, el reembolso de las indemnizaciones que hubiesen cubierto conforme al presente artculo. Artculo 96.- El documento que consigne la obligacin del solicitante, fiado, contrafiador u obligado solidario, acompaado de una copia simple de la pliza y de la certificacin de la o las personas facultadas por el consejo de administracin de la institucin de fianzas de que se trate, de que sta pag al beneficiario, llevan aparejada ejecucin para el cobro de la cantidad correspondiente as como para el cobro de primas vencidas no pagadas y accesorios. La certificacin a que se refiere el prrafo anterior, har fe en los juicios respectivos, salvo prueba en contrario. Artculo 97.- Las instituciones de fianzas tendrn accin contra el solicitante, fiado, contrafiador y obligado solidario, antes de haber ellas pagado, para exigir que garanticen por medio de prenda, hipoteca o fideicomiso, las cantidades por las que tenga o pueda tener responsabilidad la institucin, con motivo de su fianza, en los siguientes casos. a).- Cuando se les haya requerido judicial o extrajudicialmente el pago de alguna cantidad en virtud de fianza otorgada. b).- Cuando la obligacin garantizada se haya hecho exigible aunque no exista el requerimiento a que se refiere el inciso anterior. c).- Cuando cualquiera de los obligados sufra menoscabo en sus bienes de modo que se halle en riesgo de quedar insolvente. d).- Cuando alguno de los obligados haya proporcionado datos falsos respecto a su solvencia o a su domicilio;
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e).- Cuando la institucin de fianzas compruebe que alguno de los obligados a que se refiere este artculo incumpla obligaciones de terceros de modo que la institucin corra el riesgo de perder sus garantas de recuperacin; y f).- En los dems casos previstos en la legislacin mercantil. Artculo 98.- Las instituciones de fianzas tendrn accin contra el solicitante, fiado, contrafiador u obligado solidario, para obtener el secuestro precautorio de bienes antes de haber ellas pagado, con la sola comprobacin de alguno de los extremos a que se refiere el artculo anterior. La accin a que se refiere este artculo podr ser ejercitada por las instituciones de fianzas, antes del juicio, simultneamente con la demanda o despus de haber iniciado el juicio respectivo. En el primero de los casos sealados, las instituciones de fianzas debern entablar la demanda en la forma y plazos prescritos por el Cdigo de Comercio. Cuando durante la substanciacin del procedimiento a que se refiere este artculo, la afianzadora haga pago de la reclamacin con cargo a la fianza o fianzas por las que se promovi el mismo y en su caso, se decrete la medida precautoria aqu prevista, la institucin fiadora podr elegir cualquiera de los procedimientos de recuperacin establecidos en esta Ley o bien, si el juicio no ha sido concluido, dentro del mismo podr acogerse al procedimiento sealado en el siguiente prrafo. La afianzadora informar al juez sobre el pago efectuado y sin mayores formalidades, demandar el reembolso de lo pagado y sus accesorios al fiado o a los obligados solidarios que hayan sido demandados y embargados en su caso, acompaando las copias necesarias para traslado, as como la certificacin del adeudo a que se refiere el artculo 96 de esta Ley y solicitar que se declare que el embargo precautorio adquiera el carcter de definitivo, por el monto pagado y sus accesorios. Posteriormente se continuar con el procedimiento correspondiente. Artculo 99.- Al practicarse el embargo en el juicio ejecutivo mercantil de recuperacin iniciado por una institucin de fianzas, sobre los mismos bienes embargados precautoriamente, la institucin conservar respecto a los dems acreedores el mismo lugar que tena l embargo precautorio, retrotrayndose los efectos del embargo definitivo a la fecha del embargo precautorio. Artculo 100.- Las instituciones de fianzas podrn embargar bienes que hubieren sido registrados como lo establece el artculo 31 de esta Ley, an cuando dichos bienes hubieren pasado a tercero por cualquier ttulo. Los efectos del embargo se retrotraern a la fecha del asiento en el Registro Pblico correspondiente. Los crditos de las instituciones de fianzas se pagarn con preferencia a los de acreedores hipotecarios o embargantes, posteriores al momento de que se haya hecho el asiento registral. Artculo 101.- Las instituciones de fianzas podrn constituirse en parte, y en consecuencia, gozar de todos los derechos inherentes a ese carcter, en los negocios de cualquier ndole y en los procesos, juicios u otros procedimientos judiciales en los cuales otorguen fianza, en todo lo que se refiera a las responsabilidades derivadas de sta; as como en los procesos que se sigan a los fiados por responsabilidades que hayan sido garantizadas por dichas instituciones. Asimismo, a peticin de parte, sern llamadas a dichos procesos o juicios, a fin de que estn a las resultas de los mismos. Artculo 102.- En la quiebra, concurso o liquidacin de deudores por primas, solicitantes, fiados, contrafiadores u obligados solidarios, las instituciones de fianzas estarn en la misma posicin y gozarn de los mismos privilegios que las instituciones de crdito tienen respecto de los crditos derivados de sus operaciones directas.
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Artculo 103.- En ningn caso se requerir el reconocimiento judicial de las firmas contenidas en los documentos a que se refiere este captulo. Artculo 103 Bis.- Las instituciones de fianzas podrn convenir libremente con el solicitante, fiado, obligado solidario o contrafiador, procedimientos convencionales ante tribunales o rbitros, para resolver sus controversias y la forma de hacer efectivas las garantas de recuperacin a favor de la afianzadora, independientemente de lo establecido en esta Ley. Asimismo los derechos y obligaciones de la afianzadora frente al beneficiario de las plizas, podrn sujetarse a procedimientos convencionales para su efectividad. Para que puedan llevarse a cabo los procedimientos mencionados en el prrafo anterior, ser necesario que las partes se sujeten a lo establecido en el Libro Quinto del Cdigo de Comercio y dems leyes que resulten aplicables, con las siguientes modalidades: I.- El procedimiento convencional ante tribunales o mediante arbitraje, podr pactarse en los propios contratos solicitud de fianza que suscriban las instituciones con el fiado, o en su caso con el solicitante, los obligados solidarios o contrafiadores, o en documentos por separado, ratificados ante notario o corredor pblicos, o ante la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Asimismo podr pactarse en cualquier estado del juicio ante el juez que conozca de la demanda que se hubiere interpuesto en los trminos del artculo 94 de esta Ley, o durante el procedimiento seguido ante la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, conforme al artculo 93 bis de esta Ley. Los tribunales y, en su caso, la citada Comisin, se ajustarn al procedimiento convencional que las partes hubieren pactado y a peticin de las mismas, darn por terminados el juicio o el procedimiento arbitral iniciado por las partes; II.- El procedimiento convencional establecido conforme al presente artculo, podr acordarse por separado con el fiado o con cualesquiera de los obligados solidarios o contrafiadores, sin que surta efecto para los que no hubieren celebrado; y III.- Por lo que se refiere a los procedimientos convencionales con los beneficiarios de las fianzas, bastar que conste en el texto de las propias plizas de fianza, o en documentos adicionales a las mismas, otorgados conforme al artculo 117 de esta Ley. Se considerarn aceptados los procedimientos convencionales por parte del beneficiario, cuando la institucin de fianzas de que se trate no reciba negativa de observaciones a los mismos, dentro del plazo de diez das naturales, contado a partir de la fecha en que el beneficiario hubiere recibido la pliza de fianza y en su caso, los documentos adicionales a la misma en que se contenga el procedimiento convencional a que se sujetar la reclamacin de la fianza.
CAPITULO V Revocacin y liquidacin

Artculo 103 Bis-1.- Sin perjuicio de que en los supuestos y trminos previstos en esta Ley se afecten las reservas tcnicas, cuando una institucin de fianzas presente dficit en la constitucin o cobertura de las reservas de fianzas en vigor o de contingencia, o bien insuficiencia en la cobertura del requerimiento mnimo de capital base de operaciones o prdidas que afecten la cobertura del capital mnimo pagado, o cuando su operacin no se ajuste a la tcnica y normas de la fianza, como es que el clculo de primas no sea suficiente para que la institucin de que se trate pueda cumplir con las responsabilidades que contraiga, o no mantenga una adecuada diversificacin de las responsabilidades que asuma, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas podr ordenar que dicho dficit o las prdidas de capital, se reconstituyan con aportaciones de los accionistas o la aplicacin de recursos patrimoniales. Sin perjuicio de lo anterior,
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en los casos en que resulte procedente, las instituciones debern presentar un plan de regularizacin en trminos de lo previsto en los artculos 104 y 104 Bis, segn corresponda. Lo establecido en este artculo se entender sin perjuicio de que la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas proceda, en su caso, a la aplicacin de las sanciones previstas en esta Ley, decretar la intervencin de la institucin, y conforme a lo dispuesto por los artculos 105 y 105 Bis de esta Ley. Artculo 104.- La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, con independencia de que pueda ordenar la adopcin de una o varias de las medidas a que se refiere el artculo 104 Bis-1 de esta Ley, proceder en los trminos de este artculo cuando advierta que la situacin financiera de una institucin de fianzas presenta: a) Dficit en la constitucin de sus reservas tcnicas, conforme a lo establecido en el artculo 103 Bis-1 de esta Ley; b) Faltante en la cobertura de las inversiones de sus reservas tcnicas, conforme a lo previsto en el artculo 59 de esta Ley; c) Faltante en los recursos de capital necesarios para la cobertura del requerimiento mnimo de capital base de operaciones a que se refiere el artculo 18 de esta Ley, o d) Faltante en el capital mnimo pagado en los trminos previstos en la fraccin II del artculo 15 de esta Ley; La propia Comisin conceder a la sociedad un plazo de quince das hbiles, a partir de la fecha de la notificacin, para que sta exponga lo que a su derecho convenga y someta un plan para subsanar las irregularidades detectadas. El plan de regularizacin a que se refiere el prrafo anterior, deber hacerse del conocimiento del contralor normativo y aprobado por el consejo de administracin de la institucin, de manera previa a su presentacin a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, para su aprobacin. Dicho plan de regularizacin deber contener, al menos, los siguientes elementos: a) Las medidas administrativas, financieras y de cualquier otro orden que la institucin adoptar para corregir las deficiencias que hayan originado la irregularidad detectada motivo del plan; b) El programa de capitalizacin que, en su caso, requiera la solucin de la problemtica detectada; c) Los objetivos especficos que persigue el plan, y d) El calendario detallado de actividades para su ejecucin. El plan de regularizacin que se someta a la consideracin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas deber establecer un plazo, que no exceder de noventa das naturales contados a partir de la fecha de su presentacin, para que la institucin subsane la irregularidad que motiv el plan de regularizacin. El contralor normativo deber dar seguimiento al plan de regularizacin que autorice la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, debiendo mantener informado de su avance al consejo de administracin y al director general de la institucin, as como a la propia Comisin.
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No estarn sujetas a las sanciones previstas en esta Ley, las irregularidades que presente la institucin de que se trate durante la vigencia del plan de regularizacin que haya sido aprobado por la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, cuando la correccin de tales irregularidades se encuentre prevista en dicho plan. Si una vez transcurrido el plazo otorgado dentro del plan de regularizacin la institucin no hubiere subsanado la irregularidad que dio origen al plan, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas conceder a la sociedad un plazo de diez das naturales a partir de la fecha de la notificacin para que sta exponga lo que a su derecho convenga y someta a su aprobacin las acciones complementarias que adoptar para subsanar la problemtica determinada dentro de un plazo que no podr exceder de treinta das naturales, contados a partir de la fecha en que dichas acciones hubiesen sido aprobadas por la Comisin. Si transcurridos los plazos a que se refiere el prrafo anterior no se hubieren subsanado las irregularidades detectadas que motivaron el plan, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas lo har del conocimiento de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, la cual, en proteccin del inters pblico, dar inicio al proceso de revocacin de la autorizacin respectiva para operar como institucin de fianzas. Con independencia de lo anterior, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas podr ordenar la adopcin de una o varias de las medidas a que se refiere el artculo 104 Bis 1, o bien proceder conforme a lo que establece el artculo 73 de esta Ley. Independientemente de las sanciones que proceda imponer, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas podr, en proteccin del inters pblico, ordenar a la institucin que informe a sus fiados y beneficiarios sobre el incumplimiento del plan, en la forma y trminos que la propia Comisin determine. Artculo 104 Bis.- Cuando la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas determine, como resultado de sus labores de inspeccin y vigilancia, irregularidades de cualquier tipo en la operacin de una institucin distintas a las sealadas en el artculo 104 de esta Ley, con independencia de las sanciones que proceda imponer y de que pueda adoptar en cualquier momento una o varias de las medidas a que se refiere el artculo 104 Bis-1 de esta Ley, conceder a la institucin un plazo de diez das hbiles a partir de la fecha de la notificacin para que sta exponga lo que a su derecho convenga y someta a su aprobacin un plan de regularizacin para subsanar las irregularidades detectadas. El plan de regularizacin a que se refiere el prrafo anterior deber hacerse del conocimiento del contralor normativo de la institucin de manera previa a que sea presentado a la consideracin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas para su aprobacin. Dicho plan de regularizacin deber contener, al menos, los siguientes elementos: a) Las medidas administrativas, financieras y de cualquier otro orden que la institucin adoptar para corregir las situaciones que hayan originado las irregularidades detectadas motivo del plan; b) El programa de capitalizacin que, en su caso, requiera la solucin de la problemtica detectada; c) Los objetivos especficos que persigue el plan, y d) El calendario detallado de actividades para su ejecucin. Las irregularidades comprendidas en el plan de regularizacin que apruebe la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, no sern objeto de las sanciones que correspondera aplicar a las infracciones que respecto a las mismas se cometan durante el periodo de vigencia de dicho plan.
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El contralor normativo deber dar seguimiento al plan de regularizacin que autorice la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, debiendo mantener informado de su avance al consejo de administracin y al director general de la institucin, as como a la propia Comisin. Si una vez transcurrido el plazo otorgado dentro del plan de regularizacin la institucin no hubiere subsanado la irregularidad que dio origen al plan, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, independientemente de las sanciones que proceda imponer, podr, en proteccin del inters pblico, ordenar a la institucin que informe a sus fiados y beneficiarios sobre el incumplimiento del plan, en la forma y trminos que la propia Comisin determine. Artculo 104 Bis-1.- La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas podr adoptar una o varias de las medidas a que se refiere este artculo, con el propsito de proteger los intereses de los fiados y beneficiarios, cuando determine que una institucin presenta cualquiera de las situaciones siguientes: a) Dficit en la constitucin de sus reservas tcnicas, que de subsanarse implique un faltante en la cobertura de las inversiones de las mismas reservas, superior al 10% de la base de inversin; b) Faltante en la cobertura de sus reservas tcnicas, superior al 10% de la base de inversin; c) Faltante en los recursos de capital necesarios para la cobertura del requerimiento mnimo de capital base de operaciones, superior al 10% de dicho requerimiento; d) Faltante en la cobertura del capital mnimo pagado, a que se refiere el primer prrafo de la fraccin II del artculo 15 de esta Ley, superior al 15% de dicho requerimiento; e).- Resultado neto del ejercicio de que se trate, que represente una prdida acumulada en cuanta superior al 25% de su capital social pagado y reservas de capital; f).- Irregularidades en su contabilidad o administracin que impidan o dificulten notablemente conocer la verdadera situacin financiera o la cobertura de los parmetros regulatorios de la institucin, o g).- Incumplimiento a un plan de regularizacin de los previstos en los artculos 104 y 104 Bis de esta Ley. En cualquiera de los casos antes sealados y con independencia de las sanciones que, en su caso, proceda imponer, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas podr ordenar a la institucin la adopcin de una o varias de las siguientes medidas: 1.- Abstenerse de registrar nuevas notas tcnicas; 2.- Suspender el pago de dividendos a sus accionistas; 3.- Reducir total o parcialmente la emisin o retencin de fianzas y la aceptacin de responsabilidades mediante operaciones de reafianzamiento, a niveles compatibles con los recursos de capital de la institucin; 4.- Convocar a una reunin del consejo de administracin o de la asamblea general de accionistas, en la que la persona que designe la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas dar cuenta de la situacin que guarda la institucin, y 5.- Diferir el pago del principal, intereses o ambos, de las obligaciones subordinadas u otros ttulos de crdito que haya emitido, o en su caso, ordenar la conversin anticipada en acciones;
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Lo dispuesto en el presente artculo no excluye la aplicacin de lo dispuesto en los artculos 73, 105 y 105 Bis de esta Ley. Artculo 104 Bis-2.- La institucin de fianzas, por conducto de su director general y con la opinin del contralor normativo, deber someter a la aprobacin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas un programa de autocorreccin cuando la propia institucin como parte de la realizacin de sus actividades o el contralor normativo como resultado de las funciones que tiene conferidas, detecten irregularidades o incumplimientos a lo previsto en esta Ley y dems disposiciones aplicables. No podrn ser materia de un programa de autocorreccin en los trminos de este artculo: a) Las irregularidades o incumplimientos que sean detectados por la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas en ejercicio de sus facultades de inspeccin y vigilancia, antes de la presentacin por parte de la institucin del programa de autocorreccin respectivo. Se entender que la irregularidad fue detectada previamente por la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, en el caso de las facultades de vigilancia, cuando se haya notificado a la institucin la irregularidad; en el caso de las facultades de inspeccin, cuando haya sido detectada en el transcurso de la visita de inspeccin o bien corregida con posterioridad a que haya mediado requerimiento en el transcurso de la visita; b) Cuando la contravencin a la norma de que se trate, corresponda a alguno de los delitos contemplados en esta u otras Leyes; c) Las irregularidades a que se refiere el artculo 104 de esta Ley; d) Las irregularidades derivadas de operaciones que no se ajusten a la tcnica y normas de la fianza, como es que el clculo y el cobro de las primas no sea suficiente para que la institucin de que se trate pueda cumplir con las responsabilidades que contraiga, o no mantenga una adecuada diversificacin de las responsabilidades que asuma en trminos de lo previsto en los artculos 17 y 33 de esta Ley, y e) Irregularidades que se deriven de operaciones que impliquen conflicto de inters; Los programas de autocorreccin a que se refiere este artculo se sujetarn a las disposiciones de carcter general que emita la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, y debern: a) Ser firmados por el contralor normativo de la institucin, quien deber presentarlos al consejo de administracin en su siguiente sesin; b) Sealar las irregularidades o incumplimientos cometidos, indicando al efecto las disposiciones que se hayan considerado contravenidas; c) Detallar las circunstancias que dieron origen a la irregularidad o incumplimiento cometido, y d) Sealar las acciones adoptadas o que se pretendan adoptar por parte de la institucin para corregir la irregularidad o incumplimiento que motiv el programa. En el caso de que la institucin requiera de un plazo para subsanar la irregularidad o incumplimiento cometido, el programa de autocorreccin deber incluir un calendario detallado de actividades a realizar para ese efecto.
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Si la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas no ordena a la institucin modificaciones o correcciones al programa de autocorreccin dentro de los veinte das hbiles siguientes a su presentacin, el programa se tendr por aprobado en todos sus trminos, para los efectos legales a que haya lugar. Cuando la Comisin ordene a la institucin modificaciones o correcciones con el propsito de que el programa se apegue a lo establecido en el presente artculo y dems disposiciones aplicables, la institucin contar con un plazo de cinco das hbiles contados a partir de la notificacin respectiva para que subsane dichas deficiencias. De no subsanarse las deficiencias a las que se refiere el prrafo anterior, el programa de autocorreccin se tendr por no presentado y, en consecuencia, las irregularidades o incumplimientos cometidos no podrn ser objeto de otro programa de autocorreccin. Durante la vigencia de los programas de autocorreccin que hubiere aprobado la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, sta se abstendr de imponer a las instituciones las sanciones previstas en esta Ley, por las irregularidades o incumplimientos cuya correccin contemplen dichos programas. El contralor normativo deber dar seguimiento a la instrumentacin del programa de autocorreccin aprobado e informar de su avance tanto al consejo de administracin y al director general de la institucin como a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas en la forma y trminos que sta establezca en las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo. Lo anterior, con independencia de la facultad de la Comisin para supervisar, en cualquier momento, el grado de avance y cumplimiento del programa de autocorreccin. Si como resultado de los informes del contralor normativo o de las labores de inspeccin y vigilancia de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, sta determina que no se subsanaron las irregularidades o incumplimientos objeto del programa de autocorreccin en el plazo previsto, la Comisin, con independencia de que aplique las sanciones que correspondan, solicitar a la institucin un plan de regularizacin en los trminos establecidos en el artculo 104 Bis de esta Ley. Artculo 105.- La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, oyendo a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, y a la institucin afectada, podr revocar la autorizacin para operar como institucin de fianzas en los siguientes casos: I.- Si la sociedad respectiva no presenta para la aprobacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico el testimonio de la escritura constitutiva o para el registro ante la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas los documentos a que se refieren los artculos 85 y 86 de esta Ley, dentro del trmino de tres meses de otorgada la autorizacin, si realiza operaciones sin contar con el dictamen favorable a que se refiere el artculo 8 de esta Ley, o si no inicia sus operaciones dentro del plazo de tres meses a partir de la aprobacin de la escritura y documentos de que se trata, o si al otorgarse la aprobacin de la escritura constitutiva, no estuviere suscrito y pagado el capital que determine la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico al otorgar la autorizacin; II.- Si no mantiene adecuadamente constituidas las reservas tcnicas en los trminos de esta Ley; cubierto el requerimiento mnimo de capital base de operaciones a que se refieren los artculos 18 y 40 de esta Ley; cubiertas las reservas tcnicas en los trminos del artculo 59 de esta Ley; o debidamente cubierto el capital mnimo pagado en los trminos previstos en la fraccin II del artculo 15 con independencia de los plazos a que se refieren los artculos 15, fraccin II y 104 de la misma; III.- Si la institucin establece relaciones de dependencia con gobiernos o dependencias oficiales extranjeros;
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IV.- Si la institucin hiciera gestiones por conducto de una cancillera extranjera; V.- ( Se deroga) VI.- (Se deroga) VII.- (Se deroga) VIII.- Si reiteradamente, a pesar de las observaciones de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, la institucin no se ajusta en su operacin a la tcnica y normas de la fianza, emite fianzas sin contar con garantas suficientes y comprobables, excede los lmites de las responsabilidades que pueda contraer, ejecuta operaciones distintas de las permitidas por la autorizacin y por la Ley o no mantiene las proporciones del activo establecidas en esta Ley; o bien, si a juicio de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, no cumple adecuadamente con las funciones para las que fue autorizada, por mantener una situacin de escaso incremento en la emisin de primas, o de falta de diversificacin en las responsabilidades que asuma, de acuerdo con sanas prcticas; IX.- Cuando por causas imputables a la institucin no aparezcan debida y oportunamente registradas en su contabilidad las operaciones que haya efectuado, y por tanto no reflejen su verdadera situacin financiera; X.- Si la institucin transgrede en forma grave o reiterada las disposiciones legales o administrativas que le son aplicables; XI.- Si reiteradamente realiza actos que signifiquen una resistencia indebida para cumplir con oportunidad las obligaciones derivadas de sus fianzas. XII.- Se deroga. XIII.- Si se disuelve, quiebra o entra en estado de liquidacin. XIV.- Se deroga. La declaracin de revocacin se inscribir en el Registro Pblico de la Propiedad y de Comercio previa orden de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico; incapacitar a la sociedad para otorgar fianzas a partir de la fecha en que se notifique la revocacin; y, pondr en estado de liquidacin a la sociedad que hubiere dado principio a sus operaciones. La liquidacin se practicar de conformidad con lo establecido en este Captulo, salvo cuando la causa de revocacin sea precisamente que la institucin entre en estado de liquidacin. Artculo 105 Bis.- La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, oyendo a la institucin afectada y, en su caso, a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, podr modificar la autorizacin bajo la cual funciona la institucin para suprimir de la misma la prctica de uno o varios de los ramos o subramos que, conforme al artculo 5o. de esta Ley, le hubieren sido autorizados, cuando se presente cualquiera de los supuestos siguientes: a) Por as solicitarlo la institucin, en trminos de lo acordado en su asamblea general extraordinaria de accionistas; b) Cuando habindose presentado cualquiera de las situaciones previstas en el artculo 104 Bis-1 de esta Ley, a juicio de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas y en proteccin de los intereses de fiados y beneficiarios, dicha modificacin contribuya a mejorar la situacin financiera y la cobertura de los parmetros regulatorios de la institucin;
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c) Si reiteradamente, a pesar de las observaciones de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, la institucin excede los lmites de las obligaciones que pueda contraer en los ramos o subramos de que se trate, o d) Si a juicio de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, queda comprobado que la institucin no cumple adecuadamente con las funciones de los ramos o subramos correspondientes, por mantener una escasa emisin de primas. En cualquiera de los supuestos se debern adoptar las medidas necesarias para proteger los intereses de los contratantes, fiados y beneficiarios. Artculo 106.- La liquidacin en la va administrativa de las instituciones de fianzas, se regir por las disposiciones siguientes: I.- La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico podr designar uno o varios liquidadores. La misma Secretara les fijar equitativamente sus honorarios que sern pagados por la sociedad en liquidacin. II.- La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico sealar los plazos en los cuales los beneficiarios de fianzas debern procurar la substitucin de sus garantas o gestionar su traspaso a otra institucin de fianzas; III.- Transcurridos dichos plazos todos los acreedores por cualquier concepto que sean, formularn, en un trmino de sesenta das, sus demandas de reconocimiento de crditos ante el liquidador, acompaando las pruebas conducentes. En el mismo trmino los beneficiarios de fianzas an no exigibles, presentarn al liquidador sus plizas de fianza para su registro. IV.- Los beneficiarios o los acreedores que no presenten sus fianzas para el registro o no formulen sus reclamaciones dentro del plazo sealado en la fraccin anterior, perdern los privilegios que las leyes les concedan y quedarn reducidos a la categora de acreedores comunes. V.- El liquidador formular un nuevo registro de fianzas en vigor exclusivamente con las plizas que se le presenten, y estudiar la procedencia de cada una de las reclamaciones recibidas. VI.- El liquidador, en un plazo de sesenta das contados a partir del vencimiento del perodo para reconocimiento de crditos y registro de fianzas, presentar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico proyecto de graduacin y lista de acreedores, indicando el importe nominal de sus crditos. Asimismo presentar una relacin de las fianzas en vigor que hubiere registrado. VII.- El proyecto de graduacin y la lista de acreedores se publicarn en el Diario Oficial de la Federacin y en los peridicos que determine la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Dichas publicaciones surtirn efectos de notificacin para todos los acreedores. VIII.- Dentro de los sesenta das siguientes a la ltima de las publicaciones a que se refiere la fraccin anterior, los interesados formularn ante la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico sus reclamaciones sobre alguno o algunos de los crditos incluidos, as como sobre la inclusin del crdito o crditos excluidos, acompaando u ofreciendo las pruebas correspondientes. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico dar vista de las reclamaciones al liquidador quien ofrecer y aportar pruebas y formular los alegatos que procedan en un trmino no mayor de treinta das. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico dictar resolucin de graduacin dentro de un plazo no mayor de treinta das a contar de la fecha en que reciba las observaciones del liquidador;
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IX.- El liquidador, al tomar posesin de su cargo, formular inventario y balance general. Al dictarse la resolucin de graduacin, se formular el balance final de liquidacin; X.- Antes de la resolucin de graduacin, el liquidador slo podr realizar los pagos que sean necesarios para el sostenimiento de la sociedad en liquidacin as como los que se requieran para la substitucin o traspaso de garantas; XI.- Desde la fecha en que tome posesin de su cargo, proceder a la venta de cualquier clase de bienes de la sociedad, de acuerdo con las reglas y autorizaciones que en cada caso fije u otorgue la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. XII.- Los juicios que se hubieren iniciado con anterioridad a la fecha de la liquidacin, continuarn su curso hasta que en ellos se dicte sentencia que cause ejecutoria. Los crditos a que la institucin resulte condenada, se acumularn a la liquidacin para los efectos de graduacin y pago. XIII.- Para formular el proyecto de graduacin, se observarn las siguientes reglas: a).- Los beneficiarios de fianzas no exigibles y los acreedores por primas no devengadas, a la fecha en que se haya publicado el acuerdo de revocacin en el Diario Oficial de la Federacin, se considerarn como acreedores con derechos reales, sobre los bienes que la institucin tuviere afectos a su reserva de fianzas en vigor o sobre el precio obtenido por el liquidador al realizar los mismos. En los casos a que se refiere este inciso, las cuotas destinadas al pago de las obligaciones se depositarn en una institucin de crdito a disposicin del liquidador y los pagos respectivos se harn en el momento en que las obligaciones se hagan exigibles, previo estudio del caso que haga el liquidador y con la aprobacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Cuando de modo definitivo, que apreciar en cada caso dicha Secretara, la obligacin no pueda ya ser exigible, la cuota respectiva se redistribuir proporcionalmente entre los dems acreedores a que se refiere este inciso. b).- Los acreedores por fianzas que se hubieren hecho exigibles con posterioridad a la publicacin del acuerdo de revocacin, se considerarn como acreedores con derechos reales, sobre los bienes que la institucin tuviere afectos a su reserva de contingencia, o sobre el precio obtenido por el liquidador al realizar los mismos. Si existiera deficiente en la inversin de las reservas a que se refiere este inciso y el anterior, el liquidador lo cubrir afectando a las reservas otros activos de la sociedad. c).- Por el resto de sus respectivos crditos, los beneficiarios y los acreedores a que se refieren los dos incisos anteriores, tendrn preferencia sobre los dems activos de la institucin, hasta la total solucin de sus crditos. d).- Los bienes recibidos en garanta por la institucin se excluirn, a peticin de los interesados, de la masa de bienes de la sociedad en liquidacin para ser devueltos al depositante si se cancela la fianza o, en caso contrario, para ser conservados para los fines a que se refiere el artculo 107 de esta Ley. Si la institucin hubiere dispuesto indebidamente de dichos bienes, se separar su importe, tomndolo de los activos de la sociedad no afectos a las reservas de fianzas en vigor y de contingencia. e).- Para la graduacin de los dems crditos, se tendrn en cuenta, en lo aplicable, las disposiciones que rigen esta materia para las instituciones de crdito. XIV.- Se observarn supletoriamente a las reglas contenidas en el presente artculo, las disposiciones aplicables de la Ley de Concursos Mercantiles, con las modalidades establecidas en la presente Ley. El Ministerio Pblico no intervendr en los procedimientos a que se refiere este precepto. La representacin de los acreedores ausentes quedar a cargo del liquidador nombrado por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico.
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Artculo 107.- En los casos de quiebra, o liquidacin en la va administrativa de las instituciones de fianzas, los acreedores por fianzas tendrn accin directa sobre los bienes y contra las personas que constituyan o hubieren otorgado garanta de respaldo. Tendrn las mismas acciones e iguales derechos que los que hubieren correspondido a la institucin, si hubiere pagado la fianza. Los acreedores que opten por ejercitar los derechos que les concede este artculo, slo podrn concurrir en la quiebra o liquidacin en la va administrativa, con el carcter de acreedores comunes. Artculo 108.- La liquidacin voluntaria de las instituciones de fianzas, se practicar con arreglo a la legislacin mercantil y a lo que dispongan la escritura constitutiva y los estatutos de la sociedad respectiva; pero en todo caso, mientras dure la liquidacin, los comisarios o las comisiones de vigilancia, en su caso, desempearn respecto de los liquidadores la misma funcin que cumplen respecto de los administradores de la sociedad, durante la vida normal de sta; y la asamblea general de accionistas se reunir en sesin ordinaria en los mismos trminos previstos para la vida normal de la sociedad, y en sesin extraordinaria, siempre que sea convocada por los liquidadores, o por el comisario, o por la junta de vigilancia en su caso. Artculo 109.- Durante el procedimiento de liquidacin, las instituciones de fianzas quedarn sujetas a la inspeccin y vigilancia de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico que cuidar de que, en la liquidacin voluntaria, se cumplan en lo relativo, las disposiciones aplicables de esta Ley. Artculo 109 Bis.- Las instituciones de fianzas podrn ser declaradas en concurso mercantil en los trminos de las disposiciones establecidas en el Captulo III del Ttulo Octavo de la Ley de Concursos Mercantiles, con las modalidades establecidas en el presente Captulo. Slo podr demandar la declaracin de concurso mercantil de una institucin de fianzas la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, en trminos de las disposiciones aplicables. En el concurso mercantil de una institucin de fianzas, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico tendr las mismas atribuciones que el referido Captulo III del Ttulo Octavo de la Ley de Concursos Mercantiles asigna a la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. El sndico al formular el proyecto de graduacin, tendr en cuenta lo dispuesto al respecto por esta Ley. La revocacin de la autorizacin en los trminos del artculo 105 de esta Ley, impedir la declaracin de concurso mercantil de la institucin de fianzas de que se trate, debiendo procederse a su liquidacin administrativa.
CAPITULO VI Infracciones y delitos

Artculo 110.- Las multas correspondientes a sanciones por las infracciones previstas en esta Ley y en las disposiciones que de ella emanen, sern impuestas administrativamente por la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, tomando como base el salario mnimo general vigente en el Distrito Federal al momento de cometerse la infraccin, a menos que en la propia Ley se disponga otra forma de sancin y se harn efectivas por las autoridades de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Al imponer la sancin que corresponda, la citada Comisin siempre deber or previamente al interesado y tomar en cuenta las condiciones econmicas e intencin del infractor, la importancia de la infraccin y sus antecedentes en relacin con el cumplimiento de esta Ley o de las disposiciones que emanen de ella.
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En el caso de las instituciones de fianzas, la condicin econmica se medir en funcin del capital contable o del fondo social al trmino del ejercicio anterior a la comisin de la infraccin. Para or previamente al presunto infractor, la Comisin deber otorgarle un plazo de diez das hbiles que podr prorrogar por una sola vez, para que el interesado manifieste lo que a su derecho convenga, ofreciendo o acompaando, en su caso, las pruebas que considere convenientes. Agotado el plazo o la prrroga sealados, si el interesado no ejerci su derecho de audiencia se tendr por precluido el derecho y con los elementos existentes en el expediente administrativo correspondiente, se proceder a emitir la resolucin que corresponda, ajustndose a lo dispuesto en el presente artculo. Una vez evaluados los argumentos hechos valer por el interesado y valoradas las pruebas aportadas por ste, o en su caso una vez valoradas las constancias que integran el expediente administrativo correspondiente, la Comisin para imponer la multa que corresponda, en la resolucin que al efecto se dicte, deber: a) Expresar con precisin el o los preceptos legales o disposiciones administrativas aplicables al caso, as como las circunstancias especiales, razones particulares o causas inmediatas que se tomaron en consideracin para determinar la existencia de la conducta infractora; b) Tomar en cuenta la importancia del acto u omisin que dio origen a la imposicin de la sancin y la capacidad econmica del infractor. Cuando la multa a imponer sea superior al mnimo establecido, en la resolucin que al efecto se dicte, se debern razonar las circunstancias y motivos por las que se considere aplicable al caso concreto un monto superior al mnimo previsto por la Ley. Las sanciones que se impongan en trminos de la presente Ley no excedern en ningn caso del dos por ciento del capital contable de la institucin de fianzas. La imposicin de sanciones no relevar al infractor de cumplir con las obligaciones o regularizar las situaciones que motivaron su aplicacin. Atendiendo a las circunstancias de cada caso, la citada Comisin podr adems amonestar al infractor, o bien solamente amonestarlo. Lo dispuesto en este artculo no excluye la imposicin de las sanciones que conforme a sta u otras Leyes fueren aplicables por comisin de otras infracciones o delitos, ni la revocacin de la autorizacin otorgada a la institucin de fianzas. En proteccin del inters pblico, la Comisin divulgar las sanciones que al efecto imponga por infracciones a esta Ley o a las disposiciones que emanen de ella, una vez que dichas resoluciones hayan quedado firmes o sean cosa juzgada, sealando exclusivamente la persona sancionada, el precepto infringido y la sancin. Artculo 110 Bis.- Las instituciones de fianzas se abstendrn, sin causa de responsabilidad, de efectuar la inscripcin en el registro a que se refieren los artculos 128 y 129 de la Ley General de Sociedades Mercantiles, de aquellas transmisiones de acciones que se efecten en contravencin de lo dispuesto por los artculos 15, fracciones I Bis, penltimo prrafo, II Bis y III, 15 G y 15 H de esta Ley, debiendo informar tal circunstancia a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, dentro de los cinco das hbiles siguientes a la fecha en que tengan conocimiento de ello. Las adquisiciones que contravengan lo previsto en los artculos 15, fracciones I Bis, penltimo prrafo, II Bis y III, 15 G y 15 H de esta Ley estarn afectadas de nulidad relativa, en cuyo caso las personas que
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hubieren adquirido las acciones no podrn ejercer los derechos sociales y econmicos derivados de las acciones de que se trate. Artculo 111.- Las sanciones correspondientes a las infracciones previstas en esta Ley, as como a las disposiciones que de ella emanen sern impuestas administrativamente por la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas de acuerdo a lo siguiente: I.- Multa de 1,500 a 5,000 das de salario, por violacin al primer prrafo del artculo 10 de esta Ley. En este caso, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas la impondr al propietario y a cada uno de los administradores o miembros del consejo de administracin, directores o gerentes del establecimiento o de la sociedad y adems, ser clausurada administrativamente la negociacin respectiva, por la propia Comisin hasta que el nombre, razn social o denominacin sea cambiado; II.- Multa de 1,500 a 5,000 das de salario o la prdida de su cargo, segn la gravedad del caso, a los notarios, registradores o corredores que autoricen las escrituras o que inscriban actas en que se consigne alguna operacin de las que esta Ley prohbe expresamente, o para celebrar aqullas para las cuales no est facultado alguno de los otorgantes; III.- Multa por el importe equivalente al quince por ciento del valor de las acciones con el que se participe en la Asamblea, conforme a la valuacin que de esas mismas acciones se haga de acuerdo con lo previsto en la fraccin III del artculo 62 de esta Ley, a los que al participar en las Asambleas incurran en falsedad en las manifestaciones a que se refieren los incisos a) y b) de la fraccin IV del artculo 15 de esta Ley; III Bis.- Multa por el importe equivalente de uno al quince por ciento del valor de la emisin de obligaciones subordinadas, cuando no se obtenga previamente la autorizacin prevista por el artculo 16 fraccin XVI inciso b) de esta Ley; III Bis-1.- Multa por el importe equivalente de uno al quince por ciento del monto del financiamiento convenido con el reasegurador cuando no se obtenga previamente la autorizacin prevista por el artculo 16 fraccin I Bis inciso a), o se viole lo dispuesto por el artculo 60, fraccin III Bis, de esta Ley; III Bis-2.- Multa por el importe equivalente del uno al diez por ciento del monto del financiamiento concedido en violacin a lo previsto por el artculo 60, fraccin III Bis-1; IV.- Multa de 200 a 10,000 das de salario, a las instituciones de fianzas que omitan informar a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, respecto de la adquisicin de acciones a que se refiere el artculo 110 Bis de esta Ley; IV Bis.- Multa de 3,000 a 20,000 das de salario, a las personas que adquieran acciones de una institucin de fianzas en contravencin de lo establecido en alguno de los artculos 15, fracciones I Bis, penltimo prrafo, II Bis y III, 15 G y 15 H de esta Ley; V.- Multa por la violacin por parte de las instituciones de fianzas, de las normas de la presente Ley conforme a lo siguiente: a) Cuando las infracciones no tengan una sancin especfica y consistan en realizar operaciones prohibidas o en exceder los porcentajes o montos mximos determinados por esta Ley, as como en no mantener los porcentajes o montos mnimos que se exigen, sern sancionadas con multa que se determinar sobre el importe de la operacin y sobre el exceso o el defecto de los porcentajes o montos fijados, respectivamente, sin exceder del 4% de las reservas de fianzas en vigor y de contingencia o del capital pagado, cuando el porcentaje o monto no se refiera a aqullas o se trate de operaciones prohibidas, y
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b) Cuando las infracciones no puedan determinarse conforme al prrafo anterior, se castigarn con multa hasta del 1% del capital pagado de la institucin de fianzas; VI.- Multas de 1000 a 8000 das de salario, a la institucin de fianzas, a sus empleados o a sus agentes, que en alguna forma ofrezcan o hagan descuentos o reduccin de primas u otorguen algn otro beneficio no estipulado en la pliza, como aliciente para tomar o conservar un contrato de fianza; VI Bis.- Multa de 1000 a 8000 das de salario, a la institucin de fianzas, a sus funcionarios, empleados y a los agentes, que contravengan lo dispuesto por los artculos 60 fraccin VI y 89 Bis-1; VII.- Multa de 1000 a 8000 das de salario, independientemente de las responsabilidades civiles o penales en que incurran, a los funcionarios o empleados de una institucin de fianzas o a sus agentes, que proporcionen datos falsos, o detrimentes o adversos, respecto a las instituciones de fianzas o que en cualquier forma hicieren competencia desleal a las mismas; VIII.- Multa de 1000 a 5000 das de salario, independientemente de las responsabilidades civiles o penales en que incurran, a los auditores externos independientes que oculten, omitan, o disimulen datos importantes en los informes y dictmenes a que se refiere el artculo 65 de esta Ley, o falseen los mismos; VIII Bis.- Multa de 200 a 1000 das de salario, a los auditores externos independientes que en la emisin de sus dictmenes o informes no se apeguen a las disposiciones de esta Ley y a las que de ella emanen, o cuando el contenido de los citados dictmenes o informes sea inexacto por causa de negligencia o dolo; VIII Bis-1.- Multa de 200 a 1500 das de salario al consejero independiente de una institucin de fianzas, que acte en las sesiones del respectivo consejo de administracin en contravencin a la presente Ley o a las disposiciones que emanen de ella; VIII Bis-2.- Multa de 200 a 2000 das de salario al contralor normativo de una institucin de fianzas, que no lleve a cabo sus funciones conforme lo establece la presente Ley. Igual sancin se impondr a la institucin que por cualquier medio impida que el contralor normativo realice sus funciones de conformidad a lo previsto en esta Ley; VIII Bis-3.- Multa de 200 a 1500 das de salario, al actuario que, conforme al artculo 86 de esta Ley, firme la nota tcnica sin apegarse a lo dispuesto por las disposiciones legales aplicables; IX.- Multa de 1,000 a 5,000 das de salario, a las instituciones de fianzas o a sus agentes, por la propaganda o publicidad que hagan en contravencin a lo dispuesto por el artculo 81 de esta Ley; X.- Multa de 500 a 2500 das de salario, a la persona que como intermediario proponga, ajuste o concluya contrato de fianza sin ser agente conforme a esta Ley; XI.- Multas de 500 a 2500 das de salario, a la persona que acte como agente de fianzas sin estar autorizado para actuar como tal y al agente de fianzas que permita que la contratacin que realice un tercero que no sea agente de fianzas, se ampare en su autorizacin. La misma multa se impondr a los directores, gerentes, administradores o miembros del consejo de administracin, representantes y apoderados de agentes de fianzas persona moral, que operen como tales sin la autorizacin que exige esta Ley;
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XII.- Multa de 500 a 8000 das de salario a las instituciones de fianzas que celebren operaciones con la intervencin de personas que se ostenten como agentes de fianzas sin estar autorizados para actuar como tales; XIII.- Multa de 1000 a 8000 das de salario, por operar con documentacin contractual o nota tcnica a que se refieren los artculos 85 y 86 de esta Ley, distintos a los registrados ante la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas; XIV.- Multa de 1000 a 8000 das de salario, por operar con documentacin contractual o nota tcnica sin el registro correspondiente; XV.- Multa de 500 a 5,000 das de salario, por emitir plizas en moneda extranjera en contravencin a las reglas correspondientes; XVI.- Multa de 1,000 de 5,000 das de salario, por emitir pliza de fianzas de crdito en contravencin a las reglas correspondientes; XVI Bis.- Multa de 1000 a 8000 das de salario, por emitir plizas de fianzas sin recabar las garantas de recuperacin suficientes en contravencin a lo dispuesto en esta Ley y las disposiciones que de ella emanen; XVII.- Multa de 250 a 2,500 das de salario, a las instituciones de fianzas que en forma extempornea realicen el registro contable de sus operaciones; XVIII.- Multa de 300 a 5000 das de salario, a las instituciones de fianzas que realicen el registro de sus operaciones y resultados en cuentas que no correspondan conforme al catlogo de cuentas autorizado; XIX.- Multa de 500 a 8000 das de salario, a las instituciones de fianzas por la falta de presentacin o presentacin extempornea de los informes y documentacin a que se refiere el artculo 65 de esta Ley; XX.- Multa de 200 a 5000 das de salario, a las instituciones de fianzas por falta de presentacin o presentacin extempornea de los informes y documentacin a que se refiere el artculo 67 de esta Ley, y XXI.- Multa de 200 a 5000 das de salario, si las disposiciones violadas de esta Ley, as como las que de ella emanen, no tienen sancin especialmente sealada en la misma. Si se tratare de una institucin de fianzas, de un agente de fianzas persona moral o de un intermediario de reaseguro o reafianzamiento persona moral, la multa se podr imponer tanto a dicha institucin, al agente o intermediario persona moral, como a cada uno de los consejeros, comisarios, directores, administradores, funcionarios, apoderados, agentes o empleados que resulten autores o responsables de la infraccin. Artculo 111 Bis.- (Se deroga). Artculo 112.- Para proceder penalmente por los delitos previstos en los artculos 112 Bis a 112 Bis 7 y 112 Bis 9 de esta ley, ser necesario que la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico formule peticin, previa opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas; tambin se proceder a peticin de la institucin de fianzas ofendida, o de quien tenga inters jurdico. Las multas establecidas para los delitos previstos en esta ley, se impondrn a razn de das de salario. Para calcular su importe, se tendr como base el salario mnimo general diario vigente en el Distrito Federal al momento de realizarse la conducta sancionada. Para determinar el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, en los casos de los delitos previstos en esta ley, se
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considerar como das de salario, el salario mnimo general diario vigente en el Distrito Federal, en el momento de cometerse el delito de que se trate. Las instituciones de fianzas y los agentes de fianzas, en trminos de las disposiciones de carcter general que emita la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, escuchando la previa opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, estarn obligadas, en adicin a cumplir con las dems obligaciones que les resulten aplicables, a: I. Establecer medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos, omisiones u operaciones que pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperacin de cualquier especie para la comisin de los delitos previstos en los artculos 139 148 Bis del Cdigo Penal Federal o que pudieran ubicarse en los supuestos del artculo 400 Bis del mismo Cdigo, y Presentar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, por conducto de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, reportes sobre: a. Los actos, operaciones y servicios que realicen con sus clientes y usuarios, relativos a la fraccin anterior, y Todo acto, operacin o servicio, que pudiera ubicarse en el supuesto previsto en la fraccin I de este artculo o que, en su caso, pudiesen contravenir o vulnerar la adecuada aplicacin de las disposiciones sealadas en la misma, que realice o en el que intervenga algn miembro del consejo de administracin, directivos, funcionarios, empleados, factores y apoderados.
II.
b.
Los reportes a que se refiere la fraccin II de este artculo, de conformidad con las disposiciones de carcter general previstas en el mismo, se elaborarn y presentarn tomando en consideracin, cuando menos, las modalidades que al efecto estn referidas en dichas disposiciones; las caractersticas que deban reunir los actos, operaciones y servicios a que se refiere este artculo para ser reportados, teniendo en cuenta sus montos, frecuencia y naturaleza, los instrumentos monetarios y financieros con que se realicen, y las prcticas comerciales y financieras que se observen en las plazas donde se efecten; as como la periodicidad y los sistemas a travs de los cuales habr de transmitirse la informacin. Asimismo, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico en las citadas reglas generales emitir los lineamientos sobre el procedimiento y criterios que las instituciones de fianzas y los agentes de fianzas, debern observar respecto de: a. El adecuado conocimiento de sus clientes y usuarios, para lo cual aqullas debern considerar los antecedentes, condiciones especficas, actividad econmica o profesional y las plazas en que operen; La informacin y documentacin que dichas instituciones de fianzas y los agentes de fianzas, deban recabar para la apertura de cuentas o celebracin de contratos relativos a las operaciones y servicios que ellas presten y que acredite plenamente la identidad de sus clientes; La forma en que las mismas instituciones de fianzas y los agentes de fianzas, debern resguardar y garantizar la seguridad de la informacin y documentacin relativas a la identificacin de sus clientes y usuarios o quienes lo hayan sido, as como la de aquellos actos, operaciones y servicios reportados conforme al presente artculo, y
b.
c.
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d.
Los trminos para proporcionar capacitacin al interior de las instituciones de fianzas y los agentes de fianzas, sobre la materia objeto de este artculo. Las disposiciones de carcter general a que se refiere el presente artculo, sealarn los trminos para su debido cumplimiento.
Las instituciones de fianzas y los agentes de fianzas, debern conservar, por al menos diez aos, la informacin y documentacin a que se refiere el inciso c) del prrafo anterior, sin perjuicio de lo establecido en ste u otros ordenamientos aplicables. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico estar facultada para requerir y recabar, por conducto de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, informacin y documentacin relacionada con los actos, operaciones y servicios a que se refiere la fraccin II de este artculo. Las instituciones de fianzas y los agentes de fianzas, quienes estarn obligados a proporcionar dicha informacin y documentacin. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico estar facultada para obtener informacin adicional de otras personas con el mismo fin y a proporcionar informacin a las autoridades competentes. El cumplimiento de las obligaciones sealadas en este artculo no implicar trasgresin alguna a la obligacin de confidencialidad legal, ni constituir violacin a las restricciones sobre revelacin de informacin establecidas por va contractual, ni a lo establecido por el artculo 126 de esta Ley, ni a lo dispuesto en materia del secreto propio de las operaciones a que se refiere el artculo 46 fraccin XV, en relacin con los artculos 117 y 118 de la Ley de Instituciones de Crdito. Las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo debern ser observadas por las instituciones de fianzas y los agentes de fianzas, as como por los miembros del consejo de administracin, administradores, directivos, funcionarios, empleados, factores y apoderados respectivos, por lo cual, tanto las entidades como las personas mencionadas sern responsables del estricto cumplimiento de las obligaciones que mediante dichas disposiciones se establezcan. La violacin a las disposiciones a que se refiere este artculo ser sancionada por la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas conforme al procedimiento previsto en el artculo 110 de la presente Ley, con multa de hasta 100,000 das de salario mnimo general diario vigente en el Distrito Federal. Las mencionadas multas podrn ser impuestas, a las instituciones de fianzas y los agentes de fianzas, como a sus miembros del consejo de administracin, administradores, directivos, funcionarios, empleados, factores y apoderados respectivos, as como a las personas fsicas y morales que, en razn de sus actos, hayan ocasionados o intervenido para que dichas entidades financieras incurran en la irregularidad o resulten responsables de la misma. Sin perjuicio de lo anterior, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, atendiendo a las circunstancias de cada caso, podr proceder conforme a lo previsto en los artculos 82 y 87 de esta Ley. Los servidores pblicos de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico y de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, las instituciones de fianzas y los agentes de fianzas, sus miembros del consejo de administracin, administradores, directivos, funcionarios, empleados, factores y apoderados, debern abstenerse de dar noticia de los reportes y dems documentacin e informacin a que se refiere este artculo, a personas o autoridades distintas a las facultadas expresamente en los ordenamientos relativos para requerir, recibir o conservar tal documentacin e informacin. La violacin a estas obligaciones ser sancionada en los trminos de las leyes correspondientes. Artculo 112 Bis.- Sern sancionadas las violaciones a lo dispuesto en los artculos 3o y 4o de esta Ley, conforme a lo siguiente: I.- Se impondr pena de prisin de tres a quince aos y multa de doscientos cincuenta a dos mil quinientos das de salario cuando se trate del artculo 3o. y del ltimo prrafo del artculo 4o. de esta ley, y
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II. Se impondr pena de prisin de dos a diez aos y multa de ciento cincuenta a mil quinientos das de salario cuando se trate del primer prrafo del artculo 4o. de esta ley. Se considerarn comprendidos dentro de los supuestos sealados en las dos fracciones anteriores y, consecuentemente, sujetos a las mismas sanciones los directores, gerentes, administradores o miembros del consejo de administracin y los representantes y agentes en general de personas morales que practiquen habitualmente las operaciones ilcitas, a que aluden los artculos 3o. y 4o. de esta Ley. Cuando todos los actos que concurran a la celebracin del contrato, incluyendo los de intermediacin, se hubieren efectuado fuera del territorio nacional, se considerar que el delito se comete por el solo hecho de registrar el pago de las primas en la contabilidad que dentro del territorio mexicano se lleve por el fiado, beneficiario o por cualquier otro interesado en la misma, o bien, porque cualquiera de esas personas realice en Mxico algn acto que signifique cumplimiento de obligaciones o deberes o ejercicio de derechos, derivados del contrato celebrado en el extranjero. La empresa o negociacin que haya efectuado la operacin u operaciones que prohibe el referido artculo 3o., ser intervenida administrativamente por la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, hasta que la operacin u operaciones ilcitas se liquiden. Artculo 112 Bis-1.- Se impondr pena de prisin de uno a doce aos a la o las personas facultadas por los respectivos consejos de administracin, que al certificar los documentos a que se refiere el artculo 96 de esta ley, incurran en falsedad. La misma sancin ser aplicable a la o a las personas que sin las facultades correspondientes, certifiquen los documentos a que se refiere el artculo 96 de esta Ley. La o las personas mencionadas y la institucin de fianzas, solidariamente respondern de los daos y perjuicios que con este motivo se causen. Artculo 112 Bis-2.- Se sancionar con prisin de tres meses a dos aos y multa de treinta a dos mil das de salario cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, segn corresponda, no exceda del equivalente a dos mil das de salario. Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial segn corresponda, exceda de dos mil y no de cincuenta mil das de salario; se sancionar con prisin de dos a cinco aos y multa de dos mil a cincuenta mil das de salario. Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial segn corresponda, exceda de cincuenta mil, pero no de trescientos cincuenta mil das de salario, se sancionar con prisin de cinco a ocho aos y multa de cincuenta mil a doscientos cincuenta mil das de salario. Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial segn corresponda, exceda de trescientos cincuenta mil das de salario, se sancionar con prisin de ocho a quince aos y multa de doscientos cincuenta mil a trescientos cincuenta mil das de salario. Considerando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, las sanciones previstas en este artculo se impondrn a los consejeros, comisarios, directores, funcionarios o empleados de una institucin de fianzas: I.- Que graven los bienes, crditos o valores en que estn invertidas las reservas tcnicas; II.- Que dispongan de los bienes recibidos en garanta por la institucin, para fines diversos de los establecidos en esta Ley;
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III.- Que en sus informes, cuentas o exposiciones a las asambleas de accionistas, falseen en forma grave o desvirten la situacin de la empresa; IV.- Que repartan dividendos en oposicin a las prescripciones de esta Ley, independientemente de la accin para que los accionistas que las reciban las devuelvan en un trmino no mayor de treinta das; V.- Que incurran en la violacin de cualquiera de las prohibiciones que establece el artculo 60 fraccin XIV de esta Ley; VI.- Que otorguen fianzas a sabiendas de que la institucin necesariamente habr de pagarlas sin posibilidad de obtener recuperacin, produciendo quebranto patrimonial a la institucin de fianzas; y VII.- Que intencionalmente inscriban datos falsos en la contabilidad o que produzcan datos falsos de los documentos o informes que deban proporcionar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, a la institucin u organismo que sta determine conforme al artculo 59 de esta Ley o a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. Las penas previstas en este artculo se aplicarn tambin, en su caso, a quienes a sabiendas hayan celebrado el negocio con la institucin de fianzas, si se trata de personas fsicas, o a quienes hayan representado a las sociedades participantes. Artculo 112 Bis-3.- Se sancionar con prisin de tres meses a dos aos y multa de treinta a dos mil das de salario cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, segn corresponda, no exceda del equivalente a dos mil das de salario. Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial segn corresponda, exceda de dos mil y no de cincuenta mil das de salario; se sancionar con prisin de dos a cinco aos y multa de dos mil a cincuenta mil das de salario. Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial segn corresponda, exceda de cincuenta mil, pero no de trescientos cincuenta mil das de salario, se sancionar con prisin de cinco a ocho aos y multa de cincuenta mil a doscientos cincuenta mil das de salario. Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial segn corresponda, exceda de trescientos cincuenta mil das de salario, se sancionar con prisin de ocho a quince aos y multa de doscientos cincuenta mil a trescientos cincuenta mil das de salario. Considerando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, las sanciones previstas en este artculo se impondrn a los consejeros, comisarios, directores o empleados de una institucin de fianzas: I. Las personas que, con el propsito de obtener un prstamo, proporcionen a una institucin de fianzas, datos falsos sobre el monto de activos o pasivos de una entidad o persona fsica o moral, si como consecuencia de ello resulta quebranto o perjuicio patrimonial para la institucin de fianzas; II. Los consejeros, funcionarios o empleados de una institucin de fianzas o quienes intervengan directamente en el otorgamiento del prstamo que, conociendo la falsedad sobre el monto de los activos o pasivos, de una entidad o persona fsica o moral, concedan el prstamo a que se refiere la fraccin anterior;
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III.- Los acreditados que desven un crdito concedido por alguna institucin de fianzas a fines distintos para los que se otorg, si dicha finalidad fue determinante para el otorgamiento del crdito o de condiciones preferenciales en el mismo; IV. Las personas que para obtener prstamos de una institucin de fianzas presenten avalos que no correspondan a la realidad, de manera que el valor real de los bienes que ofrecen en garanta sea inferior al importe del crdito, resultando quebranto o perjuicio patrimonial para la institucin de fianzas; V. Los consejeros, funcionarios o empleados de una institucin de fianzas o quienes intervengan directamente en el otorgamiento del prstamo que, conociendo los vicios que seala la fraccin anterior, concedan el prstamo, si el monto de la alteracin hubiere sido determinante para concederlo; VI. Los consejeros, funcionarios o empleados de una institucin de fianzas o quienes intervengan directamente en el otorgamiento de la pliza de fianza que, conociendo la falsedad sobre el monto de los activos o pasivos de una entidad o persona fsica o moral, autoricen la expedicin de una pliza de fianza. La misma sancin se aplicar a los agentes que intermedien en la colocacin de la pliza de fianza, siempre y cuando conozcan la falsedad, y VII. Los consejeros, funcionarios, empleados de una Institucin de Fianzas o quienes intervengan directamente en el otorgamiento de la pliza de fianza que, conociendo los vicios que seala la fraccin VI de este artculo, autoricen la expedicin de una pliza de fianza, si el monto de la operacin hubiere sido determinante para no expedirla. La misma sancin se aplicar a los agentes que intermedien en la colocacin de la pliza de fianza, siempre y cuando conozcan la alteracin. Artculo 112 Bis-4.- Se impondr pena de prisin de uno a doce aos y multa de quinientos a cinco mil das de salario, a: I. Las personas que con el propsito de obtener la expedicin de una pliza de fianza para s o para otra persona, proporcionen a una institucin de fianzas datos falsos sobre el monto de activos o pasivos, de una entidad o persona fsica o moral, si como consecuencia de ello, resulta quebranto o perjuicio patrimonial para la institucin de fianzas, y II. Las personas que para obtener la expedicin de una pliza de fianza presenten avalos que no correspondan a la realidad, de manera que el valor real de los bienes que ofrece en garanta sea inferior al importe de la fianza. En los casos previstos en este artculo se proceder a peticin de parte agraviada. Artculo 112 Bis-5.- Los consejeros, funcionarios o empleados, de instituciones de fianzas o quienes intervengan directamente en el otorgamiento del crdito que con independencia de los cargos e intereses fijados por la institucin respectiva, por s o por interpsita persona hayan obtenido de los sujetos de crdito, beneficios por su participacin en el trmite u otorgamiento del crdito, para s o para otro; sern sancionados con prisin de tres meses a tres aos cuando el monto de dicho beneficio no sea valuable, o no exceda de quinientos das de salario al momento de cometerse el delito, y de dos a seis aos de prisin cuando el beneficio obtenido exceda de quinientos das de salario al momento de cometerse el delito.
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Artculo 112 Bis-6.- Se sancionar con prisin de tres meses a dos aos y multa de treinta a dos mil das de salario cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, segn corresponda, no exceda del equivalente a dos mil das de salario. Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial segn corresponda, exceda de dos mil y no de cincuenta mil das de salario; se sancionar con prisin de dos a cinco aos y multa de dos mil a cincuenta mil das de salario. Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial segn corresponda, exceda de cincuenta mil, pero no de trescientos cincuenta mil das de salario, se sancionar con prisin de cinco a ocho aos y multa de cincuenta mil a doscientos cincuenta mil das de salario. Cuando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial segn corresponda, exceda de trescientos cincuenta mil das de salario, se sancionar con prisin de ocho a quince aos y multa de doscientos cincuenta mil a trescientos cincuenta mil das de salario. Considerando el monto de la operacin, quebranto o perjuicio patrimonial, las sanciones previstas en este artculo se impondrn a los funcionarios, consejeros o empleados de las Instituciones de Fianzas: I.- Que omitan registrar en los trminos del artculo 63 de esta Ley, las operaciones efectuadas por la institucin de fianzas de que se trate, o que mediante maniobras alteren los registros para ocultar la verdadera naturaleza de las operaciones realizadas afectando la composicin de activos, pasivos, cuentas contingentes o resultados; II.- Que falsifiquen, alteren, simulen o a sabiendas realicen operaciones que resulten en quebranto o perjuicio patrimonial a la institucin de fianzas; III.- Que otorguen prstamos a sociedades constituidas con el propsito de obtener financiamiento a sabiendas de que las mismas no han integrado el capital que registren las actas constitutivas correspondientes; IV.- Que otorguen prstamos a personas fsicas o morales cuyo estado de insolvencia les sea conocido, si resulta previsible al realizar la operacin que carecen de capacidad econmica para pagar o responder por el importe de las sumas acreditadas, produciendo quebranto o perjuicio patrimonial a la institucin de fianzas; V.- Que renueven crditos vencidos parcial o totalmente a las personas fsicas o morales a que se refiere la fraccin anterior; VI.- Que para liberar a un deudor, otorguen crditos a una o varias personas fsicas o morales, que se encuentren en estado de insolvencia, sustituyendo en los registros de la institucin respectiva unos activos por otros; VII.- Que, a sabiendas, permitan a un deudor desviar el importe del prstamo en beneficio de terceros, reduciendo notoriamente su capacidad para pagar o responder por el importe del crdito y, como consecuencia de ello, resulte quebranto o perjuicio patrimonial a la institucin de fianzas, y VIII.- Que, a sabiendas, presenten a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas datos falsos sobre la solvencia del deudor o sobre el valor de las garantas que protegen los crditos, imposibilitndola a adoptar las medidas necesarias para que se realicen los ajustes correspondientes en los registros de la institucin respectiva.
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Artculo 112 bis 7.- Sern sancionados los servidores pblicos de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, con la pena establecida para los delitos correspondientes ms una mitad, segn se trate de los delitos previstos en los artculos 112 Bis a 112 Bis 6 de esta ley, cuando: a) Oculten al conocimiento de sus superiores hechos que probablemente puedan constituir delito; b) Permitan que los funcionarios o empleados de la institucin de fianzas alteren o modifiquen registros con el propsito de ocultar hechos que probablemente puedan constituir delito; c) Obtengan o pretendan obtener un beneficio a cambio de abstenerse de informar a sus superiores hechos que probablemente puedan constituir delito; d) Ordenen o inciten a sus inferiores a alterar informes con el fin de ocultar hechos que probablemente puedan constituir delito, o e) Inciten u ordenen no presentar la peticin correspondiente, a quien est facultado para ello. Artculo 112 bis 8.- La accin penal en los delitos previstos en esta ley, perseguibles por peticin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, la institucin de fianzas ofendida, o de quien tenga inters jurdico, prescribir en tres aos contados a partir del da en que dicha Secretara o la institucin de fianzas ofendida, tengan conocimiento del delito y del delincuente, y si no tienen ese conocimiento, en cinco aos que se computarn a partir de la fecha de la comisin del delito. En los dems casos, se estar a las reglas del Cdigo Penal para el Distrito Federal en Materia de Fuero Comn y para toda la Repblica en Materia de Fuero Federal. Artculo 112 Bis 9.- Se sancionar con prisin de tres a quince aos al miembro del consejo de administracin, funcionario o empleado de una institucin de fianzas, que por s o por interpsita persona, d u ofrezca dinero cualquier otra cosa a un servidor pblico de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, para que haga u omita un determinado acto relacionado con sus funciones. Igual sancin se impondr al servidor pblico de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, que por s o por interpsita persona solicite para s o para otro, dinero o cualquier otra cosa, para hacer o dejar de hacer algn acto relacionado con sus funciones.
TITULO CUARTO Disposiciones Varias CAPITULO UNICO

Artculo 113.- En lo no previsto por esta Ley, se aplicar la legislacin mercantil y a falta de disposicin expresa, el Cdigo Civil Federal. Sern aplicables a las fianzas que otorguen las instituciones de fianzas, las disposiciones establecidas en dichos ordenamientos mientras no se opongan a lo dispuesto por esta Ley. Artculo 114.- El reafianzamineto es el contrato por el cual una institucin de fianzas, de seguros o de reaseguro debidamente facultada conforme a esta Ley, o reafianzadoras extranjeras registradas de acuerdo con el artculo 34 de la misma, se obligan a pagar a la institucin reafianzada, en la proporcin correspondiente, las cantidades que sta deba cubrir al beneficio de su fianza. En los casos de reafianzamineto, cada institucin participante ser responsable ante la fiadora cedente por una cantidad proporcional a la responsabilidad que haya asumido y en relacin con la cantidad que deba cubrirse al beneficiario de la pliza respectiva.
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El pago de la prima por concepto de reafianzamiento ser proporcional a la cantidad que haya sido cedida. Las reafianzadoras tendrn derecho al reembolso de las cantidades cubiertas a la reafianzada; en la misma medida en que sta obtenga la recuperacin de lo pagado al beneficiario de la fianza, por parte de su fiado y dems obligados. La fiadora directa est obligada a obtener el consentimiento previo de sus reafianzadoras para ampliar el monto de la fianza, modificar su vigencia y cualquier otra caracterstica as como todo lo relacionado con la reclamacin de las plizas y las negociaciones que al efecto se lleven a cabo con el fiado, solicitante, obligados solidarios o contrafiadores. Asimismo, deber informar oportunamente a las reafianzadoras, acerca de cualquier circunstancia que conozca en relacin con la obligacin garantizada y las garantas de recuperacin ofrecidas. Artculo 114 Bis.- Por reaseguro financiero se entiende el contrato en virtud del cual una empresa de fianzas, en los trminos del artculo anterior, realiza una transferencia significativa de responsabilidades asumidas por fianzas en vigor, pactando como parte de la operacin la posibilidad de recibir financiamiento del reasegurador o reafianzador. Artculo 115.- La institucin que reafiance estar obligada, en su caso, a proveer de fondos a la reafianzada, con objeto de que sta cumpla sus obligaciones como fiadora. La falta de provisin oportuna har responsable a la reafianzadora de los daos y perjuicios que ocasione a la reafianzada. Artculo 116.- Hay coafianzamiento cuando dos o ms instituciones de fianzas del pas otorgan fianzas ante un beneficio, garantizado por un mismo o diverso monto e igual concepto, a un mismo fiado. En el coafianzamiento no hay solidaridad pasiva, debiendo el beneficiario exigir la responsabilidad garantizada a todas las instituciones coafianzadoras y en la proporcin de sus respectivos montos de garanta. Artculo 117.- Las instituciones de fianzas slo asumirn obligaciones como fiadoras, mediante el otorgamiento de plizas numeradas y documentos adicionales a las mismas, tales como de ampliacin, disminucin, prrroga, y otros documentos de modificacin, debiendo contener, en su caso, las indicaciones que administrativamente fijen la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico y la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. El beneficiario, al ejercitar su derecho, deber comprobar por escrito que la pliza fue otorgada. En caso de prdida o extravo, el beneficiario podr exigir a la institucin de fianzas de que se trate, que le proporcione, a su costa, un duplicado de la pliza emitida a su favor. La devolucin de una pliza a la institucin que la otorg, establece a su favor la presuncin de que su obligacin como fiadora se ha extinguido, salvo prueba en contrario. Artculo 118.- Las instituciones de fianzas no gozan de los beneficios de orden y excusin y sus fianzas no se extinguirn an cuando el acreedor no requiera judicialmente al deudor por el cumplimiento de la obligacin principal. Tampoco se extinguir la fianza cuando el acreedor, sin causa justificada, deje de promover en el juicio entablado contra el deudor. Artculo 118 Bis.- Cuando las instituciones de fianzas reciban la reclamacin de sus plizas por parte del beneficiario, lo harn del conocimiento del fiado o, en su caso, del solicitante, obligados solidarios o contrafiadores, hacindoles saber el momento en que se vence el plazo establecido en la Ley, en las
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plizas de fianza o en los procedimientos convencionales celebrados con los beneficiarios, para resolver o inconformarse en contra de la reclamacin. Por su parte, el fiado, solicitante, obligados solidario y contrafiadores, estarn obligados a proporcionar a la afianzadora oportunamente todos los elementos y documentacin que sean necesarios para determinar la procedencia y, en su caso, la cuantificacin de la reclamacin o bien su improcedencia, incluyndose en este caso las excepciones relacionadas con la obligacin principal que la afianzadora pueda oponer al beneficiario de la pliza de fianza. Asimismo, cuando se considere que la reclamacin es total o parcialmente procedente, tendrn la obligacin de proveer a la institucin de fianzas, las cantidades necesarias para que sta haga el pago de lo que se reconozca al beneficiario. En caso de que la afianzadora no reciba los elementos y la documentacin o los pagos parciales a que se refiere el prrafo anterior, podr decidir libremente el pago de la reclamacin presentada por el beneficiario y, en este caso, el fiado, solicitante, obligados solidarios o contrafiadores, estarn obligados a reembolsar a la institucin de fianzas lo que a sta le corresponda en los trminos del contrato respectivo o de esta Ley, sin que pueda oponerse a la institucin fiadora, las excepciones que el fiado tuviera frente a su acreedor, incluyendo la del pago de lo indebido, por lo que no sern aplicables en ningn caso, los artculos 2832 y 2833 del Cdigo Civil para el Distrito Federal y los correlativos de los estados de la Repblica. No obstante lo establecido en el prrafo anterior, el fiado conservar sus derechos, acciones y excepciones frente a su acreedor para demandar la improcedencia del pago hecho por la afianzadora de los daos y perjuicios que con ese motivo le hubieren causado. Cuando los que hubieren hecho el pago a la afianzadora fueren el solicitante o los obligados solidarios o contrafiadores, podrn recuperar lo que a su derecho conviniere en contra del fiado y por va de subrogacin ante el acreedor que como beneficiario de la fianza la hizo efectiva. Independientemente de lo establecido en los prrafos precedentes, las instituciones de fianzas, al ser requeridas o demandadas por el acreedor, podrn denunciar el pleito al deudor principal para que ste rinda las pruebas que crea convenientes. En caso de que no salga al juicio para el indicado objeto, le perjudicar la sentencia que se pronuncie contra la institucin de fianzas. Lo anterior tambin ser aplicable en el procedimiento conciliatorio y juicio arbitral a que se refiere esta Ley as como los procedimientos convencionales que se establezcan conforme al artculo 103 bis de la misma. El texto de este artculo se har saber de manera inequvoca al fiado, al solicitante y, en su caso, a los obligados solidarios o contrafiadores y deber transcribirse ntegramente en el contrato solicitud respectivo. La institucin de fianzas en todo momento tendr derecho a oponer al beneficiario la compensacin de lo que ste deba al fiado, excepto cuando el deudor hubiere renunciado previa y expresamente a ella. Artculo 119.- La prrroga o espera concedida por el acreedor al deudor principal, sin consentimiento de la institucin de fianzas, extingue la fianza. Artculo 120.- Cuando la institucin de fianzas se hubiere obligado por tiempo determinado, quedar libre de su obligacin por caducidad, si el beneficiario no presenta la reclamacin de la fianza dentro del plazo que se haya estipulado en la pliza o, en su defecto, dentro de los ciento ochenta das naturales siguientes a la expiracin de la vigencia de la fianza. Si la afianzadora se hubiera obligado por tiempo indeterminado, quedar liberada de sus obligaciones por caducidad, cuando el beneficiario no presente la reclamacin de la fianza dentro de los ciento ochenta das naturales siguiente a partir de la fecha en que la obligacin garantizada se vuelva exigible, por incumplimiento del fiado.
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Presentada la reclamacin a la institucin de fianzas dentro del plazo que corresponda conforme a los prrafos anteriores, habr nacido su derecho para hacer efectiva la pliza, el cual quedar sujeto a la prescripcin. La institucin de fianzas se liberar por prescripcin cuando transcurra el plazo legal para que prescriba la obligacin garantizada o el de tres aos, lo cual resulte menor. Cualquier requerimiento escrito de pago hecho por el beneficiario a la institucin de fianzas o en su caso, la presentacin de la reclamacin de la fianza, interrumpe la prescripcin, salvo que resulte improcedente. Artculo 121.- Cuando se hayan garantizado obligaciones de hacer o de dar, las instituciones de fianzas podrn substituirse al deudor principal en el cumplimiento de la obligacin, por s o constituyendo fideicomiso. En las fianzas que garanticen el pago de una suma de dinero en parcialidades, la falta de pago por el fiado de alguna de sus parcialidades convenidas, no dar derecho al beneficiario a reclamar la fianza por la totalidad del adeudo insoluto, si la institucin de fianzas hace el pago de las parcialidades adeudadas por el fiado, dentro del plazo que para tal efecto se hubiere estipulado en la pliza, salvo pacto en contrario. Artculo 122.- El pago hecho por una institucin de fianzas en virtud de una pliza, la subroga por ministerio de ley, en todos los derechos, acciones y privilegios que a favor del acreedor se deriven de la naturaleza de la obligacin garantizada. La institucin podr liberarse total o parcialmente de sus obligaciones, si por causas imputables al beneficiario de la pliza de fianzas, es impedido o le resulta imposible la subrogacin. Artculo 123.- En caso de haberse constituido prenda a favor de una institucin de fianzas, en los trminos de los artculos 26 y 27 de esta Ley, la propia institucin podr solicitar en su oportunidad y en representacin del deudor prendario, la venta de los bienes correspondientes, aplicando la parte del precio que cubre las responsabilidades del fiado, conforme a las reglas siguientes: I.- Cuando proceda solicitar por escrito al depositario de los bienes que constituyen la prenda, bajo su ms estricta responsabilidad, la entrega de los mismos para lo cual deber proporcionar a dicho depositario copia certificada de la constancia expedida por el beneficiario de la fianza, de haber recibido el pago de la reclamacin de la pliza; II.- En su caso y sin ms formalidad que la entrega de la constancia a que se refiere la fraccin anterior, la institucin de fianza podr ejercitar los derechos del deudor prendario para haber efectivos los prstamos o crditos concedidos por la institucin de crdito de que se trate y que constituyan la garanta prendaria en favor de la institucin fiadora; III.- Si la prenda se hubiere constituido en dinero en efectivo o en depsitos ante una institucin de crdito, en los trminos de la fraccin I y II del artculo 26 de esta Ley, la institucin de fianzas podr aplicarlos en recuperacin de lo pagado y los accesorios que le correspondieran conforme al contrato celebrado con el fiado; IV.- Cuando la prenda se haya constituido sobre valores de los sealados en las fracciones II y III del artculo 26 de esta Ley, la institucin de finanzas podr solicitar su venta a travs de una casa de bolsa, siendo a cargo del deudor prendario los gastos que con este motivo se ocasionen; V.- La prenda constituida sobre bienes distintos de los anteriormente mencionados, se har efectiva conforme a lo siguiente:
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a).- La institucin de fianzas en representacin del deudor prendario, solicitar a un corredor pblico o a dos comerciantes, si en lugar no hubiere corredores, a que procedan a la venta directa de dichos bienes. b).- Si transcurrido el trmino de quince das hbiles no se ha podido lograr la venta de los bienes, el corredor pblico o los comerciantes que estn encargados de su venta, harn una convocatoria dentro de los siguientes diez das hbiles, la cual deber publicarse en el Diario Oficial de la Federacin o en alguno de los peridicos de mayor circulacin del lugar en que se encuentren los bienes solicitando postores y fijndose como base para posturas las dos terceras partes del precio de avalo que al efecto se mande practicar, o del precio convenido por las partes en el contrato relativo, lo que resulte mayor. La vigilancia del avalo no deber exceder de tres meses. c).- Pasados diez das hbiles sin lograr la venta de dichos bienes, se har una nueva convocatoria y su respectiva publicacin, en la forma indicada en el inciso anterior, en la que el precio corresponder al que resulte de hacer una rebaja del 25% del que sirvi de base para la primera convocatoria y, as sucesivamente, hasta conseguir su venta, previa la publicacin de las convocatorias respectivas, con el mismo intervalo para cada caso. d).- Efectuada la venta de los bienes pignorados, el corredor o los comerciales que la hubieren realizado, entregarn los bienes al comprador, extendiendo para tal efecto el documento que formalice la operacin, el cual servir de constancia de la adquisicin para los efectos que sean de inters del adquirente. e).- El producto de la venta de dichos bienes se entregar a la institucin de fianzas, para que sta recupere las cantidades erogadas durante el proceso de venta, as como los dems adeudos incluyendo los accesorios convenidos por las partes o establecidos en la Ley y, del remanente que resulte, aplicar lo necesario para recuperar la cantidad pagada al beneficio de la pliza de fianza. f).- A falta de postores, la institucin de fianzas tendr derecho para adjudicarse los bienes pignorados en el valor que corresponda a las dos terceras partes del precio de cada convocatoria. VI.- El deudor prendario podr oponerse a la venta de los bienes dados en garanta en cualquier momento del procedimiento, haciendo pago a la institucin de fianzas de las cantidades que se le adeuden u ofreciendo pagar dentro de las 72 horas siguientes a partir de que manifieste su oposicin. Transcurrido dicho trmino sin que la institucin de fianzas hubiere recibido el pago ofrecido, se continuar el procedimiento para la venta de dichos bienes, sin que por ulteriores ofrecimientos del deudor prendario pueda suspenderse, a menos que hiciera el pago de las cantidades a favor de la institucin fiadora; VII.- Si antes de llevar a cabo la venta se vencen o son amortizados los valores dados en prenda, la institucin de fianzas podr conservar con el mismo carcter las cantidades que por este concepto reciba en sustitucin de los ttulos cobrados o amortizados. Tanto los valores como el importe de su venta, podr aplicarlos la institucin en pago de los adeudos a su favor; VIII.- Cuando la institucin de fianzas hubiere aplicado el producto de la venta de los bienes al pago de los gastos efectuados con ese motivo y a la recuperacin de las cantidades que le adeude el fiado, el sobrante que resulte a favor del deudor prendario, deber entregrselo de inmediato o proceder a la consignacin correspondiente, acompaando la documentacin comprobatoria de las aplicaciones que se hubieren hecho conforme a las fracciones anteriores; y IX.- La institucin de fianzas responder ante el deudor prendario, de los daos y perjuicios que se le causen por violaciones al procedimiento establecido en este artculo.
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Artculo 124.- En los casos de fianzas garantizadas mediante hipoteca, fideicomiso sobre inmuebles o la afectacin en garanta de bienes inmuebles prevista en el artculo 31 de esta Ley, las instituciones de fianzas podrn proceder a su eleccin para el cobro de las cantidades que hayan pagado por esas fianzas y sus accesorios: I.- En la va ejecutiva mercantil. II.- En la va hipotecaria. III.- Haciendo vender los inmuebles conforme de las siguientes reglas: a).- La institucin de fianzas solicitar, bajo su ms estricta responsabilidad, a un corredor pblico o a la institucin fiduciaria, que proceda a la venta de los bienes de que se trate, previo avalo practicado por institucin de crdito, o tomando como referencia el valor convencional fijado de comn acuerdo por las partes, lo que resulte mayor. El avalo no deber tener una antigedad mayor de tres meses. b).- Se notificar al propietario de los bienes, el inicio de este procedimiento por medio de carta certificada con acuse de recibo, a travs de un notario o corredor pblico o en va de jurisdiccin voluntaria. c).- El propietario podr oponerse a la venta de sus bienes acudiendo, dentro del trmino de cinco das hbiles despus de la notificacin, ante el juez de primera instancia del lugar en que los bienes estn ubicados, o al juez competente del domicilio de la institucin de fianzas, haciendo valer las excepciones que tuviere. d).- Del escrito de oposicin, se dar trasladado por tres das a la institucin de fianzas y al fiduciario, nicamente para que se suspenda la venta de los bienes. e).- Si se promoviera alguna prueba, el trmino no podr pasar de diez das para el ofrecimiento, admisin, recepcin y desahogo de las mismas. f).- El juez citar en seguida a una junta, que se celebrar dentro de los tres das para or los alegatos de las partes y dentro de los cinco das siguientes, pronunciar una resolucin, la cual podr ser apelada slo en efecto devolutivo. g).- Si se declara infundada la oposicin, se notificar a la institucin fiadora y al fiduciario para proceder desde luego a la venta de los bienes, independientemente de que el deudor sea condenado al pago de gastos y costas. h).- Se adjudicar el bien al comprador que mejores condiciones ofrezca, mediante la escritura pblica correspondiente que firmar el deudor y si se negare, la institucin de fianzas o el fiduciario podrn solicitar que lo haga el juez. i).- En caso de no encontrarse comprador, el corredor o el fiduciario, formularn una convocatoria que se publicar en el Diario Oficial de la Federacin, o en alguno de los peridicos de mayor circulacin donde se encuentren ubicados los bienes, para que dentro de un plazo de diez das naturales a partir de la fecha de la publicacin de la convocatoria, en pblica subasta se venda el inmueble al mejor de los postores, sirviendo de precio base el sealado en el inciso a), con un descuento del 20%. De ser necesario, con el mismo procedimiento se llevarn a cabo las convocatorias siguientes con el descuento mencionado sobre el precio base sealado.
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j).- A falta de postores, la institucin de fianzas tendr la facultad de adjudicarse el inmueble de que se trate, a un precio igual del que sirvi de base en cada almoneda. k).- El producto de la venta ser entregado a la institucin de fianzas y, en su caso, a la fiduciaria, para que se aplique en la cantidad necesaria a recuperar lo pagado por la afianzadora, los accesorios del caso, los gastos y costas respectivos, as como las primas que estuvieren pendientes de pago, todo ello con base en los trminos de la contratacin con el deudor hipotecario o con el fideicomitente, segn sea el caso. De existir algn remanente, se podr a disposicin de este ltimo y, en su caso, se har la consignacin respectiva, acompaando la documentacin relativa a las aplicaciones a que se refiere este inciso. l).- Para lo que no se encuentre previsto en las presentes reglas, se aplicar supletoriamente el Cdigo Federal de Procedimientos Civiles, en la inteligencia de que en todo momento la institucin de fianzas estar obligada a respetar los derechos de los acreedores preferentes. Artculo 125.- Cuando las instituciones de fianzas reciban en prenda crditos en libros, bastar que se hagan constar en el contrato correspondiente los datos necesarios para identificar los bienes dados en garanta; que los crditos dados en prenda se hayan especificado debidamente en un libro especial que llevar la sociedad y que los asientos que se anoten en ese libro, sean sucesivos, en orden cronolgico y expresen el da de la inscripcin, a partir del cual la prenda se entender constituida. El deudor se considerar como mandatario del acreedor para el cobro de los crditos y tendr las obligaciones y responsabilidades civiles y penales que al mandatario correspondan. La institucin acreedora tendr derecho ilimitado de investigar sobre los libros y correspondencia del deudor, en cuanto se refiere a las operaciones relacionadas con los crditos dados en prenda. Artculo 126.- Los informes que las instituciones de fianzas adquieran respecto a los solicitantes de garantas o de quienes ofrezcan contragarantas, sern estrictamente confidenciales, aun cuando se refieran a infracciones de leyes penales y se consideran solicitados y obtenidos con un fin legtimo y para la proteccin de intereses pblicos, sin estar sujetos a investigacin judicial. Artculo 127.- Cuando exista una reclamacin de la Hacienda Pblica, ya sea de la Federacin, del Distrito Federal, de los Estados, o de los municipios, en contra de una institucin de fianzas y en virtud de una caucin otorgada por sta, la institucin tendr el derecho de examinar los libros y cuentas en que aparezca la responsabilidad respectiva. Artculo 128.- Las oficinas y las autoridades dependientes de los Poderes de la Federacin, del Distrito Federal, de los Estados y de los municipios, estarn obligadas a proporcionar a las instituciones de fianzas los datos que pidan sobre antecedentes personales o econmicos de quienes soliciten fianzas de dichas instituciones. Debern informar tambin sobre la situacin del asunto, ya sea judicial, administrativo, o de cualquier otra naturaleza, para el que se haya otorgado la fianza y acordar, dentro de los treinta das naturales de recibidas, las solicitudes de cancelacin de la fianza. En caso de que las autoridades no resuelvan estas solicitudes dentro del plazo mencionado, se entendern canceladas las fianzas en cuestin para todos los efectos legales. Artculo 129.- Los poderes que las instituciones de fianzas otorguen, no requerirn otras inserciones que las relativas al acuerdo del consejo que haya autorizado el otorgamiento del poder, a las facultades que en los estatutos se concedan al consejo sobre el particular y a la designacin de los consejeros. Artculo 130.- Las fianzas otorgadas ante autoridades judiciales del orden penal, se harn efectivas conforme a las siguientes reglas:
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I.- La autoridad judicial, para el slo efecto de la presentacin del fiado, requerir personalmente o bien por correo certificado con acuse de recibo, a la institucin fiadora en sus oficinas principales, sucursales, oficinas de servicio o bien en el domicilio del apoderado designado para ello. Dicho requerimiento podr hacerse en cualquiera de los establecimientos mencionados o en el domicilio del apoderado de referencia, que se encuentre ms prximo al lugar donde ejerza sus funciones la autoridad judicial de que se trate; II.- Si dentro del plazo concedido, no se hiciere la presentacin solicitada, la autoridad judicial lo comunicar a la autoridad ejecutora federal o local, segn sea el caso, para que proceda en los trminos del artculo 95 de esta Ley. Con dicha comunicacin deber acompaarse constancia fehaciente de la diligencia de requerimiento; III.- La fianza ser exigible desde el da hbil siguiente al del vencimiento del plazo fijado a la afianzadora para la presentacin del fiado, sin que lo haya hecho.
TRANSITORIOS:
Artculo I.- Esta Ley entrar en vigor en toda la Repblica al dcimo quinto da de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. Artculo II.- Se abroga la Ley de Instituciones de Fianzas promulgada el 31 de diciembre de 1942, as como sus reformas y disposiciones reglamentarias. Artculo III.- Las instituciones de fianzas que han venido operando con capital social pagado en un milln de pesos, continuarn hacindolo indefinidamente con el mismo capital; pero slo podrn expedir fianzas judiciales cuando su capital base de operaciones se eleve a la cantidad de un milln quinientos mil pesos. Artculo IV.- Los mrgenes legales de las instituciones de fianzas, publicados en el Diario Oficial de la Federacin el da 26 de agosto de 1950, continuarn en vigor hasta que la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico haga la publicacin de nuevos mrgenes. Artculo V.- Las instituciones de fianzas formularn y presentarn en el mes de enero de 1951 su balance al 31 de diciembre de 1950, de acuerdo con las disposiciones de la ley que se abroga. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico formular las observaciones a dichos balances, que procedan de conformidad con las disposiciones de la ley antes indicada. Artculo VI.- La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico otorgar plazos hasta de un ao prorrogable por un ao ms, para que las instituciones de fianzas ajusten su activo computable a lo dispuesto por esta ley. Artculo VII.- La reserva tcnica de riesgos en curso para contratos vigentes que constituyan las instituciones de fianzas al 31 de diciembre de 1950 se convertir, a partir de la fecha de iniciacin de vigencia de esta ley, en reserva de fianzas en vigor. Artculo VIII.- Las reservas para obligaciones ya exigibles y pendientes de cumplir, constituidas al 15 de febrero de 1949 o con posterioridad a esta fecha por orden de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, as como las reservas por reclamaciones que las instituciones tengan o deban tener constituidas al 31 de diciembre de 1950, de conformidad con la ley que se abroga, permanecern constituidas e invertidas hasta que se extingan las obligaciones por las que se constituyeron.
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Artculo IX.- La reserva ordinaria que las instituciones de fianzas venan constituyendo, y que en el futuro ya no tendrn obligacin de constituir, se incrementar con el diez por ciento de las utilidades del ejercicio de 1950, excepto en los casos en que las instituciones hubieren llegado al tope legal de esa reserva. El fondo as incrementado slo podr destinarse a cualquiera de los siguientes fines: a).- A constituir la primera aportacin a la reserva de contingencia. b).- A incrementar el capital base de operaciones, mantenindose como reserva estatuaria. c).- A aumentar el capital social pagado de la institucin. Artculo X.- Las instituciones de fianzas, en los primeros seis meses de 1951, sometern a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico la documentacin que sta deba aprobar. Artculo XI.- Los procedimientos conciliatorios iniciados en la Comisin Consultiva de Fianzas que no estn concluidos, sern sobresedos, y los reclamantes podrn ejercitar sus acciones ante los tribunales competentes. Sin embargo, la parte reclamante podr optar dentro de los treinta das siguientes a la fecha de iniciacin de vigencia de la presente Ley, porque continen su curso. En este ltimo caso, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico dictar resolucin en los trminos de las disposiciones legales vigentes al iniciarse los mencionados procedimientos, y las instituciones de fianzas debern constituir e invertir, en su caso, la reserva para obligaciones pendientes de cumplir que corresponda. Artculo XII.- (Se deroga). Artculo XIII.- Los procedimientos incidentales que se hubieren iniciado de conformidad con lo dispuesto en el segundo prrafo del artculo 96 de la Ley de Instituciones de Fianzas, continuarn su tramitacin de acuerdo con las disposiciones vigentes en la fecha de su iniciacin. Esteban Uranga, D. P.- Fernando Moctezuma, S. P.- Natalio Vzquez Pallares, D. S.- Eduardo Luque Loyola, S. S.-Rbricas. En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos y para su debida publicacin y observancia, expido la presente Ley en la residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la ciudad de Mxico, Distrito Federal, a los veintisis das del mes de diciembre de mil novecientos cincuenta.- Miguel Alemn.- Rbrica.- El Secretario de Hacienda y Crdito Pblico, Ramn Beteta.- Rbrica.- El Secretario de Economa, Antonio Martnez Bez.Rbrica.- El Jefe del Departamento del Distrito Federal, Fernando Casas Alemn.- Rbrica.- El Secretario de Gobernacin, Adolfo Ruiz Cortines.- Rbrica.
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ARTCULOS TRANSITORIOS DE DECRETOS DE REFORMA DECRETO por el que se reforma, adiciona y deroga diversas disposiciones de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas
Publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 3 de enero de 1990
ARTICULO PRIMERO.- Se REFORMAN los artculos 1o.; 3o., primer prrafo; 4o, primer prrafo; 5o.; 6o.; 7o.; 8o.; 9o.; 11, primer prrafo; 15 fraccin II, fraccin II bis primer prrafo e inciso c), fraccin III, inciso b), primero, cuarto y quinto prrafos, fraccin IV, inciso c), tercer prrafo, fraccin IX, segundo prrafo y fraccin XI; 17; 18; 20, fraccin IV; 22; 24; 30; 32; 33; 34; 35; 36; 38; 39; 40, fraccin III; 41; 42; 45; 48; 50; 53; 55; 56; 57; 58; 59; 60, fracciones VIII y XIV; 62, primer prrafo, fraccin VI, primer prrafo, inciso b), sexto prrafo y fraccin IX; 65; 66; 68, fraccin IV; 69, primer prrafo, fracciones I, VI, VII, IX y X; 72; 73, primer prrafo; 78; 81; 85; 86; 87; 88; 89; 89 bis; 93; 94, fracciones IV, V, VI y VIII; 95; 95 bis; 104, primero y segundo prrafos; 105, primer prrafo fracciones I, III, VII, VIII y XI; 110; 111, primer prrafo, fraccin I, fraccin III, segundo prrafo y fracciones IV y IX; 117; 130, fracciones I y II, de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas; se ADICIONAN los artculos 15, fraccin III, con los incisos g) y h) y con una fraccin XIII; 15 bis; formando parte del Captulo I del Ttulo Primero; 62, con un segundo prrafo en la fraccin VIII; 68, con una fraccin V; 69, con las fracciones II bis, XI y XII; 93 bis; 118 bis; 130, con una fraccin III; y se DEROGAN los artculos 15, fraccin II bis, inciso b); 16; 21; 23; 25; 37; 43, ltimo prrafo; 52; 54; 60, fracciones VIII-bis, X y XI; 62, fraccin X; 112, segundo prrafo de y a la propia Ley, para quedar como sigue: .......... ARTICULO SEGUNDO.- Se REFORMAN los artculos de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, no incluidos en el Artculo Primero de este Decreto, en los que se haga mencin a la Comisin Nacional Bancaria y de Seguros para el solo efecto de sustituir el nombre del citado Organismo por el de "Comisin Nacional de Seguros y Fianzas".
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ARTICULO PRIMERO.- El presente Decreto entrar en vigor al da siguiente de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin, excepto las reformas y adiciones realizadas a los artculos 93, 93 bis, 94, 95, 95 bis, 118 bis y 130 de esta Ley, que entrarn en vigor el 1 de julio de 1990. ARTICULO SEGUNDO.- Se deroga el Reglamento que Establece las Bases para Calcular el Lmite de las Responsabilidades que asuman las instituciones de fianzas, de 12 de noviembre de 1957, publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 27 del mismo mes y ao. ARTICULO TERCERO.- La inspeccin y vigilancia de las instituciones de fianzas, as como de las dems personas y empresas a que se refiere esta Ley, continuar a cargo de la Comisin Nacional Bancaria hasta en tanto entre en funciones la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. El Reglamento Interior y el Reglamento de Inspeccin y Vigilancia de la Comisin Nacional Bancaria y de Seguros sern aplicables a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas hasta en tanto no se expidan el Reglamento Interior y el Reglamento de Inspeccin y Vigilancia de la propia Comisin Nacional de Seguros y Fianzas. ARTICULO CUARTO.- Las instituciones de fianzas que a la fecha en que entre en vigor este Decreto, gocen de concesin del Gobierno Federal para otorgar fianzas a ttulo oneroso conforme al texto de las
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disposiciones de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas que se reforman, se reputarn autorizadas para continuar operando, en los trminos que establece la propia Ley En el plazo de un ao contado a partir de que entre en vigor este Decreto, dichas instituciones debern modificar sus estatutos sociales y solicitar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico la adecuacin a los trminos del presente Decreto, del acto administrativo al amparo del cual funcionan como tales. ARTICULO QUINTO.- En tanto el Ejecutivo Federal, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico o la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, emiten las disposiciones de carcter general que se mencionan en las reformas o adiciones que son objeto del presente Decreto, en los puntos a que dichas disposiciones de carcter general se refieren, seguir observndose lo dispuesto por los textos anteriormente aplicables a esta Ley. ARTICULO SEXTO.- En tanto la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico determina los porcentajes o emite las disposiciones de carcter general a que se refieren los artculos 17 y 18 de esta Ley, las Instituciones de Fianzas seguirn apegndose a lo dispuesto por los textos anteriormente vigentes de esta Ley. ARTICULO SEPTIMO.- En tanto la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico emite las disposiciones de carcter general que se mencionan en el artculo 5 del presente Decreto, las instituciones de fianzas debern determinar mensualmente los incrementos que tengan las reservas de fianzas en vigor y de contingencia e invertirlos en los treinta das naturales siguientes al mes de que se trate. ARTICULO OCTAVO.- Los procedimientos de ejecucin de fianzas otorgadas a favor de la Federacin distintas de las que garantizan obligaciones fiscales a cargo de terceros, as como las expedidas a favor del Distrito Federal, de los Estados y Municipios, que se hubieren iniciado antes de la vigencia de este Decreto, continuarn su trmite hasta su conclusin en los trminos establecidos por el artculo 95 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas que se reforma mediante este Decreto. ARTICULO NOVENO.- Las reglas, reglamentos y dems disposiciones administrativas emanadas de esta Ley y que se encuentran vigentes a la fecha en que entre en vigor este Decreto, le seguirn siendo aplicables a las instituciones de fianzas, en tanto no se opongan al mismo. ARTICULO DECIMO.- Se derogan todas las disposiciones legales que se opongan al presente Decreto. ARTICULO DECIMO PRIMERO.- Las infracciones cometidas con anterioridad a la vigencia de este Decreto se sancionarn conforme a las disposiciones vigentes al cometerse dichas infracciones. ARTICULO DECIMO SEGUNDO.- La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico dispondr, del trmino de un ao, a partir de la vigencia del presente Decreto, para que en el orden administrativo establezca los procedimientos conducentes a su ejecucin. Mxico, D. F., 28 de diciembre de 1989.- Dip. Jos Luis Lamadrid Sauza, Presidente.- Sen. Alfonso Martnez Domnguez, Presidente.- Dip. Guadalupe Gmez Maganda de Anaya, Secretario.- Sen. Oscar Ramrez Mijares, Secretario.- Rbricas." En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, y para su debida publicacin y observancia, expido el presente Decreto, en la Residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a los veintiocho das del mes de diciembre de mil novecientos ochenta y nueve.- Carlos Salinas de Gortari.- Rbrica.- El Secretario de Gobernacin, Fernando Gutirrez Barrios.- Rbrica.
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LEY para regular las agrupaciones financieras.

Publicada en el Diario Oficial de la Federacin el 18 de julio de 1990
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ARTICULO PRIMERO.- La presente Ley entrar en vigor el da siguiente al de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. ARTICULO SEGUNDO.- Se derogan los artculos 15 bis de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, 29 bis de la Ley General de Instituciones de Seguros y 49 de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito; as como las dems disposiciones que se opongan a lo dispuesto por esta Ley. ARTICULO TERCERO.- Las entidades financieras y cualesquiera otras personas que a la entrada en vigor de la presente Ley se ostenten ante el pblico como grupos financieros, sin reunir los requisitos previstos en esta Ley, debern solicitar la autorizacin a que se refiere el artculo 6o. de esta Ley, en un plazo de noventa das hbiles siguientes a partir de la vigencia de este Ordenamiento. Las personas que no presenten dicha solicitud y aqullas a las que se les niegue la autorizacin, tendrn un plazo de doce meses contados a partir de la iniciacin de vigencia de esta Ley, para dejar de ostentarse como grupo y, en su caso, para modificar su denominacin o razn social. ARTICULO CUARTO.- Los accionistas de entidades financieras que, al integrar un grupo de los previstos en esta Ley y canjear los ttulos que hayan adquirido con anterioridad a la entrada en vigor de la misma por acciones representativas del capital de la respectiva controladora adquieran en esta ltima una participacin accionaria mayor a los porcentajes autorizados en el artculo 20 de esa Ley, podrn conservar temporalmente su participacin en exceso no pudiendo adquirir en caso alguno nuevas acciones ni aun tratndose de posteriores aumentos de capital. Dichos accionistas debern vender los ttulos que mantengan en exceso, dentro de un plazo de cinco aos contados a partir de la constitucin del respectivo grupo. Mxico D. F., a 14 de julio de 1990.- Dip. Humberto Roque Villanueva, Presidente.- Sen. Enrique Burgos Garca.- Presidente.- Dip. Hilda Anderson Nevrez de Rojas, Secretario.- Sen. Jos Joaqun Gonzlez Castro, Secretario.- Rbricas. En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del Artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos y para su debida publicacin y observancia, expido el presente Decreto en la residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a los diecisis das del mes de julio de mil novecientos noventa.- Carlos Salinas de Gortari.- Rbrica.- El Secretario de Gobernacin, Fernando Gutirrez Barrios.- Rbrica.
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DECRETO por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas.
Publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 14 de julio de 1993
ARTICULO UNICO.- Se REFORMAN los artculos 1o., primer prrafo; 4o., primer prrafo; 5o.; 9o., primer prrafo; 13, primer prrafo; 15, primer prrafo, fracciones I, II, primer prrafo, III, inciso g), ltimo prrafo de la propia fraccin, XI; 17; 18; 24, tercer prrafo; 27, segundo prrafo; 28; 32; 33; 34, primero a tercer prrafos; 35; 39; 40, fracciones III y VII; 42; 48, primer prrafo; 49; 50; 55, primero y segundo prrafos, pasando el actual segundo a ser tercero, fraccin IV; 59; 60, primer prrafo, fracciones I, III, V, IX, primer prrafo, XIV, XV, segundo prrafo; 61; 62, fraccin VIII; 63, cuarto prrafo pasando del cuarto al sptimo a ser del sexto al noveno; 65; 66; 67; 68, fraccin V; 69, fracciones V, X y XI; 78, primer prrafo; 82; 85; 87; 89; 89 bis; 93; 93 bis, primer prrafo, fracciones I, II, III, VII, VIII y IX; 94, fraccin VI; 95, primer prrafo y fraccin IV; 95 bis, segundo prrafo; 96; 97, incisos d) y e); 104, primer prrafo; 105, primer prrafo, fracciones I, II, VII, XII y XIII; 110; 111, primer prrafo, fracciones I, II, III, primer prrafo, V, inciso a), VI, VIII, X y XI; 112 bis 1; 114; 115; 116, primer prrafo; 117, segundo prrafo; 118 bis; 120; 122; 123; 124, primer prrafo y fraccin III; 128, segundo prrafo; se ADICIONAN los artculos 12 con un tercer prrafo; 15, fraccin II, con los prrafos cuarto a undcimo, VIII bis y VIII bis-1; 16; 19, con un segundo prrafo; 24, con los prrafos cuarto a sexto; 29, con un segundo prrafo; 31, con los prrafos tercero a sexto; 37; 55, con las fracciones VI y VII y los prrafos segundo y cuarto; 60, fraccin XV, con los prrafos tercero y cuarto; 63, con los prrafos cuarto y quinto; 68, fraccin VI; 90 bis; 97, con un inciso f); 103 bis, formando parte del Captulo IV del Ttulo III; 103 bis-1, formando parte del Captulo V del Ttulo III; 111, con las fracciones XII a XX; 121, con un segundo prrafo; y se DEROGAN los artculos 15, fraccin III, inciso e), segundo prrafo; 36; 45; 53; 56; 57; 60, fraccin VI; 80; 86; 92; 93 bis, fraccin V, segundo prrafo y 94 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, para quedar como sigue: ..........
TRANSITORIOS
PRIMERO.- El presente Decreto entrar en vigor al da siguiente de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. SEGUNDO.- En tanto el Ejecutivo Federal, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico o la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas emiten las disposiciones de carcter general que se mencionan en las reformas o adiciones que son objeto del presente Decreto, en los puntos a que dichas disposiciones de carcter general se refieren, seguir observndose lo dispuesto por los textos anteriormente aplicables de esta Ley. TERCERO.- Las reglas, reglamentos y dems disposiciones administrativas emanadas de esta Ley y que se encuentren vigentes a la fecha en que entre en vigor este Decreto, seguirn siendo aplicables, en tanto no se opongan al mismo. CUARTO.- Los procedimientos derivados de reclamaciones contra una institucin de fianzas, con motivo del otorgamiento de plizas de fianza, que se hubieren iniciado antes de la vigencia de este Decreto, continuarn su trmite hasta su conclusin en los trminos establecidos en la Ley que se reforma y adiciona conforme a este Decreto. QUINTO.- A las personas que hayan cometido infracciones o delitos, incluidas las procesadas o sentenciadas, con anterioridad a la entrada en vigor del presente Decreto, les sern aplicables las sanciones vigentes al momento en que se hayan realizado dichas conductas, sin perjuicio de aplicar, cuando proceda, lo dispuesto en el artculo 56 del Cdigo Penal para el Distrito Federal en Materia de Fuero Comn, y para toda la Repblica en Materia de Fuero Federal.
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Mxico, D.F., a 1o. de julio de 1993.- Sen. Mauricio Valds Rodrguez, Presidente.- Dip. Liliana Flores Benavides, Presidenta.- Sen. Gustavo Salinas Iiguez, Secretario.- Dip. Marco Antonio Haddad Yez, Secretario.- Rbricas." En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del Artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos y para su debida publicacin y observancia, expido el presente Decreto en la residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a los doce das del mes de julio de mil novecientos noventa y tres.- Carlos Salinas de Gortari.- Rbrica.- El Secretario de Gobernacin, Jos Patrocinio Gonzlez Blanco Garrido.- Rbrica.
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DECRETO por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, Ley de Instituciones de Crdito, Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito, Ley del Mercado de Valores, Ley de Sociedades de Inversin, Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y Ley Federal de Instituciones de Fianzas.
Publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 23 de diciembre de 1993
ARTICULO SEPTIMO.- Se REFORMAN los artculos 15, fraccin III, primer prrafo; 16, fraccin XVI, primer prrafo; 111, fraccin III; se ADICIONA la fraccin I Bis y un ltimo prrafo, a la fraccin III, del artculo 15; y un Captulo I Bis, denominado "De las Filiales de Instituciones Financieras del Exterior", que comprende los artculos 15-A a 15-N, al Ttulo Primero, y se DEROGA la fraccin XIII del artculo 15, de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, para quedar como sigue: ..........
TRANSITORIOS
PRIMERO.- El presente Decreto entrar en vigor el primero de enero de 1994. SEGUNDO.- La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico autorizar el lmite de capital individual que podr alcanzar cada Filial, as como el lmite agregado que en su conjunto podrn alcanzar las Filiales del mismo tipo, de conformidad con los tratados o acuerdos internacionales aplicables. TERCERO.- Las adquisiciones por parte de Filiales, Instituciones Financieras del Exterior o Sociedades Controladoras Filiales de acciones de intermediarios financieros, en cuyo capital participen mayoritariamente inversionistas mexicanos, o de acciones de Filiales o Sociedades Controladoras Filiales, estarn sujetas a los lmites de capital individuales y agregados que en su caso establezcan los tratados o acuerdos internacionales aplicables. CUARTO.- Cuando una Filial alcance el noventa por ciento del lmite de capital individual autorizado, deber notificar este hecho a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico dentro de los cinco das hbiles siguientes. El incumplimiento de la obligacin a que se refiere el prrafo anterior ser sancionado por la Comisin Nacional competente, previa audiencia, con multa de hasta 2,500 das de salario mnimo por cada da de retraso en la notificacin correspondiente. QUINTO.- Cuando una Filial exceda el lmite de capital individual autorizado, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico estar facultada para establecer un programa de reduccin de capital a fin de que en un periodo determinado se ajuste a dicho lmite. En todo caso, para cumplir con los requerimientos de capitalizacin aplicables se tomar en cuenta el menor entre el lmite de capital individual autorizado y el capital real con que cuente la Filial de que se trate. Cuando se exceda el lmite de capital individual autorizado, la Comisin Nacional competente estar facultada para remover, suspender o imponer veto a los miembros del consejo de administracin, directores generales, comisarios, directores, gerentes y funcionarios que puedan obligar con su firma a la sociedad, previa audiencia, de conformidad con el procedimiento establecido en la ley aplicable. Si la infraccin a lo dispuesto en el prrafo anterior es reiterada, o si la Filial no cumple con el programa de reduccin de capital a que se refiere el primer prrafo del presente artculo, se podr
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declarar la revocacin de la autorizacin para constituir y operar una Filial o una Sociedad Controladora Filial, previa audiencia, en los trminos establecidos en la ley aplicable. SEXTO.- El otorgamiento de autorizaciones para organizarse y operar como Filiales, as como para inscribirse en la Seccin de Intermediarios del Registro Nacional de Valores e Intermediarios, se podr suspender cuando se hayan alcanzado los lmites agregados a la participacin de Instituciones Financieras del Exterior, o procedan las clusulas de salvaguarda que en su caso establezca el tratado o acuerdo internacional aplicable. SEPTIMO.- Los lmites individuales y agregados aplicables a las Filiales que en su caso establezcan los tratados o acuerdos internacionales correspondientes, sern calculados con base en la informacin proporcionada por la Comisin Nacional competente y por el Banco de Mxico, en los trminos de las reglas para el establecimiento de Filiales. OCTAVO.- Tratndose de instituciones de banca mltiple Filiales, los lmites de capital individuales y agregados se fijarn con base en el capital neto de la totalidad de las instituciones de banca mltiple establecidas en Mxico en la fecha de clculo. NOVENO.- Tratndose de sociedades financieras de objeto limitado Filiales, los lmites individuales y agregados se fijarn con base en la suma de los activos de la totalidad de las instituciones de banca mltiple y las sociedades financieras de objeto limitado establecidas en Mxico en la fecha de clculo. DECIMO.- Tratndose de las sociedades Filiales inscritas en la Seccin de Intermediarios del Registro Nacional de Valores e Intermediarios, los lmites de capital individuales y agregados se fijarn con base en el capital global de la totalidad de las instituciones del mismo tipo establecidas en Mxico en la fecha de clculo. DECIMO PRIMERO.- Tratndose de organizaciones auxiliares de crdito Filiales, casas de cambio Filiales e instituciones de fianzas Filiales, los lmites de capital individuales y agregados se fijarn con base en la suma del capital contable de la totalidad de las instituciones del mismo tipo establecidas en Mxico en la fecha de clculo. DECIMO SEGUNDO.- Los lmites de capital individuales y agregados aplicables a las instituciones de seguros se fijarn con base en la cantidad que como requerimiento bruto de solvencia, necesiten las instituciones de seguros. Dicho requerimiento bruto de solvencia corresponder al capital mnimo de garanta que se establezca, de acuerdo a las reglas que conforme al artculo 60 de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros compete emitir a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, y se considerar por separado para la realizacin de las operaciones de vida, accidentes y enfermedades por una parte y de daos, considerando cada uno de sus ramos, por la otra. DECIMO TERCERO.- No obstante lo dispuesto en el artculo 29 fraccin II de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, las Instituciones Financieras del Exterior podrn adquirir, previa autorizacin de un programa de inversiones por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, oyendo la opinin de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, una participacin accionaria en una institucin de seguros de las previstas en el inciso a) de la fraccin I Bis, del artculo 29 de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, por constituirse o ya establecida, de conformidad con lo dispuesto en los tratados o acuerdos internacionales aplicables. Las Instituciones Financieras del Exterior que antes de la entrada en vigor del tratado o acuerdo aplicable tengan inversiones en instituciones de seguros, podrn incrementar stas de conformidad con dicho tratado.
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A las inversiones sealadas en los dos prrafos anteriores no les sern aplicables los lmites de capital individuales y agregados de conformidad con el tratado o acuerdo internacional aplicable. Mxico, D.F., a 14 de diciembre de 1993.- Dip. Manuel Rivera del Campo, Presidente.- Sen. Eduardo Robledo Rincn, Presidente.- Dip. Juan Adrin Ramrez Garca, Secretario.- Sen. Israel Soberanis Nogueda, Secretario.- Rbricas". En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del Artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, y para su debida publicacin y observancia, expido el presente Decreto en la residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a los quince das del mes de diciembre de mil novecientos noventa y tres.- Carlos Salinas de Gortari.- Rbrica.- El Secretario de Gobernacin, Jos Patrocinio Gonzlez Blanco Garrido.- Rbrica.
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DECRETO por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley de Instituciones de Crdito, Ley del Mercado de Valores, Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito, Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, Ley Federal de Instituciones de Fianzas, Ley del Banco de Mxico y Ley del Servicio de Tesorera de la Federacin.
Publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 17 de noviembre de 1995
ARTICULO QUINTO.- Se REFORMAN los artculos 15, fraccin II, sptimo prrafo, y fraccin III, primer y tercer prrafos; 15-G; 15-H, primer prrafo; 15-I, fraccin I; 15-K y 15-M, se ADICIONAN un inciso i) a la fraccin III del artculo 15 y un segundo prrafo al artculo 112, y se DEROGAN el segundo prrafo de la fraccin III y el inciso c) de la fraccin IV, del artculo 15, de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, para quedar como sigue: ..........
TRANSITORIOS
PRIMERO.- El presente Decreto entrar en vigor al da siguiente de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. SEGUNDO.- Lo dispuesto en el artculo 118-A de la Ley de Instituciones de Crdito se aplicar a los modelos de contratos de adhesin que sirvan de base para la celebracin de contratos a partir del inicio de la vigencia del presente Decreto. TERCERO.- Las instituciones de crdito debern establecer las unidades especializadas a que se refiere el artculo 118-B de la Ley de Instituciones de Crdito, en un plazo mximo de noventa das contado a partir del inicio de la vigencia del presente Decreto. CUARTO.- Las reclamaciones presentadas por los usuarios del servicio de banca y crdito ante la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, con anterioridad al inicio de la vigencia del presente Decreto, continuarn su trmite hasta su conclusin en los trminos establecidos por los artculos 119 y 120 de la Ley de Instituciones de Crdito, que se encontraban vigentes al momento de su presentacin. QUINTO.- Lo establecido en los artculos segundo y tercero transitorios del Decreto por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, Ley de Instituciones de Crdito, Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito, Ley del Mercado de Valores, Ley de Sociedades de Inversin, Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y Ley Federal de Instituciones de Fianzas, publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 23 de diciembre de 1993, no es aplicable a las sociedades financieras de objeto limitado, arrendadoras financieras, empresas de factoraje financiero e instituciones de seguros, filiales, que resulten de las adquisiciones que sean autorizadas por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. SEXTO.- Las sociedades financieras de objeto limitado, organizaciones auxiliares del crdito, casas de cambio, instituciones de seguros e instituciones de fianzas, debern efectuar, en su caso, los actos corporativos necesarios para ajustar sus estatutos a lo dispuesto por el presente Decreto, dentro de un plazo mximo de ciento veinte das contado a partir del inicio de la vigencia del mismo. SEPTIMO.- Se abroga la Ley sobre el Servicio de Vigilancia de Fondos y Valores de la Federacin, publicada en el Diario Oficial de la Federacin de fecha 31 de diciembre de 1959; sin embargo, seguir
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siendo aplicable en lo referente a las infracciones y faltas que se hubiesen cometido durante la vigencia del referido ordenamiento. OCTAVO.- Las disposiciones del Reglamento de la Ley sobre el Servicio de Vigilancia de Fondos y Valores de la Federacin, continuarn vigentes en tanto no se reforme, en lo conducente, el Reglamento de la Ley del Servicio de Tesorera de la Federacin. NOVENO.- Lo dispuesto por los artculos 25, 26, 27 y 28 de la Ley del Servicio de Tesorera de la Federacin, se aplicar a las solicitudes de dacin de bienes o servicios en pago que se presenten a partir de la fecha de inicio de la vigencia de este Decreto. Mxico, D.F., a 9 de noviembre de 1995.- Dip. Regina Reyes Retana Mrquez, Presidente.- Sen. Ernesto Navarro Gonzlez, Presidente.- Dip. Alejandro Torres Aguilar, Secretario.- Sen. Ral Jurez Valencia, Secretario.- Rbricas." En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del Artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos y para su debida publicacin y observancia, expido el presente Decreto en la residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a los quince das del mes de noviembre de mil novecientos noventa y cinco.- Ernesto Zedillo Ponce de Len.- Rbrica.- El Secretario de Gobernacin, Emilio Chuayffet Chemor.- Rbrica.
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DECRETO que reforma, adiciona y deroga diversas disposiciones de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas.
ARTCULO NICO.- Se reforma el prrafo tercero del artculo 4o.; se reforman los prrafos primero, segundo y ltimo de la fraccin II, y se recorren los actuales prrafos cuarto a dcimo primero, en su orden, hecho lo cual se adiciona un nuevo prrafo cuarto a dicha fraccin, se reforma el prrafo primero y el inciso b) de la fraccin III, el prrafo segundo de la fraccin VII, el inciso f) de la fraccin VIII Bis, y el actual ltimo prrafo de la fraccin VIII Bis-1, hecho lo cual se adiciona un ltimo prrafo a dicha fraccin, del artculo 15; se reforman las fracciones I y los prrafos primero, segundo e incisos f) y g) de la fraccin XV, del artculo 16; se reforma el artculo 17; se reforma el artculo 18; se reforma el prrafo segundo del artculo 19; se reforman los prrafos segundo y tercero del artculo 24; se reforman las fracciones III y IV del artculo 26; se reforma el prrafo segundo del artculo 28; se reforma el prrafo segundo del artculo 30; se reforma el prrafo primero del artculo 33; se reforman los prrafos tercero y ltimo y se recorren los actuales prrafos cuarto y quinto en su orden, hecho lo cual se adiciona un prrafo cuarto al artculo 34; se reforma el prrafo primero del artculo 38; se reforma el artculo 40; se deroga el artculo 41; se deroga el artculo 42; se deroga el prrafo segundo del artculo 44; se reforma el artculo 46; se deroga el artculo 47; se deroga el artculo 48; se reforma el artculo 49; se deroga el artculo 50; se deroga el artculo 51; se reforman los prrafos primero, segundo y tercero y las fracciones VI y VII y se deroga el ltimo prrafo del artculo 55; se deroga el artculo 58; se reforman el prrafo primero, el prrafo segundo de la fraccin II, la fraccin III y el prrafo tercero del artculo 59; se reforma el prrafo primero de la fraccin IX y se recorre los actuales prrafos segundo y tercero de dicha fraccin, hecho lo cual se adiciona un prrafo segundo, se reforman la fraccin XIII y el prrafo segundo de la fraccin XV y se recorren los actuales prrafos segundo y tercero de dicha fraccin, hecho lo cual se adiciona un prrafo segundo, del artculo 60; se reforma el prrafo primero de la fraccin II y se deroga su prrafo segundo, se reforman los prrafos primero y ltimo de la fraccin VI, hecho lo cual se recorren los prrafos segundo a sexto en su orden, para adicionar un prrafo segundo a dicha fraccin y se derogan las fracciones IV y VII a IX, del artculo 62; se reforman los prrafos cuarto a sexto del artculo 63; se reforma el artculo 65; se deroga el artculo 65 Bis; se reforma el prrafo segundo del artculo 70; se reforman las fracciones III y IV y se adiciona una fraccin V al artculo 83; se restablece con un nuevo texto el artculo 86; se reforman los prrafos primero y segundo y la fraccin II del artculo 93; se adicionan un prrafo segundo a la fraccin I y un prrafo segundo a la fraccin II, se reforman los prrafos cuarto y sexto de la fraccin III, y se recorre el actual prrafo sptimo en su orden, hecho lo cual se adiciona un prrafo sptimo a dicha fraccin y se derogan los prrafos tercero y octavo a dcimo segundo de la fraccin III, se adicionan los prrafos segundo y tercero a la fraccin V, se reforman las fracciones VI a IX y se adiciona la fraccin X del artculo 93 Bis; se reforman las fracciones IV y VI a VIII del artculo 94; se adiciona el artculo 94 Bis; se reforman los prrafos primero, segundo y tercero del artculo 95 Bis; se reforman el prrafo segundo y se adicionan los prrafos tercero, cuarto y quinto al artculo 98; se reforma la fraccin II del artculo 105; se reforma la fraccin IV del artculo 111; se recorre el actual prrafo segundo pasando a ser tercero, hecho lo cual se adiciona un prrafo segundo, al artculo 112; se reforma el artculo 113 y se reforma el ltimo prrafo del artculo 120, de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, para quedar como sigue: ..........
ARTCULOS TRANSITORIOS
PRIMERO.- El presente Decreto entrar en vigor al da siguiente de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. SEGUNDO.- En tanto no se deroguen o modifiquen los reglamentos, reglas y disposiciones de carcter general vigentes, se continuarn aplicando, en lo que no se opongan al presente Decreto.
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TERCERO.- Para efectos del registro diario a que se refiere el artculo 63 de la Ley que se modifica conforme al presente Decreto, las instituciones de fianzas, podrn solicitar a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas una prrroga, la que se otorgar, en su caso, tomando en cuenta la situacin operativa de la institucin de que se trate. CUARTO.- Los procedimientos derivados de reclamaciones contra una institucin de fianzas que se hubieren iniciado, continuarn su trmite en los trminos de las disposiciones que se encontraban vigentes al momento de la presentacin de tales reclamaciones. QUINTO.- A las personas que hubieren cometido infracciones o delitos, con anterioridad a la entrada en vigor del presente Decreto, les sern aplicables las sanciones vigentes al momento en que se hubieren realizado dichas conductas. Mxico, D.F., a 11 de diciembre de 1996.- Dip. Sara Esther Muza Simn, Presidente.- Sen. Laura Pavn Jaramillo, Presidenta.- Dip. Jos Luis Martnez lvarez, Secretario.- Sen. ngel Ventura Valle, Secretario.- Rbricas". En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del Artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, y para su debida publicacin y observancia, expido el presente Decreto en la residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a los veintisiete das del mes de diciembre de mil novecientos noventa y seis.- Ernesto Zedillo Ponce de Len.- Rbrica.- El Secretario de Gobernacin, Emilio Chuayffet Chemor.- Rbrica.
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DECRETO por el que se reforman diversas Leyes Financieras.

Publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 7 de mayo de 1997
ARTICULO 5o.- Se reforma el prrafo tercero y se adiciona con los prrafos cuarto, quinto y sexto, al artculo 112 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, para quedar como sigue: ..........
TRANSITORIOS
PRIMERO.- El presente decreto entrar en vigor al da siguiente de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. SEGUNDO.- Las disposiciones de carcter general que la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico haya emitido bajo la vigencia de los artculos que se reforman en este decreto, continuarn vigentes hasta en tanto no sean modificadas, abrogadas o derogadas por la misma dependencia. Mxico, D.F., a 24 de abril de 1997.- Sen. Judith Murgua Corral, Presidente.- Dip. Mara Nadiezhda Robles Villaseor, Presidente.- Sen. Jos Luis Medina Aguiar, Secretario.- Dip. Gladys Merln Castro, Secretario.- Rbricas." En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del Artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, y para su debida publicacin y observancia, expido el presente Decreto en la residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a los seis das del mes de mayo de mil novecientos noventa y siete.- Ernesto Zedillo Ponce de Len.- Rbrica.- El Secretario de Gobernacin, Emilio Chuayffet Chemor.- Rbrica.
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LEY de Proteccin y Defensa al Usuario de Servicios Financieros.

Publicada en el Diario Oficial de la Federacin el 18 de enero de 1999
TRANSITORIOS
PRIMERO.- La presente Ley entrar en vigor noventa das despus de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. SEGUNDO.- Se derogan los artculos 119 y 120 de la Ley de Instituciones de Crdito; 102 y 103 de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito; 87 y 88 de la Ley del Mercado de Valores; 45 de la Ley de Sociedades de Inversin; la fraccin XI del artculo 108 de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros; la fraccin XII del artculo 5o., 109 y 110 de la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro, y la fraccin X del artculo 4o. de la Ley de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, as como las dems disposiciones que se opongan a la presente Ley. TERCERO.- Para los efectos de los artculos 72 y 83 de esta Ley, las menciones a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas en los artculos 135 y 136 de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, y 93 y 94 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas , se debern entender referidas a la Comisin Nacional para la Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros. CUARTO.- Los procedimientos que las Comisiones Nacionales lleven a cabo para la proteccin de los intereses del pblico en lo individual, y que hasta la fecha de entrada en vigor de esta Ley estn en curso, sern concluidos de manera definitiva por la Comisin Nacional, de conformidad con las disposiciones que se encontraran vigentes al momento de iniciarse el procedimiento. QUINTO.- La Secretara llevar a cabo los trmites y acciones necesarias para que los recursos humanos, materiales y financieros de las Comisiones Nacionales, relacionados con las facultades que esta Ley atribuye a la Comisin Nacional, sean traspasados al mismo. Dicho traspaso incluir mobiliario, vehculos, instrumentos, aparatos, maquinaria, archivos y, en general, el equipo que las Comisiones Nacionales hayan utilizado para la atencin de los asuntos a su cargo. SEXTO.- El personal de las Comisiones Nacionales que en aplicacin de la presente Ley pase a formar parte de la Comisin Nacional, en ninguna forma resultar afectado en sus derechos laborales adquiridos. SPTIMO.- El Registro de Prestadores de Servicios Financieros a que se refiere el Ttulo Cuarto, Captulo I, de esta Ley, deber quedar constituido dentro de los seis meses siguientes a la fecha en que esta Ley entre en vigor. OCTAVO.- La Secretara, realizar los trmites que sean necesarios para que la Comisin Nacional quede comprendido en el Presupuesto de Egresos de la Federacin para el ejercicio fiscal de 1999. NOVENO.- La instalacin de la primera Junta de Gobierno a la que se refiere el artculo 16 deber concretarse en los siguientes trminos: I. La Secretara, el Banco de Mxico y las Comisiones Nacionales, debern designar a sus representantes, y el Secretario de Hacienda y Crdito Pblico al Presidente de la Comisin; Los representantes a que se refiere la fraccin anterior debern emitir las bases sobre las cuales se proceder a la integracin e instalacin del Consejo Consultivo Nacional, dentro de un plazo no mayor de 30 das; y,
II.
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III.
Los integrantes de la Junta de Gobierno a que se refiere la fraccin I de este artculo debern proceder a la integracin del Consejo Consultivo Nacional, en los trminos de las bases sealadas en la fraccin anterior, en un plazo no mayor de quince das a partir de la emisin de las bases a que se refiere la fraccin II de este artculo y dicho Consejo Consultivo designar a los integrantes del mismo, que formarn parte de la Junta de Gobierno.
DECIMO.- Se derogan todas las disposiciones que se opongan a la presente Ley. Mxico, D.F., a 13 de diciembre de 1998.- Dip. Luis Patio Pozas, Presidente.- Sen. Jos Ramrez Gamero, Presidente.- Dip. Espiridin Snchez Lpez, Secretario.- Sen. Gabriel Covarrubias Ibarra, Secretario.- Rbricas". En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del Artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, y para su debida publicacin y observancia, expido el presente Decreto en la residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a los treinta y un das del mes de diciembre de mil novecientos noventa y ocho.- Ernesto Zedillo Ponce de Len.- Rbrica.- El Secretario de Gobernacin, Francisco Labastida Ochoa.- Rbrica.
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DECRETO por el que se reforma, adiciona y deroga diversas disposiciones de la Ley de Instituciones de Crdito, de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito, de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, de la Ley del Mercado de Valores, de la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro y del Cdigo Federal de Procedimientos Penales.
Publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 17 de mayo de 1999
ARTICULO TERCERO.- Se reforman los artculos 112, prrafo primero; 112 Bis, fracciones I y II; 112 Bis 1, prrafo primero; 112 Bis 2, prrafo primero; 112 Bis 3, prrafo primero y fracciones I, II, IV, V, VI primero y segundo prrafos, y VII primero y segundo prrafos; 112 Bis 4, prrafo primero y fracciones I y II; 112 Bis 5; 112 Bis 6, prrafo primero y fracciones II, IV y VII; se adiciona el prrafo tercero, recorrindose los dems en su orden, al artculo 112; los prrafos segundo, tercero, cuarto y quinto al artculo 112 Bis 2; los prrafos segundo, tercero, cuarto y quinto al artculo 112 Bis 3; los prrafos segundo, tercero, cuarto y quinto al artculo 112 Bis 6; y los artculos 112 Bis 7; 112 Bis 8, y 112 Bis 9; y se deroga el segundo prrafo del artculo 112, de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, para quedar como sigue: ..........
TRANSITORIOS
PRIMERO.- El presente decreto entrar en vigor al da siguiente de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. SEGUNDO.- Las modificaciones al artculo 194 del Cdigo Federal de Procedimientos Penales, entrarn en vigor un da despus de que se apruebe y publique, en su caso, la reforma al mismo artculo que se propone en la iniciativa que reforma diversas disposiciones en materia penal presentada por el Ejecutivo Federal el 18 de noviembre de 1998 en el Senado de la Repblica como Cmara de Origen. Mxico, D.F., a 30 de abril de 1999.- Dip. Juan Moiss Calleja Castan, Presidente.- Sen. Hctor Ximnez Gonzlez, Presidente.- Dip. Germn Ramrez Lpez, Secretario.- Sen. Sonia Alcntara Magos, Secretario.- Rbricas". En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del Artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, y para su debida publicacin y observancia, expido el presente Decreto en la residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a los trece das del mes de mayo de mil novecientos noventa y nueve.- Ernesto Zedillo Ponce de Len.- Rbrica.- El Secretario de Gobernacin, Francisco Labastida Ochoa.- Rbrica.
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DECRETO por el que se reforma la Ley Federal de Instituciones de Fianzas.

Publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 10 de noviembre de 1999
ARTCULO NICO.- Se REFORMAN los artculos 1o., primer prrafo; 5o.; 15, fraccin II, primer prrafo, fraccin VIII Bis, incisos f) y g), fraccin VIII Bis-1, inciso b), penltimo y ltimo prrafos; 16, fraccin XV, primer prrafo; 62, fraccin VI, primer, segundo y tercer prrafos; 68, fraccin V, ltimo prrafo; 69, fraccin XI; 85, primer prrafo; 93 Bis; 94, fracciones I, II, III y V, inciso a); 95 Bis; 105, fraccin XI; 106, fraccin II, fraccin VIII, segundo prrafo y las fracciones IX y X; 110, primer prrafo y 111, fraccin XIX; se ADICIONA al artculo 1o., un segundo prrafo, recorrindose en su orden los actuales segundo a quinto prrafos; el artculo 2o. Bis; el artculo 2o. Bis-1; el artculo 2o. Bis-2; el artculo 2o. Bis-3; el artculo 2o. Bis-4; el artculo 2o. Bis-5; al artculo 15, fraccin VIII Bis, un inciso h), fraccin VIII Bis-1, un inciso c), un antepenltimo y ltimo prrafos, una fraccin VIII Bis-2 y fraccin XI, un ltimo prrafo; al artculo 31, un ltimo prrafo; el artculo 80; al artculo 111, una fraccin XX, recorrindose en su orden la actual fraccin XX, de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, para quedar como sigue: ..........
TRANSITORIOS
PRIMERO.- El presente Decreto entrar en vigor al da siguiente de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin, con excepcin de las reformas a los artculos 15, fraccin VIII Bis-1, tercer y cuarto prrafos y 111, fraccin XX, que entrarn en vigor a los sesenta das naturales contados a partir de dicha publicacin, y a los artculos 2o. Bis, 2o. Bis-1, 2o. Bis-2, 2o. Bis-3, 2o. Bis-4 y 2o. Bis-5, los cuales entrarn en vigor a partir del primero de enero del ao 2000. SEGUNDO.- Dentro de los ciento ochenta das naturales siguientes a la fecha de la entrada en vigor de este Decreto, las instituciones de fianzas que cuenten con autorizacin para otorgar fianzas a ttulo oneroso o para operar exclusivamente el reafianzamiento, debern solicitar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, la adecuacin a su autorizacin para sealar el ramo o ramos y subramos que habrn de continuar operando, previa la modificacin de su objeto social. TERCERO.- Dentro de los ciento ochenta das siguientes a la fecha de la entrada en vigor de este Decreto, las instituciones de fianzas debern someter a la consideracin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, la adecuacin de sus estatutos en los trminos del artculo 15, fraccin VIII Bis-1, que se modifica. CUARTO.- La primera determinacin de los capitales mnimos pagados a que se refiere la fraccin II del artculo 15 de la Ley que se reforma, se llevar a cabo por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, en los trminos de la citada disposicin, el primer trimestre del ao 2000, a fin de que dichos capitales queden totalmente suscritos y pagados a ms tardar el 30 de junio del referido ao 2000. Las subsecuentes determinaciones las efectuar la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico conforme a lo previsto en la fraccin II del artculo 15 citado. QUINTO.- Los procedimientos que la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas lleve a cabo en los trminos del artculo 93 Bis de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, y que hasta la fecha de entrada en vigor de la Ley de Proteccin y Defensa al Usuario de Servicios Financieros estn en curso, sern concluidos de manera definitiva por la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, de conformidad con las disposiciones que se encontraran vigentes al momento de iniciarse el procedimiento respectivo. SEXTO.- La reforma al artculo 95 Bis se aplicar a los casos de mora que inicie a partir de la entrada en vigor del presente Decreto.
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SPTIMO.- Las reglas, reglamentos y dems disposiciones administrativas emanadas de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas y que se encuentren vigentes a la fecha en que entre en vigor este Decreto, seguirn siendo aplicables en tanto no se opongan al mismo. Mxico, D.F., a 5 de octubre de 1999.- Dip. Francisco Jos Paoli Bolio, Presidente.- Sen. Cristbal Arias Sols, Presidente.- Dip. Eduardo Bernal Martnez, Secretario.- Sen. Jos Antonio Valdivia, Secretario.- Rbricas". En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del Artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, y para su debida publicacin y observancia, expido el presente Decreto en la residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a los dos das del mes de noviembre de mil novecientos noventa y nueve.- Ernesto Zedillo Ponce de Len.- Rbrica.- El Secretario de Gobernacin, Didoro Carrasco Altamirano.- Rbrica.
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DECRETO por el que se reforma, adiciona y deroga diversas disposiciones de la Ley de Proteccin y Defensa al Usuario de Servicios Financieros, de la Ley de Instituciones de Crdito, de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, y de la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro.
ARTCULO CUARTO.- Se deroga el artculo 93 Bis de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas.
TRANSITORIOS
PRIMERO.- El presente Decreto entrar en vigor al da siguiente de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. SEGUNDO.- En tanto se expide el Estatuto Orgnico a que se refiere esta Ley, continuar vigente en todos sus trminos el Reglamento Interior. TERCERO.- Todos aquellos procedimientos en que intervenga la Comisin Nacional o alguna de sus unidades administrativas y que hasta la fecha de entrada en vigor de este Decreto estn en curso, sern concluidos de manera definitiva, de conformidad con las disposiciones que se encontraban vigentes al momento de iniciarse el procedimiento. CUARTO.- Las Instituciones Financieras debern constituir las Unidades Especializadas a que se refiere el artculo 50 Bis de la Ley de Proteccin y Defensa al Usuario de Servicios Financieros, dentro de los seis meses siguientes a la entrada en vigor del presente Decreto. QUINTO.- La Comisin Nacional contar con un plazo de 120 das hbiles para la expedicin y publicacin en el Diario Oficial de la Federacin, a que hace referencia el primer prrafo del artculo 72 Bis. Mxico, D.F., a 11 de diciembre de 1999.- Dip. Francisco Jos Paoli Bolio, Presidente.- Sen. Dionisio Prez Jcome, Vicepresidente en funciones.- Dip. Francisco J. Loyo Ramos, Secretario.Sen. Porfirio Camarena Castro, Secretario.- Rbricas". En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del Artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, y para su debida publicacin y observancia, expido el presente Decreto en la residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a los veintinueve das del mes de diciembre de mil novecientos noventa y nueve.- Ernesto Zedillo Ponce de Len.- Rbrica.El Secretario de Gobernacin, Didoro Carrasco Altamirano.- Rbrica.
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DECRETO por el que se reforman diversas disposiciones fiscales.

Publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 31 de diciembre de 2000
Disposiciones Transitorias de la Ley Orgnica del Tribunal Fiscal de la Federacin

Artculo Dcimo Primero. En relacin con las modificaciones a que se refiere el Artculo Dcimo de este Decreto, se estar a lo siguiente: I. La reforma al artculo 28 de la Ley Orgnica del Tribunal Fiscal de la Federacin, entrar en vigor el 1o. de febrero de 2001. Para los efectos del artculo 31 de la Ley Orgnica del Tribunal Fiscal de la Federacin, las demandas presentadas antes del 1o. de enero de 2001, sern competencia de la Sala Regional que corresponda, de conformidad con el citado artculo 31, vigente hasta el 31 de diciembre de 2000. Se reforma la denominacin del Tribunal Fiscal de la Federacin por la de Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa. En consecuencia, se reforma la Ley Orgnica del Tribunal Fiscal de la Federacin tanto en su ttulo como en sus disposiciones, as como en todas aquellas contenidas en el Cdigo Fiscal de la Federacin y en las dems leyes fiscales y administrativas federales, en las que se cite al Tribunal Fiscal de la Federacin, para sustituir ese nombre por el de Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa.
II.
III.
Transitorios
Primero. El presente Decreto entrar en vigor el 1o. de enero de 2001. Segundo. Las menciones hechas en el presente Decreto a las Secretaras cuyas denominaciones se modificaron por efectos del Decreto publicado en el Diario Oficial de la Federacin el jueves 30 de noviembre de 2000, mediante el cual se reform la Ley Orgnica de la Administracin Pblica Federal, se entendern conforme a la denominacin que para cada una se estableci en este ltimo. Mxico, D.F., a 28 de diciembre de 2000.- Sen. Enrique Jackson Ramrez, Presidente.- Dip. Ricardo Francisco Garca Cervantes, Presidente.- Sen. Yolanda Gonzlez Hernndez, Secretario.- Dip. Manuel Medelln Miln, Secretario.- Rbricas". En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del Artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, y para su debida publicacin y observancia, expido el presente Decreto en la residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a los veintinueve das del mes de diciembre de dos mil.- Vicente Fox Quesada.- Rbrica.- El Secretario de Gobernacin, Santiago Creel Miranda.- Rbrica.
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DECRETO por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas.
ARTCULO SEGUNDO.- Se REFORMAN los artculos 2o. Bis primer prrafo, 2o. Bis-2, 4o. prrafo tercero, 5o. prrafo primero, 7o., 8o., 15 fracciones II prrafos segundo, tercero y octavo, II Bis, III, IV, VIII, VIII Bis, VIII Bis-1, VIII Bis-2, y XII, 15-G prrafo segundo, 15-I fraccin III, 15-K, 15-N prrafo primero, 16 fracciones VI, XV y XVI, 17, 18, 24 prrafo tercero, 32, 40, 55, 59 tercero y ltimo prrafos, 60 fraccin III y XV prrafo tercero, 65, 68 fraccin IV, 82, 83 ltimo prrafo, 87 prrafo segundo, 95 Bis fraccin IX, 102, 103 Bis-1, 104, 105 prrafo primero y fracciones I, II, III, VIII, IX, X, XI y XIII, 106 fraccin XIV, 109 Bis, 110, 111 fracciones II, III, V incisos a) y b), VI, VII, VIII, IX, X, XI, XII, XIII, XIV, XVIII, XIX, XX y XXI, 112 Bis-2 fraccin I, 113 y 124 prrafo primero; se ADICIONAN los artculos 15 fraccin VII con los prrafos tercero y cuarto, as como con las fracciones VIII Bis-3 y VIII Bis-4, 15 Bis, 15 Bis-1, 15-N con un ltimo prrafo, 16 fracciones I Bis, XV con un prrafo segundo recorrindose los siguientes en su orden, y XVI Bis, 21, 31 Bis, 47, 48, 60 fracciones III Bis, III Bis-1, III Bis-2, III Bis-3, III Bis-4 y VI, 65 Bis, 67 con los prrafos segundo, tercero y cuarto, 67 Bis, 68 fraccin IV Bis, 70 con un prrafo quinto, 73 con un prrafo tercero, 79 Bis, 79 Bis-1, 79 Bis-2, 80 Bis, 86 con un prrafo cuarto recorrindose los siguientes en su orden, 86 Bis, 86 Bis-1, 89 Bis-1, 104 Bis, 104 Bis-1, 104 Bis-2, 105 Bis, 111 con las fracciones III Bis, III Bis-1, III Bis-2, VI Bis, VIII Bis, VIII Bis-1, VIII Bis-2, VIII Bis-3, XVI Bis, y 114 Bis; y se DEROGAN los artculos 14, 15-I fraccin IV, 15-J, 15-L, 43, y 105 fracciones V, VI, VII, XII y XIV, de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas para quedar como sigue: ..........
TRANSITORIOS
ARTCULO PRIMERO.- El presente Decreto entrar en vigor al da siguiente de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin con excepcin de las reformas y adiciones a los artculos 29 fraccin VII, 29 Bis, 33-K, 36-A, 36-B, 36-D y 78 fraccin XIII, de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, y 15 fraccin VIII, 15 Bis, 15-K, 60 fraccin VI y 89 Bis, de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, que entrarn en vigor a los ciento ochenta das naturales contados a partir de dicha publicacin. En este mismo plazo, las instituciones de seguros o de fianzas, segn sea el caso, debern nombrar al contralor normativo, en los trminos de los artculos 29 fraccin VII Bis-3 de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros o 15 fraccin VIII Bis-3 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, respectivamente. ARTCULO SEGUNDO.- Ser exigible a partir del 1o. de enero de 2003 lo dispuesto en los incisos a) y h) del numeral 4 de la fraccin VII Bis del artculo 29 de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y por los incisos a) y h) del numeral 4 de la fraccin VIII Bis de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, respecto al requisito establecido en los mismos para la designacin de los contralores normativos. Ser exigible a partir del 1o. de enero de 2004 lo dispuesto en los artculos 36-D, 53 y 105 de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y 48, 65 y 86 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, respecto al requisito de que los auditores externos que dictaminen los estados financieros, y los actuarios responsables de la elaboracin y firma de notas tcnicas, valuacin de reservas tcnicas y dictmenes actuariales independientes, cuenten con certificacin vigente emitida por el colegio profesional de la especialidad o, en su caso, con la acreditacin de conocimientos ante la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas.
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ARTCULO TERCERO.- Las instituciones y sociedades mutualistas de seguros que a la entrada en vigor del presente Decreto, cuenten con la autorizacin a que se refiere el artculo 7o. de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, para practicar las operaciones de vida y de daos, podrn continuar operando en los trminos de su respectiva autorizacin, sin que la misma pueda modificarse para ampliar sus operaciones o ramos en tanto no se apeguen a la reforma que establece este Decreto al citado artculo. ARTCULO CUARTO.- Los nombramientos de consejeros, comisarios, directores generales y funcionarios que ocupen cargos con la jerarqua inmediata inferior a la de estos ltimos, correspondientes a instituciones de seguros o de fianzas, segn corresponda, que a la fecha de entrada en vigor del presente Decreto se encuentren en proceso de ratificacin por parte de la Junta de Gobierno de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, se sujetarn a lo dispuesto por los artculos 29, fracciones VII Bis, incisos 1) y 3), VII Bis-1 y VII Bis-2 de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros o 15, fracciones VIII Bis, incisos 1) y 3), VIII Bis-1 y VIII Bis-2 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, contando la institucin respectiva con un plazo de sesenta das hbiles a partir de esa fecha, para manifestar a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas que ha llevado a cabo la verificacin correspondiente conforme a las disposiciones de carcter general a que se refiere la fraccin VII Bis-4 del artculo 29 de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros o la fraccin VIII Bis4 del artculo 15 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, respectivamente. ARTCULO QUINTO.- Lo dispuesto en el inciso a), numeral 4, de la fraccin VIII Bis del artculo 15 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, no ser aplicable a las personas que a la fecha de entrada en vigor de este Decreto tengan a su cargo la contralora normativa prevista en las disposiciones aplicables en materia de evaluacin de riesgos y garantas de recuperacin, de la institucin de que se trate. ARTCULO SEXTO.- Las instituciones y sociedades mutualistas de seguros, as como las instituciones de fianzas, segn corresponda, debern someter a la consideracin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, la adecuacin de sus estatutos sociales a lo dispuesto por el presente Decreto dentro de un plazo de noventa das naturales contados a partir de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. ARTCULO SPTIMO.- Lo sealado por los artculos 35 fraccin XIII Bis, inciso d) y 74 Bis-1, inciso 5, de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, y 16 fraccin XVI, inciso d) y 104 Bis-1, inciso 5 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, no ser aplicable a ttulos que hubieren sido emitidos con anterioridad a la fecha en que entre en vigor el presente Decreto. ARTCULO OCTAVO.- Los saldos de la reserva de previsin que a la fecha de entrada en vigor de este Decreto, con base en los artculos 46, fraccin III, y 51, mantengan las instituciones de seguros autorizadas para la prctica de los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social, debern traspasarse en esa fecha, como saldo inicial de la reserva de contingencia a que se refiere la fraccin III del artculo 52 Bis de esta Ley. ARTCULO NOVENO.- Los saldos de la reserva de previsin que con base en los artculos 46, fraccin III, y 51 mantengan las instituciones de seguros a la fecha de entrada en vigor del presente Decreto, podrn traspasarse a la reserva de riesgos catastrficos, siempre y cuando dicho traspaso no genere faltantes o insuficiencias en la cobertura del requerimiento de capital mnimo de garanta. ARTCULO DCIMO.- A fin de evitar cambios en el perfil de solvencia de las instituciones, los saldos de la reserva de previsin que con base en los artculos 46, fraccin III, y 51 mantengan las instituciones de seguros a la fecha de entrada en vigor del presente Decreto, y que no sean traspasados a la reserva de riesgos catastrficos en los trminos del artculo transitorio anterior, debern liberarse conforme al siguiente calendario:
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a) Al cierre del ejercicio 2002, al menos el 25% del saldo no traspasado de la reserva de previsin a la fecha de entrada en vigor de este Decreto; b) Al cierre del ejercicio 2003, al menos el 50% del saldo no traspasado de reserva de previsin a la fecha de entrada en vigor de este Decreto; c) Al cierre del ejercicio 2004, al menos el 75% del saldo no traspasado de reserva de previsin a la fecha de entrada en vigor de este Decreto, y d) Al cierre del ejercicio 2005, el 100% del saldo no traspasado de reserva de previsin a la fecha de entrada en vigor de este Decreto. En los casos en los que la liberacin de los saldos no traspasados de la reserva de previsin conforme al calendario anterior, genere faltantes en la cobertura del requerimiento de capital mnimo de garanta, la institucin de que se trate deber presentar un plan de regularizacin en los trminos del artculo 74 de esta Ley; ARTCULO DCIMO PRIMERO.- Los saldos de la reserva de previsin que con base en los artculos 46, fraccin III, y 51 mantengan las sociedades mutualistas de seguros, debern traspasarse, en la fecha de entrada en vigor de este Decreto, como saldo inicial de la reserva de contingencia a que se refiere el artculo 89 de esta Ley. ARTCULO DCIMO SEGUNDO.- Las reservas previstas en el artculo 50, fraccin I, inciso d) que se deroga, se constituirn en las cantidades que designe la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, con respecto a los casos comprendidos en lo previsto por el artculo 135 de esta Ley antes de la fecha de la derogacin de dicho artculo. ARTCULO DCIMO TERCERO.- Los procedimientos derivados de lo previsto en los artculos 73, 74 y 75 de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros o 102, 103 Bis-1, 104 y 105 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, que se hubieren iniciado antes de la entrada en vigor del presente Decreto, continuarn su trmite en los trminos de las disposiciones entonces vigentes. ARTCULO DCIMO CUARTO.- A las personas que hubieren cometido infracciones o delitos con anterioridad a la entrada en vigor del presente Decreto, les sern aplicables las disposiciones vigentes al momento en que se hubieren realizado dichas conductas, salvo que las disposiciones de este Decreto les resulten favorables. Lo dispuesto en la fraccin XIX del artculo 139 que se deroga seguir aplicndose por la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros, a las empresas de seguros que no cumplan con las obligaciones que con respecto a la reserva tcnica especfica para obligaciones pendientes de cumplir, estableca el artculo 135 de esta Ley antes de la fecha de su derogacin y que les resulte aplicable. ARTCULO DCIMO QUINTO.- En tanto no se deroguen o modifiquen los reglamentos, reglas y disposiciones de carcter general vigentes, se continuarn aplicando en lo que no se opongan al presente Decreto. ARTCULO DCIMO SEXTO.- A partir de la entrada en vigor del presente Decreto y de conformidad con lo establecido en la Manifestacin Tercera del "Decreto de Promulgacin de la Convencin de la Organizacin de Cooperacin y Desarrollo Econmicos", publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 5 de julio de 1994, Mxico extender los beneficios de las medidas de liberalizacin que el Tratado de Libre Comercio de Amrica del Norte prev en relacin con el establecimiento de y la inversin directa en
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instituciones financieras domiciliadas en el territorio de algn miembro de la Organizacin de Cooperacin y Desarrollo Econmicos. Mxico, D.F., a 20 de diciembre de 2001.- Sen. Diego Fernndez de Cevallos Ramos, Presidente.Dip. Beatriz Elena Paredes Rangel, Presidenta.- Sen. Mara Lucero Saldaa Prez, Secretario.- Dip. Adrin Rivera Prez, Secretario.- Rbricas". En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del Artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, y para su debida publicacin y observancia, expido el presente Decreto en la Residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a los catorce das del mes de enero de dos mil dos.- Vicente Fox Quesada.- Rbrica.- El Secretario de Gobernacin, Santiago Creel Miranda.- Rbrica.
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DECRETO por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito, del Cdigo de Comercio, de la Ley de Instituciones de Crdito, de la Ley del Mercado de Valores, de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas y de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito.
Publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 13 de junio de 2003
ARTCULO SEXTO.- Se reforman los artculos 16 fraccin XV e incisos a), b), d) y e) de la misma, se adicionan un inciso h) del artculo 16 fraccin XV, una fraccin VI Bis con incisos a), b), c), d), e), f) y g) del artculo 60, todos de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, para quedar como sigue: ..........
ARTCULO TRANSITORIO
ARTCULO NICO.- El presente Decreto entrar en vigor al da siguiente de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. Las disposiciones de este Decreto no sern aplicables a los crditos contratados con anterioridad a la fecha de entrada en vigor del mismo, ni aun tratndose de novacin o reestructuracin de crditos. Mxico, D.F., a 24 de abril de 2003.- Dip. Armando Salinas Torre, Presidente.- Sen. Enrique Jackson Ramrez, Presidente.- Dip. Ma. de las Nieves Garca Fernndez, Secretario.- Sen. Sara I. Castellanos Corts, Secretaria.- Rbricas". En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del Artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, y para su debida publicacin y observancia, expido el presente Decreto en la Residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a los doce das del mes de junio de dos mil tres.- Vicente Fox Quesada.- Rbrica.- El Secretario de Gobernacin, Santiago Creel Miranda.- Rbrica.
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DECRETO por el que se reforman y adicionan diversas disposiciones de la Ley de Instituciones de Crdito; de la Ley de Ahorro y Crdito Popular; de la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro; de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas; de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros; de la Ley del Mercado de Valores; de la Ley de Sociedades de Inversin, y de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito.
ARTCULO SEXTO.- Se REFORMA el artculo 112, prrafos tercero al sexto, y se ADICIONA dicho artculo 112 con los prrafos sptimo al duodcimo de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, para quedar como sigue: ..........
TRANSITORIO
NICO.- El presente Decreto entrar en vigor el da siguiente al de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. Mxico, D.F., a 28 de diciembre de 2003.- Sen. Enrique Jackson Ramrez, Presidente.- Dip. Juan de Dios Castro Lozano, Presidente.- Sen. Sara I. Castellanos Corts, Secretario.- Dip. Ma. de Jess Aguirre Maldonado, Secretario.- Rbricas". En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del Artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, y para su debida publicacin y observancia, expido el presente Decreto en la Residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a los veintids das del mes de enero de dos mil cuatro.- Vicente Fox Quesada.- Rbrica.- El Secretario de Gobernacin, Santiago Creel Miranda.- Rbrica.
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DECRETO por el que se reforman y adicionan diversas disposiciones de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas y de la Ley sobre el Contrato de Seguro.
Publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 24 de abril de 2006
ARTCULO SEGUNDO.- Se REFORMAN los artculos 15, fracciones I Bis, penltimo prrafo, y III, prrafo cuarto; 40, prrafo primero; 59; 60, fraccin II; 104, prrafo noveno; 104 Bis-1, incisos e) y f); 105, fraccin III; 110, prrafo tercero, y 111, fracciones III y IV, y se ADICIONAN los artculos 104 Bis-1, con un inciso g), 110 Bis, y 111, con una fraccin IV Bis, todos de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, para quedar como sigue: ..........
TRANSITORIOS
PRIMERO.- El presente Decreto entrar en vigor al da siguiente de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. SEGUNDO.- A las instituciones de seguros que a la entrada en vigor del presente Decreto cuenten con la autorizacin a que se refiere el artculo 7o. de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, para practicar el ramo de seguro de crdito y otras operaciones o ramos, no les ser aplicable la limitacin prevista en el penltimo prrafo que se adiciona al artculo 7o. citado. A las instituciones de seguros que se encuentren en este supuesto no se les podr autorizar la operacin de los ramos de seguro de crdito a la vivienda o de seguro de garanta financiera. TERCERO.- En tanto no se deroguen o modifiquen las reglas y disposiciones de carcter general vigentes, se continuarn aplicando en lo que no se opongan al presente Decreto. CUARTO.- A las personas que hubieren cometido infracciones con anterioridad a la entrada en vigor del presente Decreto, les sern aplicables las disposiciones vigentes al momento en que se hubieren realizado dichas conductas, salvo que las disposiciones de este Decreto les resulten favorables, en cuyo caso se aplicarn stas. QUINTO.- Las instituciones de seguros debern adecuar sus productos de seguro, as como los contratos de prestacin de servicios, segn corresponda, a lo previsto en la fraccin I del artculo 41 de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, dentro de un plazo de noventa das naturales contados a partir de la entrada en vigor del presente Decreto en el Diario Oficial de la Federacin. Mxico, D.F., a 7 de marzo de 2006.- Dip. Marcela Gonzlez Salas P., Presidenta.- Sen. Enrique Jackson Ramrez, Presidente.- Dip. Marcos Morales Torres, Secretario.- Sen. Sara I. Castellanos Corts, Secretaria.- Rbricas." En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del Artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, y para su debida publicacin y observancia, expido el presente Decreto en la Residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a los diecinueve das del mes de abril de dos mil seis.- Vicente Fox Quesada.- Rbrica.- El Secretario de Gobernacin, Carlos Mara Abascal Carranza.- Rbrica.
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DECRETO por el que se reforman, derogan y adicionan diversas disposiciones de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito, Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito, Ley de Instituciones de Crdito, Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, Ley Federal de Instituciones de Fianzas, Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, Ley de Ahorro y Crdito Popular, Ley de Inversin Extranjera, Ley del Impuesto sobre la Renta, Ley del Impuesto al Valor Agregado y del Cdigo Fiscal de la Federacin.
Publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 18 de julio de 2006
ARTCULO QUINTO.- Se REFORMA el inciso b) de la fraccin II bis del artculo 15 y la fraccin XIV del artculo 16, de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, para quedar como sigue: .........
TRANSITORIOS
PRIMERO.- Entrarn en vigor el da siguiente de la publicacin de este Decreto en el Diario Oficial de la Federacin: I. El artculo Primero del presente Decreto; II. Las reformas a los artculos 4; 7 y 95 Bis, as como a la identificacin del Captulo nico del Ttulo Quinto y las adiciones al Ttulo Quinto con el Captulo II, que incluye los artculos 87-B a 87-, y al artculo 89 de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito, contenidas en el artculo Segundo de este Decreto; III. Las reformas a los artculos 46 y 89, as como la adicin al artculo 73 Bis de la Ley de Instituciones de Crdito, contenidas en el artculo Tercero de este Decreto, y IV. Los artculos Noveno, Dcimo y Dcimo Primero del Presente Decreto. A partir de la entrada en vigor a que se refiere este artculo, las operaciones de arrendamiento financiero y factoraje financiero no se considerarn reservadas para las arrendadoras financieras y empresas de factoraje financiero, por lo que cualquier persona podr celebrarlas en su carcter de arrendador o factorante, respectivamente, sin contar con la autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico referida en el artculo 5 de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito. Las sociedades financieras de objeto limitado podrn seguir actuando con el carcter de fiduciarias en los fideicomisos a los que se refiere el artculo 395 de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito hasta que queden sin efectos las autorizaciones que les haya otorgado la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, en trminos de la fraccin IV del artculo 103 de la Ley de Instituciones de Crdito, salvo que adopten la modalidad de sociedad financiera de objeto mltiple, en cuyo caso podrn continuar en el desempeo de su encomienda fiduciaria. SEGUNDO.- Las personas que, a partir de la fecha de entrada en vigor de las disposiciones a que se refiere el artculo primero transitorio de este Decreto, realicen operaciones de arrendamiento financiero y factoraje financiero, en su carcter de arrendador o factorante, respectivamente, sin contar con la autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico referida en el artculo 5 de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito, se sujetarn a las disposiciones aplicables a dichas operaciones de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito. A dichas personas no les ser
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aplicable el rgimen que la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito prev para las arrendadoras financieras y empresas de factoraje. En los contratos de arrendamiento financiero y factoraje financiero que celebren las personas a que se refiere este artculo, ellas debern sealar expresamente que no cuentan con la autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico prevista en el artculo 5 de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito y que, excepto tratndose de sociedades financieras de objeto mltiple reguladas, no estn sujetas a la supervisin de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. Igual mencin deber sealarse en cualquier tipo de informacin que, con fines de promocin de sus servicios, utilicen las personas sealadas. TERCERO.- Entrarn en vigor a los siete aos de la publicacin del presente Decreto en el Diario Oficial de la Federacin, las reformas a los artculos 5, 8, 40, 45 Bis 3, 47, 48, 48-A, 48-B, 78, 96, 97, 98 y 99, as como la derogacin a los artculos 3 y 48 y del Captulo II del Ttulo Segundo, que incluye los artculos 24 a 38, del Captulo II Bis del Ttulo Segundo, que incluye los artculos 45-A a 45-T, de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito contenidas en el artculo Segundo de este Decreto. A partir de la fecha en que entren en vigor las reformas y derogaciones sealadas en el prrafo anterior, las autorizaciones que haya otorgado la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico para la constitucin y operacin de arrendadoras financieras y empresas de factoraje financiero quedarn sin efecto por ministerio de ley, por lo que las sociedades que tengan dicho carcter dejarn de ser organizaciones auxiliares del crdito. Las sociedades sealadas en el prrafo anterior no estarn obligadas a disolverse y liquidarse por el hecho de que, conforme a lo dispuesto por el prrafo anterior, queden sin efecto las autorizaciones respectivas, aunque, para que puedan continuar operando, debern: I. Reformar sus estatutos sociales a efecto de eliminar cualquier referencia expresa o de la cual se pueda inferir que son organizaciones auxiliares del crdito y que se encuentran autorizadas por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico para constituirse y funcionar con tal carcter. Presentar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, a ms tardar en la fecha en que entren en vigor las reformas y derogaciones sealada en el primer prrafo de este artculo, el instrumento pblico en el que conste la reforma estatutaria referida en la fraccin anterior, con los datos de la respectiva inscripcin en el Registro Pblico de Comercio.
II.
Las sociedades que no cumplan con lo dispuesto por la fraccin II anterior entrarn, por ministerio de ley, en estado de disolucin y liquidacin, sin necesidad de acuerdo de asamblea general de accionistas. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, con independencia de que se cumpla o no con los requisitos sealados en las fracciones anteriores, publicar en el Diario Oficial de la Federacin que las autorizaciones a que se refiere este artculo han quedado sin efecto. La entrada en vigor de las reformas y derogacin a que este artculo transitorio se refiere no afectar la existencia y validez de los contratos que, con anterioridad a la misma, hayan suscrito aquellas sociedades que tenan el carcter de arrendadoras financieras y empresas de factoraje financiero, ni ser causa de ratificacin o convalidacin de esos contratos. Sin perjuicio de lo anterior, a partir de la entrada en vigor sealada en este artculo, los contratos de arrendamiento y factoraje financiero a que se refiere este prrafo se regirn por las disposiciones correlativas de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito.
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En los contratos de arrendamiento financiero y factoraje financiero que las sociedades celebren con posterioridad a la fecha en que, conforme a lo dispuesto por este artculo, queden sin efecto las respectivas autorizaciones que les haya otorgado la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, aquellas debern sealar expresamente que no cuentan con autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico y que, excepto tratndose de sociedades financieras de objeto mltiple reguladas, no estn sujetas a la supervisin de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. Igual mencin deber sealarse en cualquier tipo de informacin que, con fines de promocin de sus servicios, utilicen las sociedades sealadas. CUARTO.- La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico solo dar trmite a las solicitudes de autorizacin que, para la constitucin y operacin de arrendadoras financieras y empresas de factoraje financiero, en trminos de lo dispuesto por la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito, hayan sido presentadas antes de la fecha en que se publique en el Diario Oficial de la Federacin el presente Decreto. Las autorizaciones que, en su caso se otorguen solo estarn vigentes hasta la fecha en que se cumplan siete aos de la publicacin del presente Decreto en el Diario Oficial de la Federacin y quedarn sujetas a lo dispuesto por el artculo que antecede. QUINTO.- Entrarn en vigor a los siete aos de la publicacin del presente Decreto en el Diario Oficial de la Federacin, las reformas, adiciones y derogaciones a los artculos 45-A, 45-B, 45-D, 45-I, 45-K, 45N, 49, 85 BIS, 103, 108, 115 y 116 de la Ley de Instituciones de Crdito contenidas en el artculo Tercero de este Decreto. A partir de la fecha en que entren en vigor las reformas y derogaciones sealadas en el prrafo anterior, las autorizaciones que hayan sido otorgadas por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, en trminos del artculo 103, fraccin IV, de la Ley de Instituciones de Crdito, a las sociedades financieras de objeto limitado, quedarn sin efecto por ministerio de ley, sin que por ello estn obligadas a disolverse y liquidarse, aunque, para que puedan continuar operando, debern: I. Reformar sus estatutos sociales, a afecto de eliminar cualquier referencia expresa o de la cual se pueda inferir que son sociedades financieras de objeto limitado y que se encuentran autorizadas por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico para ello. Presentar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, a ms tardar en la fecha en que entren en vigor las reformas y derogaciones sealadas en el primer prrafo de este artculo, el instrumento pblico en el que conste la reforma estatutaria referida en la fraccin anterior, con los datos de la respectiva inscripcin en el Registro Pblico de Comercio.
II.
Las sociedades que no cumplan con lo dispuesto por la fraccin II anterior entrarn, por ministerio de ley, en estado de disolucin y liquidacin, sin necesidad de acuerdo de asamblea general de accionistas. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, con independencia de que se cumpla o no con los requisitos sealados en las fracciones anteriores, publicar en el Diario Oficial de la Federacin que las autorizaciones a que se refiere este artculo han quedado sin efecto. La entrada en vigor de las reformas, adiciones y derogaciones a los artculos de la Ley de Instituciones de Crdito sealados en este artculo transitorio no afectar la existencia y validez de los contratos que, con anterioridad a la misma, hayan suscrito las sociedades que tenan el carcter de sociedades financieras de objeto limitado, ni ser causa de ratificacin o convalidacin de esos contratos. En los contratos de crdito que las sociedades celebren con posterioridad a la fecha en que, conforme a lo dispuesto por este artculo, queden sin efecto las respectivas autorizaciones que les haya otorgado la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, aquellas debern sealar expresamente que no cuentan con
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autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Igual mencin deber sealarse en cualquier tipo de informacin que, con fines de promocin de sus servicios, utilicen las sociedades sealadas. SEXTO.- La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico solo dar trmite a las solicitudes que, para obtener la autorizacin sealada en el artculo 103, fraccin IV, de la Ley de Instituciones Crdito y en trminos de lo dispuesto por la misma ley, hayan sido presentadas antes de la fecha en que se publique en el Diario Oficial de la Federacin el presente Decreto. Las autorizaciones que, en su caso se otorguen solo estarn vigentes hasta la fecha en que se cumplan siete aos de la publicacin del presente Decreto en el Diario Oficial de la Federacin y quedarn sujetas a lo dispuesto por el artculo que antecede. SPTIMO.- Las arrendadoras financieras, empresas de factoraje financiero y sociedades financieras de objeto limitado que, antes de la fecha en que se cumplan siete aos de la publicacin del presente Decreto en el Diario Oficial de la Federacin, pretendan celebrar operaciones de arrendamiento financiero, factoraje financiero y otorgamiento de crdito sin sujetarse al rgimen de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito y de la Ley de Instituciones de Crdito que, segn sea el caso, les sean aplicables, debern: I. Acordar en asamblea de accionistas que las operaciones de arrendamiento financiero, factoraje financiero y crdito que realicen dichas sociedades con el carcter de arrendador, factorante o acreditante se sujetarn al rgimen de la Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito y, en su caso, al de sociedades financieras de objeto mltiple previsto en la General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito; Reformar sus estatutos sociales, a efecto de eliminar, segn corresponda, cualquier referencia expresa o de la cual se pueda inferir que son organizaciones auxiliares del crdito o sociedades financieras de objeto limitado; que se encuentran autorizadas por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico; que, excepto que se ubiquen en el supuesto del penltimo prrafo del artculo 87-B de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito, estn sujetas a la supervisin de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores y que su organizacin, funcionamiento y operacin se rigen por dicha Ley o por la Ley de Instituciones de Crdito, y Presentar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico el instrumento pblico en el que conste la celebracin de la asamblea de accionistas sealada en la fraccin I y la reforma estatutaria referida en la fraccin II anterior, con los datos de la respectiva inscripcin en el Registro Pblico de Comercio.
II.
III.
La autorizacin que haya otorgado la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, segn corresponda, para la constitucin, operacin, organizacin y funcionamiento de la arrendadora financiera, empresa de factoraje financiero o sociedad financiera de objeto limitado de que se trate, quedar sin efecto a partir del da siguiente a la fecha en que se inscriba en el Registro Pblico de Comercio la reforma estatutaria sealada en la fraccin II de este artculo, sin que, por ello, la sociedad deba entrar en estado de disolucin y liquidacin. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico publicar en el Diario Oficial de la Federacin que la autorizacin ha quedado sin efecto. Los contratos que hayan suscrito las arrendadoras financieras, empresas de factoraje financiero o sociedades financieras de objeto limitado con anterioridad a la fecha en que, conforme a lo dispuesto por este artculo, queden sin efectos las autorizaciones referidas, no quedarn afectados en su existencia o validez ni debern ser ratificados o convalidados por esa causa. En los contratos de arrendamiento financiero, factoraje financiero y crdito que las sociedades a que se refiere este artculo celebren con posterioridad a la fecha en que la autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico haya quedado sin efecto, aquellas debern sealar expresamente que no cuentan autorizacin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico y que, excepto tratndose de
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sociedades financieras de objeto mltiple reguladas, no estn sujetas a la supervisin de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores. Igual mencin deber sealarse en cualquier tipo de informacin que, con fines de promocin de sus servicios, utilicen las sociedades sealadas en el primer prrafo de este artculo. OCTAVO.- En tanto las autorizaciones otorgadas por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico no queden sin efecto o sean revocadas, las arrendadoras financieras, empresas de factoraje y sociedades financieras de objeto limitado seguirn, segn corresponda, sujetas al rgimen de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito, de la Ley de Instituciones de Crdito y dems disposiciones que conforme a las mismas les resulten aplicables, as como a las dems que emitan la citada Secretara para preservar la liquidez, solvencia y estabilidad de las entidades sealadas. NOVENO.- Los artculos Cuarto y Quinto de este Decreto entrarn en vigor el da siguiente al de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. DCIMO.- El artculo Sexto de este Decreto entrar en vigor el da siguiente al de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. Las arrendadoras financieras, empresas de factoraje financiero y sociedades financieras de objeto limitado cuyas acciones con derecho a voto que representen, cuando menos, el cincuenta y uno por ciento de su capital social sean propiedad de sociedades controladoras de grupos financieros con anterioridad a la fecha en que se cumplan siete aos de la publicacin del presente Decreto en el Diario Oficial de la Federacin, sern consideradas como integrantes de dichos grupos financieros en tanto contine vigente la autorizacin que la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico les haya otorgado a dichas entidades para constituirse, operar, organizarse y funcionar, segn sea el caso, con tal carcter. En este supuesto, seguir siendo aplicable en lo conducente la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras. En caso que, conforme a lo dispuesto por el presente Decreto, las arrendadoras financieras, empresas de factoraje financiero y sociedades financieras de objeto limitado referidas en el prrafo anterior adopten la modalidad de sociedades financieras de objeto mltiple y las acciones con derecho a voto representativas de, cuando menos, el cincuenta y uno por ciento de su capital social permanezca bajo la propiedad de la sociedad controladora de que se trate, dichas sociedades sern consideradas como integrantes del grupo financiero respectivo en trminos del artculo 7 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, reformado por este Decreto, siempre y cuando se inscriban en el Registro Pblico de Comercio las reformas correspondientes a los estatutos sociales de la sociedad controladora, se modifique el convenio de responsabilidades a que se refiere el artculo 28 de la misma Ley y la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico apruebe la modificacin a la autorizacin otorgada al grupo financiero de que se trate para constituirse y funcionar con tal carcter. Las responsabilidades de la controladora subsistirn en tanto no queden totalmente cumplidas todas las obligaciones contradas por las sociedades que dejan de tener el carcter de arrendadoras financieras, empresas de factoraje financiero y sociedades financieras de objeto limitado, antes de la inscripcin sealada. DCIMO PRIMERO.- Los artculos Sptimo y Octavo del presente Decreto entrarn en vigor el da siguiente al de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. DCIMO SEGUNDO.- Las instituciones de crdito y casas de bolsa que sean propietarias de acciones representativas del capital social de arrendadoras financieras y empresas de factoraje financiero, cuya autorizacin haya quedado sin efecto por virtud de este Decreto, podrn conservar dichas acciones siempre que esas sociedades adopten el carcter de sociedades financieras de objeto mltiple. Las instituciones de crdito que sean propietarias de acciones representativas del capital social de sociedades financieras de objeto limitado, cuya autorizacin haya quedado sin efecto por virtud de este
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Decreto, podrn conservar dichas acciones siempre que esas sociedades adopten el carcter de sociedades financieras de objeto mltiple. DCIMO TERCERO.- Los procesos de conciliacin y arbitraje seguidos conforme Ley de Proteccin y Defensa al Usuario de Servicios Financieros, que a la fecha de publicacin del Presente Decreto se encuentren pendientes de resolver, seguirn rigindose por dicha Ley, hasta su conclusin. DCIMO CUARTO.- Por lo que se refiere a las sociedades de ahorro y prstamo, se estar al rgimen transitorio que para las mismas se prev en el Decreto por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley de Ahorro y Crdito Popular publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 27 de enero de 2003, as como en el Decreto por el que se reforman y adicionan diversas disposiciones de la Ley de Ahorro y Crdito Popular publicadas en el mismo Diario el 27 de mayo de 2005. DCIMO QUINTO.- Las sociedades financieras de objeto mltiple se reputan intermediarios financieros rurales para los efectos de la Ley Orgnica de la Financiera Rural. DECIMO SEXTO.- Posterior a la fecha en que entre en vigor el presente Decreto, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico podr autorizar objetos sociales amplios que incluyan todas la operaciones de crdito del artculo 46 de la Ley de Instituciones de Crdito, de arrendamiento y de factoraje financiero a las Sociedades Financieras de Objeto Limitado que as lo soliciten y mantener la regulacin de la propia Secretara y de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, as como la denominacin correspondiente. Para estos efectos, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico podr otorgar la autorizacin para la transformacin a Sociedad Financiera de Objeto Limitado a las empresas de arrendamiento y factoraje financiero que los soliciten, las cuales continuarn reguladas. La regulacin y la autorizacin otorgada de acuerdo a los prrafos anteriores quedar sin efecto por ministerio de Ley a los tres aos siguientes a la fecha de entrada en vigor del presente Decreto y las sociedades que hayan obtenido dicha autorizacin a partir de esta fecha, quedarn sujetas a lo dispuesto a los artculos tercero y quinto transitorio de este Decreto. Mxico, D.F., a 27 de abril de 2006.- Dip. Marcela Gonzlez Salas P., Presidenta.- Sen. Enrique Jackson Ramrez, Presidente.- Dip. Ma. Sara Rocha Medina, Secretaria.- Sen. Sara I. Castellanos Corts, Secretaria.- Rbricas." En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del Artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, y para su debida publicacin y observancia, expido el presente Decreto en la Residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a los doce das del mes de julio de dos mil seis.- Vicente Fox Quesada.- Rbrica.- El Secretario de Gobernacin, Carlos Mara Abascal Carranza.- Rbrica.
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DECRETO por el que se reforman diversas disposiciones del Cdigo Penal Federal; del Cdigo Federal de Procedimientos Penales; de la Ley Federal contra la Delincuencia Organizada; de la Ley de Instituciones de Crdito; de la Ley de Ahorro y Crdito Popular; de la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro; de la Ley de Sociedades de Inversin; de la Ley del Mercado de Valores; de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas; de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros; y de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito.
Publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 28 de junio de 2007
ARTICULO NOVENO. Se reforma el artculo 112, fraccin I de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, para quedar como sigue: ..........
TRANSITORIOS
PRIMERO.- El presente Decreto entrar en vigor al da siguiente de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. SEGUNDO.- A las personas que hayan cometido un delito de los contemplados en el presente Decreto con anterioridad a su entrada en vigor, les sern aplicables las disposiciones del Cdigo Penal Federal vigentes en el momento de su comisin. Mxico, D.F., a 26 de abril de 2007.- Dip. Jorge Zermeo Infante, Presidente.- Sen. Manlio Fabio Beltrones Rivera, Presidente.- Dip. Antonio Xavier Lopez Adame, Secretario.- Sen. Renn Cleominio Zoreda Novelo, Secretario.- Rbricas." En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del Artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, y para su debida publicacin y observancia, expido el presente Decreto en la Residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a veintisis de junio de dos mil siete.- Felipe de Jess Caldern Hinojosa .- Rbrica.- El Secretario de Gobernacin, Francisco Javier Ramrez Acua.- Rbrica.
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DECRETO por el que se reforman diversas Leyes Federales, con el objeto de actualizar todos aquellos artculos que hacen referencia a las Secretaras de Estado cuya denominacin fue modificada y al Gobierno del Distrito Federal en lo conducente; as como eliminar la mencin de los departamentos administrativos que ya no tienen vigencia.
ARTCULO TRIGSIMO NOVENO. Se reforma el artculo 95, fraccin I, de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, para quedar como sigue: .
TRANSITORIOS
Primero. El presente decreto entrar en vigor al da siguiente de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. Segundo. A partir de la fecha en que entre en vigor este Decreto, se dejan sin efecto las disposiciones que contravengan o se opongan al mismo. Mxico, D.F., a 21 de febrero de 2012.- Dip. Guadalupe Acosta Naranjo, Presidente.- Sen. Jos Gonzlez Morfn, Presidente.- Dip. Laura Arizmendi Campos, Secretaria.- Sen. Renn Cleominio Zoreda Novelo, Secretario.- Rbricas." En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del Artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, y para su debida publicacin y observancia, expido el presente Decreto en la Residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a treinta de marzo de dos mil doce.- Felipe de Jess Caldern Hinojosa.- Rbrica.- El Secretario de Gobernacin, Alejandro Alfonso Poir Romero.- Rbrica.
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DECRETO por el que se expide la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas y se reforman y adicionan diversas disposiciones de la Ley sobre el Contrato de Seguro.
ARTCULO PRIMERO.- Se expide la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas .
DISPOSICIONES TRANSITORIAS
Primera.- La presente Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas entrar en vigor a los setecientos treinta das naturales siguientes a la publicacin del DECRETO POR EL QUE SE EXPIDE LA LEY DE INSTITUCIONES DE SEGUROS Y DE FIANZAS Y SE REFORMAN Y ADICIONAN DIVERSAS DISPOSICIONES DE LA LEY SOBRE EL CONTRATO DE SEGURO en el Diario Oficial de la Federacin, fecha en la que quedarn abrogadas la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y la Ley Federal de Instituciones de Fianzas. La Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, con acuerdo de su Junta de Gobierno, establecer mediante disposiciones de carcter general los plazos y medidas que debern adoptar las instituciones de seguros e instituciones de fianzas, para apegarse de manera gradual al rgimen para la cobertura del requerimiento de capital de solvencia aplicable a partir de la fecha en que entre en vigor la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas. Segunda.- Cuando las leyes y disposiciones administrativas hagan referencia a la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, Ley Federal de Instituciones de Fianzas o Ley General de Instituciones de Seguros, despus de la fecha en que queden abrogadas, se entender que se hace a la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, en las materias que la misma regula. Tercera.- En tanto el Ejecutivo Federal, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, el Banco de Mxico y la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas dictan los reglamentos y las disposiciones de carcter general a que se refiere la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, seguirn aplicndose las expedidas con anterioridad a la vigencia de la misma, en las materias correspondientes, en lo que no se opongan a dicha Ley. Los miembros de la Junta de Gobierno y los servidores pblicos de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, continuarn en el desempeo de sus funciones y ejerciendo sus respectivas atribuciones, conforme a lo dispuesto en el Reglamento Interior de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas y el Reglamento de Inspeccin y Vigilancia de la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas expedidos con anterioridad a la fecha en que entre en vigor la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas. Al expedirse las disposiciones a que se refiere esta disposicin, se sealarn expresamente aqullas a las que sustituyan o que queden derogadas. Cuarta.- Hasta en tanto la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas publique el importe del capital mnimo pagado con que debern contar las instituciones de seguros e instituciones de fianzas, conforme a la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, stas debern cumplir con el capital mnimo pagado que resulte exigible conforme a lo establecido con anterioridad a su entrada en vigor. Quinta.- Las solicitudes de autorizacin o aprobacin que reciba la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico antes de la entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, y que por virtud de la misma se asignan a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, sern tramitadas y resueltas por dicha Secretara, para lo cual podr, an despus de la entrada en vigor de dicha Ley, continuar
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ejerciendo las facultades conferidas con fundamento en la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y la Ley Federal de Instituciones de Fianzas que se abrogan. Sexta.- La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas y el Banco de Mxico, podrn emitir las disposiciones a que se refiere la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, con anterioridad al inicio de su vigencia, pero en todo caso en las citadas disposiciones deber establecerse que su observancia y aplicacin ser a partir de la entrada en vigor de esa Ley. La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas y el Banco de Mxico, segn corresponda, publicarn en el Diario Oficial de la Federacin las disposiciones a que se refiere este artculo. Sptima.- Las instituciones de seguros, instituciones de fianzas y sociedades mutualistas de seguros, podrn continuar operando sin necesidad de obtener nueva autorizacin, quedando en lo futuro sujetas a la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas y dems disposiciones que emanen de ella, as como de los reglamentos respectivos, sin perjuicio de que los trminos, condiciones y obligaciones contenidos en las autorizaciones correspondientes que no se opongan a lo establecido en dicha Ley, sigan siendo aplicables. Octava.- En trminos de los artculos 332, 333 y 363 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, corresponder a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, en sustitucin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, ejercer la facultad de revocar aquellas autorizaciones para la organizacin y operacin de instituciones de seguros, instituciones de fianzas y sociedades mutualistas de seguros, que hayan sido otorgadas por dicha Secretara. Novena.- En trminos del artculo 107 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, corresponder a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, en sustitucin de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, ejercer la facultad de otorgar, negar o cancelar la inscripcin en el Registro General de Reaseguradoras Extranjeras que haya dictado dicha Secretara antes de la entrada en vigor de la Ley citada. Dcima.- Las autorizaciones, registros y dems medidas y actos administrativos dictados con fundamento en las Leyes que se abrogan y las disposiciones reglamentarias y administrativas previstas en las mismas, que se regulen en la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, continuarn en vigor hasta que no sean revocadas o modificadas por la autoridad competente. Dcima Primera.- Los asuntos y procedimientos a que se refieren los artculos 136 y 137 de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros, as como los artculos 93 a 95 y 96 a 103 Bis de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, que se encuentren en trmite a la fecha de entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, continuarn desahogndose hasta su total terminacin conforme a las citadas disposiciones de las leyes que se abrogan. Los asuntos y procedimientos que se inicien a partir de la fecha de entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, relativos a contratos de seguro y plizas de fianza celebrados con anterioridad, les sern aplicables las disposiciones de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas. Dcima Segunda.- En tanto se expida el Reglamento a que hacen referencia los artculos 278 y 282 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, se aplicar, en lo conducente, lo establecido en el Reglamento del artculo 95 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, para el cobro de fianzas otorgadas a favor de la Federacin, del Distrito Federal, de los Estados y de los Municipios, distintas de las que garantizan obligaciones fiscales federales a cargo de terceros.
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Dcima Tercera.- Los asuntos que de acuerdo a la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas corresponde atender a la Comisin Nacional de Seguros y Fianzas, y que conforme a la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y la Ley Federal de Instituciones de Fianzas que se abrogan se estuvieren tramitando ante la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, continuarn desahogndose ante la misma hasta su total terminacin. Dcima Cuarta.- Los procedimientos administrativos que se encuentren en trmite continuarn conforme al procedimiento vigente durante su iniciacin, salvo que el interesado opte por la aplicacin de las disposiciones aplicables a los procedimientos administrativos que se establecen en la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas. Los procedimientos sancionadores, incluyendo lo relacionado con los recursos de revocacin, que se hayan iniciado antes de la entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, se continuarn tramitando hasta su total terminacin conforme a las leyes abrogadas. Dcima Quinta.- Lo dispuesto en el ltimo prrafo del artculo 88 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, no ser aplicable a las designaciones futuras de director general o funcionarios o directivos que ocupen las dos jerarquas inmediatas inferiores a aqul, de instituciones de seguros e instituciones de fianzas que se ubiquen en los supuestos previstos en el Captulo III del Ttulo Tercero de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, slo respecto al director general o funcionarios o directivos que ocupen las dos jerarquas citadas, que al 31 de octubre de 2007 no cumplan con los requisitos establecidos en dicho ltimo prrafo. Dcima Sexta.- Las instituciones de seguros autorizadas a operar los seguros a que se refieren las fracciones I, III a X, XV y XVI del artculo 27 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, contarn con un plazo de ciento veinte das naturales a partir de la fecha de entrada en vigor de dicha Ley, para constituir los fondos especiales a travs de fideicomisos a que se refiere el artculo 274 de dicha Ley. Dcima Sptima.- Las instituciones de seguros autorizadas para operar los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social a que se refiere la fraccin II del artculo 27 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, contarn con un plazo de noventa das naturales a partir de la fecha de su entrada en vigor, para modificar los contratos de fideicomiso correspondientes a los fondos especiales en los trminos del artculo 275 de dicha Ley. Dcima Octava.- Las instituciones de seguros y las instituciones de fianzas contarn con un plazo de ciento veinte das naturales a partir de la fecha de entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas para modificar sus estatutos sociales, conforme a lo previsto en el artculo 54 de esa Ley, en relacin con el segundo prrafo del artculo 191 de la Ley General de Sociedades Mercantiles. A travs del presente artculo se otorga la autorizacin correspondiente para la modificacin de sus estatutos sociales para llevar a cabo la modificacin a que se refiere este precepto. Dcima Novena.- Las instituciones de fianzas filiales contarn con un plazo de ciento veinte das naturales a partir de la fecha de entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas para modificar sus estatutos sociales y los ttulos representativos de su capital social, conforme a lo previsto en el artculo 79 de la misma Ley. A travs del presente artculo se otorga la autorizacin correspondiente para la modificacin de sus estatutos sociales para adecuar las Series de Acciones en los trminos del artculo 79 citado. Vigsima.- Las instituciones de seguros que a la entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, tengan incluida en su denominacin la palabra nacional, podrn seguir haciendo uso de esa denominacin hasta el trmino de su respectiva duracin.
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Vigsima Primera.- Las instituciones de seguros y sociedades mutualistas de seguros que a la entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, cuenten con autorizacin para practicar las operaciones de vida y de daos, podrn continuar operando en los trminos de su respectiva autorizacin, sin que la misma pueda modificarse para ampliar sus operaciones o ramos en tanto no se apeguen a lo previsto en el primer prrafo del artculo 26 de la Ley sealada. Vigsima Segunda.- A las instituciones de seguros que a la entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas cuenten con autorizacin para practicar el ramo de seguro de crdito y otras operaciones o ramos, no les ser aplicable la limitacin prevista en el ltimo prrafo del artculo 26 de dicha Ley. A las Instituciones de Seguros que se encuentren en aquel supuesto no se les podr autorizar la operacin de los ramos de seguro de caucin, seguro de crdito a la vivienda o de seguro de garanta financiera y podrn continuar operando en los trminos de su respectiva autorizacin, sin que la misma pueda modificarse para ampliar sus operaciones o ramos en tanto no se apeguen al citado artculo. Vigsima Tercera.- Los procesos de liquidacin de instituciones de seguros, instituciones de fianzas y sociedades mutualistas de seguros que se estn llevando a cabo al momento de la entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, se regirn hasta su conclusin por las leyes que se abrogan. Vigsima Cuarta.- Lo dispuesto en los artculos 276 y 283 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, aplicar a los casos de mora iniciados a partir de su entrada en vigor. Las indemnizaciones por mora que se hayan iniciado con anterioridad a la entrada en vigor de la citada Ley, se regirn por lo dispuesto por los artculos 135 Bis de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y 95 Bis de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas que se abrogan. Vigsima Quinta.- Las plizas de fianza y los contratos de afianzamiento que se hayan suscrito con anterioridad a la fecha de entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, no quedarn afectados en su existencia o validez y no ser necesario que sean ratificados o convalidados por esa causa. Vigsima Sexta.- A las personas que hubieren cometido infracciones o delitos con anterioridad a la entrada en vigor de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, les sern aplicables las disposiciones vigentes al momento en que se hubieren realizado dichas conductas, salvo que las disposiciones de este Decreto les resulten favorables, en cuyo caso se aplicarn stas. Lo dispuesto en el artculo 482 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, slo ser aplicable a las infracciones que se cometan a partir de su entrada en vigor. ARTCULO SEGUNDO.-
ARTCULOS TRANSITORIOS
PRIMERO.- El presente Decreto entrar en vigor al da siguiente al de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin. SEGUNDO.- Las reformas y adiciones a la Ley Sobre el Contrato de Seguro, contenidas en el presente Decreto, entrarn en vigor al da hbil siguiente de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin, con excepcin de lo previsto en el siguiente artculo. TERCERO.- La reforma al segundo prrafo del artculo 111 y la adicin de los artculos 151 a 161, de la Ley Sobre el Contrato de Seguro, contenidas en el presente Decreto, entrarn en vigor a los setecientos treinta das naturales siguientes de su publicacin en el Diario Oficial de la Federacin.
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Mxico, D.F., a 28 de febrero de 2013.- Sen. Ernesto Cordero Arroyo, Presidente.- Dip. Francisco Arroyo Vieyra, Presidente.- Sen. Mara Elena Barrera Tapia, Secretaria.- Dip. Magdalena del Socorro Nez Monreal, Secretaria.- Rbricas." En cumplimiento de lo dispuesto por la fraccin I del Artculo 89 de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos, y para su debida publicacin y observancia, expido el presente Decreto en la Residencia del Poder Ejecutivo Federal, en la Ciudad de Mxico, Distrito Federal, a veintisiete de marzo de dos mil trece.- Enrique Pea Nieto.- Rbrica.- El Secretario de Gobernacin, Miguel ngel Osorio Chong.- Rbrica.
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LEY FEDERAL DE INSTITUCIONES DE FIANZAS

CMARA DE DIPUTADOS DEL H. CONGRESO DE LA UNIN

ltima Reforma DOF 09-04-2012 Ley Abrogada DOF 04-04-2013