Tesis Productos Limpieza Hogar

ANLISIS DE FACTIBILIDAD PARA LA FABRICACIN DE PRODUCTOS PARA LA
LIMPIEZA Y LA DESINFECCIN EN EL HOGAR Y LA INDUSTRIA

Diego Alberto Avendao Tobon
Juan Sebastin Botero Arango

UNIVERSIDAD DE LA SABANA

FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS

ESPECIALIZACIN EN GERENCIA DE PRODUCCIN Y OPERACIONES
ESPECIALIZACIN EN FINANZAS Y NEGOCIOS INTERNACIONALES

CHIA, 09 DE NOVIEMBRE DE 2001
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INDICE

INTRODUCCION

Objetivos generales
Objetivos especficos
Justificacin

CAPITULO I

ACERCA DE LOS PROYECTOS
1. EL CICLO DE LOS PROYECTOS
2. ETAPA DE PRE INVERSION
2.1 Identificacin
2.2 Perfil
2.3 Prefactibilidad
2.4 Factibilidad
3. ESTUDIOS QUE HACEN PARTE DE LA ETAPA DE PRE INVERSIN
3.1 Estudio Legal
3.2 Estudio de Mercado
3.3 Estudio Tcnico
3.4 Estudio Organizacional y Administrativo
3.5 Estudio Financiero
3.6 Estudio Socioeconmico
3.7 Estudio Ambiental

CAPITULO II

ANLISIS DE FACTIBILIDAD PARA LA FABRICACIN DE PRODUCTOS PARA LA LIMPIEZA Y LA
DESINFECCIN EN EL HOGAR Y LA INDUSTRIA
1. ESTUDIO LEGAL
1.1 Normas para la creacin de la empresa (Cdigo de comercio)
1.2 Normas para las instalaciones, la produccin, registros sanitarios y Certificados de
Capacidad de Produccin
1.3 Normas generales para los productos
1.4 Cronograma de las principales actividades de la parte legal
2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1 Definicin de los productos
2.2 Estudio de precios en el mercado
2.3 Anlisis de marcas y productos de la competencia
2.4 Tamao del mercado en millones de pesos
3. ESTUDIO TCNICO
3.1 Descripcin general de los procesos de produccin
3.2Materias primas requeridas y especificaciones de calidad
3.3 Especificaciones de producto terminado
3.4 Formulas y proceso

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4. ESTUDIO DE COSTOS
4.1 Costos de formulaciones
4.2 Costos del empaque
4.3 Costo total de los productos en las diferentes presentaciones
5. ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y ADMINISTRATIVO
5.1 Necesidades de Personal
5.2 Necesidades de infraestructura, equipos e insumos
6. ESTUDIO FINANCIERO
6.1 Gastos preoperativos
6.2 Inversiones
6.3 Evaluacin financiera
7. ESTUDIO AMBIENTAL
7.1 Consideraciones ambientales
7.2 Plan de manejo ambiental
8. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
9. BIBLIOGRAFIA

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INTRODUCCIN

Los productos de limpieza y desinfeccin que actualmente se encuentran en el mercado, tienen como
objeto la satisfaccin de las necesidades de dos mercados ya existentes: Hogares e Industria.

En los hogares, el pblico consumidor (amas de casa, por lo general) encuentra una amplia variedad de
productos; pero desea, al mismo tiempo, obtener alta calidad y buen precio.
En la industria, existe un mercado en constante crecimiento gracias a que los requerimientos de limpieza y
desinfeccin son cada vez mas exigentes en la legislacin vigente; principalmente para aquellas, que
implican procesos relacionados con la fabricacin de productos para consumo, o que estn en contacto
con el ser humano.

Con un sondeo preliminar de precios de productos de la misma categora y despus de conocer su
composicin bsica general, se puede prever que este tipo de productos tiene una buena rentabilidad,
sobre todo si se cuenta con una buena tecnologa, no intensiva en mano de obra y un buen manejo
administrativo- financiero, lo que hace que se pueda penetrar el mercado con mejores precios para el
consumidor final.

La tecnologa involucrada en la fabricacin de este tipo de productos no es compleja y estos pueden ser
elaborados en equipos que van desde los mas sencillos hasta los mas complejos de acuerdo a los
requerimientos que el inversionista desee adquirir, el desarrollo de los diferentes productos tampoco es
complejo desde el punto de vista de investigacin, la tecnologa para el diseo y la elaboracin de este tipo
de productos es ampliamente conocida y la adquisicin de materias primas y material de empaque no es
dificultosa en el mercado colombiano.

La posibilidad de fabricar este tipo de productos es una idea atractiva desde el punto de vista del mercado
y despus de estudiar su prefactibilidad mediante la comparacin con otros proyectos de similar riesgo se
encuentra que es posible hacer un acercamiento a su factibilidad desde el punto de vista financiero, legal,
tcnico, etc., con el fin de determinar su viabilidad.

El proyecto de investigacin actual consiste en, inicialmente, recolectar la informacin bsica de soporte
que permita, a continuacin, realizar el estudio de factibilidad para la fabricacin de productos de limpieza y
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desinfeccin para el hogar y la industria y a partir de ste se pretenden evaluar las diferentes variables
involucradas en este tipo de estudios para llegar a conclusiones que permitan tomar decisiones para
abordar la etapa ejecutoria del proyecto con altas probabilidades de xito.
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Objetivos generales:

1. Realizar un anlisis de factibilidad para el desarrollo de un proyecto para la fabricacin de productos
especializados en la limpieza y desinfeccin en el hogar y la industria, al igual que evaluar los costos
de montaje, los aspectos de mercado y la estrategia para la puesta en el mercado de dichos productos.

2. Obtener, iniciando de unos aspectos bsicos de mercado y una recopilacin de informacin, un anlisis
de factibilidad de un proyecto que complemente aspectos tcnicos, legales, de mercado, financieros,
de la formacin en Gerencia de Produccin y Operaciones y de la formacin en Finanzas y Negocios
Internacionales.

Objetivos especficos:

1. Realizar los estudios legales, de mercado, institucionales, tcnicos, organizacionales, financieros,
socioeconmicos y ambientales para el desarrollo y fabricacin de productos qumicos de uso en
limpieza y desinfeccin en hogares e industria.

2. Recopilar e investigar, si es necesario, la informacin bsica de precios, tamao y participacin de
mercado, formulaciones de producto, costos de materia prima y empaque, descripcin de los procesos,
requerimientos legales y ambientales, de personal e inversiones, que permitan realizar los estudios que
llevan a la realizacin de un anlisis de factibilidad.

3. Definir productos que bajo el enfoque de una calidad excelente (estabilidad, apariencia, diseo y
funcionalidad), sean de un costo bajo, mediante la seleccin de materias primas y tecnologa
apropiadas, una adecuada seleccin de proveedores y unas bases de negociacin que permitan tener
factores de escala tanto en aspectos como: las compras, la negociacin de prestamos y el buen
manejo del dinero.
4. Plantear una serie de conclusiones y recomendaciones definitivas sobre alternativas de inversin y
formas de ejecucin sin entrar en los pormenores que una etapa de ejecucin y seguimiento posterior
requiere.
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Justificacin:

El mercado de productos para la limpieza y desinfeccin est constituido por una serie de usuarios que
utilizan dichos productos en el hogar en: pisos, baos, vidrios, alfombras, vajillas, cocinas, entre otros, y en
la industria: en la limpieza y desinfeccin de superficies y equipos utilizados en la produccin y
manipulacin de alimentos, productos farmacuticos e instituciones que requieren unos altos estndares
de desinfeccin como clnicas y hospitales.

En Colombia son pocas las industrias dedicadas a la fabricacin de estos productos, la mayora de ellos
son importados o fabricados en instalaciones que no aseguran que los productos, que comercializan,
cumplan con caractersticas de calidad y buen precio.

En el mercado dedicado al hogar existe una gran variedad de productos de diferente tipo. Los productos
que tienen un mejor posicionamiento en el mercado, lo tienen ms por su tradicin y publicidad, que por
estar diferenciados en calidad y precio.

A los usuarios industriales, en Colombia, se les ha generado una serie de exigencias en procesos, gracias
a la expedicin de las leyes que dan las bases para la creacin de decretos que reglamentan la fabricacin
de productos para consumo humano.

Tras la expedicin del decreto 3075 del Ministerio de Salud, que reglamenta la implementacin de
estndares de calidad y asepsia en industrias de alimentos y farmacuticos (llamados tambin Buenas
Prcticas de Manufactura), ha obligado a las empresas, de estos sectores, a implementar una serie de
controles en puntos crticos de sus procesos y unos altos estndares de limpieza en sus equipos, lo cual
ha generado una creciente necesidad de productos que permita cumplir con ellos.

Una de las caractersticas principales de estos productos es que al mismo tiempo cumplan con una funcin
de desinfeccin y son pocos los que realmente han entendido la importancia de este aspecto.

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Una evaluacin de este mercado muestra que el nicho es cada vez mas creciente y es interesante su
explotacin.

Por las crecientes necesidades de estos productos, tanto en el hogar, como en la industria, se hace
atractivo analizar la factibilidad de un proyecto para su fabricacin, que combine los aspectos tcnicos y
econmicos, que lleven a obtener con certeza las implicaciones que tendra la incursin en l, para
aumentar las posibilidades de xito.

Adems, se busca la aplicacin de los conocimientos bsicos aprendidos en las especializaciones de
produccin y finanzas, que permitan al proyecto ser visto desde ambas perspectivas. Finalmente, una
experiencia de tal tipo permite sentar las bases para ejecutar el proyecto posteriormente.

La principal limitacin que se tiene para el anlisis de factibilidad, es el desconocimiento del volumen real
de consumo en el sector industrial actualmente y por ende la dificultad de realizar proyecciones de
crecimiento real.

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CAPITULO I
ACERCA DE LOS PROYECTOS Y SUS CONTENIDOS

Un proyecto, es la bsqueda de una solucin inteligente al planteamiento de un problema que tiende a
resolver, entre tantas, una necesidad humana. Cualquiera que sea la idea que se pretende implementar, la
inversin, la metodologa o la tecnologa por aplicar, conlleva necesariamente la bsqueda de
proposiciones coherentes destinadas a resolver las necesidades de la persona humana.
El proyecto surge como respuesta a una idea que busca ya sea la solucin de un problema (remplazo de
tecnologa obsoleta, abandono de una lnea de productos) o la forma de para aprovechar una oportunidad
de negocio, que por lo general corresponde a la solucin de un problema de terceros (demanda
insatisfecha de algn producto, sustitucin de importacin de productos que se encarecen por el flete y la
distribucin en el pas).

Un proyecto debe ser delimitado en cinco aspectos a saber:
Sus objetivos
Las actividades que se desarrollarn para cumplir dichos objetivos
Su ubicacin en el espacio
Su ubicacin en el tiempo
Los grupos a ser afectados por el proyecto

Objetivos y Actividades:

Definen los cambios en las variables que se buscan obtener durante el proyecto, mediante la inversin de
recursos y la ejecucin de actividades previstas. As, enmarcan y definen el conjunto de actividades que
van a efectuarse. Sin embargo, es posible que se presente ms de un conjunto de actividades cuya
realizacin conlleve el cumplimiento de los mismos. Cada uno de dichos conjunto se define como una
alternativa del proyecto y cada una debe ser evaluada y comparada con las dems.
La especificacin de objetivos y actividades da las pautas para hacer un riguroso seguimiento sobre la
marcha del proyecto, adems define los ingresos, beneficios y costos del mismo.

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Ubicacin espacial:

El proyecto debe delimitarse con precisin en este aspecto; es decir, la propuesta de un proyecto tiene que
especificar su ubicacin y el mercado o regin que afectar. Si se propone llevar a cabo un determinado
conjunto de actividades, pero se consideran dos o ms lugares para su posible realizacin, cada uno de
ellos se debe tratar como una alternativa y cada una debe evaluarse aisladamente.

Ubicacin en el tiempo:

Esto significa que debe indicarse claramente cul es su momento inicial y cul su momento final. Si se
propone el mismo plan de actividades con varias opciones para el momento inicial, es necesario que stas
se traten como alternativas distintas (proyectos distintos)

Grupos afectados por el proyecto:

El proyecto, adems, deben definirse en funcin de los grupos que se beneficiarn con su ejecucin.
Igualmente, en l deben especificarse los grupos que tendrn que costearlo, y los que probablemente
sufrirn las consecuencias negativas de su realizacin. Slo con esta clara delimitacin se podr identificar
plenamente los efectos socioeconmicos particulares del proyecto.

El trmino proyecto involucra un conjunto complejo de tareas, que se inicia con la definicin y delimitacin
de las actividades a ser realizadas, incluye la evaluacin y aprobacin del proyecto, la ejecucin de mismo
y slo termina con la evaluacin ex post, cuyas conclusiones deben servir para alimentar la definicin y
ejecucin de otros proyectos. Este conjunto de actividades es comnmente llamado, el ciclo del proyecto.

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1. EL CICLO DE LOS PROYECTOS:

Todos los proyectos siguen su propio ciclo. Existen muchas versiones acerca de lo que es el ciclo de un
proyecto, diferenciadas esencialmente en el manejo de la terminologa y la cronologa de algunas
actividades. Lo que debe tenerse en cuenta es que el entendimiento del ciclo de un proyecto es un aspecto
fundamental para poder ubicar la evaluacin dentro del conjunto de actividades a realizar.
La estructura del enfoque aqu presentado se basa en tres aspectos principales:

Cada etapa del ciclo tiene su razn de ser y, por lo tanto, no debera limitarse a hacer una repeticin
ms detallada de las labores realizadas en etapas anteriores.
Es importante involucrar desde un principio al ciclo del proyecto a los diferentes profesionales que
conforman el equipo del proyecto, para que colaboren conjuntamente en su diseo, evaluacin y
ejecucin. Con ello se evitar tener que replantear sustancialmente un proyecto en estados avanzados
de su preparacin, con el fin de corregir aspectos bsicos que se hubieran podido concebir
correctamente desde el inicio. Asimismo, se adquiere continuidad en los procesos de planeacin y
ejecucin.
Se necesita una estructura flexible del ciclo, que se adapte fcilmente a los diferentes tipos de
proyectos. El ciclo no debe percibirse como una camisa de fuerza lineal, sino como una lgica de
progresin de un proyecto.

En su forma general, el ciclo de un proyecto comprende tres etapas:
Etapa de pre - inversin
Etapa de ejecucin y seguimiento
Etapa ex - post.

Las etapas constituyen un orden cronolgico de desarrollo del proyecto, en las cuales se avanza sobre la
formulacin, ejecucin y evaluacin del mismo.

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2. ETAPA DE PRE INVERSION:

La etapa de pre inversin, se constituye por la formulacin y evaluacin ex ante de un proyecto. Est
comprendida entre el momento en que se tiene la idea del proyecto y la toma de decisin de iniciar la
inversin. Consiste en un juego iterativo de preparacin y evaluacin en el cual se disea, se evala, se
ajusta, se redisea, etc. Esta etapa tiene por objeto definir y optimizar los aspectos tcnicos, financieros,
institucionales y logsticos de su ejecucin. Lo que con ellos se busca es especificar los planes de inversin
y montaje del proyecto, incluyendo necesidades de insumos, estimativos de costos, identificacin de
posibles obstculos, necesidad de entrenamiento y obras o servicios de apoyo.
Se debe enfatizar que la preparacin y evaluacin se hace en forma iterativa, en un proceso de progresiva
profundizacin de la informacin y de aumento en la certidumbre en la seleccin de alternativas y
proyectos. As la etapa de pre inversin se constituye por cuatro fases, que dividen y delimitan los pasos
sucesivos de preparacin y evaluacin. Las fases son las siguientes:

Identificacin
Perfil
Prefactibilidad
Factibilidad

En cada una de las fases de pre inversin se realizan diferentes estudios de diagnstico y de preparacin
del proyecto (Socioeconmico, tcnico, de mercado, financiero ambiental, legal y administrativo
institucional). Diferentes proyectos requerirn de profundizaciones distintas en los diversos estudios.
Diferentes fases de un solo proyecto tambin obligarn a los analistas a profundizar en uno u otro estudio.

Los estudios realizados en cada fase de la etapa de pre inversin se convertirn en los insumos de la
misma preparacin o formulacin del proyecto y de las evaluaciones realizadas en dicha fase. Los
resultados de dichas evaluaciones mostrarn el camino ms indicado para el desarrollo del ciclo, teniendo
como alternativas:

Continuar hacia la siguiente fase (en la medida que las evaluaciones indiquen que los beneficios
netos esperados sugieren que vale la pena seguir invirtiendo en la etapa de pre inversin).
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Retroceder o detener dentro de la etapa de pre inversin, con el fin de profundizar sobre ciertos
aspectos de la formulacin y evaluacin (en la medida que haya incertidumbre en cuanto a la posible
justificacin de continuar con la etapa de preinversin)
Suspender la etapa de preinversin y descartar el proyecto (en el caso en que se indique que no
haya viabilidad para el proyecto y/o que los beneficios netos esperados no justifiquen invertir ms en
el diseo del proyecto)

2.1 Identificacin:

En la fase de identificacin se busca definir los objetivos del proyecto propuesto, de acuerdo con los
problemas o las necesidades especficas de la comunidad. Est conformada por la idea del proyecto, el
diagnstico de la situacin sin proyecto, la optimizacin de la situacin base y la definicin de los objetivos
del proyecto.
El punto de partida es la idea del proyecto, generalmente detectada por la poblacin afectada por un
problema o enfrentada a una oportunidad, o por inversionistas interesados en suplir una necesidad
determinada o en aprovechar una determinada oportunidad.

Con base en la idea, debe realizarse un diagnstico de la situacin sin proyecto, que permita establecer
los requerimientos reales de la poblacin, sus condiciones socioeconmicas, y/o los parmetros que
determinan la demanda por el bien o servicio generado por el proyecto, y las dimensiones y caractersticas
de las oportunidades que han generado inters.

El diagnstico realizado es el punto de partida para formular recomendaciones que permitan optimizar la
situacin sin proyecto. Las medidas para la optimizacin sern diseadas por el grupo encargado de la
preparacin del proyecto. En los casos en que la optimizacin sea requerida y el costo de la misma sea
bajo en relacin con el presupuesto del inversionista y/o los costos estimados del proyecto, se deber
efectuar antes de plantear alternativas de solucin. De lo contrario, se incluir dentro de los costos de las
alternativas que as lo requieran.

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Slo despus de haber ejecutado la optimizacin, se podr establecer la dimensin real del problema que
se desea resolver y, por tanto, plantear claramente los objetivos. El diagnostico y la optimizacin sin
proyecto identifican el problema o necesidad y permiten definir claramente cules sern las metas que se
alcanzarn con el proyecto. Dichas metas no necesariamente tienen que ser iguales al dficit detectado, o
a la demanda detectada, debido afactores como la disponibilidad de recursos, la conformacin de las
ciudades o reas a ser beneficiadas, y las prioridades de inversin.

El reto del proceso de identificacin es la bsqueda de informacin, ya que exige adelantar estudios sobre
los aspectos legales, socioeconmicos y sobre el mercado; analizar los procesos y resultados de
experiencias previas o complementarias; y entender la concepcin del proyecto dentro del plan de
desarrollo nacional, regional o de la empresa, segn sea el caso y la formulacin de metas concretas.

Culminada la identificacin, el grupo interdisciplinario de evaluacin y formulacin debe hacer un anlisis
de las necesidades identificadas, la optimizacin y las metas planteadas.

2.2 Perfil:

Esta fase se caracteriza por la formulacin de las alternativas, con el fin de seleccionar aquellas que luego
sern objeto del estudio de prefactibilidad.

El planteamiento de alternativas debe ser realizado por la entidad encargada de la preparacin del
proyecto. En l, se identifican las opciones que permiten el logro de las metas del proyecto, incluyendo las
relacionadas con el tamao, la ubicacin, los procesos, las tcnicas, la financiacin y la fecha de iniciacin
de cada una de sus fases.

El ideal es considerar todas las alternativas, entendiendo por stas las diferentes opciones para alcanzar
las metas y sobre las cuales no existan criterios slidos para establecer cul es la mejor. Se podrn
solicitar costos aproximados de inversin, operacin y mantenimiento para cada una de las alternativas.

En esta etapa, el grupo interdisciplinario de formulacin y evaluacin proceder a verificar que las
alternativas planteadas cumplan con las metas establecidas, analizar su viabilidad tcnica, legal,
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institucional y de organizacin y eliminar aquellas que no sean viables, utilizando un filtro basado en
informacin secundaria y el criterio de los tcnicos. Adicionalmente, podr recomendar el estudio de
alternativas que no hayan sido consideradas hasta el momento.

El equipo de formulacin y evaluacin del proyecto no podr seguir adelante, hasta tanto no haber definido
las alternativas sobre las que debe continuar los estudios.

En caso de ser necesario, se debern reajustar las bases del diseo, incluyendo todas las conclusiones
generadas en la evaluacin a nivel de perfil. Si se determina que no existen alternativas de solucin que
ameriten seguir con el proyecto, ste podr ser cancelado.

2.3Prefactibilidad:

El objetivo de esta fase consiste en progresar sobre el anlisis de las alternativas preseleccionadas,
reduciendo la incertidumbre y mejorando la calidad de la informacin. Se busca en esta fase seleccionar a
la alternativa ptima.

En esta fase se profundizan los estudios de mercado, tcnico, legal, administrativo, socioeconmico y
financiero, para las alternativas aprobadas en la fase anterior. A este nivel, el preparador debe tratar de
lograr homogeneidad en los estudios de todas las alternativas, evitando concentrarse en la que l
considere la mejor.

Como parte de las herramientas de decisin, en esta fase suele efectuarse la declaracin de efectos
ambientales. La calificacin ambiental de las alternativas definir el alcance de los estudios que se exijan
posteriormente.

Con base en los diversos estudios, el equipo interdisciplinario de evaluacin debe hacer un anlisis para
definir cul es la alternativa ptima. La entidad encargada de la preparacin del proyecto, no deber seguir
adelante con los estudios de factibilidad hasta tanto no haya recibido del equipo de evaluacin, la
especificacin de la mejor alternativa. En el caso en que se determine que no hay alternativas rentables, el
proyecto podr ser descartado.
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2.4 Factibilidad:

La fase de factibilidad busca generar una decisin definitiva sobre la realizacin del proyecto y la definicin
detallada de los aspectos tcnicos y el cronograma de actividades. En esta fase, el preparador debe
profundizar en el anlisis de la mejor alternativa, recurriendo al levantamiento de informacin primaria para
los diversos estudios del proyecto.
Con base en los resultados de estos estudios, el grupo interdisciplinario de formulacin y evaluacin
determina la viabilidad de la alternativa en todos sus aspectos. En esta etapa tan avanzada, el rechazo de
un proyecto debe ser la excepcin, y no la regla, siempre y cuando las primeras etapas del ciclo se hayan
cumplido claramente. En caso de ser necesario, se podr recomendar la reprogramacin de inversiones o
el redimensionamiento del proyecto, sujeto a la revisin de posibles cambios en los beneficios y costos
cuantificados y no cuantificados.

Una vez definidos los resultados, se puede proceder a la elaboracin del informe de evaluacin que se
presentar al inversionista.

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3. ESTUDIOS QUE HACEN PARTE DE LA ETAPA DE PRE INVERSIN:

3.1 Estudio Legal:

Busca determinar la viabilidad de un proyecto a la luz de las normas que lo rigen en cuanto a localizacin,
utilizacin de productos, subproductos y patentes. Tambin toma en cuenta la legislacin laboral y su
impacto a nivel de sistemas de contratacin, prestaciones sociales, y dems obligaciones laborales.

Una de las reas ms relevantes en el estudio legal ser la legislacin tributaria. En ella se debern
identificar las tasas arancelarias para insumos o productos importados o exportados, los incentivos o
desincentivos existentes, los diferentes tipos de sociedad (limitada, annima, en comandita, etc.) y cual es
la ms adecuada para llevar a cabo el proyecto.

Como se puede apreciar, este estudio debe adelantarse en las etapas previas de la formulacin y
preparacin, ya que un proyecto, altamente rentable, puede no ser factible por una norma legal.

3.2 Estudio de Mercado:

Se puede considerar como un estudio de oferta, demanda y precios, tanto de los productos como de los
insumos de un proyecto.

Por el lado de la demanda de los productos, debe analizarse su volumen presente y futuro y las variables
relevantes para su estimacin, tales como poblacin objetivo, niveles de ingreso esperado, y bienes
complementarios o sustitutos que ya existan o estn por entrar al mercado. En algunos casos, ser
relevante conocer, no solo el mercado local, sino el regional, nacional o incluso el internacional.

Por el lado de la oferta de los productos, es necesario definir estrategias de mercadeo, publicidad, y
presentacin del producto. Dentro de ese proceso, se deber estudiar la competencia en aspectos bsicos
como su capacidad instalada y su nivel de utilizacin, la tecnologa incorporada en su proceso productivo y
posibles programas de actualizacin, sus fallas y limitaciones en cuanto a la calidad del producto,
empaque, mercadeo y divulgacin.
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Una vez se haya realizado el anlisis de oferta y demanda, se podrn hacer estimaciones del precio
esperado de los productos a lo largo de las fronteras de anlisis.

En cuanto a la demanda de los insumos, es necesario conocer los diferentes demandantes, no slo a nivel
de los otros productores del bien o servicio que genere el proyecto, sino, en general, de todos aquellos que
tambin hagan uso de ellos.

En cuanto a la oferta de los insumos, es importante establecer la disponibilidad presente y futura de los
distintos insumos, tanto en el mercado domstico como en el mercado internacional, y buscar posibles
alternativas de sustitucin.

Con esta informacin, se podrn hacer estimaciones de precios esperados de los insumos a lo largo de la
frontera de anlisis.

3.3 Estudio Tcnico:

Busca definir la funcin de produccin, que establece cmo combinarse los insumos y recursos utilizados
por el proyecto para que se cumpla el objetivo previsto de manera efectiva y eficiente. El estudio tcnico se
realizar tpicamente por especialistas en el campo objetivo del proyecto (Ingenieros, educadores, tcnicos,
etc.) y propone identificar alternativas tcnicas que podran permitir lograr los objetivos del proyecto y,
adems, cumplir con las normas tcnicas (ambientales, agrnomas, sectoriales, de seguridad, etc.).
Adems, busca proponer diseos de proyectos de tecnologas apropiadas, que son compatibles con la
disponibilidad de recursos e insumos en el rea donde se realiza el proyecto.

El estudio tcnico seleccionar las alternativas de diseo del proyecto y definir las especificaciones
tcnicas de los insumos necesarios para ejecutar el proyecto: el tipo y la cantidad de materias primas e
insumos materiales, el nivel de calificacin de la mano de obra, la maquinaria y los equipos requeridos, la
programacin de las inversiones iniciales y de reposicin y los calendarios de mantenimiento. Esta
informacin jugar dos papeles en el ciclo del proyecto: primero, dentro de la misma etapa de preparacin,
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proveer la informacin indispensable para realizar las evaluaciones financiera, econmica y social y,
posteriormente, constituir las bases de la normativa tcnica para la ejecucin del proyecto.

3.4 Estudio Organizacional y Administrativo:

Arrojar informacin para la identificacin de necesidades de mano de obra administrativa en la reas de
planeacin, personal, compras, informacin, comunicaciones, finanzas y cobranzas, entre otras. Genera la
informacin sobre las necesidades de infraestructura en trminos de construcciones y espacio para el
normal desarrollo de las labores en las reas mencionadas.

En l tambin se sealan los requerimientos de equipos y dotacin de insumos para el adecuado
funcionamiento administrativo.

3.5 Estudio Financiero:

Este estudio puede dar una buena idea sobre cul es la estructura ptima de la gerencia financiera.
Adicionalmente, busca establecer informacin relevante acerca de aspectos como las posibles fuentes y
los costos del financiamiento, tanto interno como externo, y los criterios para el manejo de excedentes.

Adicionalmente, permite identificar las necesidades de liquidez y de fondos de inversin, para as construir
y negociar el plan de financiamiento del proyecto.

3.6Estudio Socioeconmico:

Consiste en un estudio que recoge informacin relevante acerca de los diferentes aspectos relacionados
con las condiciones sociales de los grupos afectados por el proyecto y los impactos en el bienestar que
pueda tener un proyecto.

Bsicamente est enfocado a identificar y caracterizar claramente los distintos grupos de poblacin
afectados por el proyecto, tanto por el lado de los beneficios como por el lado de los costos.
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Adicionalmente, estudia las caractersticas del comportamiento de los afectados en los mercados de los
diferentes bienes y servicios involucrados en la ejecucin de un proyecto.

3.7 Estudio Ambiental :

Busca identificar, cuantificar y valorar los distintos impactos de un proyecto tanto del corto plazo como del
largo plazo, sobre las especies vivas y especies fsicas del entorno del proyecto. Asimismo, debe analizar a
profundidad los posibles efectos del entorno sobre el proyecto: en qu manera y en qu medida pueden las
caractersticas fsico biticas del entorno afectar el diseo o desarrollo del proyecto.

El estudio ambiental se enfoca principalmente en dos temas: el anlisis del impacto del proyecto sobre el
medio ambiente (con el fin de minimizar deterioros causados por el proyecto) y el anlisis del efecto del
entorno sobre el proyecto (para aportar a la adecuada formulacin del proyecto).
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CAPITULO II
ANLISIS DE FACTIBILIDAD PARA LA FABRICACIN DE PRODUCTOS PARA LA LIMPIEZA Y LA
DESINFECCIN EN EL HOGAR Y LA INDUSTRIA

Basados en una serie de estudios preliminares de prefactibilidad y realizar un anlisis para definir una
alternativa ptima de inversin para un grupo de accionistas, se ha encontrado que el desarrollo del
proyecto de fabricacin de productos de limpieza y desinfeccin para el hogar y la industria es interesante
dada la buena rentabilidad de estos, sobre todo si se cuenta con una buena tecnologa, inicialmente no
compleja y con equipos sencillos, no intensiva en mano de obra y un buen manejo administrativo-
financiero, lo que hace que se pueda penetrar el mercado con mejores precios para el consumidor final.

En el presente proyecto se ha recolectado la informacin primaria de soporte que permite realizar el
estudio de factibilidad para la fabricacin de este tipo de productos y a partir de ste se pretenden evaluar
las diferentes variables involucradas en este tipo de estudios para llegar a conclusiones que permitan
tomar decisiones definitivas para abordar la etapa ejecutoria del proyecto en lo relativo a aspectos tcnicos
y cronogramas de actividades e inversin con altas probabilidades de xito.
Con este objetivo se ha realizado los diferentes estudios para determinar la viabilidad de la alternativa
seleccionada en todos sus aspectos.

Los estudios fueron realizados por medio de la bsqueda bibliogrfica de la informacin pertinente en la
mayora de los casos, se resalta el nfasis en el desarrollo del estudio tcnico y el estudio financiero que
han sido realizados de acuerdo al conocimiento previo que se tiene sobre el tema e informacin preliminar
que se posee sobre los aspectos productivos de los productos en mencin. Aunque un estudio
socioeconmico puede ser relevante a la hora de realizar la profundizacin sobre temas como la ubicacin
de la industria y los grupos humanos afectados con esta, ste aspecto no se ha desarrollado, ni se ha
realizado una matriz de localizacin teniendo en cuenta distancias con las fuentes de materias primas y
mercados, pues uno de los supuestos del proyecto es la realizacin de ste en terrenos existentes de los
inversionistas y en su lugar se despliega un estudio de costos profundo que muestra aspectos, en teora
previamente realizados en forma aproximada en la etapa de prefactibilidad, o posteriormente llevados al
detalle en la etapa de inversin, pero que para efectos prcticos del proyecto se consideran relevantes en
esta etapa de factibilidad.
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1. ESTUDIO LEGAL

1.1 Normas para la creacin de la empresa (Cdigo de comercio)

Constituir sociedad Escritura pblica en notaria
Registrar escritura en cmara de comercio
Registro en la oficina de instrumentos pblicos (en caso de aporte de
inmuebles o derechos reales)
Entrega de aportes
Revisor fiscal para cierto tipo de empresas
Requisitos para la apertura
de establecimientos de
comercio
Inscripcin en el registro mercantil
Concepto tcnico de bomberos
Paz y Salvo de la Sayco
Tramitar Numero de Identificacin Tributaria (NIT)
Requisitos especiales del municipio
Registro de Identificacin Tributaria (RIT)
Tramite del NIT Presentar formulario de Registro Unico Tributario (RUT) ante administracin
de impuestos
Registro Mercantil Cmara
de Comercio
Debe hacerse dentro del mes siguiente al inicio de operaciones. Debe
renovarse anualmente
Llenar formulario con identificacin, informacin comercial, econmica y
financiera, certificados de existencia y representacin legal.
Inscribir los actos, libros y documentos legales
Llevar la contabilidad
Nombre comercial, ensea
comercial (identificacin del
establecimiento). Propiedad
Industrial Decreto 344
Deposito ante la Superintendencia de Industria y Comercio (oficina de
Propiedad Industrial) para evitar plagio del nombre comercial. Solo se pueden
transferir con el establecimiento
Registros de marca
Propiedad Industrial
Decreto 344
Derecho al uso exclusivo y a prioridad o prevalencia sobre la marca, vigencia
por 10 aos
Fuente: gua Legis para la pequea empresa, 1999

Obligaciones de la empresa

Pago prestaciones Auxilio de transporte (menos de dos salarios mnimos), prima de servicios (15
das por semestre trabajado, semestral), calzado y vestido de labor (cada 4
meses), Cesanta (un mes por cada ao trabajado, anual), intereses a la
cesantas (anual, 12% de la cesanta), vacaciones (15 das remunerados por
cada ao trabajado, anual)
Aportes parafiscales Caja de compensacin familiar (4% de la nmina), SENA (3% de la nmina),
ICBF (2% de la nmina), Administradora de Riesgos Profesionales (ARP)
Afiliacin sistema de
seguridad social
(pensin), Ley 100 de
1993
Aporte patrono 10.125% del salario mensual
23
Aportes salud (EPS) Aporte patrono: 8 % familiar, 5.34% tradicional
Impuesto sobre la renta
y complementarios
Renta, Ganancias ocasionales, Remesas, pago anual de acuerdo a fechas
determinadas por la DIAN, % variables de acuerda a la actividad, para servicios
es el 4%
Impuesto a las ventas
(IVA)
Tarifa general 16% excepto bienes excluidos, pago bimestral
Impuesto de industria y
comercio
2 a 7 por mil de los ingresos brutos producidos, la tarifa es determinada por el
consejo de municipio
Impuesto predial 4 a 12 por mil del valor del predio, la tarifa es determinada por el consejo de
municipio
Impuesto de avisos y
tableros
15 % del valor del impuesto de industria y comercio
Reglamentos Interno de trabajo: mas de 5 empleados comerciales, 10 industriales
Higiene y seguridad industrial: 10 o mas trabajadores
Retencin en la fuente Para pagos (si es agente retenedor) declaracin mensual. Certificado de ingresos
y retenciones a quien lo solicite
Para salarios: deducir y retener al trabajador al momento del pago y consignar en
la administracin de impuestos, es variable. Certificado de ingresos y retenciones
al trabajador anualmente
Soportes contables Externos: Facturas (boleta fiscal), recibos de caja, recibos de caja menor, ttulos
valores, consignaciones bancarias, comprobantes de pago o de ingresos, notas
debito o crdito de devoluciones, escrituras de compra venta de inmuebles
Internos: movimiento de reservas, de diferidos, el kardex (o movimiento de
inventarios), remisiones, salidas de almacn, nmina, arqueos de caja,
conciliaciones bancarias, actas de juntas o de asamblea
Libros de contabilidad Obligatorios (deben registrarse): libro diario (registro cronolgico consecutivo de
operaciones), libro mayor o de balances (registro mensual movimientos debito y
crdito por cuentas), libro de inventarios y balances. Conservacin 20 aos o 10
aos si se garantiza reproduccin por medio tcnico.
Auxiliares: libros de banco, cuentas por pagar, cuentas por cobrar, compras,
ventas, etc.
Estados financieros Balance General (activos, pasivos y patrimonio), Estado de Perdidas y Ganancias
ingresos, costos y gastos), Estado de Flujos de Efectivo
Fuente: gua Legis para la pequea empresa, 1999

Normas sanitarias

Norma Descripcin Detalles
Ley 232 de 1995/ Decreto 2150 de
1995
Se suprimen las Licencias
Sanitarias de Funcionamiento
Se deben cumplir no obstante
normas del suelo, intensidad
auditiva, etc. Se deben cumplir las
condiciones sanitarias de las ley
9 de 1979. Se debe tener
matricula mercantil
24
Normas ambientales

Norma Descripcin
Detalles
Ley 99 de 1993
Decreto 1753 del Ministerio de del
Medio Ambiente de agosto de 1994
Solicitud de licencia ambiental
(empresas creadas despus
del Decreto 1753)
Presentacin de formulario debidamente
diligenciado con solicitud de los permisos
requeridos.
Ver tabla anexa de requisitos generales
Decreto 1753 del Ministerio del
Medio Ambiente de agosto de
1994
Plan de manejo ambiental para
los proyectos o actividades de
mantenimiento de sistemas de
control y operacin, y reposicin
de unidades de equipo o de
procesos existentes.
No se requiere Licencia Ambiental,
siempre y cuando no implique un
aumento en la capacidad, o en la
produccin de contaminantes.
Depende de la expedicin de trminos de
referencia por la autoridad competente
Ver tabla anexa de requisitos generales
Decreto 1594 del Ministerio de
Agricultura de junio de 1984
Concesin de aguas
Todo usuario del agua que no haya
legalizado su uso de conformidad con el
Decreto 1541 de 1978 y con las
disposiciones de la EMAR, deber
solicitar ante esta la correspondiente
concesin de agua, para cuya expedicin
se tendr en cuenta las disposiciones del
presente Decreto
Agricultura de junio de 1984
Permiso de vertimientos de
aguas residuales
Las normas de vertimiento sern fijadas
teniendo en cuenta los criterios de calidad
establecidos para el uso o los usos
asignados al recurso (en la zona)
Decreto 948 DEL Ministerio del
Medio Ambiente de junio de 1995

Permiso de emisiones
atmosfricas
Los permisos de emisin se expedirn
para el nivel normal, y amparan la emisin
autorizada siempre que, en el rea donde
la emisin se produce, la concentracin
de contaminantes no exceda los valores
fijados para el nivel de prevencin, o que
la descarga contaminante no sea directa
causante, por efecto de su
desplazamiento, de concentraciones
superiores a las fijadas para el nivel de
prevencin en otras reas
Resolucin 2309 del Ministerio de
Salud de febrero de 1986
Resolucin 541 del Ministerio del
medio ambiente de diciembre de
1994
Disposicin de residuos slidos y
lodos (especiales)
Disposicin de escombros

Decreto 901 del Ministerio de Medio
Ambiente de 1997, Resolucin 273
del Ministerio del medio ambiente 1
de Abril de 1997
Tasas retributivas
Reglamentan el cobro de tasas
retributivas (DBO, SST)
DBO: Demanda Bioqumica de Oxigeno
SST: Slidos Suspendidos Totales
Fuente: legislacin Ambiental Colombiana CD Room DAMA, Alcalda Mayor de Bogot, 1997
25
Requisitos generales para Licencia Ambiental o Plan de manejo ambiental
Licencia Ambiental Plan de manejo ambiental
o Datos del solicitante
o Nombre o razn social
o Representante legal
o Apoderado
o Telfonos y direccin
o Datos del predio
o Cedula catastral
o Nombre, direccin, municipio
o Datos del proyecto, obra o actividad
o Solicitudes previas
o Tipo de proyecto, obra o actividad
o Cuanta a invertir
o Ubicacin
o Asentamiento humano en el rea
o Impacto
o Permisos ambientales requeridos
o Documentacin anexa: certificado de libertad y tradicin del
predio, certificado catastral o escritura, Plano de ubicacin del
IGAC, poder, Certificado de existencia y representacin legal,
descripcin del proyecto (localizacin, dimensin del proyecto,
costo del proyecto por items incluidas las inversiones
ambientales), caractersticas ambientales rea de localizacin,
formularios para los permisos requeridos, mapa de acceso al
predio)
o ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL
o Aspectos tcnicos
o Evaluacin de impactos
ambientales
o Caudales residuales
domsticos (industriales)
o Residuos slidos
o Mtodos de mitigacin y
contingencia
o Capacidad asimilativa del
entorno
o Plan de manejo ambiental
o Medidas preventivas
de control de
compensacin y de
mitigacin
o Componente
sanitario
o Diseo paisajstico y
de repoblacin
vegetal
o Plan de contingencia y
monitoreo ambiental
o Anlisis de costos
ambientales del proyecto
o Planos y anexos

Requisitos generales para solicitud de permiso de emisiones atmosfricas

a. Nombre o razn social del solicitante; y del representante legal o apoderado, si los hubiere, con
indicacin de su domicilio;
b. Localizacin de las instalaciones, del rea o de la obra;
c. Fecha proyectada de iniciacin de actividades, o fechas proyectadas de iniciacin y terminacin de las
obras, trabajos o actividades, si se trata de emisiones transitorias;
d. Concepto sobre uso del suelo del establecimiento, obra o actividad, expedido por la autoridad
municipal o distrital competente, o en su defecto, los documentos pblicos u oficiales contentivos de
normas y planos, o las publicaciones oficiales que sustenten y prueben la compatibilidad entre la
actividad u obra proyectada y el uso permitido del suelo;
e. Informacin meteorolgica bsica del rea afectada por las emisiones;
f. Descripcin de las obras, procesos y actividades de produccin, mantenimiento, tratamiento,
almacenamiento o disposicin que generen las emisiones y los planos que dichas descripciones
requieran; flujo grama con indicacin y caracterizacin de los puntos de emisin al aire, ubicacin y
cantidad de los puntos de descarga al aire, descripcin y planos de los ductos, chimeneas o fuentes
dispersas, e indicacin de sus materiales, medidas y caractersticas tcnicas;
g. Informacin tcnica sobre produccin prevista o actual, proyectos de expansin y proyecciones de
produccin a cinco (5) aos;
h. Estudio tcnico de evaluacin de las emisiones de sus procesos de combustin o produccin; se
deber anexar adems informacin sobre consumo de materias primas, combustibles y otros materiales
utilizados;
i. Diseo de los sistemas de control de emisiones atmosfricas existentes o proyectados, su ubicacin e
informe de ingeniera;
j. Si utiliza controles al final del proceso para el control de emisiones atmosfricas, o tecnologas limpias,
o ambos.
26
Otras normas (Certificado de Informes por Trafico de Estupefacientes)
(Necesario para el manejo de sustancias controladas)
Fuente: Manual de trmite sustancias controladas, Ministerio de Justicia y del derecho, Direccin Nacional
de Estupefacientes, 2001

Requisitos para el tramite del Certificado de Informes por Trafico de Estupefacientes

Razn social, NIT, Nombre completo del representante(S) legal(es), principal(es) suplente(s), carta con fotocopias
ampliadas 20% de las cedulas de ciudadana, extranjera, pasaporte, certificacin del consulado de administradores,
socios, miembros de junta directiva, principales suplentes. Si el titular del Certificado o alguno de los socios
pertenece a la composicin accionaria de otra empresa informar el nombre y datos generales, direccin del domicilio
principal de la empresa, direccin de los sitios donde se manejan las sustancias controladas, consignacin por el
valor del trmite
Otros requisitos: llevar un libro de control del uso, produccin y consumo de las sustancias y presentar un informe
semestral de los movimientos.
Ley 30 de 1986 Por la cual se adopta el Estatuto
Nacional de Estupefacientes y se
dictan otras disposiciones
Adscribe al Ministerio de Justicia el
funcionamiento del Consejo Nacional
de Estupefacientes, incluye en las
funciones la expedicin del
Certificado
Decreto 3788 de diciembre de 1986 Requisitos y tramite para la
expedicin del Certificado de
Informes por Trafico de
Estupefacientes
Ver tabla anexa
Resolucin 0009 de 1987 Reglamenta la importacin,
fabricacin, distribucin, transporte y
consumo de sustancias qumicas
Sustancias: amoniaco, carbonato de
sodio
Decreto Ley 494 de 1990 Creacin de la Direccin Nacional de
Estupefacientes

Resolucin 0001 de 1995 Incluye otras sustancias sujetas a
control
Sustancia: alcohol Isopropilico
Decreto 2150 de 1995 Supresin de trmites Establece los fines para los cuales se
expide el Certificado
Resolucin 0006 de 2000 Se dictan medidas relacionadas con
el Certificado en cuanto al manejo de
sustancias qumicas controladas
Establece definiciones, acelera el
trmite de expedicin, indica la forma
correcta de llevar los libros de control,
seala causas de inmovilizacin,
seala los casos en los que se puede
expedir autorizacin hasta por 90
das
27
1.2 Normas para las instalaciones, la produccin, registros sanitarios y Certificados de Capacidad
de Produccin
Salud del 05 de abril de 2000
Se reglamenta parcialmente el
rgimen de registros sanitarios
automticos o inmediatos
La aceptacin de registros
sanitarios es inmediata, excepto
medicamentos, preparaciones
farmacuticas con base en
productos naturales y bebidas
alcohlicas. Vigencia de 10 aos.
Resolucin 002512 del Ministerio
de Salud del 11 de julio de 1995
Se adopta el Manual de Buenas
Prcticas de Manufactura (BPM)
Cosmtica
Aplican a todos los
establecimientos fabricantes de
dichos productos, conforme al
Decreto 677
Salud del 05 de agosto de 1998
Se adoptan las Normas de
Buenas Prcticas de Manufactura
para productos cosmticos
Aplican a todos los
dichos productos
Salud del 05 de agosto de 1998
Se adoptan las normas de
fabricacin de los productos de
aseo, higiene y limpieza de uso
domestico
Aplican a todos los
dichos productos
Ver tabla anexa de requisitos para
Certificado de Capacidad de
Produccin Cosmtica
Salud del 30 de enero de 1998
Rgimen Sanitario de Control de
calidad de vigilancia de productos
cosmticos
Aplican a todos los
productos cosmticos
Rgimen de Registros y Licencias,
el control de calidad, vigilancia
sanitaria de medicamentos,
cosmticos y preparaciones a
base de recursos naturales
Aplican a todos los
productos cosmticos
Ver tabla anexa requisitos para el
registro
Salud del 05 de diciembre de
1996
Se modifica el articulo 14 del
decreto 677 de 1995

Se modifica el articulo 32 del
decreto 677 de 1995

Salud del 30 de septiembre de
1999
Rgimen sanitarios del control de
calidad de la vigilancia de los
productos de aseo, higiene y
limpieza de uso domstico
Aplican a todos los
productos ase, higiene y limpieza
de uso domstico

28
Requisitos para obtencin del Certificado de Capacidad de Produccin Cosmtica

Requisitos
o Poder
o Cmara de Comercio
o Fotocopia del contrato de trabajo entre el ingeniero (Director Tcnico) y la Empresa
o Fotocopia del diploma del ingeniero
o Fotocopia de la cdula de ciudadana del ingeniero
o Especificar los tipos de cosmticos que se van a producir
o Indicar direccin exacta y telfono donde va a funcionar la planta
o Planos informales de las reas de la planta

Requisitos para la expedicin de registros sanitarios

Productos de aseo y limpieza Productos cosmticos
o Ficha tcnica
o Formula cualitativa del producto con nombres
genricos y qumicos
o Especificaciones de calidad del producto
terminado
o Sustentacin del poder bactericida en el caso de
desinfectantes
o Usos del producto e instrucciones de uso
o Precauciones y restricciones cuando sea el caso
o Indicacin del material de envase
o Proyecto de los artes finales de los textos de
etiquetas o empaques
o Certificado de cumplimiento de las normas de
fabricacin o certificado de capacidad
o Ficha tcnica
o Nomenclatura internacional o genrica de los
ingredientes
o Certificacin de cumplimiento de Buenas
Prcticas de Manufactura o certificado de
capacidad
o Justificacin de las bondades o proclamas
especiales atribuibles al producto
o Proyecto del arte final de la etiqueta o rotulado
o Instrucciones de uso del producto
o Indicacin del material de envase primario
o Presentaciones comerciales

1.3 Normas generales para los productos

Norma Descripcin
Documento ICONETC C6.82/87 Contenido
para la comercializacin y tolerancias.
Limpiadores lquidos desinfectantes y no
desinfectantes, y detergentes lquidos para
uso domstico
Establece los contenidos y tolerancias para los productos
usados en limpieza de pisos, vidrios, baos, cocinas y dems
superficies lavables. Complementa las normas NTC 545 y
NTC 2 455
Resolucin 243710 del INVIMA del 30 de
septiembre de 1999
Se fijan pautas sobre las etiquetas, empaques y rtulos, el
uso de Sticker y autorizacin de agotamiento de empaques
Resolucin 243711 del INVIMA del 30 de
septiembre de 1999
Se aceptan diferentes formas de identificacin de los lotes de
fabricacin o produccin conferidas por el decreto 1290/1994
29
Normas tcnicas para los productos

NTC 545 Jabones y detergentes.
Definiciones y Clasificacin
Establece las definiciones y
clasificacin de los trminos mas
usado en la industria de los
jabones y detergentes

NTC 704. Jabones y detergentes.
Tcnicas para la toma de
muestras durante la fabricacin
Describe las tcnicas generales
para la toma y preparacin de
muestras de jabones y
detergentes par utilizarlas junto
con un plan de muestreo
establecido con anterioridad

NTC 2455 Desinfectantes.
Limpiadores lquidos.
Desinfectantes para uso
domstico
Establece los requisitos que
deben cumplir y los mtodos de
ensayo a los cuales deben
someterse los productos
Requisitos: Ver tabla anexa
Los anlisis se determinan segn
las normas NTC 287 y 1789. La
toma de muestras segn la norma
NTC 704
NTC 2742 (partes 1, 2 y 3)
Jabones y Detergentes. Productos
para limpieza de alfombras
Parte 1: Mtodos de muestreo y
pruebas
Parte 2: Especificaciones para
formulaciones lquidas con
espuma abundante
Parte 3: Especificacin para
frmulas usadas en forma lquida
en maquina de extraccin por
atomizacin
la norma NTC 2742 parte 1. La
toma de muestras segn la misma
norma
NTC 709 Jabn lquido Establece los requisitos que debe
cumplir el jabn lquido para uso
personal
las normas NTC 609, 546, 514 y
568. La toma de muestras segn
la norma NTC 704
NTC 2860 Jabones y Detergentes.
Pasta para lavar loza
Establece los requisitos que debe
cumplir y los ensayos a los cuales
debe someterse la pasta
empleada para lavar loza
las normas NTC 563, 1 111. La
toma de muestras segn la norma
NTC 704
Resolucin No. 0002 del Consejo
Nacional de Normas y Calidades
Se establece la obligatoriedad de
algunas Normas Tcnicas
Colombianas.
Establece la obligatoriedad de
algunos requisitos para la pasta
lava loza
NTC 3416. Desinfectantes,
ambientadores y productos
similares. Limpiadores lquidos
para vidrio.
Establece los requisitos que
deben cumplir y los mtodos de
ensayo a que se deben someter
los limpiadores lquidos par vidrio
las indicaciones dadas en la
norma. La toma de muestras
segn la norma NTC 704
30
Tabla de condiciones generales y requisitos para Desinfectantes de acuerdo a la norma NTC 2455

Condiciones Generales
El producto debe ser una solucin estable compuesta por una o ms sustancias limpiadoras y
desinfectantes.
El producto debe ser soluble en agua a las diluciones en uso
Olor. El limpiador no debe dejar ningn olor residual desagradable en la superficie tratada
Toxicidad. El limpiador no debe tener efectos perjudiciales para la piel humana y no debe ser txico
Estabilidad. Ese debe ser estable a condiciones normales de almacenamiento y manipulacin
Color. El limpiador puede tener colorantes de estabilidad adecuada. No debe manchar la superficie tratada
Requisitos Valores
pH Directo 5.0 10.5
Material no voltil a 105 C en % (m/m) (mn) 1.5
Deben cumplir con el ensayo de efectividad indicado en la norma
No deben deteriorar las superficies sobre las cuales se aplican de acuerdo a lo indicado en la norma
Deben cumplir con la mnima concentracin inhibitoria, cuando esta sea menor o igual a la mnima
concentracin inhibitoria del fenol al 5%

Tabla de condiciones generales y requisitos para productos de limpieza de alfombras de acuerdo a
la norma NTC 2742

Condiciones Generales (parte 2 y parte 3)
El champ para alfombras no debe contener agentes blanqueadores pticos ni debe dejar residuo graso al
ser empleado
El champ para alfombras preferiblemente no debe tener color y en caso de emplear colorante, estos no
deben afectar el color de la alfombra
Requisitos (parte 2 y parte 3)
No debe haber agentes oxidantes ni reductores presentes en el producto
Sensibilidad a la Luz. El efecto del producto del producto a la concentracin de uso en el matiz de los sies
tipos de fibra de las muestras no debe ser mayor que el causado por el champ de referencia. NTC 2742
Parte 1
Resistencia del color. El producto a la concentracin de uso no debe causar un manchado mayor sobre el
textil sin teir que el causado por el agua. NTC 2742 Parte 1
Valor de pH. El valor de pH del producto fabricado y pH de la concentracin de uso, no puede ser menor de
5.5 a 20 C. NTC 2742 Parte 1
Alcalinidad. Si el valor del pH excede a 7, la alcalinidad del producto a la concentracin de uso no debe
exceder 14 micro moles. NTC 2742 Parte 1
Resistencia al reensuciado. La resistencia al ensuciado de piezas de prueba de alfombra que fueron
limpiadas con el producto a la concentracin de uso no debe ser menor que las limpiadas con agua. NTC
2742 Parte 1
Eficiencia de la limpieza. La eficiencia de la limpieza hecha por el producto a la concentracin de uso no
debe ser menor que la de la eficiencia de la alfombra limpiada con el champ de referencia. NTC 2742
Parte 1
31
Tabla de condiciones generales y requisitos para Jabn lquido de acuerdo a la norma NTC 709

El jabn lquido en solucin no debe presentar turbiedad a 5 C y debe ser fluido transparente a la
temperatura ambiente, poseer olor agradable y no ser irritante a la piel normal
El jabn lquido en emulsin debe poseer olor agradable y no ser irritante a la piel normal
Requisitos Porcentajes en masa
Jabn anhdro, expresado como potsico, min. 15
Cloruros, expresados como cloruro de potasio (KCl),
mx.
0.2
Materia insoluble en agua, mx. 0.1
Acidez libre 0.0
Alcali libre, expresado como KOH, mx. 0.1

Tabla de condiciones generales y requisitos para pasta lavaloza de acuerdo a la norma NTC 2860

La pasta lavaloza debe ser homognea y libre de grumos
La pasta lavaloza no debe poseer olores objetables, ni dejar ningn remanente al tacto, de color u olor
desagradable en los objetos lavados
Requisitos Valores
Cuando contenga materiales abrasivos, el 100% del producto pasar por el tamiz de 74 micras (No.200)
Ingrediente activo, en %, mn. 15
Material insoluble en agua, en %, mx.
Semi-slido (crema)
Slido

60
40
Carbonatos solubles en agua, expresin como
Na
2
CO
3
, en %, mx.
20
pH en solucin al 1%, mx 11

32
Tabla de condiciones generales y requisitos para limpiadores lquidos para vidrios de acuerdo a la
norma NTC 3416

Composicin. El limpiador para vidrios puede contener detergentes sintticos, colorantes, agua, alcoholes
monohdricos y polihdricos y sus derivados, cidos y bases, aminas y perfumes
El limpiador debe ser lquido transparente y homogneo
El producto no debe contener ingredientes txicos para la salud ni irritar la piel humana
Olor. El limpiador no debe dejar ningn olor residual desagradable en la superficie tratada
Color. En el caso de que el limpiador posea colorantes, stos deben tener una estabilidad adecuada y no
manchar la superficie del vidrio
Estabilidad. El limpiador debe ser estable cuando se encuentre en condiciones normales de
almacenamiento y manipulacin
Aplicacin. El limpiador debe aplicarse de manera uniforme a la superficie del vidrio, mediante una
almohadilla, un pao suave o un dispositivo atomizador incorporado al recipiente
Estabilidad en el almacenamiento. El limpiador no mostrar ninguna sedimentacin ni separacin en capas.
Debe conservar las propiedades especificadas en los requisitos, durante un ao a partir del mes y el ao
de fabricacin en condiciones normales de almacenamiento
Valores Requisitos
Tipo 1 Tipo 2
Contenido de solvente orgnico en % (m/m), mn. 3
Contenido de agua en % (m/m), mn. 90
Contenido de materia no volatil en % (m/m), mx. 1.0
pH Directo 4.0 6.0 9.5 11.5
Eficiencia del producto. La pelcula aplicada ser fcilmente removida por el limpiador en el trmino de 3
min. a 4 min. y la superficie quedar limpia y con un aspecto igual al obtenido en una muestra de referencia
cuando se ensaye de acuerdo a lo indicado en la norma
Prueba de corrosin o decoloracin. El limpiador no producir corrosin o decoloracin visibles sobre el
panel de aluminio, cuando se ensaye de acuerdo a lo indicado en la norma

33
1.4 Cronograma de las principales actividades de la parte legal

Dadas las demoras que se presentan en la obtencin de ciertos permisos, especialmente los ambientales y
de estupefacientes, se crea la necesidad de realizar ciertos trmites con la debida anticipacin procurando
coordinar la realizacin de las visitas finales de inspeccin con la finalizacin o por lo menos con un avance
grande del proceso de montaje; evitando de esta forma que cuando se tenga todo listo para iniciar la
produccin, esta no pueda hacerse por la ausencia de uno de estos permisos.
A continuacin se presenta un cronograma para ilustrar en que momento se debe iniciar el trmite para
evitar demoras en el inicio de las actividades de produccin.

MES
ACTIVIDAD
0 1 2 3 4 5
Trmites para la creacin de la empresa
Trmite certificado de Carencia de
Informes por Trfico de Estupefacientes

Tramite plan de manejo ambiental
Montaje de la planta
Visita polica antinarcticos
Visita Corporacin regional del medio
ambiente

Trmite certificados de capacidad de
produccin y BPM

Visita INVIMA
Registros Sanitarios

34
2. ESTUDIO DE MERCADO

Cuando la industria no haba logrado el actual nivel de superacin en los productos, el aseo de la casa se
constitua en un oficio pesado y poco gratificante. El hecho de quitar las manchas rebeldes del piso, de la
ropa y hasta de la alfombra, poda ocupar varias horas del da, sin tener resultados apremiantes.
Pero la actual tecnologa ha desarrollado artculos que no solo permiten la limpieza rpida y efectiva, sino
que tambin son especializados en cada labor.
Desde esta perspectiva, el mercado se vio en la necesidad de dividir el aseo en dos grupos: cuidados para
la ropa (detergentes, blanqueadores, suavizantes y jabones de barra) y el cuidado para el hogar (los
lavalozas, los limpiadores de superficies y blanqueadores).

Cuidado para la ropa: antes de que la industria lograr el crecimiento del que actualmente goza, lavar la
ropa era una tarea bastante quijotesca, ya que deba cumplir con siete pasos: remojo, restregado con barra
de jabn, enjuague, serenada para ablandar la mugre, azotada contra el lavadero, de nuevo enjabonada
con la barra y, finalmente, la batida en la lavadora.
Eran las pocas del jabn de bola...pero despus llegaron los detergentes, hechos con perborato y silicato,
cuyo comportamiento era mejor en el agua que los jabones de bola.
Sin embargo, la constante evolucin hace que actualmente estn desprovistos de todo tipo de aditivos para
lograr una efectiva limpieza, ya que presentan una alta tecnologa para arrancar de un solo tajo-
cualquier mugre rebelde.
Se trata de los jabones en polvo y celulosa que, adems de limpiar y sacar las manchas ms profundas, no
decoloran ni motosean las telas.
As mismo, las amas de casa hoy pueden disfrutar de los que contienen blanqueador (que ayudan a
obtener un despercudido total en las piezas blancas) y de los que incluyen acondicionador, que se
encargan de toda aspereza de la ropa.
Tambin estn las lejas blancas, especiales para lavadora, y los que contienen fibroprotectores que se
encargan de proteger los tejidos de las prendas de color y los de las delicadas. Como parte de las
novedades que presenta el mercado, se consiguen detergentes con rico aroma a manzana, brisa marina,
limn y hasta chicle.
35
En otra escala, tambin estn los suavizantes que son el complemento o el paso final de la lavada de las
prendas. Estos contienen una pelcula de grasa que se impregna en la tela, con el fin de quitarle toda
apariencia carrasposa y acartonada, adems de dejar un excelente olor.
La caracterstica intrnseca de estos productos, sin lugar a dudas, es la suavidad y su resistencia a las altas
temperaturas de lavado.
Sin embargo, tiene otros atributos en los que cabe mencionar su fragancia con notas florales y frutales, al
igual que la comodidad del envase y los tapones dosificadores que ayudan a diferenciar unas marcas de
otras.

Cuidado del hogar: Por otro lado, en materia de productos de limpieza para la cocina, es indispensable
hablar de lavalozas, limpiadores de superficies y blanqueadores.
Los lavalozas son productos ideados para sacar la grasa y otros residuos alimenticios de los platos. Vienen
en dos presentaciones, en crema y lquido. Este ltimo acta con mayor rapidez, ya que un solo chorrito
sobre la loza basta para dejar impecables los utensilios, aunque se trata de productos ms costosos.
As mismo se encuentran los limpiadores de superficies, productos lquidos a base de agua y olor, cuya
finalidad es rematar la limpieza de pisos, cocina, y baos, entre otros lugares-, con un agradable aroma.
Algunos de estos productos vienen con desinfectantes.
Finalmente estn los blanqueadores que sirven para desinfectar y despercudir sitios especficos del hogar
o de la oficina. Como estn hechos a base de cloro, no pueden usarse en las prendas de color, ya que
pueden decolorarlas y daarles el tejido.

Multiusos: cuando se trata de garantizar una profunda limpieza en muebles, vidrios y hasta pisos, entran a
jugar un papel importante los llamados multiusos, productos fabricados con base en elementos alcalinos y
fuertemente desengrasantes que hacen muy fcil el aseo de las superficies.
En este grupo desfilan las ceras, los lustramuebles, los lquidos para limpiar vidrios, alfombras y los
ambientadores.
Como parte de las novedades se encuentran formulaciones con vinagre, limpiadores multiusos
amoniacales y los hechos con efecto antiesttico, para evitar la adherencia del polvo.

Ceras y abrillantadores: son productos destinados a la conservacin y abrillantado de suelos. Sin embargo,
como consecuencia del cambio de los hogares y la introduccin de todo tipo de pavimentos y pisos (gres,
36
terrazo, mrmol, baldosas, cermica), el encerado es cada vez menos usual. Por tanto los fabricantes han
ido adaptando sus productos al mercado de los lquidos.
En este conjunto se encuentran los llamados abrillantadores perfumados, al igual que los lquidos para
mopas, destinados a absorber el polvo y dar brillo a los suelos ya limpios. Todos estos abrillantadores
llevan agradables perfumes.

Los lustramuebles: son los productos mas comnmente usados para quitar el polvo y dar brillo a muebles o
superficies. Se divide en cuatro segmentos: aerosoles, lquidos, reparadores y pulverizadores de pistola.
El perfume que se le incorpora al producto es cada vez ms importante, ya que representa una
caracterstica diferencial muy evidente. Por eso, como parte de sus atractivos, se encuentran las fragancias
amaderadas y ctricas que le dan un toque especial al mobiliario.

Los limpiacristales: este lquido se elabora con la formula de multiusos, es decir, con un alto nivel de
desengrasante que garantice una efectiva limpieza de las superficies, sin permitir dejar impurezas o polvo.
Como parte de las bondades del mercado, se encuentran el limpiacristales transparente con efecto anti-
vaho o limpiador transparente con efecto de lluvia, ambos con un alto compromiso de quitar hasta la ms
mnima huella.
Estos productos no se caracterizan por tener un perfume especial, pues el nico requisito que deben
cumplir es que sea cual sea el aroma- su olor debe ser fuerte y resistente.

Los ambientadores: se distinguen por eliminar los grmenes que producen los malos olores. Vienen, por lo
general, en un novedoso formato de lata o de textura gelificada para favorecer la perfecta evaporacin del
producto y evitar el derrame del mismo. Los ambientadores se dividen en tres importantes modalidades:
encapsuladores (aerosoles) que forman microburbujas con las partculas del mal olor del ambiente
cayendo al suelo, encubridores que simplemente crean ambientes agradables con fragancias y el gel
ambientador cuyo principal objetivo es expandir un olor agradable de forma continua.

Otros productos del mercado en diferentes segmentos son los desmanchadores, los limpiadores de hornos,
y los betunes que por su afinidad son producidos de una forma similar o por empresas productoras de los
otros productos.
Fuente: El tiempo, domingo 15 de julio de 2001

37
2.1 Definicin de los productos:

Los principales productos seleccionados que hacen parte de la lnea de aseo que se pretende desarrollar
pertenecen a los grupos de los productos de aseo para el hogar y los limpiadores multiusos descritos
anteriormente, una vez iniciado el proceso de comercializacin se pueden realizar ampliaciones a los
dems grupos y productos pues se trata de productos fabricados bajo tecnologas similares, que
comparten materias primas similares y canales de distribucin y comercializacin similares.
Los productos que hacen parte de la lnea de aseo en los supermercados, con sus principales
caractersticas y que sern objeto del desarrollo son:

Shampoo para Alfombras y Muebles: es un limpiador concentrado con solventes solubles en agua que
cumplen una funcin removedora de la mugre en alfombras, tapetes, cortinas y muebles, los cuales
penetran en forma rpida los tejidos sin afectarlos y disuelven la suciedad, adems destruyen las bacterias
que pudren el tejido. Las principales presentaciones que se encuentran en el mercado son 500, 800 y 1000
cm
3
, se caracterizan por presentarse en diferentes fragancias, siendo las principales lavanda, floral, marina
y neutra y en diferentes colores que las representan: azul para la fragancia marina, morado para la
fragancia lavanda, rozado para la fragancia floral y blanco para el neutro. Las principales marcas que se
encuentran son Zas, marca propia de Cadenalco, La joya (fabricado productos La Joya) , Fombra (Jhonson
y Jonson) , Karpex de (Reckitt Benkiser), Frotex (Frotex), Fuller (Fuller) y Pif-paf.
La principal forma de uso consiste en utilizarlo luego de aspirar las alfombras diluyendo el producto en
agua y aplicndolo directamente en la alfombra con la ayuda de una maquina lava tapetes, una esponja o
un cepillo para luego dejarlo secar sin enjuagar, en su uso se debe evitar el exceso de agua.

Lavaloza: es una crema slida jabonosa utilizada para limpiar vajillas, ollas, utensilios de cocina y
fregaderos, su principales presentaciones son envases plsticos con tapa a presin en tamaos de 250 ,
500, 1000 y 2000 gr., estn conformados principalmente por abrasivos utilizados para remover la mugre,
jabones para disolver la grasa, emolientes para proteger la piel y fragancias que le imprimen diferentes
olores, entre los cuales los principales son: Limn (verde), lima-limn (verde fluorescente, chicle (fucsia),
canela (rojo claro), fresa (rozado) y antibacterial (rozado). Los productos se caracterizan por su bajo costo
comparado con los productos lquidos, su poder arranca grasa y sus fragancias. Las principales fragancias
38
que se encuentran en el mercado son: Axin, Easy Off, Fassi, Lava, Bisbol, Cristal, Trass y marcas
propias como Zas (Cadenalco) y OH Alkosto (almacenes Alkosto).
La principal forma de uso es mediante el uso de una esponja o esponjilla humedecida con agua y el
producto, la cual se frota sobre la superficie a limpiar y en casos de sartenes o cazuelas con grasa pegada
se puede usar cepillo, posteriormente el producto se enjuaga con agua limpia.

Limpiavidrios: son productos lquidos principalmente a base de amoniaco con fragancias que permiten
encubrir su olor, por sus caractersticas qumicas, remueven la grasa, holln, carbn, polvo en vidrios,
espejos, adems en paredes, cojinera plstica, acero inoxidable y frmicas, la principal ventaja sobre otro
tipo de jabones para otros usos es que no deja pelculas de grasa u no irrita la piel. Las principales
presentaciones que se encuentran en el mercado masivo estn en tamaos entre de 350 a 500 cm
3
y
presentaciones de 800 cm
3
, las fragancias comunes son limn (verde) y amoniaco (azul) y se presentan
diferencias en cuanto al sistema de aplicacin consistentes en atomizador o pistola para la cual tambin se
vende el repuesto. Las principales marcas que se encuentran en el mercado son Easy Off, La Joya, Zas,
Zip, Frotex y Bum.
Para su uso se aplica directamente sobre la superficie a limpiar y posteriormente se frota con un pao seco
que no suelte pelusa y no se requiere enjuague.

Limpiador desinfectante ( o limpiapisos): son productos lquidos que contienen detergentes, tenso
activos, agentes humectantes y ablandadores de aguas que actan como limpiadores, algunos contienen
amonio cuaternario que acta como desinfectante destruyendo los microorganismos (bacterias y hongos),
se utilizan para limpieza y desinfeccin de superficies en baos, pisos y mesones. Se encuentra una gran
variedad de productos en el mercado diferenciados principalmente por las fragancias y colores, los
principales tamaos que se encuentran son: 500, 750, 1000, 1500 y 2000 cm
3
. En cuanto a fragancias se
encuentran dos tipos de fragancias principales: lavanda y floral y una amplia diversidad de fragancias
alternas como: marina, amaznica, primavera, fiesta de flores, jardn de manzanas, flores de la provenza,
flores del sol, flores del campo, flor de limn, mandarina, etc. Los colores tambin presentan una amplia
variedad, siendo caractersticos el azul para las fragancias marinas, el rozado para las florales y el morado
para las lavandas, aunque se encuentran colores verdes, rojos y naranjas. Las principales marcas que se
encuentran en el mercado son: Fabuloso, Sampic,, Cresopinol, Ajax, Frotex, Bombrill, Completo y Zas de
Cadenalco.
39
La principal forma de uso consiste en la disolucin del producto en agua para luego ser aplicado con
trapeadora, esponja o un trapo limpio.

Jabn lquido para manos: son jabones lquidos y se tienen dos tipos de productos principales, los
primeros en su mayor parte nacarados usados en baos y hogares y los transparentes usados
principalmente en sitios pblicos e instituciones en forma de dispensadores, se diferencian principalmente
en que los primeros se encuentran principalmente en envases de baja capacidad y de un mayor precio por
mililitro y los transparentes se encuentran principalmente en presentaciones de mayor tamao y bajo costo
para usar en dispensadores. Las principales caractersticas que cumplen ambos es que no irritan las
manos y algunos viene con ingredientes como vitaminas y protenas que protegen la piel para que no se
reseque. Los primeros se encuentran en diversas fragancias y colores pastel y los segundos se encuentran
principalmente en fragancia lavanda de color azul o morado. Las presentaciones de los primeros oscilan
entre 500 y 1000 cm
3
y los segundos se encuentran en presentaciones de 2000 cm
3
y galn. Las
principales marcas que se encuentran en el mercado son: para los nacarados Blummy, Fiame y Leche y en
los transparentes: Capill France, Enhance de Jhonson y Jhonson y OH Alkosto de los almacenes Alkosto.
Su uso se hace de forma directa sobre las manos frotando y formando espuma para luego enjuagar.

Limpiador desengrasante multiusos: este es un producto lquido especial que por sus caractersticas
detergentes remueve la grasa y que posee una concentracin que permite un alto poder quita grasa til
para diversos usos en el hogar principalmente en la limpieza de superficies. Las presentaciones son
principalmente en grandes tamaos para venta institucional aunque en el mercado masivo se han
empezado a introducir presentaciones pequeas de 1000 cm
3
. No se caracterizan por tener una
diferenciacin alta en fragancias o colores. Las principales marcas que se encuentran en el mercado son:
Goya, La joya, Easy Off, y jabn multiusos Alkosto.
Su principal forma de uso consiste en la aplicacin directa o diluida por medio de un pao sobre la
superficie que se desea desengrasar.

40
2.2 Estudio de precios en el mercado:

Para la realizacin de los diferentes estudios de mercado se tienen evaluaciones de los precios de los
principales productos en mencin en diferentes pocas de tiempo, los primeros en octubre de 2000, los
segundos en diciembre de 2000 y los terceros en junio de 2001. (ver anexo 1)

La comparacin de costos se realiz por medio de un sondeo de precios en los supermercados Alkosto y
Cadenalco (Ley) y se llevan a pesos por unidad de medida para poder hacerlos comparativos, igualmente
se determina el promedio general del mercado y los menores precios con el fin de poder realizar
posteriormente el anlisis de costos y rentabilidad en cada uno de los productos de acuerdo al enfoque de
mercado al cual se quiere llegar.

Los resultados de estos estudios se presentan a continuacin:

PRODUCTOS $/cm
3
o gr
Jun/2001
Cadenalco
Jun/2001
Alkosto
Dic/2000
Alkosto
Oct/2000
Alkosto
1. Limpiavidrios
Promedio de marcas 6.5 5.68 6.90 6.70
Marca menor precio 5.3 2.91 5.00 6.02
2. Alfombras
3.. Lavaloza
Promedio de marcas 4.2 $/gr. 3.93 $/gr 5.00 $/gr 4.10 $/gr
Marca menor precio 3.1 $/gr 2..59 $/gr 3.82 $/gr 3.70 $/gr
4. Limpiapisos
5. Lavamanos
Promedio de marcas 8.78 6.3 7.5
Marca menor precio 2.96 3.5 4.62
6. Multiusos
Promedio de marcas 5.73 6.38
Marca menor precio 2.66 6.16

41
2.3 Anlisis de marcas y productos de la competencia:

Las diferentes marcas presentes en el mercado estn distribuidas en unos pocos productores,
principalmente multinacionales y en algunas empresas nacionales que han logrado posicionar sus marcas
en algunas de las categoras y principalmente en el manejo de marcas propias con las principales cadenas
de supermercados.

En la siguiente tabla resumen se observa como es la distribucin de marcas de los principales
competidores:

Fabricante Lavaloza Desinfectante Limpiavidrios Alfombras
Colgate Axion Ajax, Fabuloso
Clorox Bon-Bril
Job Wilson Lava
Beisbol Beisbol Glasi
Varela Fassi
Reckitt Colman Easy Off Sanpic ZIP, Easy Off
La Joya La Joya La Joya
Jhonson y Jonson Fombra
Reckitt Benkiser Karpex
Frotex Frotex Frotex Frotex
Fuller Fuller

Marcas propias

Marcas propias Lavaloza Desinfectante Limpiavidrios Alfombras
xito (Iguazu) Beisbol Bon-Bril
ZAZ (Cadenalco) Beisbol Laboratorios
Sudamericanos
Laboratorios
Sudamericanos

OPTIMA (Carulla) La catleya Bon-Bril No tiene
OH Alkosto (Alkosto) Electrowest Electrowest Electrowest

2.4 Tamao del mercado en millones de pesos

La informacin del mercado total en millones de pesos adquirida se tiene para los productos con los
principales volmenes de venta que representan el alto porcentaje de ventas de las categora de aseo.

Estos productos son el limpiador desinfectante y el detergente lavaloza.

Para Colombia, se tienen datos de tamao del mercado en millones de pesos de los 90s elaborados en el
ao 1999 por la firma Nielsen.
42
Tambin se tienen los volmenes de venta de las principales compaas del sector para el mismo ao.

Igualmente se tiene informacin de las ventas de las principales multinacionales involucradas en el sector
para el ao 2000 adquiridas a travs de Internet.

Las grficas y tablas que se presentan a continuacin muestra el comportamiento de estas ventas:

TAMAO DEL MERCADO EN MILLONES DE PESOS

PARTICIPACIN EN EL MERCADO DE LAVALOZA 2000
55%
11%
9% 9%
3%
13%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
COLGATE INEXTRA BEISBOL UNILEVER MARCAS
PRIVADAS
OTROS
EMPRESAS
%
Fuente: NIELSEN, 2000
0
10,000
20,000
30,000
40,000
50,000
60,000
70,000
91 92 93 94 95 96 97 98 99
Limpiadores Lquidos Detergente Loza
43
PARTICIPACIN EN EL MERCADO DE LIMPIAPISOS 2000
23%
21%
9%
7%
6%
34%
0%
10%
20%
30%
40%
SAN PIC FABULOSO BON BRILL AJAX FRAGANTI OTROS
EMPRESAS
%
Fuente: NIELSEN, 2000

VENTAS DE LAS PRINCIPALES COMPAAS DEL SECTOR
Cifras en millones de pesos

EMPRESA 1997 1998 1999 2000
COLGATE PALMOLIVE 390,418 490,020 537,062 593,473
PROCTER &GAMBLE 194,948 240,787 228,988 238,847
VARELA 97,983 100,020 106,821 nd

Otros datos aproximados de otras empresas del sector para el mismo ao son:
Frotex $2,50MM/ao, Bisbol $7,05MM/ao, el margen bruto es de alrededor del 49.7% y el operativo es
del 15.7%

Para empresas multinacionales se tiene los siguientes datos:

Ventas / 99
($MM)
Margen
Bruto
Margen
Operativo
I nextra 228,988 43.4% 4.2%
BonBril 48,292 39.2% -0.4%
Varela 106,821 38.6% 2.7%
Colgate 537,062 54.0% 19.5%
Tecnoqumica 230,181 30.6% 4.2%
Promedio Muestra 230,269 45.2% 11.0%
Promedio del Sector 40,883 46.5% 8.9%
Fuente: Nielsen
44
3. ESTUDIO TCNICO

Bajo el nombre de Persil una compaa alemana lanzo, en 1907, el primer detergente al aadirle al jabn
tradicional perborato de sdico, silicato sdico y carbonato sdico. Sin embargo, en la actualidad la
industria utiliza diferentes componentes para fabricar este tipo de producto, los principales son:

Aninicos, utilizados a nivel domstico, catinicos, con propiedades desinfectantes, no inicos, empleados
para vajillas pues no forman mucha espuma, anfotricos, utilizados en shampoos, polifosfatos que
ablandan el agua y permiten lavar en aguas duras, silicatos solubles, que ablandan el agua y dificultan la
oxidacin de acero inoxidable o el aluminio y perboratos que blanquean manchas obstinadas.
Para la fabricacin de los productos de la lnea de aseo se utilizan este tipo de materias primas en mezcla
o reaccin simple de uno o varios de ellos diluidos en un alto porcentaje con agua suavizada. Otras
materias primas usadas en el proceso son sales del cido sulfnico y alcanolamidas de cidos grasos los
cuales son bases para detergentes y jabones. En menor proporcin se usan colorantes, estabilizantes y
fragancias.

3.1 Descripcin general de los procesos de produccin:

Para el manejo de la materia prima en la elaboracin de los productos se requieren elementos de
seguridad como:

Proteccin respiratoria con cartucho para vapores orgnicos
Guantes de neopreno o nitrilo ltex
Monogafas ventilacin indirecta

Para el envasado de los productos lquidos se requiere:

Monogafas de ventilacin indirecta
Guantes de ciruga

Para el trabajo normal en planta de produccin se requiere:

Casco
Zapatos de seguridad
Uniforme limpio y aseado

La produccin y control de calidad de los productos de la lnea de aseo tiene el siguiente proceso:

3.1.1 Control de calidad de insumos y materias primas.

Este control se realiza siempre por confrontacin de especificaciones previamente establecidas de cada
uno de los insumos y materias primas con los resultados de anlisis fsicos y qumicos, cuando aplica en
cada uno de ellos. El control se realiza sobre muestras representativas de los lotes de insumos que se
quieren analizar.

45
Los principales insumos de la lnea de aseo son en un alto porcentaje agua suavizada con un consumo
inicial de alrededor de 10 metros cbicos por mes y proyectado a 25 metros cbicos por mes. Otras
materias primas usadas en el proceso son sales del cido sulfnico y alcanolamidas de cidos grasos los
cuales son bases para detergentes y jabones. En menor proporcin se usan colorantes, estabilizantes y
fragancias.

3.1.2 Pesaje de materia prima:

Una vez se ha determinado la fabricacin de un lote de producto terminado, se genera una orden de
produccin con las cantidades de materias primas e insumos a dispensar.

Para el pesaje de materia prima se requiere de una bscula y para el manejo de materiales, equipos de
montacargas y manejo de tambores.

3.1.3 Produccin:

Equipos utilizados

Productos lquidos:
Tanques de Fibra de Vidrio o acero inoxidable de 2000 o 5000 lts con agitacin
Envasadora Neumtica
Pasta lavaloza:
Marmita de 250 Kilos con agitador y variador de velocidad
Envasadora Neumtica

Dependiendo del tipo de producto, el equipo de produccin varia pero no se aleja de los siguiente:

Pasta lavaloza: se usa un sistema de produccin por tandas de alrededor de 200 kilogramos, en un da de
tres turnos de produccin se pueden elaborar de 9 a 11 tandas.

Productos lquidos: para la produccin de estos productos se utilizan tanques con agitacin de 1000, 2000
o 5000 litros de capacidad en acero inoxidable o polister reforzado con fibra de vidrio. La alimentacin de
la materia prima se puede realizar por bombeo o por carga directa por manhole lo cual requiere de una
plataforma de adicin.

Preparacin de equipos: para dar comienzo a la produccin de cualquiera de los productos, se recurrir al
procedimiento para el lavado e higienizacin de tanques, el procedimiento para lavado e higienizacin de
equipos de envasado y el procedimiento de lavado de tuberas, bombas, equipos mviles y recipientes
auxiliares.

Proceso de produccin: en todos los casos el proceso utilizado es de mezcla simple de materias primas en
una o varias etapas en el equipo en cuestin y cumpliendo con un orden de adicin de cada una de ellas
que permite controlar y obtener las especificaciones deseadas del producto en proceso en caso de que se
trate de una etapa intermedia o del producto terminado en caso de que se trate de la etapa final.

46
Requisitos de almacenamiento: condiciones normales de almacenamiento. No exponer a los rayos directos
del sol.

3.1.4 Control de calidad de producto terminado:

Para ello se utiliza el mismo mtodo descrito en el control de materias primas.

Envasado, etiquetado y embalaje

El envasado de pasta lavaloza se hace directamente por gravedad o por medio de una maquina
envasadora a presin desde el equipo de fabricacin. Solamente se requiere una balanza para verificar el
peso.
Se dispone adems de un rea que permite el secado del producto antes del embalaje en cajas de cartn.

Para el envaso de productos lquidos se utilizan envasadoras por gravedad debido a la posible espumacin
de las envasadoras de pistn.

El proceso de tapado se realiza de forma manual en el caso del lavaloza o por medio de equipos
automticos en el caso de los productos lquidos lo cual requiere de una verificacin del torque de tapado
para evitar fugas y posteriores deterioros de envases y embalajes.
El etiquetado de productos lquidos se realiza de forma manual con etiquetas de autoadhesivas y se
embala en cajas de cartn tambin en forma manual.

Condiciones de empaque: La etiqueta de los productos lquidos debe llevar ( Impresin), Nmero de lote y
contenido, el envase del lavaloza es preimpreso.
Tapado: El tapado en los productos lquidos en presentaciones mayores a 1900 ml (medio galn) se hace a
travs de un sistema neumtico (pistola neumtica) con un torque para:
Envase de medio galn (1900 ml): 35-40 lb-pulg
Envase de galn (3785 ml) = 4345 lb-pulg
Envase x 20 Litros = 105107 lb-pulg
Envase x 2000 mL = 35 40 lb-pulg
Para los productos lquidos en presentaciones inferiores a 1900 ml y el lavaloza el tapado se realiza de
forma manual.

Caja: marcar con el nombre del producto y nmero del lote, armar la caja y pegar.

Para la lnea de aseo se requieren dos bodegas de 216 metros cuadrados cada una, una de las cuales se
destina a almacenamiento y la otra a produccin.

A continuacin se presenta el diagrama de flujo general del proceso y el esquema general de las bodegas
con la distribucin de planta y de almacenamiento.

47

DIAGRAMA DE FLUJO

ESQUEMA DE PLANTA

No. Equipo/zona
1 Tanque de 5000 litros
2 Tanque de 2000 litros
3 Marmita de 250 litros
4 Envasadora de lquidos
5 Envasadora de lavaloza
6 Mesa de etiquetado y embalaje
7 Zona de secado lavaloza
8 Zona de almacenamiento de materias prima

Pesaje de
materias primas
Adicin y mezcla
Control de calidad
producto terminado
Envasado y
tapado
Etiquetado y
Embalaje
Control de calidad
materias primas
Limpieza de
equipos
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Flujo lavaloza
Flujo lquidos
Preparacin
de equipos

Anlisis de
materia prima

Anlisis
producto
terminado

Almacenamiento
producto
terminado
espera
48
3.1.5 Control ambiental

Las aguas generadas en el proceso son principalmente aguas de lavado de equipos, tuberas y pisos las
cuales se recolectan por medio de una serie de tuberas y trincheras que las conducen a un tanque de
acondicionamiento de pH para neutralizacin y luego de tratadas son descargadas al alcantarillado. Para
realizar el control de estas descargas se debe realizar una serie de chequeos para garantizar que se
mantengan los slidos sedimentables entre 0 y 5 mg/lt, y un pH alrededor de 7, adems se debe instalar en
el tanque una trampa de grasas y aceites que permite una descarga de mximo 100 mg/l de estos
contaminantes. En estos procesos la temperatura de descarga en ningn momento supera los 40 C pues
los procesos de mezcla se hacen en fro.

49
3.2Materias primas requeridas y especificaciones de calidad:

Materia Prima Propiedad Especificacin Mtodo
Alcanolamida de Acido Graso de
Coco (Indol K Base)
% de Slidos 84 86 Gravimtrico
Gravedad Especfica 1.025 - 1.026 Picnmetro
Apariencia Lquido Amarillo Visual
pH 10 11 Organolptico
Color 5 9 Gardner
Etilenglycol Mono Butil Eter (Butil
Cellosolve)
Flash Point 75 - 77 C Estndar
Apariencia Lquido Incoloro Visual
PH 7.4 - 7.6 Organolptico
Isopropanol (Ipa o Isopropil Alcohol) Gravedad especfica 0.786 + 0.02 Picnmetro
Flash Point 36- 37 C Estndar
Apariencia Incoloro transparente Visual
Propilen Glycol Gravedad especfica 1.035 1.037 Picnmetro
Flash Point 127 129 C Estndar
Apariencia Lquido Incoloro Visual
Sal Tetrasodica de Edta (50%)
(Trilon B Liquido)
pH 11 12 Potenciomtrico
% de slidos 45 47 Gravimtrico
Apariencia Lquido Limpio Amarilloso Visual
Sal Tetrasodica de Acido
Etilendiamino Tetracetico (Trilon B)
Apariencia Liquido amarillo Limpio Visual
% de slidos 47 - 49 Gravimtrico
pH sln 1% 11.0 11.5 Potenciomtrico
Gravedad especifica 1.27 1.30 Picnmetro
Silicato de Sodio pH solucin 1 % 10 -11 Potenciomtrico
% Na2O > 10 Titulacin
Turbidez Ninguna Visual
Apariencia Lquido turbio Visual
Carbonato de Sodio pH sln. al 1% 11 11.3 Potenciomtrico
% de Na2O 51. 58.5 Titulacin
Alcalinidad 28.5 29.5 Titulacin
Apariencia Polvo blanco Visual
Carbonato de Calcio Apariencia Polvo blanco Visual
pH solucin 1 % 9 - 9.5 Potenciomtrico
Soda Custica en Escamas pH solucin 1 % 12.0 - 13.0 Potenciomtrico
% NaOH mnimo 90 Titulacin
Apariencia Escamas blancas Visual
Cuarzo Apariencia Polvo Blanco Visual
Solubilidad en agua Insoluble Visual

50
Tripolifosfato de Sodio pH sln. 10% 9 10 Potenciomtrico
% de Na2O 14 16 Titulacin
Apariencia Polvo blanco fino Visual
Amonio Cuaternario Al 50%
(Dodigen 226)
pH solucin 10 % 6.5 - 7.5 Potenciomtrico
Gravedad especfica 0.97 - 0.99 Picnmetro calibrado
a 25C
% de Quat 49 51 Titulacin
pH tal cual 6.5 -7.5 Potenciomtrico
Apariencia Lquido Transparente Visual
Nonil Fenol Etoxilado de 10 Moles
(Tergitol Np-10)
Apariencia Lquido semiamarillo Visual
pH solucin 1 % 6.0 - 8.0 Potenciomtrico
Gravedad especfica 1.06 1.07 Picnmetro calibrado
a 25 C
% de slidos > 99% Gravimtrico
Cloud Point C 60 65 Termmetro
Urea Apariencia Perlas Blancas Visual
pH solucin 1 % 6.5 - 8.0
Potenciomtrico
Glicerina

Apariencia Lquido Transparente
viscoso
Visual
Olor Estndar Organolptico
pH 6.7 - 8.2 Potenciomtrico
% de Slidos > 98% Gravimtrico
Hidroxietil Celulosa De 52000 Cp
(Cellosize Qp-52000)
Apariencia Slido granulado Visual
% de Slidos > de 90% Gravimtrico
pH al 1% en Agua 6 7 Potenciomtrico
Acido Sulfnico Ramificado pH solucin 1 % 1.0 - 1.8 Potenciomtrico
% H
2
S0
4
1.5 Mx Titulacin
Apariencia viscoso mbar Visual
Acido Sulfnico Lineal % de H2SO4 1.5 Max Titulacin
Apariencia Lquido viscoso mbar Visual
pH solucin 1 % 1 - 1.8 Potenciomtrico
Agua Amoniacal pH solucin 1 % 1.0 - 1.8 Potenciomtrico
Gravedad Especifica 0.904 0.910 Titulacin
Apariencia Lquido Cristalino Visual
Olor Fuerte Organolptico
Agua Suavizada Dureza total < 2. 0 HACH 8030
pH tal cual < 8,0 Potenciomtrico
Cloruros < 20.0 HACH 8021
Alcohol Etlico Apariencia Lquido transp.. brillante Visual
Olor Alcohlico Organolptico
Gravedad especifica 0.8 - 0.81 Picnmetro

51
Fragancia Lavanda M4866 Apariencia liquido mbar limpio Visual
Olor Caracterstico Organolptico
Fragancia Floral (Dagaflor 83552p) Apariencia Liquido amarillo claro Visual
Gravedad especifica 0.98 - 1.0 Picnometro
Fragancia Lavanda Galesa 82418p Apariencia liquido mbar limpio Visual
Color Verde Amarillento Visual
Fragancia Limn 374 Apariencia liquido amarillo Visual
Gravedad especifica 0.865 - 0.875 Gravimtrico
Fragancia Floral CW 8047 P Apariencia liquido amarillo Visual
Olor Caracterstico Floral Organolptico
Gravedad especifica 0.95 Picnmetro

3.3 Especificaciones de producto terminado:

Limpiador desinfectante (floral y lavanda)

Prueba Especificacin Mtodo
% de Na2O 0.4 -1.0 Titulacin
% de Quat 0.8 - .85 Titulacin
Apariencia Lquido transparente Visual
Color Violeta (lavanda), rosado (floral) Visual

Alfombras y muebles (floral y lavanda)

Propiedad Especificacin Mtodo
Apariencia Lquido transparente brillante Visual
Olor Lavanda Organolptico
Color Verde (floral), azul (lavanda) Visual
% de Slidos 6.5 7 Gravimtrico

52
Jabn lquido para manos (floral y lavanda)

Prueba Especificacin Mtodo
Apariencia Lquido viscoso azul Visual
Color Violeta (lavanda), rosado (floral) Visual

Pasta Lavaloza (limn)

pH en solucin 1% 10 -11 Potenciomtrico
Apariencia Ambar-transparente Visual
Olor Limn Organolptico

Limpiavidrios (floral y lavanda)

Apariencia Lquido azul cielo (floral). Lquido
transparente brillante (lavanda)
Visual
Color Estndar Visual

Limpiador Multiusos (lavanda)

Gravedad especifica 1.03 + 0.01 Picnmetro
Apariencia Ambar-transparente Visual

3.4 Formulas y proceso:

A continuacin se detallan las formulas y los procesos para cada uno de los productos a elaborar

3.4.1 Desinfectante

El tipo de producto definido es un desinfectante limpiador a base de Armonios Cuaternarios, preparado con
agentes limpiadores y un suave aroma para dejar los ambientes con un agradable olor.

53
Formula

Cdigo Componente
Cantidad lote x
2000 kg
Cantidad
porcentual
01 AGUA SUAVIZADA 1867.16 93.358
DA1 Componente A (bactericida) 32 1.6
DB1 Componente B (compuesto fenlico) 28 1.4
DC1 Componente C (sal de sodio 1) 30 1.5
DD2 Componente D (sal de sodio 2) 20 1.0
DE3 Componente E (sal de sodio 3) 20 1.0
DP1/2 Pigmento 0.1 0.01
DF1/2 Fragancia 2.74 0.14

Procedimiento de elaboracin:

1. Pesar y separar insumos necesarios siguiendo el procedimiento establecido para entregas de materia
prima, material de empaque y etiquetas segn el vale de materiales.
2. Enjuagar el tanque seleccionado para fabricar el desinfectante.
3. Cargar la cantidad requerida del agua suavizada (01) y adicionar el pigmento (DP1/2) hasta completa
homogenizacin.
4. Mezclar la cantidad requerida de la fragancia (DF1/2) con la mitad del componente B (DB1).
5. Con agitacin continua y en el siguiente orden adicionar:
- La cantidad requerida del componente D (DD2)
- La otra mitad del componente B (DB1)
- La cantidad requerida del componente C (DC1)
- El Componente E (DE3)
- El Componente A (DA1)
6. Despus de observar una mezcla optima y sin suspender agitacin tomar la muestra siguiendo el
procedimiento establecido para la toma de muestras.
7. Hechos los ajustes necesarios y/o dada la autorizacin de control de calidad para envasar, continuar
siguiendo paso a paso el procedimiento de envasado.
8. Terminado el envasado del producto lavar bien el tanque y la envasadora siguiendo las instrucciones de
limpieza.

Control en proceso:

1. Sin suspender agitacin adicionar cada uno de los componentes involucrados en la elaboracin del
producto.
2. Llevar hasta completa homogenizacin la mezcla de los componentes de acuerdo al procedimiento de
elaboracin descrito
3. Tomar muestra despus de la adicin de todos los componentes, siguiendo paso a paso el
procedimiento para toma de muestras. Esperar aprobacin de control de calidad.

54
3.4.2 Alfombras y muebles

Es un producto liquido para la limpieza de alfombras, cortinas, tapicera de carros, muebles de lona,
algodn, acrlicos u otras fibras sintticas.

Formula

Cdigo Componente
Cantidad lote x
2000 kg
Cantidad
porcentual
AA1 Componente A (cido graso) 120.0 6.0
AB1 Componente B (glicol 1) 88.0 4.4
AC1 Componente C (alcohol) 80.0 4.0
AD2 Componente D (glicol 2) 24.0 1.2
AE1 Componente E (sal de sodio) 3.22 0.16
AF1 Fragancia 0.6 0.03
AP1 Pigmento 1 0.002 0.0001
AP2 Pigmento 2 0.0037 0.000185


prima, material de empaque y etiquetas segn el vale de materiales.
2. Enjuagar el tanque seleccionado para fabricar el shampoo para alfombras.
3. Cargar la cantidad requerida del agua suavizada (01) Tomar muestra y esperar aprobacin para
continuar.
4. Dada la autorizacin para continuar, adicionar con agitacin el componente E (AE1)
5. Sin suspender agitacin adicionar en su orden:
- El componente D (AD2)
- El componente B (AB1)
- El componente C (AC1)
6. Mezclar hasta completa dilucin.
7. Sin suspender agitacin adicionar el componente A (AA1)
8. Mezclar el pigmento 1 (AP1) y el pigmento 2 (AP2) con 500 cc de agua
9. Adicionar con agitacin la mezcla anterior
10. Sin suspender agitacin adicionar la Fragancia (AF1), mezclar por 10 minutos.
11. Tomar la muestra siguiendo paso a paso el procedimiento para toma de muestras y esperar aprobacin
de control de calidad.
13. Terminado el envasado del producto lavar bien el tanque y la envasadora siguiendo las instrucciones
de limpieza.

55
Control en proceso:

producto.
2. Llevar hasta completa homogenizacin la mezcla de los componentes de acuerdo al procedimiento de
elaboracin descrito

3.4.3 Jabn lquido para manos (lavanda)

Es un jabn lquido para la limpieza de manos.

Formula

Cdigo Componente
Cantidad lote x
2000 kg
Cantidad
porcentual
JA1 Componente A (Base limpiador multiusos) * 1420 71.0
JB1 Componente B (Glicerina) 40.0 2.0
JC1 Componente C (Espesante) 8.0 0.4
JF1 Fragancia 0.3 0.015
JP1 Pigmento 0.04 0.002

* Para su elaboracin ver el proceso de limpiador multiusos


prima, material de empaque y etiquetas; segn el vale de materiales.
2. Preparar el equipo tanque de Acero Inoxidable de seleccionado para el proceso
3. Cargar la cantidad requerida de Agua Suavizada (01).
4. Con agitacin continua adicionar el componente C (JC1) hasta completa homogeneizacin.
5. Sin suspender agitacin adicionar el componente A (JA1), mezclar bien.
6. Con agitacin adicionar el componente B (JB1) y mezclar bien
7. Con agitacin adicionar la fragancia (JF1) y mezclar bien
8. Con agitacin continua adicionar el pigmento (JP1) y mezclar hasta completa homogenizacin.
9. Tomar la muestra siguiendo pasa a paso el procedimiento para toma de muestras, tomar la muestra y
esperar aprobacin de control de calidad.
siguiendo paso a paso el proceso de envasado.
de limpieza.

56
Control en proceso:

1. Mantener en agitacin constante cada una de las etapas descritas en el procedimiento.

3.4.4 Pasta lavaloza (limn)

Pasta semisolida para lavar loza.

Formula

Cdigo Componente
Cantidad lote x
2000 kg
Cantidad
porcentual
PA1 Componente A (Sal de calcio) 66.8 26.72
PB1 Componente B (Sal de sodio 1) 59.1 23.64
PC1 Componente C (Acido sulfnico) 38.52 15.41
PD2 Componente D (Sal de sodio 2) 7.7 3.08
PE1 Componente E (abrasivo) 7.7 3.08
PG1 Componente G (compuesto fenlico) 0.15 0.06
PF1 Fragancia 0.475 0.19
PP1 Pigmento 0.174 0.0695
PH1 Componente H (glicerina) 5.15 2.06
PI1 Componente I (alcohol) 3.25 1.3


1. Pesar las materias primas y separar los insumos necesarios.
2. Mezclar en recipiente aparte la cantidad formulado de Agua Suavizada (01) con el pigmento (PP1).
3. Mezclar la fragancia (PF1) con el compuesto G (PG1).
4. Cargar la marmita con el 50% de la mezcla del numeral 2 aproximadamente 25 kilos.
5. Adicionar lentamente y con agitacin a velocidad media en el variador, el componente B (PB1).
6. Humedezca la mezcla anterior con mas cantidad de la mezcla del numeral 2, cuidando de tener una
pasta homognea y manejable.
7. Adicionar lentamente el componente C (PC1) cuidando la humedad de la pasta.
8. Adicionar luego el componente A (PA1)
9. Adicionar el componente E (PE1) y agitar, humectar con la mezcla del numeral 2.
10. Adicionar el componente D (PD1) con agitacin.
11. Adicionar la mezcla del numeral 2 y el componente H (PH1).
12. Dependiente de la consistencia de la pasta terminar de adicionar la mezcla del numeral 2 y el
componente I (PI1) hasta que la pasta fluya sin problema para el envasado.
13. Tomar la muestra, siguiendo las normas establecidas para la toma de muestras de acuerdo al
procedimiento establecido y esperar aprobacin de control calidad.
57
15. Ajustar la dosificacin de la maquina envasadora para el peso que requiere la presentacin.
16. Envasar en tarros de los diferentes pesos de acuerdo a la presentacin con agitacin hasta que lo
permita el envasado.
17. Dejar destapado por 12 a 18 horas el producto para obtener la dureza de la pasta.
18. Tapar y embalar en cajas.
del procedimiento de limpieza de este equipo.

NOTA:
Inmediatamente despus de terminar el envasado lavar la marmita de acuerdo al procedimiento
establecido.
Este proceso no admite interrupciones. Debe realizarse de principio a fin en forma continua.

Control en proceso:

1. Dejar destapado por 12 a 18 horas el producto para obtener la dureza de la pasta.
2. Mantener la agitacin media en el variador de velocidad como se indica en el numeral 5.

3.4.5 Limpiavidrios

Producto liquido para la limpieza de vidrios, tambin se recomienda en la limpieza de espejos, cojinera
plstica, acero inoxidable, cromados, porcelana sanitaria y formica.

Esta formulado para usarse puro, aplicado directamente sobre la superficie a limpiar.

Formula floral

Cdigo Componente
Cantidad lote x
2000 kg
Cantidad
porcentual
1 AGUA SUAVIZADA 1819.186 90.9593
LF1 Fragancia 0.01 0.0005
LA1 Componente A (Sal de sodio ) 2.0 0.1
LB1 Componente B (Acido sulfnico) 2.0 0.1
LC1 Componente C (Agua amoniacal) 16 0.8
LD1 Componente D (Glicol) 80 4
LE1 Componente E (alcohol) 80 4
LP1 Pigmento 0.804 0.0402


1. Pesar y separar los insumos necesarios siguiendo el procedimiento establecido para entregas de
materia prima, material de empaque y etiquetas.
2. Enjuagar el tanque seleccionado para fabricar el limpiavidrios floral.
3. Cargar la cantidad requerida del Agua Suavizada (01). Tomar muestra y esperar aprobacin.
58
4. Dada la autorizacin para continuar adicionar con agitacin el componente A (LA1) mezclar bien.
5. Sin suspender agitacin adicionar la fragancia (LF1) y mezclar hasta completa dilucin.
6. Con agitacin continua adicionar los componentes B(LB1) y E (LE1).
7. Sin suspender agitacin adicionar el componente D (LD1).
8. Con agitacin adicionar el componente C (LC1).
9. Con agitacin adicionar pigmento (LP1), mezclar por 5 minutos, tomar la muestra, siguiendo las
normas establecidas para la toma de muestras.
siguiendo paso a paso el procedimiento de envasado de producto lquidos.
de limpieza.

Control en proceso:

producto.

Formula (lavanda)

Cdigo Componente
Cantidad lote x
2000 kg
Cantidad
porcentual
LF2 Fragancia 0.54 0.027
LA2 Componente A (alcohol ) 159.9 7.995
LB1 Componente B (Acido sulfnico) 2.0 0.1
LC2 Componente C (Amoniaco) 35.9 1.795
LP2 Pigmento 0.026 0.0013


materia prima, material de empaque y etiquetas.
2. Enjuagar el tanque seleccionado para fabricar limpiavidrios lavanda.
3. Cargar la cantidad requerida del Agua Suavizada (01). Tomar muestra y esperar aprobacin.
4. Dada la autorizacin para continuar adicionar con agitacin el componente B (LB1) mezclar hasta
completa dilucin.
5. Sin suspender agitacin adicionar la fragancia (LF2) y mezclar hasta completa dilucin.
6. Con agitacin continua adicionar el componente A (LA2).
7. Sin suspender agitacin adicionar el componente C (LC2).
8. Mezclar el pigmento (LP2) con 1 litro de agua y adicionarlo a la etapa anterior. Mezclar bien.
9. Tomar la muestra, siguiendo las normas establecidas para la toma de muestras de acuerdo al
procedimiento para toma de muestras.
59
del procedimiento de limpieza.

Control en proceso:

producto.

3.4.6 Limpiador multiusos (lavanda)

Jabn liquido de color ambar para la remocin de grasa, la limpieza de pisos, paredes, baos, vajillas y
ollas. Para el lavado manual de ropa.

Formula

Cdigo Componente
Cantidad lote x
2000 kg
Cantidad
porcentual
MF1 Fragancia
2.8 O.14
MA1 Componente A (Acido sulfnico) 352.0 17.6
MB1 Componente B (Base) 46.0 2.3
MC1 Componente C (Urea) 94.4 4.72


materia prima, material de empaque y etiquetas; segn el vale de materiales.
2. Cargar la cantidad requerida del Agua Suavizada (01), separando el 2.3% de la misma para diluir mas
adelante el componente B (MB1).
3. Con agitacin continua adicionar el componente A (MA1) hasta completa homogenizacin.
4. Mezclar el componente B (MB1) con el Agua Suavizada (01) separada en el numeral 2 de este
procedimiento.
5. Sin suspender agitacin adicionar lentamente la mezcla anterior, controlar midiendo pH directamente
en el tanque; el cual debe quedar entre 6.8 y 7.3.
6. Aprobado el pH y con agitacin continua adicionar la fragancia (MF1), mezclar 5 minutos.
7. Con agitacin continua adicionar el componente C (MC1), mezclar 10 minutos.
8. Siguiendo pasa a paso el procedimiento de toma de muestras, tomar la muestra y esperar aprobacin
de control de calidad.
siguiendo paso a paso el procedimiento de envasado de producto lquidos.
de limpieza.

60
Control en proceso:

1. Despus de tener la mezcla de la etapa 4 controlar midiendo pH directamente en el tanque; el cual
debe quedar entre 6.8 y 7.3.
2. Medir el tiempo de agitacin en las etapas 6 y 7 de acuerdo al procedimiento.

61
4. ESTUDIODE COSTOS

En este punto se determinarn tanto los costos del producto y del empaque que son la base para la
realizacin de la evaluacin financiera.

4.1 Costos de formulaciones:

A continuacin se presenta una tabla resumen de los costos de las diferentes formulas de acuerdo a los
precios de las materias primas:

Desinfectante

No. COMPONENTE COSTO UNITARIO
Por kilogramo
CANTIDAD
PORCENTUAL
COSTO
KILOGRAMO
1 AGUA SUAVIZADA $ 2,80 93,358 2,61
DA1 Componente A (bactericida) $ 4.600,00 1,600 73,60
DB1 Componente B (compuesto fenlico) $ 3.250,00 1,400 45,50
DC1 Componente C (sal de sodio 1) $ 2.130,00 1,500 31,95
DD2 Componente D (sal de sodio 2) $ 3.600,00 1,000 36,00
DE3 Componente E (sal de sodio 3) $ 739,00 1,000 7,39
DP1/2 Pigmento $ 49.000,00 0,01 2.5
DF1/2 Fragancia $ 60.000,00 0,140 82.20
TOTAL 100,000 281,70

Shampoo alfombras

Por kilogramo
CANTIDAD
PORCENTUAL
COSTO
KILOGRAMO
1AGUA SUAVIZADA
$ 2,80 84,210 2,36
AA1 Componente A (cido graso)
$ 3.300,00 6,000 198,00
AB1 Componente B (glicol 1)
$ 2.637,00 4,400 116,03
AC1 Componente C (alcohol)
$ 2.008,00 4,000 80,32
AD2 Componente D (glicol 2)
$ 3.280,00 1,200 39,36
AE1 Componente E (sal de sodio)
$ 3.600,00 0,160 5,76
AF1 Fragancia
$ 35.558,00 0,030 10,67
AP1 Pigmento 1
$ 23.000,00 0,000 0,02
AP2 Pigmento 2
$ 48.350,00 0,000 0,09
TOTAL 100,000 452,61

62
Jabn lquido para manos

No COMPONENTE COSTO UNITARIO
Por kilogramo
CANTIDAD
PORCENTUAL
COSTO
KILOGRAMO
1AGUA SUAVIZADA
$ 2,80 26,583 0,74
JA1
Componente A (Base limpiador multiusos) *
$ 695,44 71,000 493,76
JB1 Componente B (Glicerina)
$ 3.700,00 2,000 74,00
JC1 Componente C (Espesante)
$ 19.500,00 0,400 78,00
JF1 Fragancia
$ 64.480,00 0,015 9,67
JP1 Pigmento
$ 48.350,00 0,002 0,97
TOTAL 100,000 657,15

Pasta Lavaloza

Por kilogramo
CANTIDAD
PORCENTUAL
COSTO
KILOGRAMO
1AGUA SUAVIZADA
$ 2,80 25,691 0,72
PA1 Componente A (Sal de calcio)
$ 149,00 26,720 39,81
PB1 Componente B (Sal de sodio 1)
$ 739,00 23,640 174,70
PC1 Componente C (Acido sulfnico)
$ 3.060,00 15,410 471,55
PD2 Componente D (Sal de sodio 2)
$ 400,00 3,080 12,32
PE1 Componente E (abrasivo)
$ 263,00 3,080 8,10
PG1 Componente G (compuesto fenlico)
$ 3.250,00 0,060 1,95
PF1 Fragancia
$ 48.769,00 0,190 92,66
PP1 Pigmento
$ 27.010,00 0,070 18,80
PH1 Componente H (glicerina)
$ 3.700,00 2,060 76,22
PI1 Componente I (alcohol)
$ 2.008,00 1,300 26,03
TOTAL 101,300 922,86

63
Limpiavidrios floral

Por kilogramo
CANTIDAD
PORCENTUAL
COSTO
KILOGRAMO
1AGUA SUAVIZADA
$ 2,80 90,959 2,55
LF1 Fragancia
$ 62.200,00 0,001 0,31
LA1 Componente A (Sal de sodio )
$ 3.600,00 0,100 3,60
LB1 Componente B (Acido sulfnico)
$ 3.075,00 0,100 3,08
LC1 Componente C (Agua amoniacal)
$ 734,00 0,800 5,87
LD1 Componente D (Glicol)
$ 2.637,00 4,000 105,48
LE1 Componente E (alcohol)
$ 2.008,00 4,000 80,32
LP1 Pigmento
$ 48.350,00 0,040 19,44
TOTAL
100,000 220,64

Limpiavidrios lavanda

Por kilogramo
CANTIDAD
PORCENTUAL
COSTO
KILOGRAMO
1AGUA SUAVIZADA $ 2,80 90,082
2,52
LF2 Fragancia $ 64.480,00 0,027
17,41
LA2 Componente A (alcohol ) $ 3.494,00 7,995
279,35
LB1 Componente B (Acido sulfnico) $ 3.075,00 0,100
3,08
LC2 Componente C (Amoniaco) $ 734,00 1,795
13,18
LP2 Pigmento $ 48.350,00 0,001
0,63
TOTAL
100,000 316,16

Limpiador multiusos

Porkilogramo
CANTIDAD
PORCENTUAL
COSTO
KILOGRAMO
MF1 Fragancia
$ 64.480,00 0,140 90,27
1AGUA SUAVIZADA
$ 2,80 75,240 2,11
MA1 Componente A (Acido sulfnico)
$ 3.075,00 17,600 541,20
MB1 Componente B (Base)
$ 1.325,00 2,300 30,48
MC1 Componente C (Urea)
$ 665,00 4,720 31,39
TOTAL 100,000 695,44

64
4.2 Costos del empaque

Los diferentes envases, etiquetas y cajas, etc. agregan un costo adicional a cada producto, a continuacin
se presentan los precios unitarios en cada una de las presentaciones de tamao:

Productos lquidos

PRESENTACIN 500 ml 1000 ml 1900 ml 3785 ml
Envase (con tapa) 377 473 588 989
Etiqueta 132 214 367 500
Pegada etiqueta 10 10 10 10
Caja 63 98 102 170
Cinta 2 3 3 3
TOTAL 584 798 1070 1672

Pasta lavaloza

PRESENTACIN 250 gr 500 gr 1000 gr 2000 gr
Envase (con tapa) 186 142.5 300 700
Caja ($ por unidad) 19.5 31.7 45 58.5
Cinta ($ por unidad) 2 2 2 3
TOTAL 207.5 176.2 347 761.5

4.3 Costo total de los productos en las diferentes presentaciones:

A continuacin se presentan las tablas resumen de los costos de las diferentes presentaciones incluido
tanto el producto como el empaque.

Lquidos

PRESENTACIONES 500 ml 1000 ml 1900 ml 3785 ml
Litros 0,5 1 1,9 3,785
Costo empaque ($) 584
798 1070 1672
Producto $/kgDENSIDAD KG/LT
Desinfectante
281,70 1,03 $729,08 $1088,16 $1621,29 $2770,24
Shampoo alfombras
452,61 1,00 $810,31 $1250,61 $1929,96 $3385,13
Jabn liquido para manos
657,15 1,04 $925,72 $1481,44 $2368,53 $4258,81
Limpiavidrios floral
220,64 0,99 $693,22 $1016,43 $1485,02 $2498,77
Limpiavidrios lavanda
316,16 0,99 $740,50 $1111,00 $1664,70 $2856,70
Limpiador multiusos
695,44 1,03 $942,15 $1514,30 $2430,98 $4383,21

65
Pasta lavaloza

PRESENTACIONES 250 GR 500 GR 1000 GR 2000 GR
Kilogramos 0,25 0,5 1,0 2,0
Costo empaque 207.5
176.2 347 761.5
Producto $/kg 230.71 461.43 922.86 1845.72
Pasta lavaloza
922,86 $438.21 $637.63 $1269.86 $2607.22

Finalmente para efectos de clculos de mrgenes y posterior evaluacin financiera, estos mismos costos
se presentan de por unidad agregada ($ totales/litro o Kilogramo) promedio en el siguiente cuadro:

PRODUCTO
$/Litro
Desinfectante $1032,97
Shampoo alfombras $1195,34
Jabn liquido para manos $1426,16
Limpiavidrios floral $961,16
Limpiavidrios lavanda $1055,72
Limpiador multiusos $1459,03

PRODUCTO
$/kilogramo
Lavaloza $1400.39

66
5. ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y ADMINISTRATIVO

5.1 Necesidades de Personal:

Pese a que el modelo del proyecto actual tiene entre una de sus alternativas, desarrollar ste en una
empresa ya existente, el estudio organizacional y administrativo se despliega sobre la base de la creacin
de un ente independiente, as pertenezca a una organizacin ya establecida.

Generalmente las principales reas tradicionales y sus funciones de una organizacin del tipo industria
manufacturera como es el caso de la organizacin en la cual se establecera el proyecto actual no se
alejan de las presentadas a continuacin:

Gerencia General

Su principal responsabilidad es el desarrollo de las polticas de la compaa en los temas que definen los
diferentes objetivos a alcanzar y las estrategias para llegar a ellos.

En lo referente a la administracin sta incluye la definicin de la estructura de la organizacin encargada
del manejo administrativo y operativo, la definicin y homologacin de los diferentes planes que se
elaboren para alcanzar los objetivos de la organizacin, la definicin de los recursos necesarios para esta
implementacin, la verificacin del cumplimiento y su revisin peridica.

Para esto se cuenta con un grupo directivo primario llamado Comit de Gerencia conformado por los
gerentes de rea, que junto con el gerente conforman el grupo de la alta gerencia y que tiene como
compromiso adems de definir las polticas y objetivos, el de ser el principal promotor de estas procurando
su conocimiento y exigiendo su cumplimiento.

La gerencia tambin es responsable del desarrollo general de la compaa y de la obtencin de resultados,
representa a la compaa ante sus accionistas y ante entes externos y el Gobierno, e internamente es el
principal responsable del desarrollo de las polticas.

67
Gerencia Administrativa

Esta conformada por las reas de Compras y Suministros, Contabilidad, Auditoria, Sistemas, Financiera y
Recursos Humanos.
Compras y Suministros es responsable de proveer de insumos, materiales y materias primas nacionales e
importados oportunamente, a los mejores precios y cumpliendo con las exigencias de calidad requeridas.
Contabilidad es responsable de la supervisin de las operaciones contables de la compaa como son la
contabilidad general, de costos, nomina, elaboracin de estados financieros, balances, declaracin de
renta y otros.
Auditora prepara programas de auditora, analiza los resultados y hace las recomendaciones necesarias
para corregir las deficiencias y mejorar los procedimientos en las diferentes fases de las operaciones
administrativas y contables.
Sistemas es responsable del estudio de los sistemas de informacin dentro de la organizacin, sugiere
mejoras o diseos para su aplicacin mas efectiva, lleva a cabo estudios de factibilidad de equipo, disea
controles, formularios y archivos para ser usados por otras reas.
El rea Financiera es responsable por el buen manejo de los fondos e inversiones de la compaa, el
manejo de los crditos, cartera, presupuesto y las relaciones con organismos financieros.
Recursos Humanos es responsable del establecimiento de las polticas de administracin de personal,
capacitacin, desarrollo y bienestar, evaluar y controlar la estructura salarial y coordinar y controlar la
seguridad de los trabajadores y salud ocupacional.

Gerencia de ventas

Esta conformada por la reas de Ventas que cubren las diferentes lneas de produccin, el rea de
Mercadeo y el rea de Atencin al Cliente.

Las reas de Ventas son responsables de las ventas y cobros de cada lnea especfica, participar en la
elaboracin del plan de mercadeo y presupuestos, recomendar cambios de empaque, revisar y analizar
estadsticas de ventas y hacer recomendaciones tcnicas para el manejo de los productos y brindar
asistencia tcnica a los principales clientes.
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Mercadeo es responsable de la planeacin de las actividades de publicidad y promocin de la empresa,
mediante contacto con medios y agencias publicitarias y hacer anlisis del comportamiento del mercadeo y
proyecciones.
Atencin al Cliente es responsable de dar atencin y servicio al cliente en lo que se refiere a la entrega
oportuna de pedidos coordinando transporte, precios y tiempos de despacho, colocando el producto en los
trminos que el cliente desee y atendiendo sus inquietudes o solicitudes. Igualmente es responsable de la
atencin oportuna de las quejas y reclamos de los clientes dando respuesta efectiva a estos y coordinando
la solucin de los problemas presentados con las reas tcnicas y productivas.

Gerencia de Planta

Esta conformada por las reas de Plantas (de acuerdo al numero de unidades productivas con las que
cuente la industria) y las reas de Servicios, Mantenimiento, Laboratorio, Aseguramiento de calidad y el
rea tcnica.

Las reas de Planta son responsables de planear, dirigir, programar, coordinar y controlar todas aquellas
actividades tcnicas, operativas y de gestin en la planta, dirigidas a lograr el mximo rendimiento de las
unidades a su cargo para la produccin, la solucin de las distintas novedades presentadas y el control de
los diferentes aspectos ambientales relacionados con vertimientos, emisiones o desechos slidos.
El rea de Servicios es responsable de controlar y coordinar todas aquellas actividades tcnicas y
operativas para la prestacin oportuna de servicios industriales, como los suministros de agua, energa
trmica y elctrica y aire.
El laboratorio es responsable de programar, coordinar y retroalimentar las actividades relacionadas con la
calidad de los productos y realizar el control de los diferentes parmetros de los distintos procesos
operacionales de las plantas.
El rea de Aseguramiento de la Calidad planea, organiza y controla las actividades administrativas y
operativas del sistema de aseguramiento de la calidad.
El rea de Mantenimiento es responsable de planear, dirigir y controlar el mantenimiento general de las
plantas de la empresa.
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El rea tcnica es responsable de programar, coordinar y retroalimentar las distintas actividades
relacionadas con la optimizacin de procesos, trmites sanitarios y otras orientadas al desarrollo e
investigacin de nuevos productos y la asistencia tcnica a los clientes.

Dadas las limitaciones que se deben tener al momento de involucrarse en este nuevo proyecto y con el
objeto de obtener la mayor rentabilidad sin llegar a incurrir en unos altos gastos administrativos y de
ventas, se ha definido un valor de estos rubros de un mximo del 5 % de los ingresos en el primer ao que
llegan a alrededor de 1.960 millones de pesos segn lo muestra el estudio financiero, es decir se cuenta
con aproximadamente 98 millones para gastos administrativos y 98 millones para gastos de ventas.

Para el caso de los gastos administrativos esto se distribuyen en nmina en un 95 % y el 5% en otros
gastos como papelera, transporte, entrenamiento, etc, y para los gastos de ventas se hace una
distribucin en un 40% en nomina incluyendo comisiones y el 60% en otras actividades como viticos,
publicidad, etc, por lo tanto se cuenta con una disponibilidad de 93.1 millones para la nomina administrativa
(7.76 millones mes) y 39.2 millones para la nmina de ventas (3.2 millones/mes), para estos gastos la
distribucin de personal es la siguiente:

PERSONAL ADMINISTRATIVO
CARGO PERFIL SALARIO TOTAL
Gerente General Profesional especializado $3.230.000
Contador Profesional $1.340.000
Director tcnico y produccin Profesional $1.970.000
Secretaria Bachiller $460.000
Aseadora Bachiller $380.000
Mensajero Bachiller $380.000
TOTAL $7.760.000
PERSONAL DE VENTAS
Vendedor Profesional $1.970.000
Almacenista despachador Tcnico $850.000
Asistente ventas Bachiller $380.000
TOTAL $3.200.000
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De acuerdo a las necesidades bsicas de la compaa tpica de manufactura, las diferentes funciones del
personal definido para el primer ao son:

PERSONAL ADMINISTRATIVO
CARGO FUNCIONES
Gerente General Gerencia General, administracin financiera, recursos humanos
Contador Contabilidad, Auditoria y sistemas
Director tcnico y produccin Manejo de Planta incluyendo servicios, mantenimiento, Laboratorio*,
Aseguramiento de calidad y el rea tcnica
Secretaria Actividades generales de secretaria para toda la compaa, recepcin
Aseadora Labores de aseo, servicio al personal y vueltas varias
Mensajero Mensajera en general
Vendedor Ventas, Mercadeo
Almacenista despachador Compras y Suministros, despachos, logstica
Asistente ventas Atencin al Cliente, recepcin de pedidos, atencin quejas y reclamos

* Las funciones de anlisis de laboratorio son cumplidas por el personal de planta

5.2 Necesidades de infraestructura, equipos e insumos:

En cuanto a las necesidades de infraestructura las necesidades bsicas son una bodega de produccin y
una de almacenamiento en la cual se adecuaran adicionalmente las oficinas y el laboratorio. La obra civil
incluida en edificios tiene un costo aproximado de $130 millones de peso incluyendo la obra civil de tres
oficinas, una para la gerencia, otra para el rea administrativa y de ventas y otra para el rea de produccin
y laboratorios.

Para la adecuacin de las oficinas y el laboratorio se cuenta con un presupuesto de $15 millones de pesos
para la compra de los escritorios, un fax, telfonos, computadores, los utensilios bsicos de laboratorio y
otros insumos, la distribucin del presupuesto es la siguiente:

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ITEM COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
Escritorios y sillas (7) $500.000 $3.500.000
Archivadores (2) $100.000 $200.000
Computadores (5) $1.750.000 $8.750.000
Telfonos (5) $80.000 $400.000
Impresora $600.000 $600.000
Fax $200.000 $200.000
Equipos de laboratorio $1.200.000 $1.200.000
Enseres de oficina y cafetera $150.000
TOTAL $15.000.000

* Otros equipos de laboratorio como el pHmetro y las balanzas estn incluidos en las inversiones de
equipos, este presupuesto es para vidriera y otros utensilios.

Se cuenta adems, para los gastos de papelera, transporte, entrenamiento, etc., con un presupuesto
incluido dentro de los gastos administrativos, representado en el 5% de estos, es decir, 4.9 millones.
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6. ESTUDIO FINANCIERO

6.1 Gastos preoperativos

Tramites legales de creacin de la empresa

Elemento Detalle Subtotal
Constitucin de sociedad Escritura pblica, registro en cmara de comercio, en la
oficina de instrumentos pblicos
$1.500.000
Requisitos para la apertura
del establecimiento
Inscripcin en el registro mercantil, concepto bomberos, Paz y
Salvo de la Sayco, Tramite NIT
$500.000
Registro Mercantil Cmara
de Comercio
Inscripcin de los actos, libros y documentos legales

$1.000.000
Nombre comercial, ensea
comercial
Deposito ante al Superintendencia de Industria y Comercio
para evitar plagio del nombre comercial.
$1.000.000
Total $4.000.000

Registros de marca y registros sanitarios

Elemento Costo unitario Cantidad Subtotal
Tramite registro de marca $4.500.000 1 $4.500.000
Honorarios abogado $5.000.000 1 $5.000.000
Tramite registro sanitario $800.000 5 $4.000.000
Honorarios abogado $400.000 5 $2.000.000
Total $15.500.000

Nota: se debe realizar un solo registro sanitario por producto cubriendo las diferentes fragancias, el
shampoo para alfombras y muebles no requiere registro sanitario

6.2 Inversiones

Edificaciones

Zona Costo Aproximado
Bodega produccin $70.000.000
Bodega almacenamiento $60.000.000
Oficinas y laboratorio $15.000.000
Total $145.000.000

Terreno

Para el caso del presente proyecto no se tiene en cuenta este rubro, ya que una de las alternativas viables
es el uso de un terreno de propiedad de los accionistas adyacente a las instalaciones ya existentes, que
como ya se haba mencionado anteriormente parametrizan la localizacin del proyecto. Para el caso del
anlisis financiero se considera un Costo Muerto, de valor cero como se ve en el modelo que ya fue
pagado y depreciado, no obstante en el modelo financiero su costo se puede cambiar.
73
Equipos

Equipo Costo Aproximado
Marmita lavaloza $ 8.000.000
Envasadora Lavaloza $ 3.800.000
Tanque 2000 Litros con agitacin $ 4.400.000
Tanque 5000 Litros con agitacin $ 6.200.000
Envasadora Lquidos $10.500.000
pHmetro $ 1.000.000
Balanza 2000g $ 600.000
Bscula 300 kg $ 2.000.000
Montacargas $28.000.000
Marcadora de tapas $18.000.000
Bomba de trasiego $ 2.000.000
Compresor $15.000.000
Total $99.700.000

Ambientales

EQUIPO O TRABAJO Costo Aproximado
Medidor de pH $1000.000
Bomba de recirculacin $1200.000
Crcamo de recoleccin
Tubera de 3 en PVC (30 m) $1500.000
Tanque en Polietileno de 1000 litros $2000.000
Montaje $1000.000
Total $6700.000

6.3 Evaluacin financiera:

Cabe decir que el modelo financiero tiene la complejidad propia de la evaluacin financiera. Este estudio
financiero TIENE que estar acompaado necesariamente de la evaluacin financiera realizada en las hojas
electrnicas, y por lo tanto no pretende, en ningn momento, explicar todas y cada una de las celdas de
ese modelo. Adems, el modelo est construido de tal manera que las celdas que son susceptibles de
cambio (que estn resaltadas en color amarillo), se puedan cambiar para mirar la sensibilidad a una u otra
variable en el balance general, en el estado de prdidas y ganancias y en el flujo de caja de la compaa,
que son al final los tres estados que arroja el modelo financiero.

Para la realizacin del estudio financiero, se parte de la base de que son dos alternativas de inversin, a
saber:
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Construccin de una planta nueva
Compra de una planta usada

Para comenzar la evaluacin financiera en el modelo, comenzamos por definir cules son las variables
macroeconmicas que inciden el modelo, tales como inflacin al consumidor, al productor, y devaluacin.
Todo esto para involucrarlas con los valores que se afectan con dichas variables.
Los primeros datos que tenemos en cuenta para la valoracin, son los correspondientes a la inversin
necesaria en el periodo cero. All se define la inversin en activos fijos tales como: terrenos, edificios,
equipos para produccin, equipos ambientales, y los que se denominan Otros, tales como: estudios
legales, tcnicos, ambientales, y de organizacin; adems de los exigidos para el establecimiento de la
compaa, y el capital de trabajo necesario para el comienzo de la operacin.

Estos primeros datos, obviamente son los propios para cada una de las alternativas.

Como los activos fijos se deben depreciar en un periodo de tiempo, se define los tiempos de depreciacin
para cada activo y con esto, la tasa de depreciacin.

Una vez est definida la inversin, se comienza con la definicin de todos y cada uno de los productos que
se van a producir en la planta. Esta definicin de productos es comn para ambas alternativas, para que
puedan ser comparables completamente.

La definicin de los productos, comienza con la formulacin y costeo de esa formulacin, todo ello para
lotes de 250 Kg.

Una vez se ha hecho el costeo de las materias primas (formulacin), se procede a incluir el costeo de los
empaques, para definir el costo total de un litro o Kilo de producto terminado empacado.

El estudio de mercado arroja la participacin de cada lnea de producto en el mercado, tanto en dinero
como en volumen. Adems, el estudio de mercado, arroja cules son los precios promedio de venta de
esos productos en el mercado.

75
Es importante tener en cuenta que para efectos de la modelacin a pesar que se tiene un crecimiento en la
participacin, este es menor que el crecimiento total previendo las dificultades y costos de comercializacin
y distribucin que generan los factores de escala cuando los volmenes a manejar crecen.

Una vez est este estudio definido, en el modelo financiero definiremos cul es la participacin que deseo
de este mercado y con base en estos porcentajes comenzaremos a definir cul es el volumen que debo
producir, cunto me cuesta producirlos y con los precios de venta, definidos en el estudio de mercado,
cunto seran los ingresos por la ventas.

La estructura de capital definir cul es el porcentaje de deuda con el que queremos comenzar el negocio
(aqu se define el porcentaje de endeudamiento total de la compaa).

Para calcular el servicio de la deuda, se establece la tasa de inters y los abonos a capital si es que se van
a realizar.

Ahora, calculamos el capital de trabajo, definiendo los das de cartera, de cuentas por pagar, de inventario,
y del efectivo mnimo a tener en la caja al comienzo del periodo.

Con estos datos podremos entonces calcular con el modelo financiero, el Estado de prdidas y ganancias,
el balance general y el flujo de caja proyectado de la compaa.

Por ltimo, para establecer cul es la mejor de las alternativas, establecemos el ao base y sacamos el
valor presente neto (VPN), y la tasa interna de retorno (TIR) para el proyecto en un periodo de 10 aos,
tiempo en el cual se deprecian la mayora de las inversiones.

Igualmente se hace una corrida del VPN y la TIR a 5 aos, tiempo en el cual se paga la deuda, para
observar su comportamiento en este panorama, tal como es realizado por diferentes analistas de inversin.
Este panorama a su vez tiene en cuenta los avances tecnolgicos en este tipo de productos, la aparicin
de sustitutos y la no proyeccin inicial de costos de Investigacin y Desarrollo que pueden generan nuevas
inversiones en el futuro no tenidas en cuenta inicialmente.

76
La alternativa que d mejor tasa y mejor VPN ser la alternativa a escoger. (la tasa de descuento para
calcular el valor presente neto es susceptible de cambio por parte de la persona que manipule el modelo
financiero)

Cabe recalcar que en el modelo financiero no existen ni celdas ocultas, ni celdas protegidas, todo esto para
que la persona que vaya a manipular el modelo pueda cambiar las variables que desee (siempre y cuando
estn resaltadas con el color amarillo), o pueda hacerle seguimiento a la repercusin que una variable
pueda tener en los estados finales del modelo.

Se presenta a al final una anexo con una impresin del modelo de Excel y se entrega una copia de ste en
archivo electrnico en el que se puede observar su funcionalidad, las hojas de clculo que lo conforman
son:
1. Inversiones
2. Materias primas
3. Estimaciones de mercado
4. Evaluacin financiera (1): Inversin en planta nueva
5. Evaluacin financiera (2): Compra empresa existente
77
7. ESTUDIO AMBIENTAL

7.1 Consideraciones ambientales:

Los procesos realizados no generan ningn tipo de emisin atmosfrica o residuo slido. Bajo
consideraciones de operacin normal se producen de 9 a 11 tandas de pasta lavaloza por da en tres
turnos y una tanda de cualquiera de los productos lquidos en el mismo lapso de tiempo.

En el proceso del lavaloza, solo cuando se va a parar la produccin se debe realizar un lavado de la
marmita con aproximadamente 100 lts de agua. Este lavado se realiza luego de 2 o tres das para el
volumen de produccin que se tiene proyectado inicialmente y se repite una vez a la semana, en el futuro
se proyecta triplicar la produccin y por tanto es posible que se duplique este volumen. Los lavados
generados de este producto son utilizados para limpieza de pisos y equipos en planta por tratarse de
residuos de detergente con lo que se convierten en reciclables.

En el proceso de los productos lquidos se tiene una serie de aguas de lavado similares a las del lavaloza,
la frecuencia es similar, 300 lts, una vez por semana al inicio y dos veces mximo a futuro. Estas aguas
residuales son prcticamente libres de slidos y su caracterstica ms importante es el pH que puede estar
bsico.

Los criterios de evaluacin son los siguientes:

Tipo de impacto: Vertimiento.
Magnitud: 0.5 metros cbicos/semana
Caudal: 4 L/s
Duracin: 2 horas.
Probabilidad de ocurrencia: 0.05
Area de influencia: Ro Bogot, agua destinada a riego.

Estas aguas se llevarn a un tanque de acondicionamiento de pH para neutralizacin y luego seran
descargadas al ro. Se har el chequeo para garantizar que mantengan los slidos sedimentables entre 0
y 5 mg/lt, adems se instalar una trampa de grasas y aceites que permita una descarga de mximo 100
mg/l y la temperatura de descarga en ningn momento superar los 40 C pues los procesos de mezcla se
hacen en fro.

Otro efluente a considerar es el de aguas residuales domsticas, correspondientes a los baos de la planta
y que se calculan para 5 operarios como 0.4 metros cbicos por da aproximadamente. Estas aguas
residuales se envan al alcantarillado.

El proceso no genera polvos o lodos, lo que significa que es libre de residuos slidos.

El plstico y el cartn de desecho generado por el proceso se vendern para reciclaje.

Caracterizacin de los residuos lquidos

78
Para la determinacin de los parmetros que deben cumplir las descargas de los vertimientos se realiza
una comparacin de los usos del agua que se tengan para la zona, en este caso se realiza una
comparacin de los vertimientos que se descargan luego del tratamiento que se realiza en el tanque de
adecuacin con las caractersticas de un agua cuyo destino sea riego o ganadera, a continuacin se
presentan las tablas de parmetros y su comparacin.

Comparacin de vertimientos contra los requisitos que deben cumplir

PARMETRO DESCARGA EN
ALCANTARILLADO
DESCARGA EN CUERPO
DE AGUA
PROCESO
pH 5 a 9 unidades 5 a 9 unidades 5.7
Temperatura < 40C < 40C 22C
Acidos, bases o soluciones cidas o
bsicas que puedan causar
contaminacin; sustancias
explosivas o inflamables.
Ausentes - Ausentes
Material flotante - Ausente Ausente
Grasas y aceites, Remocin - > 80% en carga Cumple
Slidos sedimentables < 10 ml/l - 2 ml/l
Sustancias solubles en hexano < 100 mg/l - 15 ml/l
Slidos suspendidos para desechos
domsticos e industriales Remocin
> 50% en carga (existente)
> 80% en carga (nuevo)

Cumple
Demanda bioqumica de oxgeno
Para desechos domsticos
Remocin
Para desechos industriales
Remocin



Cumple

Cumple
Caudal mximo 1.5 veces el caudal
promedio horario
- Cumple
OTRAS SUSTANCIAS DE
INTERES SANITARIO
CONCENTRACIN (mg/l) PROCESO
Arsnico, Cromo+6, Plata, Plomo,
Selenio
0.5 ND
Bario 5.0 ND
Cadmio 0.1 ND
Cobre 3.0 ND
Compuestos fenlicos Fenol 0.2
Mercurio 0.02 ND
Nquel 2.0 ND
Difenil policlorados, Mercurio
orgnico
No detectable ND
Cianuro, Tetracloruro de Carbono,
Dicloroetileno, Cloroformo (ECC)
Tricloroetileno, Sulfuro de carbono
1.0 0.01
Compuestos organofosforados,
Carbamatos
0.1 ND
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compuestos organoclorados 0.05 ND

Mtodos de mitigacin

El efluente lquido proveniente del lavado de los equipos se usar en el lavado de los pisos de la planta de
produccin y las bodegas.

Capacidad asimilativa del entorno

Para el montaje de la planta de aseo se pretenden construir las bodegas requeridas en una zona industrial
con caractersticas similares por lo que el proyecto no introduce cambios al paisaje natural y no se requiere
adecuacin paisajstica del entorno.

El agua utilizada en el proyecto es agua de acueducto que posteriormente es suavizada y usada en el
proceso, el nivel de consumo es de 12 metros cbicos mensuales en los productos y 2 metros cbicos
mensuales por mes en limpieza de equipos.

7.2 Plan de manejo ambiental:

Medidas preventivas, de control, de compensacin y de mitigacin:

No se producen emisiones atmosfricas, por tratarse de procesos en fro de mezcla de slidos y lquidos.

Los equipos de mezcla y envasado no producen niveles de ruido superiores a los 80 decibeles, por cuanto
el ruido no es un factor que afecte el sector circundante

Medidas de control para el componente sanitario

Como se explic anteriormente, las aguas de lavado de tanques y equipos, las cuales poseen un pH
bsico, se recogern en un tanque de ecualizacin donde se ajustar el pH y luego se enviarn al sistema
de descarga de la empresa hacia el alcantarillado.

Estas mismas aguas de lavado de tanques se usarn en la limpieza de pisos de la planta, pues contienen
ingredientes limpiadores y desinfectantes.

Paisajstico y de repoblacin vegetal

Por tratarse de una espacio dentro de un rea industrial el medio vegetal no se ver alterado y no se
requiere una intervencin paisajstica.

Plan de contingencia y monitoreo ambiental

Tendiente a monitorear el cumplimiento de los requerimientos ambientales se implementar un tanque de
ajuste, donde se tomarn muestras de pH antes y despus de ajustar el efluente y se llevar un detallado
de sta informacin.

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Anlisis de costos ambientales del proyecto

En el manejo del efluente se invertirn los siguientes costos:

EQUIPO O TRABAJO COSTO APROXIMADO
Medidor de pH $1000.000
Bomba de recirculacin $1200.000
Crcamo de recoleccin
Tubera de 3 en PVC (30 m) $1500.000
Tanque en Polietileno de 1000 litros $2000.000
Montaje $1000.000
Total $6700.000

81
8.0 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES:

Con base en los objetivos propuestos se pudo llegar a las siguientes logros:

- Se ha logrado realizar un anlisis de factibilidad para el desarrollo del proyecto objeto del trabajo basado
en datos reales, logrando el acercamiento a resultados tangibles desde varias perspectivas igual de
importantes gracias a la realizacin de una serie de estudios complementarios entre s.
- Se ha logrado recopilar la informacin suficiente en cuanto a costos, precios, mercado e inversiones para
lograr el objetivo propuesto.
- Se verifica que la integracin de un equipo multidisciplinario es ideal para poder completar, manipular y
analizar la informacin requerida en este tipo de estudios y para este caso la formacin en Gerencia de
Produccin y Operaciones y de la formacin en Finanzas y Negocios Internacionales ha sido un buen
complemento.
- Se completaron los estudios legal, de mercado, tcnico, organizacional, financiero y ambiental propuestos
inicialmente, como parte complementaria ya que se consider relevante para el alcance de los objetivos, se
realiz un estudio detallado de costos y no se trabajo en un estudio socioeconmico por considerar este
aspecto menos relevante para el alcance de el presente trabajo.
- Se logro recopilar por diversas fuentes, incluyendo en gran parte trabajo de campo, la informacin bsica
de precios, tamao y participacin de mercado, formulaciones de producto, costos de materia prima y
empaque, descripcin de los procesos, requerimientos legales y ambientales, de personal e inversiones
que permiti realizar los estudios que comprende el anlisis de factibilidad.
- La gama de productos seleccionado cumple con las caractersticas deseadas en cuanto a bajo costo de
las materias primas y la produccin gracias a la tecnologa sencilla en la que se basa, un mercado
atractivo, precios que dan una buena rentabilidad.
- Se logra plantear una serie de bases de negociacin de prestamos y de buen manejo del dinero en
cuanto al capital de trabajo requerido que permiten un servicio de la deuda adecuado desde una
proyeccin de mercados realista haciendo rentables las alternativas planteadas.

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Las principales conclusiones resultantes del anlisis de la informacin son:

- En cuanto a la parte legal: se conoce la totalidad de las normas que rigen el desarrollo de este tipo de
proyectos en cuanto a creacin de la empresa, las normas para las instalaciones y las normas de los
productos, se tiene una anlisis completo de los diferentes requisitos y no existe ningn inconveniente para
su cumplimiento, siempre y cuando se realicen todas la actividades necesarias para el acatamiento de
stas en todos sus detalles y se realicen los trmites legales necesarios.

- En cuanto al mercado: se tiene un anlisis de mercado en precios y cantidades reales y actual que
permite realizar una proyeccin de ventas tambin real, basada en una participacin del 0.5 % y un
crecimiento del mercado del 1% a partir del segundo ao que no son muy ambiciosos, ni idealistas,
igualmente este estudio permite determinar la muy buena rentabilidad que cada uno de los productos
involucrados en el proyecto tiene.

- En cuanto a la parte tcnica: de acuerdo con los estudios realizados sobre la tecnologa existente para la
fabricacin de los productos base del proyecto, existe la factibilidad tecnolgica para su fabricacin ya que
la tecnologa es sencilla, econmica y conocida por el grupo de evaluador; igualmente la mano de obra
para su elaboracin no es intensiva; se conocen las materias primas y son de fcil consecucin en el
mercado local, y los productos que se pueden fabricar, a la vez de que tiene un bajo costo de materias
primas, empaque y produccin, tienen buenas caractersticas de calidad.

- En cuanto a los costos: a partir de las formulas de los productos y el conocimiento del precio de los
empaques se comprob los bajos costos de estos y esto es la base fundamental para la determinacin de
precios de venta competitivos que permiten tener una muy buena rentabilidad de cada uno de los
productos lo cual tiene un efecto de alto impacto sobre la rentabilidad del proyecto.

- En cuanto a la estructura organizacional: para el desarrollo del proyecto se defini una estructura bsica y
sencilla en la que las funciones mas importantes para el desarrollo de la compaa fueron distribuidas, est
estructura es relativamente pequea eliminando cualquier exceso con el fin de disminuir al mximo los
costos del proyecto y mantener as su rentabilidad, igualmente la infraestructura fsica no es onerosa pues
83
se parte del hecho de que en un principio no se debe incurrir en gastos innecesarios que hagan no viable el
proyecto en el corto plazo.

- En cuanto al aspecto financiero: se encontr que las alternativas de inversin planteadas, es decir la
compra de una planta nueva o la compra de una planta existente, son rentables bajo las proyecciones de
ventas propuestas, se tienen unas muy buenas tasas internas de retorno (TIR) y valor presente neto (VPN)
para el inversionista y para el proyecto en ambos casos, siendo el segundo caso el mejor. Estas
alternativas siguen siendo igual de rentables en un periodo de evaluacin de 5 aos periodo en que se
paga la deuda en el modelo y que para un panorama real de cambios tecnolgicos es realista.

- En lo ambiental: se encuentra que con un manejo adecuado de los desechos lquidos y slidos el
proyecto es altamente viable ya que los productos no son altamente contaminantes y en su produccin no
hay generacin de emisiones atmosfricas, solo en el caso de los desechos lquidos se debe instalar una
planta de tratamiento adecuada y realiza los controles necesarios para evitar contaminacin.

Las principales recomendaciones emanadas del presente estudio que sirven para desarrollar las etapas de
inversin, montaje y puesta en marcha son:

- Ingresar en el mercado de los productos de aseo y limpieza del hogar y la industria ya que el proyecto es
muy rentable.

- Invertir preferiblemente en la compra de equipos nuevos, pues el sobre-costo en que se incurre no afecta
grandemente la rentabilidad del proyecto.

- Realizar la etapa de diseo, cotizacin y montaje de los equipos necesarios y ajustar si es necesario las
proyecciones en cuanto a inversin que se requieran.

- Mantener control y mesura en la proyeccin de los gastos, controlando el crecimiento principalmente los
gastos administrativos y de ventas, no incrementado la nomina innecesariamente.

84
- Realizar la inversin en la planta de tratamiento con el objeto de cumplir con normas ambientales pues
desde el punto de vista legal puede llegar a ser el nico inconveniente si no se llega a hacer.

- Realizar en detalle una etapa de diseo de envases y etiquetas que permita tener una imagen ganadora,
pues gran parte de la aceptacin del pblico por el producto radica en este punto.

- Iniciar, una vez tomada la decisin de inversin, los tramites legales necesarios para el inicio de la
operacin, pues algunos de ellos pueden llegar a ser lentos de acuerdo con la institucin en la cual se
realicen, especialmente los trmites ambientales y los permisos de estupefacientes.

- Prever en el diseo de la planta las posibles ampliaciones de esta, especialmente en cuanto a capacidad
de almacenamiento ya que se cuenta con una buena capacidad de produccin y los empaques y el
producto terminado pueden llegar a requerir de grandes espacios de almacenamiento cuando los
volmenes de produccin y venta crecen.

- Realizar en un principio los gastos en publicidad y mercadeo que sean necesarios y para los cuales se
tiene un amplio presupuesto para el tamao pequeo del proyecto, entregar producto como muestra y
realizar evaluaciones con los clientes.

- Investigar mas a profundidad en la etapa de preinversin los clientes a nivel distribucin y venta, pues
para llegar al cliente final o el consumidor depende en gran parte de ellos y de los buenos contactos que se
tengan para lograr condificar los productos en las cadenas y supermercados.

- Ubicar y conseguir socios para la distribucin de los productos en cargas consolidadas para as lograr
unos menores fletes, pues los despachos inicialmente no tan altos como para realizar despachos
constantes en vehculos de mediana capacidad.

85
9.0 BIBLIOGRAFIA

MOKATE, Karen Marie. EVALUACION FINANCIERA DE PROYECTOS DE INVERSION, Facultad de
Economa, Universidad de los Andes, Bogot D.C., 1996

SAPAG CHAIN, Nassir y Reinaldo, PREPARACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS, Ed. Mc. Graw
Hill, Tercera edicin, Bogot D.C., 1995

DAMA, ALCALDA MAYOR DE SANTAFE DE BOGOTA, LEGISLACIN AMBIENTAL
COLOMBIANA, Producciones tierra viva, 1997 CD Room

LEGIS, GUA LEGIS PARA LA PEQUEA EMPRESA, 1999

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EL TIEMPO, domingo 15 de julio de 2001

NIELSEN, ESTUDIO MERCADO PRODUCTOS DE ASEO Y LIMPIEZA, 2000

SUMINISTRO DE GASES INDUSTRIALES
Evaluacion.Financiera (1)
EVALUACIN FINANCIERA
AoBase: 2,001 Imp. Renta(%) 35.0%
ComienzoOperacin: 2,002
ALTERNATIVA 1 INVERSINENPLANTA NUEVA
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Inflacinsegnel perododel proyecto(%) 8.0% 7.0% 7.0% 7.0% 7.0% 7.0% 7.0% 7.0% 7.0% 7.0% 7.0%
Inflacinal productor segnel perododel proyecto(%) 9.0% 8.0% 8.0% 8.0% 8.0% 8.0% 8.0% 8.0% 8.0% 8.0% 8.0%
Tasadedevaluacinsegnel periododel proyecto(%) 7.5% 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% 6.5%
Tasadecambiosegnel periododel proyecto(COL$/US$x1000) 2.430 2.588 2.756 2.935 3.126 3.329 3.546 3.776 4.022 4.283 4.561
INVERSION: 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
TOTAL
Activosfijos:
Terreno 0 0
Edificios 130,000 130,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
EquiposdePlanta 99,700 99,700 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
EquiposAmbientales 6,700 6,700 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
OficinasyOtros 15,000 15,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
OtrasInversiones(Estudios) 19,500 19,500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotal ActivosFijos 270,900 270,900 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ActivosDiferidos:
Montajeypruebas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
OtrosG. Preop. (Int.sPreop.) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotal ActivosDiferidos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotal Activosnocorrientes 270,900 270,900 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
AcumActivosnocorrientes 0 270,900 270,900 270,900 270,900 270,900 270,900 270,900 270,900 270,900 270,900 270,900
Capital deTrabajoInicial 10,617 10,617
InversinTotal (COL$x1000) 281,517 281,517 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ANLISISDE FACTIBILIDADPARALAFABRICACINDE PRODUCTOSPARALALIMPIEZAYLADESINFECCINENEL HOGARYLAINDUSTRIA
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ANALISISDE LOSEGRESOS: 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
ANALISISDE MAT.PRIMAS
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Crecimientodel Mercado 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5%
Volumendel mercado 54,090,281 participacin
Desinfectante 17,264,574 31.92% 17,264,574 18,127,803 19,034,193 19,985,902 20,985,198 22,034,457 23,136,180 24,292,989 25,507,639 26,783,021 28,122,172
Lava alfombras 10,654,982 19.70% 10,654,982 11,187,731 11,747,117 12,334,473 12,951,197 13,598,757 14,278,694 14,992,629 15,742,260 16,529,374 17,355,842
Jabon Lquido 7,672,719 14.19% 7,672,719 8,056,355 8,459,173 8,882,132 9,326,238 9,792,550 10,282,178 10,796,286 11,336,101 11,902,906 12,498,051
Limpiavidrios floral 6,272,304 11.60% 6,272,304 6,585,919 6,915,215 7,260,976 7,624,025 8,005,226 8,405,487 8,825,762 9,267,050 9,730,402 10,216,922
Limpiavidrios lavanda 2,688,130 4.97% 2,688,130 2,822,537 2,963,664 3,111,847 3,267,439 3,430,811 3,602,352 3,782,469 3,971,593 4,170,172 4,378,681
Limpiador Multiusos 9,537,572 17.63% 9,537,572 10,014,451 10,515,173 11,040,932 11,592,979 12,172,628 12,781,259 13,420,322 14,091,338 14,795,905 15,535,700
Lavaloza 16,088,218 100.00% 16,088,218 16,892,629 17,737,261 18,624,124 19,555,330 20,533,096 21,559,751 22,637,739 23,769,626 24,958,107 26,206,012
Volumen del mercado por empaque
Desinfectante 0.500lt 15.00% 2,589,686 2,719,170 2,855,129 2,997,885 3,147,780 3,305,169 3,470,427 3,643,948 3,826,146 4,017,453 4,218,326
CONTROL 100.00%
Lava alfombras 0.500lt 15.00% 1,598,247 1,678,160 1,762,068 1,850,171 1,942,680 2,039,813 2,141,804 2,248,894 2,361,339 2,479,406 2,603,376
CONTROL 100.00%
Jabon Lquido 0.500lt 15.00% 1,150,908 1,208,453 1,268,876 1,332,320 1,398,936 1,468,883 1,542,327 1,619,443 1,700,415 1,785,436 1,874,708
Jabon Lquido 1.000lt 60.00% 4,603,632 4,833,813 5,075,504 5,329,279 5,595,743 5,875,530 6,169,307 6,477,772 6,801,660 7,141,743 7,498,831
Jabon Lquido 1.900lt 15.00% 1,150,908 1,208,453 1,268,876 1,332,320 1,398,936 1,468,883 1,542,327 1,619,443 1,700,415 1,785,436 1,874,708
Jabon Lquido 3.785lt 10.00% 767,272 805,636 845,917 888,213 932,624 979,255 1,028,218 1,079,629 1,133,610 1,190,291 1,249,805
CONTROL 100.00%
Limpiavidrios floral 0.500lt 15.00% 940,846 987,888 1,037,282 1,089,146 1,143,604 1,200,784 1,260,823 1,323,864 1,390,057 1,459,560 1,532,538
Limpiavidrios floral 1.000lt 60.00% 3,763,382 3,951,552 4,149,129 4,356,586 4,574,415 4,803,136 5,043,292 5,295,457 5,560,230 5,838,241 6,130,153
Limpiavidrios floral 3.785lt 10.00% 627,230 658,592 691,522 726,098 762,402 800,523 840,549 882,576 926,705 973,040 1,021,692
CONTROL 100.00%
Limpiavidrios lavanda 0.500lt 15.00% 403,220 423,381 444,550 466,777 490,116 514,622 540,353 567,370 595,739 625,526 656,802
Limpiavidrios lavanda 1.000lt 60.00% 1,612,878 1,693,522 1,778,198 1,867,108 1,960,464 2,058,487 2,161,411 2,269,482 2,382,956 2,502,103 2,627,209
CONTROL 100.00%
Limpiador Multiusos 0.500lt 15.00% 1,430,636 1,502,168 1,577,276 1,656,140 1,738,947 1,825,894 1,917,189 2,013,048 2,113,701 2,219,386 2,330,355
Limpiador Multiusos 3.785lt 10.00% 953,757 1,001,445 1,051,517 1,104,093 1,159,298 1,217,263 1,278,126 1,342,032 1,409,134 1,479,590 1,553,570
CONTROL 100.00%
Lavaloza 0.250kg 15.00% 2,413,233 2,533,894 2,660,589 2,793,619 2,933,299 3,079,964 3,233,963 3,395,661 3,565,444 3,743,716 3,930,902
Lavaloza 0.500kg 60.00% 9,652,931 10,135,577 10,642,356 11,174,474 11,733,198 12,319,858 12,935,851 13,582,643 14,261,775 14,974,864 15,723,607
Lavaloza 1.000kg 15.00% 2,413,233 2,533,894 2,660,589 2,793,619 2,933,299 3,079,964 3,233,963 3,395,661 3,565,444 3,743,716 3,930,902
Lavaloza 2.000kg 10.00% 1,608,822 1,689,263 1,773,726 1,862,412 1,955,533 2,053,310 2,155,975 2,263,774 2,376,963 2,495,811 2,620,601
CONTROL 100.00%
Participacin de la compaa en unidades de Producto Empacado
Crecimiento de la participacin % 0.50% 0.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0%
Desinfectante 0.500lt 15.00% 12,948 13,732 14,563 15,444 16,378 17,369 18,420 19,534 20,716 21,969 23,298
CONTROL 100.00%
Lava alfombras 0.500lt 15.00% 7,991 8,475 8,987 9,531 10,108 10,719 11,368 12,056 12,785 13,558 14,379
CONTROL 100.00%
Jabon Lquido 0.500lt 15.00% 5,755 6,103 6,472 6,863 7,279 7,719 8,186 8,681 9,207 9,764 10,354
Jabon Lquido 1.000lt 60.00% 23,018 24,411 25,888 27,454 29,115 30,876 32,744 34,725 36,826 39,054 41,417
Jabon Lquido 1.900lt 15.00% 5,755 6,103 6,472 6,863 7,279 7,719 8,186 8,681 9,207 9,764 10,354
Jabon Lquido 3.785lt 10.00% 3,836 4,068 4,315 4,576 4,852 5,146 5,457 5,788 6,138 6,509 6,903
CONTROL 100.00%
Limpiavidrios floral 0.500lt 15.00% 4,704 4,989 5,291 5,611 5,950 6,310 6,692 7,097 7,526 7,981 8,464
CONTROL 100.00%
CONTROL 100.00%
Limpiador Multiusos 0.500lt 15.00% 7,153 7,586 8,045 8,532 9,048 9,595 10,176 10,791 11,444 12,137 12,871
CONTROL 100.00%
Lavaloza 0.250kg 15.00% 12,066 12,796 13,570 14,391 15,262 16,185 17,165 18,203 19,304 20,472 21,711
Lavaloza 0.500kg 60.00% 48,265 51,185 54,281 57,565 61,048 64,741 68,658 72,812 77,217 81,889 86,843
Lavaloza 1.000kg 15.00% 12,066 12,796 13,570 14,391 15,262 16,185 17,165 18,203 19,304 20,472 21,711
Lavaloza 2.000kg 10.00% 8,044 8,531 9,047 9,594 10,175 10,790 11,443 12,135 12,870 13,648 14,474
CONTROL 100.00%
Pgina 1 de 1
Participacin de la compaa en Litros / Kilogramos
Desinfectante 0.500lt 0.500 6,474 6,866 7,281 7,722 8,189 8,684 9,210 9,767 10,358 10,985 11,649
Lava alfombras 0.500lt 0.500 3,996 4,237 4,494 4,766 5,054 5,360 5,684 6,028 6,392 6,779 7,189
Jabon Lquido 0.500lt 0.500 2,877 3,051 3,236 3,432 3,639 3,860 4,093 4,341 4,603 4,882 5,177
Jabon Lquido 1.000lt 1.000 23,018 24,411 25,888 27,454 29,115 30,876 32,744 34,725 36,826 39,054 41,417
Jabon Lquido 1.900lt 1.900 10,934 11,595 12,297 13,041 13,830 14,666 15,554 16,494 17,492 18,551 19,673
Jabon Lquido 3.785lt 3.785 14,521 15,399 16,331 17,319 18,367 19,478 20,656 21,906 23,231 24,637 26,127
Limpiavidrios floral 0.500lt 0.500 2,352 2,494 2,645 2,805 2,975 3,155 3,346 3,548 3,763 3,991 4,232
Limpiavidrios lavanda 0.500lt 0.500 1,008 1,069 1,134 1,202 1,275 1,352 1,434 1,521 1,613 1,710 1,814
Limpiador Multiusos 0.500lt 0.500 3,577 3,793 4,022 4,266 4,524 4,798 5,088 5,396 5,722 6,068 6,435
Volumen de ventas en Litros 361,999 383,900 407,126 431,757 457,879 485,580 514,958 546,113 579,153 614,191 651,350
Lavaloza 0.250kg 0.250 3,017 3,199 3,393 3,598 3,816 4,046 4,291 4,551 4,826 5,118 5,428
Lavaloza 0.500kg 0.500 24,132 25,592 27,141 28,783 30,524 32,371 34,329 36,406 38,609 40,944 43,422
Lavaloza 1.000kg 1.000 12,066 12,796 13,570 14,391 15,262 16,185 17,165 18,203 19,304 20,472 21,711
Lavaloza 2.000kg 2.000 16,088 17,062 18,094 19,188 20,349 21,580 22,886 24,271 25,739 27,296 28,948
Volumen de ventas en Kg 55,303 58,649 62,197 65,960 69,951 74,183 78,671 83,431 88,478 93,831 99,508
Costos por Unidad de Producto Empacado
Crecimiento de costos % 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0%
Desinfectante 0.500lt 729 729 803 876 955 1,042 1,136 1,240 1,352 1,475 1,609 1,755
Desinfectante 1.000lt 1,088 1,088 1,198 1,307 1,425 1,555 1,696 1,850 2,018 2,201 2,401 2,619
Lava alfombras 0.500lt 810 810 892 973 1,061 1,158 1,263 1,378 1,503 1,639 1,788 1,950
Lava alfombras 1.000lt 1,251 1,251 1,377 1,502 1,638 1,787 1,949 2,126 2,319 2,530 2,760 3,010
Jabon Lquido 0.500lt 926 926 1,019 1,112 1,213 1,323 1,443 1,574 1,717 1,873 2,043 2,228
Jabon Lquido 1.000lt 1,481 1,481 1,631 1,779 1,941 2,117 2,309 2,519 2,747 2,997 3,269 3,566
Jabon Lquido 1.900lt 2,369 2,369 2,608 2,844 3,103 3,384 3,692 4,027 4,392 4,791 5,226 5,701
Jabon Lquido 3.785lt 4,259 4,259 4,689 5,114 5,579 6,085 6,638 7,240 7,898 8,615 9,397 10,250
Limpiavidrios floral 0.500lt 693 693 763 832 908 990 1,080 1,179 1,286 1,402 1,530 1,668
Limpiavidrios floral 1.000lt 1,016 1,016 1,119 1,221 1,331 1,452 1,584 1,728 1,885 2,056 2,243 2,446
Limpiavidrios lavanda 0.500lt 740 740 815 889 970 1,058 1,154 1,259 1,373 1,498 1,634 1,782
Limpiavidrios lavanda 1.000lt 1,111 1,111 1,223 1,334 1,455 1,587 1,732 1,889 2,060 2,247 2,451 2,674
Limpiador Multiusos 0.500lt 942 942 1,037 1,131 1,234 1,346 1,468 1,602 1,747 1,906 2,079 2,268
Limpiador Multiusos 1.000lt 1,514 1,514 1,667 1,818 1,984 2,164 2,360 2,574 2,808 3,063 3,341 3,645
Lavaloza 0.250kg 438 438 482 526 574 626 683 745 813 886 967 1,055
Lavaloza 0.500kg 638 638 702 766 835 911 994 1,084 1,182 1,290 1,407 1,535
Lavaloza 1.000kg 1,270 1,270 1,398 1,525 1,663 1,814 1,979 2,159 2,355 2,569 2,802 3,056
Lavaloza 2.000kg 2,607 2,607 2,870 3,131 3,415 3,725 4,064 4,433 4,835 5,274 5,753 6,275
Desinfectante 0.500lt 9,440 11,022 12,750 14,749 17,061 19,737 22,831 26,411 30,552 35,342 40,884
110,707 129,251 149,516 172,959 200,078 231,449 267,739 309,719 358,280 414,456 479,441
Lava alfombras 0.500lt 6,475 7,560 8,746 10,117 11,703 13,538 15,661 18,116 20,957 24,243 28,044
79,911 93,296 107,924 124,846 144,421 167,066 193,261 223,563 258,616 299,165 346,072
Jabon Lquido 0.500lt 5,327 6,219 7,195 8,323 9,628 11,137 12,883 14,903 17,240 19,943 23,070
Jabon Lquido 1.000lt 34,100 39,812 46,054 53,275 61,628 71,291 82,469 95,399 110,357 127,661 147,677
Jabon Lquido 1.900lt 13,630 15,913 18,408 21,294 24,633 28,495 32,963 38,131 44,110 51,026 59,027
Jabon Lquido 3.785lt 16,338 19,075 22,066 25,526 29,528 34,158 39,513 45,709 52,876 61,166 70,756
69,395 81,019 93,722 108,417 125,416 145,081 167,828 194,143 224,583 259,796 300,530
Limpiavidrios floral 0.500lt 3,261 3,807 4,404 5,095 5,894 6,818 7,887 9,123 10,554 12,209 14,123
37,210 43,442 50,254 58,133 67,248 77,792 89,990 104,100 120,422 139,303 161,145
Limpiavidrios lavanda 0.500lt 1,493 1,743 2,016 2,332 2,698 3,121 3,611 4,177 4,832 5,589 6,465
17,648 20,604 23,835 27,572 31,895 36,896 42,681 49,373 57,115 66,070 76,429
Limpiador Multiusos 0.500lt 6,739 7,868 9,102 10,529 12,180 14,090 16,299 18,854 21,811 25,230 29,186
88,360 103,160 119,335 138,046 159,691 184,729 213,694 247,199 285,958 330,795 382,661
Lavaloza 0.250kg 5,288 6,173 7,141 8,261 9,556 11,054 12,788 14,793 17,112 19,795 22,899
Lavaloza 0.500kg 30,775 35,930 41,564 48,080 55,619 64,340 74,428 86,098 99,597 115,213 133,278
Lavaloza 1.000kg 15,322 17,889 20,694 23,938 27,692 32,034 37,056 42,867 49,588 57,363 66,357
Lavaloza 2.000kg 20,973 24,486 28,325 32,766 37,904 43,847 50,722 58,674 67,874 78,516 90,827
72,358 84,478 97,723 113,046 130,771 151,275 174,994 202,431 234,171 270,888 313,361
Total CostoMateriasPrimas COL$x1000 475,588 555,251 642,310 743,020 859,521 994,288 1,150,186 1,330,527 1,539,145 1,780,473 2,059,640
ConsumodeEnerga Kw/ao 43,686 43,686 43,686 43,686 43,686 43,686 43,686 43,686 43,686 43,686 43,686
Costodeenerga $/ Kwh 0.100 0.109 0.118 0.127 0.137 0.148 0.160 0.173 0.187 0.202 0.218
Total CostoEnerga $x1000/ ao 4,369 4,762 5,143 5,554 5,998 6,478 6,997 7,556 8,161 8,814 9,519
ConsumodeCombustible gal/ao 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
CostodeCombustible $/ gal 3.000 3.270 3.532 3.814 4.119 4.449 4.805 5.189 5.604 6.053 6.537
Total CostoCombustibles $x1000/ ao 3,600 3,924 4,238 4,577 4,943 5,339 5,766 6,227 6,725 7,263 7,844
Total CostosDirectos COL$x1000 543,796 629,598 722,605 829,739 953,177 1,095,437 1,259,426 1,448,507 1,666,564 1,918,085 2,208,260
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ANALISISDE M. deO.
ao 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
numerodeturnos - lquidos turnos / dia 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
numerodeturnos - slidos turnos / dia 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2
dias laborados dias / mes 20
meses por ao 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12
Capacidadtotal deProduccin- lquidos lt / turno 5,333 3,840,000 3,840,000 3,840,000 3,840,000 3,840,000 3,840,000 3,840,000 3,840,000 3,840,000 3,840,000 3,840,000
Capacidadutilizadadelaplanta- lquidos% 9.43% 10.00% 10.60% 11.24% 11.92% 12.65% 13.41% 14.22% 15.08% 15.99% 16.96%
VERIFICACINDE CAPACIDADDE PRODUCCIN
Capacidadtotal deProduccin- slidos kg/ turno 250 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000
Capacidadutilizadadelaplanta- lquidos% 30.72% 32.58% 34.55% 36.64% 38.86% 41.21% 43.71% 46.35% 49.15% 52.13% 55.28%
Produccinreal deliquidos por turno Lt / turno 1,509 1,600 1,697 1,799 1,908 2,024 2,146 2,276 2,414 2,560 2,714
28.29% 30.00% 31.82% 33.73% 35.78% 37.95% 40.24% 42.68% 45.26% 48.00% 50.89%
Produccinreal deslidos por turno kg/ turno 231 245 130 138 146 155 164 174 185 196 208
92.40% 98.00% 52.00% 55.20% 58.40% 62.00% 65.60% 69.60% 74.00% 78.40% 83.20%
Personal mnimoRequererido- lquidos 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Personal mnimoRequererido- solidos 3 3 3 6 6 6 6 6 6 6 6 6
Personal Total requerido 6 6 9 9 9 9 9 9 9 9 9
CostoUnit. M. deO. $x1000/mes 520 562 601 643 688 736 788 843 902 965 1,032
Total CostoM. deO. COL$x1000 37,440 40,435 64,898 69,441 74,302 79,503 85,069 91,023 97,395 104,213 111,508
ANALISISDE COSTOSINDIRECTOSDE FABRICACIN
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Total CostoMantenimiento $x1000/ ao 63,840 69,586 75,152 81,165 87,658 94,670 102,244 110,424 119,257 128,798 139,102
Otros Costos $x1000/ ao 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total Costos Ind. deFab. COL$x1000 69,586 75,152 81,165 87,658 94,670 102,244 110,424 119,257 128,798 139,102
ANALISISDE OTROSEGRESOS
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Gastos Generales deAdmn COL$x1000 98,084 104,018 110,311 116,985 124,063 131,569 139,528 147,970 156,922 166,416
Gastos Generales deVentas COL$x1000 98,084 104,018 110,311 116,985 124,063 131,569 139,528 147,970 156,922 166,416
Gastos Generales deDistrib. COL$x1000 39,234 41,607 44,125 46,794 49,625 52,627 55,811 59,188 62,769 66,566
Gastos deSeguros COL$x1000 948 910 807 703 600 526 427 328 230 131
Otros Gastos Fijos COL$x1000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotal Otros Gastos COL$x1000 236,349 250,554 265,554 281,468 298,350 316,290 335,295 355,456 376,843 399,529
DEPRECIACION&AMORTIZACION Valorlibros
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Ao10
Terreno COL$x1000 0
Edificios COL$x1000 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 65,000
Equipos dePlanta COL$x1000 9,970 9,970 9,970 9,970 9,970 9,970 9,970 9,970 9,970 9,970 0
Equipos Ambientales COL$x1000 670 670 670 670 670 670 670 670 670 670 0
Oficinas y Otros COL$x1000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 0 0 0 0 0 0
OtrasInversiones(Estudios) COL$x1000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotal Deprec. Activos Fijos COL$x1000 20,140 20,140 20,140 20,140 20,140 17,140 17,140 17,140 17,140 17,140 65,000
Amortiz. Gastos Preoperativos COL$x1000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Capital deTrabajo COL$x1000 65,274
Total Deprec &Amortiz COL$x1000 20,140 20,140 20,140 20,140 20,140 17,140 17,140 17,140 17,140 17,140 130,274
AcumuladaDeprec &Amort COL$x1000 20,140 40,280 60,420 80,560 100,700 117,840 134,980 152,120 169,260 186,400
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ANALISISDE LOSINGRESOS 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ventas de la compaa en miles de Pesos
Desinfectante 0.500lt 2,763.75 17,893 18,976 20,124 21,341 22,632 24,002 25,454 26,994 28,627 30,359 32,195
Lava alfombras 0.500lt 5,056.25 20,203 21,425 22,721 24,096 25,554 27,100 28,739 30,478 32,322 34,277 36,351
Jabon Lquido 0.500lt 5,610.00 16,141 17,118 18,154 19,252 20,417 21,652 22,962 24,351 25,824 27,387 29,044
Jabon Lquido 1.000lt 5,610.00 129,132 136,944 145,229 154,016 163,334 173,216 183,695 194,809 206,595 219,093 232,349
Jabon Lquido 1.900lt 5,610.00 61,338 65,049 68,984 73,158 77,584 82,277 87,255 92,534 98,132 104,069 110,366
Jabon Lquido 3.785lt 5,610.00 81,461 86,389 91,616 97,158 103,036 109,270 115,881 122,892 130,327 138,211 146,573
Limpiavidrios floral 0.500lt 5,626.25 13,234 14,034 14,883 15,784 16,739 17,751 18,825 19,964 21,172 22,453 23,811
Limpiavidrios lavanda 0.500lt 5,626.25 5,672 6,015 6,379 6,764 7,174 7,608 8,068 8,556 9,074 9,623 10,205
Limpiador Multiusos 0.500lt 5,232.50 18,715 19,847 21,047 22,321 23,671 25,103 26,622 28,233 29,941 31,752 33,673
Ventas delquido 1,639,342 1,738,523 1,843,703 1,955,247 2,073,540 2,198,989 2,332,028 2,473,115 2,622,739 2,781,414 2,949,690
Lavaloza 0.250kg 3,805.00 11,478 12,172 12,909 13,690 14,518 15,396 16,328 17,316 18,363 19,474 20,652
Lavaloza 0.500kg 3,805.00 91,824 97,379 103,270 109,518 116,144 123,171 130,622 138,525 146,906 155,794 165,219
Lavaloza 1.000kg 3,805.00 45,912 48,689 51,635 54,759 58,072 61,585 65,311 69,263 73,453 77,897 82,610
Lavaloza 2.000kg 3,805.00 61,216 64,919 68,847 73,012 77,429 82,114 87,082 92,350 97,937 103,862 110,146
Ventas deSlido 210,429 223,160 236,661 250,979 266,163 282,266 299,343 317,453 336,659 357,027 378,627
ValorVentas COL$x1000 1,961,682 2,080,364 2,206,226 2,339,703 2,481,255 2,631,371 2,790,569 2,959,398 3,138,442 3,328,317
ESTRUCTURAFINANCIERA 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
TOTAL
PrstamosM.PlazodeInversin 50% 140,759 140,759 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
OtrosPrstamos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotal 140,759 140,759 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Capital Social 140,759 140,759 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ACUM. CAPITALSOCIAL 140,759 140,759 140,759 140,759 140,759 140,759 140,759 140,759 140,759 140,759 140,759
Total Fuentes 281,517 281,517 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SERVICIODE LADEUDA: 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Tasaanual PrestamosM.Plazo 25% 25% 25% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
PrestamosM.Plazo 5 aos 140,759 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
M.Plazo: TOTALAbonosacapital 28,152 28,152 28,152 28,152 28,152 0 0 0 0 0
SaldoInsoluto 140,759 112,607 84,455 56,303 28,152 0 0 0 0 0 0
Intereses 35,190 28,152 21,114 11,261 5,630 0 0 0 0 0
Tasaanual OtrosPrstamos 25% 25% 25% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
OtrosPrstamos 5 aos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros: TOTALAbonosacapital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SaldoInsoluto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Intereses 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALPrestamos 140,759 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALReembolso(abonosacap) 0 28,152 28,152 28,152 28,152 28,152 0 0 0 0 0
TOTALBalance(prestamos) 140,759 112,607 84,455 56,303 28,152 0 0 0 0 0 0
TOTALInters 0 35,190 28,152 21,114 11,261 5,630 0 0 0 0 0
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ESTADODE RESULTADOS 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
TOTALVENTAS 1,961,682 2,080,364 2,206,226 2,339,703 2,481,255 2,631,371 2,790,569 2,959,398 3,138,442 3,328,317
COSTOSDIRECTOSDEPROD. 739,619 862,656 980,345 1,115,137 1,269,611 1,446,739 1,649,954 1,883,216 2,151,096 2,458,870
MateriaPrimayenergticos 629,598 722,605 829,739 953,177 1,095,437 1,259,426 1,448,507 1,666,564 1,918,085 2,208,260
ManodeObra 40,435 64,898 69,441 74,302 79,503 85,069 91,023 97,395 104,213 111,508
CostosInd. deFabricacin 69,586 75,152 81,165 87,658 94,670 102,244 110,424 119,257 128,798 139,102
MARGENBRUTODEVENTAS 1,222,064 1,217,708 1,225,881 1,224,566 1,211,644 1,184,632 1,140,614 1,076,182 987,346 869,448
COSTOSINDIRECTOS
GastosdeAdmn, Ventas, etc. 236,349 250,554 265,554 281,468 298,350 316,290 335,295 355,456 376,843 399,529
DEPREC. &AMORT. 20,140 20,140 20,140 20,140 20,140 17,140 17,140 17,140 17,140 17,140
UTIL. OPERACIN (UAII) 965,574 947,014 940,187 922,958 893,154 851,202 788,179 703,586 593,363 452,779
OTROSINGR. (Vr. Residual) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 130,274
INTERESESOPERACIONALES 35,190 28,152 21,114 11,261 5,630 0 0 0 0 0
UTIL. ANTESDEIMP. (UAI) 930,385 918,862 919,073 911,697 887,524 851,202 788,179 703,586 593,363 583,052
IMPUESTOS 35% 325,635 321,602 321,676 319,094 310,633 297,921 275,863 246,255 207,677 204,068
UTILIDADNETA 604,750 597,260 597,398 592,603 576,890 553,281 512,316 457,331 385,686 378,984
DIVIDENDOS 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GCIASNODISTRIBUIDAS 604,750 597,260 597,398 592,603 576,890 553,281 512,316 457,331 385,686 378,984
ACUM. GCIASNODISTRIB. 604,750 1,202,010 1,799,408 2,392,011 2,968,902 3,522,183 4,034,499 4,491,830 4,877,516 5,256,500
ANALISISDEL CAPITAL DE TRABAJO 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
SALDODE EFECTIVOREQUERIDOENCAJA
Perodo Dasde Coeficiente 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Cobertura deRenov.
ManodeObra 15 24 1,685 2,704 2,893 3,096 3,313 3,545 3,793 4,058 4,342 4,646
CIF 15 24 2,899 3,131 3,382 3,652 3,945 4,260 4,601 4,969 5,367 5,796
GastosGeneralesdeAdmn 15 24 4,087 4,334 4,596 4,874 5,169 5,482 5,814 6,165 6,538 6,934
GastosGeneralesdeVentas 15 24 4,087 4,334 4,596 4,874 5,169 5,482 5,814 6,165 6,538 6,934
GastosGeneralesdeDistrib. 15 24 1,635 1,734 1,839 1,950 2,068 2,193 2,325 2,466 2,615 2,774
Saldoefectivorequeridoencaja 14,393 16,237 17,306 18,447 19,664 20,962 22,346 23,824 25,401 27,084
Incrementosaldoefectivoreq. 14,393 1,845 1,069 1,140 1,217 1,298 1,385 1,478 1,577 1,683
CALCULODEL CAPITAL DE TRABAJO
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Cartera %ventas 60%
Dasde Coeficiente
ACTIVOCORRIENTE Cobertura deRenov.
CAJA(Saldoefect. requer.) 14,393 16,237 17,306 18,447 19,664 20,962 22,346 23,824 25,401 27,084
CxC 15 24 49,042 52,009 55,156 58,493 62,031 65,784 69,764 73,985 78,461 83,208
EXISTENCIAS
MateriaPrima+Energa+Combustibles 30 12 52,466 60,217 69,145 79,431 91,286 104,952 120,709 138,880 159,840 184,022
ProductosenProceso 1 360 2,330 2,688 3,032 3,425 3,873 4,386 4,972 5,643 6,412 7,293
ProductosTerminados 5 72 13,555 15,461 17,304 19,397 21,777 24,487 27,573 31,093 35,110 39,700
Capital deTrabajoInicial % 20%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 26,357 131,786 146,612 161,943 179,193 198,632 220,570 245,365 273,425 305,224 341,306
PASIVOCORRIENTE
CxP(EnfuncindeMat. Pr. 1) 45 8 78,700 90,326 103,717 119,147 136,930 157,428 181,063 208,320 239,761 276,033
OtrasCxP 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
%del pasivocorriente % 20%
TOTAL PASIVOCORRIENTE 15,740 78,700 90,326 103,717 119,147 136,930 157,428 181,063 208,320 239,761 276,033
CAPITAL DE TRABAJO 10,617 53,086 56,287 58,226 60,046 61,702 63,142 64,301 65,105 65,464 65,274
INC/DECRC. DET. 10,617 42,469 3,201 1,939 1,820 1,656 1,440 1,159 804 359 -190
FLUJODE FONDOS 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
CapacidaddeUtilizacin (%) 0% 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
FUENTES 281,517 985,714 967,154 960,327 943,098 913,294 868,342 805,319 720,726 610,503 600,192
UtilidadOperacional (UAII) 965,574 947,014 940,187 922,958 893,154 851,202 788,179 703,586 593,363 452,779
Depreciacin&amort 20,140 20,140 20,140 20,140 20,140 17,140 17,140 17,140 17,140 17,140
Prstamos 140,759 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Capital Social 140,759 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Valor Residual 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 130,274
APLICACIONES 281,517 431,445 381,106 372,880 360,326 346,072 299,361 277,022 247,059 208,036 203,878
InversionesenAct. nocorrientes 270,900 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
VariacinenCapital deTrabajo 10,617 42,469 3,201 1,939 1,820 1,656 1,440 1,159 804 359 -190
ServiciodelaDeuda
Intereses 0 35,190 28,152 21,114 11,261 5,630 0 0 0 0 0
AbonosaCapital 0 28,152 28,152 28,152 28,152 28,152 0 0 0 0 0
Impuestos 0 325,635 321,602 321,676 319,094 310,633 297,921 275,863 246,255 207,677 204,068
Dividendos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
EXCESO/DEFICIT 0 554,269 586,048 587,447 582,772 567,222 568,981 528,297 473,667 402,467 396,314
CAJAFINAL:
ACUM. Saldoefect. (Exc/defic) 0 554,269 1,140,317 1,727,765 2,310,536 2,877,758 3,446,739 3,975,037 4,448,704 4,851,171 5,247,485
Saldoefect. req. encaja 0 14,393 16,237 17,306 18,447 19,664 20,962 22,346 23,824 25,401 27,084
BALANCE CAJAFINAL 0 568,662 1,156,555 1,745,071 2,328,983 2,897,422 3,467,701 3,997,383 4,472,528 4,876,572 5,274,569
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BALANCE 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
ACTIVOS
ACTIVOCORRIENTE
CAJA: FINAL 0 0 568,662 1,156,555 1,745,071 2,328,983 2,897,422 3,467,701 3,997,383 4,472,528 4,876,572 5,274,569
CxC 12 0 49,042 52,009 55,156 58,493 62,031 65,784 69,764 73,985 78,461 83,208
EXISTENCIAS
MateriaPrima 0 52,466 60,217 69,145 79,431 91,286 104,952 120,709 138,880 159,840 184,022
ProductosenProceso 40 0 2,330 2,688 3,032 3,425 3,873 4,386 4,972 5,643 6,412 7,293
ProductosTerminados 24 0 13,555 15,461 17,304 19,397 21,777 24,487 27,573 31,093 35,110 39,700
TOTALACTIVO CORRIENTE 0 26,357 686,055 1,286,930 1,889,708 2,489,729 3,076,390 3,667,310 4,220,401 4,722,129 5,156,395 5,588,791
ACTIVOSNOCORRIENTES
ACUM. INVERSINACTIVOSFIJOS 270,900 270,900 270,900 270,900 270,900 270,900 270,900 270,900 270,900 270,900 270,900
ACUM. DEPRECIACIN 0 20,140 40,280 60,420 80,560 100,700 117,840 134,980 152,120 169,260 186,400
ACTIVOSFIJOSNETOS 270,900 250,760 230,620 210,480 190,340 170,200 153,060 135,920 118,780 101,640 84,500
TOTAL ACTIVOS 297,257 936,815 1,517,550 2,100,188 2,680,069 3,246,590 3,820,370 4,356,321 4,840,909 5,258,035 5,673,291
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
PASIVOS
PASIVOCORRIENTE
CxP(EnfuncindeMat. Pr.) 0 78,700 90,326 103,717 119,147 136,930 157,428 181,063 208,320 239,761 276,033
OtrasCxP 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALPASIVOCORRIENTE 15,740 78,700 90,326 103,717 119,147 136,930 157,428 181,063 208,320 239,761 276,033
PRESTAMOSM&L.Plazo 140,759 112,607 84,455 56,303 28,152 0 0 0 0 0 0
TOTAL PASIVO 156,499 191,307 174,781 160,021 147,299 136,930 157,428 181,063 208,320 239,761 276,033
ACUM. CAPITALSOCIAL(Equity) 140,759 140,759 140,759 140,759 140,759 140,759 140,759 140,759 140,759 140,759 140,759
RESERVAS 0 0 604,750 1,202,010 1,799,408 2,392,011 2,968,902 3,522,183 4,034,499 4,491,830 4,877,516
GCIASNODISTRIBUIDAS 0 604,750 597,260 597,398 592,603 576,890 553,281 512,316 457,331 385,686 378,984
TOTAL PATRIMONIO 140,759 745,509 1,342,769 1,940,167 2,532,770 3,109,660 3,662,941 4,175,258 4,632,589 5,018,275 5,397,259
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO 297,257 936,815 1,517,550 2,100,188 2,680,069 3,246,590 3,820,370 4,356,321 4,840,909 5,258,035 5,673,291
CHEQUEO - - - - - - - - - - -
FLUJOSDE CAJA:
FLUJODE CAJADEL INVERSIONISTA 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
EXCESO/DEFICIT 0 554,269 586,048 587,447 582,772 567,222 568,981 528,297 473,667 402,467 396,314
Dividendos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Capital Social 140,759 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
FLUJODECAJADELINV. -140,759 554,269 586,048 587,447 582,772 567,222 568,981 528,297 473,667 402,467 396,314
CostodeOportunidad 12.0%
VPN(i)del Inversionista 2,458,909Si el presenteestacomienzos de 2,001
TIRdel Inversionista 398.29%
VPN(i)del Inversionista(5aos) 1,931,671
TIRdel Inversionista(5aos) 398.17%
FLUJODE CAJADEL PROYECTO 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Prstamos -140,759 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Intereses 0 35,190 28,152 21,114 11,261 5,630 0 0 0 0 0
AbonosaCapital 0 28,152 28,152 28,152 28,152 28,152 0 0 0 0 0
Ingresospor BeneficiosTributarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
FLUJODECAJADELPROY. -281,517 617,611 642,351 636,713 622,184 601,004 568,981 528,297 473,667 402,467 396,314
CostodeCapital 12.0%
VPN(i)del Proyecto 2,498,873Si el presenteestacomienzos de 2,001
TIRdel Proyecto 221.60%
VPN(i)del Proyecto(5aos) 1,971,634
TIRdel Proyecto(5aos) 221.08%
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Valor de salvamento 0
Tasa Deprec Tasa Tasa
Anual Mtto seguros
(%) (%) (%) MTTO aos
Activos fijos:
0 2.0% 0.153% - 0 Terreno #REF!
5% 2.0% 0.153% 2,600 20 Infraestructura #REF!
10% 2.0% 0.153% - 10 Maquinaria y Equipo (CIF) #REF! Maquinaria y Equipo (FOB) #REF!
10% 5.0% 10.00% 335 10 Vehculos #REF!
20% 2.0% 0.153% 300 5 Muebles y Enseres #REF!
0% 0.000% 0.000% - 0 Otras Inversiones (Estudios) #REF!
3,235 Subtotal Activos Fijos #REF!
Activos Diferidos:
Montaje y pruebas #REF!
Otros G. Preop. (Int.s Preop.) -
20% 5 Subtotal Activos Diferidos #REF!
#REF!
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EVALUACIN FINANCIERA
ANLISIS DE FACTIBILIDADPARA LA FABRICACINDE PRODUCTOS PARA LA LIMPIEZA Y LA DESINFECCINENEL HOGAR Y LA INDUSTRIA
AoBase: 2,001 Imp. Renta (%) 35.0%
Dividendos
s/Utilidad (%)
0%
Valor de
salvamento
0%
ComienzoOperacin: 2,002
ALTERNATIVA 2 COMPRA DE EMPRESA EXISTENTE
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Inflacinsegnel perododel proyecto(%) 8.0% 7.0% 7.0% 7.0% 7.0% 7.0% 7.0% 7.0% 7.0% 7.0% 7.0%
Inflacinal productor segnel perododel proyecto(%) 9.0% 8.0% 8.0% 8.0% 8.0% 8.0% 8.0% 8.0% 8.0% 8.0% 8.0%
Tasadedevaluacinsegnel periododel proyecto(%) 7.5% 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% 6.5% 6.5%
Tasadecambiosegnel periododel proyecto(COL$/US$x1000) 2.430 2.588 2.756 2.935 3.126 3.329 3.546 3.776 4.022 4.283 4.561
INVERSION: 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
TOTAL
Activos fijos:
Terreno 0 0
Edificios 130,000 130,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
CompradeEquipos 125,000 125,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Equipos Ambientales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Oficinas y Otros 15,000 15,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras Inversiones (Estudios) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotal Activos Fijos 270,000 270,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Activos Diferidos:
Montajey pruebas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros G. Preop. (Int.s Preop.) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotal Activos Diferidos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotal Activos nocorrientes 270,000 270,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
AcumActivos nocorrientes 0 270,000 270,000 270,000 270,000 270,000 270,000 270,000 270,000 270,000 270,000 270,000
Capital deTrabajoInicial 9,961 9,961
InversinTotal (COL$x1000) 279,961 279,961 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
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ANALISISDE LOSEGRESOS 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
ANALISISDE MAT.PRIMAS
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Crecimientodel Mercado 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5%
Volumendel mercado 54,090,281 participacin
Desinfectante 17,264,574 31.92% 17,264,574 18,127,803 19,034,193 19,985,902 20,985,198 22,034,457 23,136,180 24,292,989 25,507,639 26,783,021 28,122,172
Lava alfombras 10,654,982 19.70% 10,654,982 11,187,731 11,747,117 12,334,473 12,951,197 13,598,757 14,278,694 14,992,629 15,742,260 16,529,374 17,355,842
Jabon Lquido 7,672,719 14.19% 7,672,719 8,056,355 8,459,173 8,882,132 9,326,238 9,792,550 10,282,178 10,796,286 11,336,101 11,902,906 12,498,051
Limpiavidrios floral 6,272,304 11.60% 6,272,304 6,585,919 6,915,215 7,260,976 7,624,025 8,005,226 8,405,487 8,825,762 9,267,050 9,730,402 10,216,922
Limpiavidrios lavanda 2,688,130 4.97% 2,688,130 2,822,537 2,963,664 3,111,847 3,267,439 3,430,811 3,602,352 3,782,469 3,971,593 4,170,172 4,378,681
Limpiador Multiusos 9,537,572 17.63% 9,537,572 10,014,451 10,515,173 11,040,932 11,592,979 12,172,628 12,781,259 13,420,322 14,091,338 14,795,905 15,535,700
Lavaloza 16,088,218 100.00% 16,088,218 16,892,629 17,737,261 18,624,124 19,555,330 20,533,096 21,559,751 22,637,739 23,769,626 24,958,107 26,206,012
Volumen del mercado por empaque
CONTROL 100.00%
CONTROL 100.00%
Jabon Lquido 0.500lt 15.00% 1,150,908 1,208,453 1,268,876 1,332,320 1,398,936 1,468,883 1,542,327 1,619,443 1,700,415 1,785,436 1,874,708
Jabon Lquido 1.000lt 60.00% 4,603,632 4,833,813 5,075,504 5,329,279 5,595,743 5,875,530 6,169,307 6,477,772 6,801,660 7,141,743 7,498,831
Jabon Lquido 1.900lt 15.00% 1,150,908 1,208,453 1,268,876 1,332,320 1,398,936 1,468,883 1,542,327 1,619,443 1,700,415 1,785,436 1,874,708
Jabon Lquido 3.785lt 10.00% 767,272 805,636 845,917 888,213 932,624 979,255 1,028,218 1,079,629 1,133,610 1,190,291 1,249,805
CONTROL 100.00%
Limpiavidrios floral 1.000lt 60.00% 3,763,382 3,951,552 4,149,129 4,356,586 4,574,415 4,803,136 5,043,292 5,295,457 5,560,230 5,838,241 6,130,153
Limpiavidrios floral 3.785lt 10.00% 627,230 658,592 691,522 726,098 762,402 800,523 840,549 882,576 926,705 973,040 1,021,692
CONTROL 100.00%
Limpiavidrios lavanda 1.000lt 60.00% 1,612,878 1,693,522 1,778,198 1,867,108 1,960,464 2,058,487 2,161,411 2,269,482 2,382,956 2,502,103 2,627,209
CONTROL 100.00%
Limpiador Multiusos 3.785lt 10.00% 953,757 1,001,445 1,051,517 1,104,093 1,159,298 1,217,263 1,278,126 1,342,032 1,409,134 1,479,590 1,553,570
CONTROL 100.00%
Lavaloza 0.250kg 15.00% 2,413,233 2,533,894 2,660,589 2,793,619 2,933,299 3,079,964 3,233,963 3,395,661 3,565,444 3,743,716 3,930,902
Lavaloza 0.500kg 60.00% 9,652,931 10,135,577 10,642,356 11,174,474 11,733,198 12,319,858 12,935,851 13,582,643 14,261,775 14,974,864 15,723,607
Lavaloza 1.000kg 15.00% 2,413,233 2,533,894 2,660,589 2,793,619 2,933,299 3,079,964 3,233,963 3,395,661 3,565,444 3,743,716 3,930,902
Lavaloza 2.000kg 10.00% 1,608,822 1,689,263 1,773,726 1,862,412 1,955,533 2,053,310 2,155,975 2,263,774 2,376,963 2,495,811 2,620,601
CONTROL 100.00%
Pgina 1 de 1
CONTROL 100.00%
CONTROL 100.00%
Jabon Lquido 0.500lt 15.00% 5,755 6,103 6,472 6,863 7,279 7,719 8,186 8,681 9,207 9,764 10,354
Jabon Lquido 1.000lt 60.00% 23,018 24,411 25,888 27,454 29,115 30,876 32,744 34,725 36,826 39,054 41,417
Jabon Lquido 1.900lt 15.00% 5,755 6,103 6,472 6,863 7,279 7,719 8,186 8,681 9,207 9,764 10,354
Jabon Lquido 3.785lt 10.00% 3,836 4,068 4,315 4,576 4,852 5,146 5,457 5,788 6,138 6,509 6,903
CONTROL 100.00%
CONTROL 100.00%
CONTROL 100.00%
CONTROL 100.00%
Lavaloza 0.250kg 15.00% 12,066 12,796 13,570 14,391 15,262 16,185 17,165 18,203 19,304 20,472 21,711
Lavaloza 0.500kg 60.00% 48,265 51,185 54,281 57,565 61,048 64,741 68,658 72,812 77,217 81,889 86,843
Lavaloza 1.000kg 15.00% 12,066 12,796 13,570 14,391 15,262 16,185 17,165 18,203 19,304 20,472 21,711
Lavaloza 2.000kg 10.00% 8,044 8,531 9,047 9,594 10,175 10,790 11,443 12,135 12,870 13,648 14,474
CONTROL 100.00%
Pgina 1 de 1
CONTROL 100.00%
CONTROL 100.00%
Jabon Lquido 0.500lt 15.00% 5,755 6,103 6,472 6,863 7,279 7,719 8,186 8,681 9,207 9,764 10,354
Jabon Lquido 1.000lt 60.00% 23,018 24,411 25,888 27,454 29,115 30,876 32,744 34,725 36,826 39,054 41,417
Jabon Lquido 1.900lt 15.00% 5,755 6,103 6,472 6,863 7,279 7,719 8,186 8,681 9,207 9,764 10,354
Jabon Lquido 3.785lt 10.00% 3,836 4,068 4,315 4,576 4,852 5,146 5,457 5,788 6,138 6,509 6,903
CONTROL 100.00%
CONTROL 100.00%
CONTROL 100.00%
CONTROL 100.00%
Lavaloza 0.250kg 15.00% 12,066 12,796 13,570 14,391 15,262 16,185 17,165 18,203 19,304 20,472 21,711
Lavaloza 0.500kg 60.00% 48,265 51,185 54,281 57,565 61,048 64,741 68,658 72,812 77,217 81,889 86,843
Lavaloza 1.000kg 15.00% 12,066 12,796 13,570 14,391 15,262 16,185 17,165 18,203 19,304 20,472 21,711
Lavaloza 2.000kg 10.00% 8,044 8,531 9,047 9,594 10,175 10,790 11,443 12,135 12,870 13,648 14,474
CONTROL 100.00%
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Participacin de la compaa en Litros / Kilogramos
Jabon Lquido 0.500lt 0.500 2,877 3,051 3,236 3,432 3,639 3,860 4,093 4,341 4,603 4,882 5,177
Jabon Lquido 1.000lt 1.000 23,018 24,411 25,888 27,454 29,115 30,876 32,744 34,725 36,826 39,054 41,417
Jabon Lquido 1.900lt 1.900 10,934 11,595 12,297 13,041 13,830 14,666 15,554 16,494 17,492 18,551 19,673
Jabon Lquido 3.785lt 3.785 14,521 15,399 16,331 17,319 18,367 19,478 20,656 21,906 23,231 24,637 26,127
Volumen de ventas en Litros 361,999 383,900 407,126 431,757 457,879 485,580 514,958 546,113 579,153 614,191 651,350
Lavaloza 0.250kg 0.250 3,017 3,199 3,393 3,598 3,816 4,046 4,291 4,551 4,826 5,118 5,428
Lavaloza 0.500kg 0.500 24,132 25,592 27,141 28,783 30,524 32,371 34,329 36,406 38,609 40,944 43,422
Lavaloza 1.000kg 1.000 12,066 12,796 13,570 14,391 15,262 16,185 17,165 18,203 19,304 20,472 21,711
Lavaloza 2.000kg 2.000 16,088 17,062 18,094 19,188 20,349 21,580 22,886 24,271 25,739 27,296 28,948
Volumen de ventas en Kg 55,303 58,649 62,197 65,960 69,951 74,183 78,671 83,431 88,478 93,831 99,508
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Crecimiento de costos % 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0%
Desinfectante 0.500lt 729 729 803 876 955 1,042 1,136 1,240 1,352 1,475 1,609 1,755
Lava alfombras 0.500lt 810 810 892 973 1,061 1,158 1,263 1,378 1,503 1,639 1,788 1,950
Jabon Lquido 0.500lt 926 926 1,019 1,112 1,213 1,323 1,443 1,574 1,717 1,873 2,043 2,228
Jabon Lquido 1.000lt 1,481 1,481 1,631 1,779 1,941 2,117 2,309 2,519 2,747 2,997 3,269 3,566
Jabon Lquido 1.900lt 2,369 2,369 2,608 2,844 3,103 3,384 3,692 4,027 4,392 4,791 5,226 5,701
Jabon Lquido 3.785lt 4,259 4,259 4,689 5,114 5,579 6,085 6,638 7,240 7,898 8,615 9,397 10,250
Limpiavidrios floral 0.500lt 693 693 763 832 908 990 1,080 1,179 1,286 1,402 1,530 1,668
Limpiavidrios lavanda 0.500lt 740 740 815 889 970 1,058 1,154 1,259 1,373 1,498 1,634 1,782
Limpiador Multiusos 0.500lt 942 942 1,037 1,131 1,234 1,346 1,468 1,602 1,747 1,906 2,079 2,268
Lavaloza 0.250kg 438 438 482 526 574 626 683 745 813 886 967 1,055
Lavaloza 0.500kg 638 638 702 766 835 911 994 1,084 1,182 1,290 1,407 1,535
Lavaloza 1.000kg 1,270 1,270 1,398 1,525 1,663 1,814 1,979 2,159 2,355 2,569 2,802 3,056
Lavaloza 2.000kg 2,607 2,607 2,870 3,131 3,415 3,725 4,064 4,433 4,835 5,274 5,753 6,275
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110,707 129,251 149,516 172,959 200,078 231,449 267,739 309,719 358,280 414,456 479,441
79,911 93,296 107,924 124,846 144,421 167,066 193,261 223,563 258,616 299,165 346,072
Jabon Lquido 0.500lt 5,327 6,219 7,195 8,323 9,628 11,137 12,883 14,903 17,240 19,943 23,070
Jabon Lquido 1.000lt 34,100 39,812 46,054 53,275 61,628 71,291 82,469 95,399 110,357 127,661 147,677
Jabon Lquido 1.900lt 13,630 15,913 18,408 21,294 24,633 28,495 32,963 38,131 44,110 51,026 59,027
Jabon Lquido 3.785lt 16,338 19,075 22,066 25,526 29,528 34,158 39,513 45,709 52,876 61,166 70,756
69,395 81,019 93,722 108,417 125,416 145,081 167,828 194,143 224,583 259,796 300,530
37,210 43,442 50,254 58,133 67,248 77,792 89,990 104,100 120,422 139,303 161,145
17,648 20,604 23,835 27,572 31,895 36,896 42,681 49,373 57,115 66,070 76,429
88,360 103,160 119,335 138,046 159,691 184,729 213,694 247,199 285,958 330,795 382,661
Lavaloza 0.250kg 5,288 6,173 7,141 8,261 9,556 11,054 12,788 14,793 17,112 19,795 22,899
Lavaloza 0.500kg 30,775 35,930 41,564 48,080 55,619 64,340 74,428 86,098 99,597 115,213 133,278
Lavaloza 1.000kg 15,322 17,889 20,694 23,938 27,692 32,034 37,056 42,867 49,588 57,363 66,357
Lavaloza 2.000kg 20,973 24,486 28,325 32,766 37,904 43,847 50,722 58,674 67,874 78,516 90,827
72,358 84,478 97,723 113,046 130,771 151,275 174,994 202,431 234,171 270,888 313,361
Total CostoMateriasPrimas COL$x1000 475,588 555,251 642,310 743,020 859,521 994,288 1,150,186 1,330,527 1,539,145 1,780,473 2,059,640
ConsumodeEnerga Kw/ao 43,686 43,686 43,686 43,686 43,686 43,686 43,686 43,686 43,686 43,686 43,686
Costodeenerga $/ Kwh 0.100 0.109 0.118 0.127 0.137 0.148 0.160 0.173 0.187 0.202 0.218
Total CostoEnerga $x1000/ ao 4,369 4,762 5,143 5,554 5,998 6,478 6,997 7,556 8,161 8,814 9,519
ConsumodeCombustible gal/ao 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
CostodeCombustible $/ gal 3.000 3.270 3.532 3.814 4.119 4.449 4.805 5.189 5.604 6.053 6.537
Total CostoCombustibles $x1000/ ao 3,600 3,924 4,238 4,577 4,943 5,339 5,766 6,227 6,725 7,263 7,844
Total Costos Directos COL$x1000 543,796 629,598 722,605 829,739 953,177 1,095,437 1,259,426 1,448,507 1,666,564 1,918,085 2,208,260
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ANALISISDE M.deO.
ao 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
numerodeturnos- lquidos turnos/ dia 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
numerodeturnos- slidos turnos/ dia 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2
diaslaborados dias/ mes 20
mesespor ao 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12
Capacidadtotal deProduccin- lquidos lt / turno 5,333 3,840,000 3,840,000 3,840,000 3,840,000 3,840,000 3,840,000 3,840,000 3,840,000 3,840,000 3,840,000 3,840,000
Capacidadutilizadadelaplanta- lquidos % 9.43% 10.00% 10.60% 11.24% 11.92% 12.65% 13.41% 14.22% 15.08% 15.99% 16.96%
VERIFICACINDECAPACIDADDEPRODUCCIN
Capacidadtotal deProduccin- slidos kg/ turno 250 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000
Capacidadutilizadadelaplanta- lquidos % 30.72% 32.58% 34.55% 36.64% 38.86% 41.21% 43.71% 46.35% 49.15% 52.13% 55.28%
Produccinreal deliquidospor turno Lt / turno 1,509 1,600 1,697 1,799 1,908 2,024 2,146 2,276 2,414 2,560 2,714
28.29% 30.00% 31.82% 33.73% 35.78% 37.95% 40.24% 42.68% 45.26% 48.00% 50.89%
Produccinreal deslidospor turno kg/ turno 231 245 130 138 146 155 164 174 185 196 208
92.40% 98.00% 52.00% 55.20% 58.40% 62.00% 65.60% 69.60% 74.00% 78.40% 83.20%
Personal mnimoRequererido- lquidos 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
Personal mnimoRequererido- solidos 3 3 3 6 6 6 6 6 6 6 6 6
Personal Total requerido 6 6 9 9 9 9 9 9 9 9 9
CostoUnit. M. deO. $x1000/mes 520 562 601 643 688 736 788 843 902 965 1,032
Total CostoM.deO. COL$x1000 37,440 40,435 64,898 69,441 74,302 79,503 85,069 91,023 97,395 104,213 111,508
ANALISISDE COSTOSINDIRECTOSDE FABRICACIN
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Total CostoMantenimiento $x1000/ ao 63,840 69,586 75,152 81,165 87,658 94,670 102,244 110,424 119,257 128,798 139,102
OtrosCostos $x1000/ ao 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total Costos Ind.deFab. COL$x1000 69,586 75,152 81,165 87,658 94,670 102,244 110,424 119,257 128,798 139,102
ANALISISDE OTROSEGRESOS
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
GastosGeneralesdeAdmn COL$x1000 98,084 104,018 110,311 116,985 124,063 131,569 139,528 147,970 156,922 166,416
GastosGeneralesdeVentas COL$x1000 39,234 41,607 44,125 46,794 49,625 52,627 55,811 59,188 62,769 66,566
GastosGeneralesdeDistrib. COL$x1000 39,234 41,607 44,125 46,794 49,625 52,627 55,811 59,188 62,769 66,566
GastosdeSeguros COL$x1000 379 370 334 298 262 255 224 193 162 131
OtrosGastosFijos COL$x1000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotal Otros Gastos COL$x1000 176,931 187,603 198,894 210,871 223,575 237,079 251,375 266,539 282,622 299,680
DEPRECIACION&AMORTIZACION
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Terreno COL$x1000
Edificios COL$x1000 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500 6,500
EquiposdePlanta COL$x1000 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500
EquiposAmbientales COL$x1000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
OficinasyOtros COL$x1000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 0 0 0 0 0
OtrasInversiones(Estudios) COL$x1000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotal Deprec.Activos Fijos COL$x1000 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 19,000 19,000 19,000 19,000 19,000
Amortiz. GastosPreoperativos COL$x1000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Capital deTrabajo COL$x1000
Total Deprec &Amortiz COL$x1000 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 19,000 19,000 19,000 19,000 19,000
AcumuladaDeprec &Amort COL$x1000 22,000 44,000 66,000 88,000 110,000 129,000 148,000 167,000 186,000 205,000
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ANALISISDELOSINGRESOS 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ventas de la compaa en miles de Pesos
Jabon Lquido 0.500lt 5,610.00 16,141 17,118 18,154 19,252 20,417 21,652 22,962 24,351 25,824 27,387 29,044
Jabon Lquido 1.000lt 5,610.00 129,132 136,944 145,229 154,016 163,334 173,216 183,695 194,809 206,595 219,093 232,349
Jabon Lquido 1.900lt 5,610.00 61,338 65,049 68,984 73,158 77,584 82,277 87,255 92,534 98,132 104,069 110,366
Jabon Lquido 3.785lt 5,610.00 81,461 86,389 91,616 97,158 103,036 109,270 115,881 122,892 130,327 138,211 146,573
Ventasdelquido 1,639,342 1,738,523 1,843,703 1,955,247 2,073,540 2,198,989 2,332,028 2,473,115 2,622,739 2,781,414 2,949,690
Lavaloza 0.250kg 3,805.00 11,478 12,172 12,909 13,690 14,518 15,396 16,328 17,316 18,363 19,474 20,652
Lavaloza 0.500kg 3,805.00 91,824 97,379 103,270 109,518 116,144 123,171 130,622 138,525 146,906 155,794 165,219
Lavaloza 1.000kg 3,805.00 45,912 48,689 51,635 54,759 58,072 61,585 65,311 69,263 73,453 77,897 82,610
Lavaloza 2.000kg 3,805.00 61,216 64,919 68,847 73,012 77,429 82,114 87,082 92,350 97,937 103,862 110,146
VentasdeSlido 210,429 223,160 236,661 250,979 266,163 282,266 299,343 317,453 336,659 357,027 378,627
ValorVentas COL$x1000 1,961,682 2,080,364 2,206,226 2,339,703 2,481,255 2,631,371 2,790,569 2,959,398 3,138,442 3,328,317
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ESTRUCTURAFINANCIERA 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
TOTAL
PrstamosM.PlazodeInversin 50% 139,981 139,981 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros Prstamos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Subtotal 139,981 139,981 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Capital Social 139,981 139,981 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
ACUM. CAPITALSOCIAL 139,981 139,981 139,981 139,981 139,981 139,981 139,981 139,981 139,981 139,981 139,981
Total Fuentes 279,961 279,961 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SERVICIODELADEUDA 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Tasaanual PrestamosM.Plazo 25% 25% 25% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
Prestamos M.Plazo 5 aos 139,981 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
M.Plazo: TOTALAbonos acapital 27,996 27,996 27,996 27,996 27,996 0 0 0 0 0
SaldoInsoluto 139,981 111,985 83,988 55,992 27,996 0 0 0 0 0 0
Intereses 34,995 27,996 20,997 11,198 5,599 0 0 0 0 0
Tasaanual Otros Prstamos 25% 25% 25% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
Otros Prstamos 5 aos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otros: TOTALAbonos acapital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SaldoInsoluto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Intereses 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALPrestamos 139,981 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALReembolso(abonosacap) 0 27,996 27,996 27,996 27,996 27,996 0 0 0 0 0
TOTALBalance(prestamos) 139,981 111,985 83,988 55,992 27,996 0 0 0 0 0 0
TOTALInters 0 34,995 27,996 20,997 11,198 5,599 0 0 0 0 0
ESTADODERESULTADOS 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
TOTALVENTAS 1,961,682 2,080,364 2,206,226 2,339,703 2,481,255 2,631,371 2,790,569 2,959,398 3,138,442 3,328,317
COSTOSDIRECTOSDEPROD. 739,619 862,656 980,345 1,115,137 1,269,611 1,446,739 1,649,954 1,883,216 2,151,096 2,458,870
MateriaPrimayenergticos 629,598 722,605 829,739 953,177 1,095,437 1,259,426 1,448,507 1,666,564 1,918,085 2,208,260
ManodeObra 40,435 64,898 69,441 74,302 79,503 85,069 91,023 97,395 104,213 111,508
Costos Ind. deFabricacin 69,586 75,152 81,165 87,658 94,670 102,244 110,424 119,257 128,798 139,102
MARGENBRUTODEVENTAS 1,222,064 1,217,708 1,225,881 1,224,566 1,211,644 1,184,632 1,140,614 1,076,182 987,346 869,448
COSTOSINDIRECTOS
Gastos deAdmn, Ventas, etc. 176,931 187,603 198,894 210,871 223,575 237,079 251,375 266,539 282,622 299,680
DEPREC. &AMORT. 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 19,000 19,000 19,000 19,000 19,000
UTIL. OPERACIN (UAII) 1,023,133 1,008,105 1,004,987 991,694 966,069 928,553 870,239 790,643 685,724 550,768
OTROSINGR. (Vr. Residual) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 124,726
INTERESESOPERACIONALES 34,995 27,996 20,997 11,198 5,599 0 0 0 0 0
UTIL. ANTESDEIMP. (UAI) 988,138 980,109 983,990 980,496 960,470 928,553 870,239 790,643 685,724 675,494
IMPUESTOS 35% 345,848 343,038 344,396 343,174 336,165 324,993 304,584 276,725 240,003 236,423
UTILIDADNETA 642,289 637,071 639,593 637,322 624,306 603,559 565,655 513,918 445,721 439,071
DIVIDENDOS 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GCIASNODISTRIBUIDAS 642,289 637,071 639,593 637,322 624,306 603,559 565,655 513,918 445,721 439,071
ACUM. GCIASNODISTRIB. 642,289 1,279,360 1,918,954 2,556,276 3,180,582 3,784,141 4,349,796 4,863,714 5,309,435 5,748,506
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ANALISISDELCAPITALDETRABAJO 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
SALDODEEFECTIVOREQUERIDOENCAJA
Perodo Das de Coeficiente 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Cobertura deRenov.
ManodeObra 15 24 1,685 2,704 2,893 3,096 3,313 3,545 3,793 4,058 4,342 4,646
CIF 15 24 2,899 3,131 3,382 3,652 3,945 4,260 4,601 4,969 5,367 5,796
Gastos Generales deAdmn 15 24 4,087 4,334 4,596 4,874 5,169 5,482 5,814 6,165 6,538 6,934
Gastos Generales deVentas 15 24 1,635 1,734 1,839 1,950 2,068 2,193 2,325 2,466 2,615 2,774
GastosGeneralesdeDistrib. 15 24 1,635 1,734 1,839 1,950 2,068 2,193 2,325 2,466 2,615 2,774
Saldoefectivorequeridoencaja 11,941 13,637 14,549 15,522 16,562 17,672 18,858 20,125 21,478 22,923
Incrementosaldoefectivoreq. 11,941 1,696 912 974 1,040 1,110 1,186 1,267 1,353 1,445
CALCULODELCAPITALDETRABAJO
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Cartera %ventas 60%
Das de Coeficiente
ACTIVOCORRIENTE Cobertura deRenov.
CAJA(Saldoefect. requer.) 11,941 13,637 14,549 15,522 16,562 17,672 18,858 20,125 21,478 22,923
CxC 15 24 49,042 52,009 55,156 58,493 62,031 65,784 69,764 73,985 78,461 83,208
EXISTENCIAS
MateriaPrima+Energa+Combustibles 30 12 52,466 60,217 69,145 79,431 91,286 104,952 120,709 138,880 159,840 184,022
Productos enProceso 1 360 2,328 2,686 3,031 3,423 3,872 4,385 4,971 5,643 6,412 7,293
Productos Terminados 5 72 12,730 14,587 16,378 18,417 20,739 23,386 26,407 29,858 33,802 38,313
Capital deTrabajoInicial % 20%
TOTALACTIVO CORRIENTE 25,701 128,507 143,136 158,258 175,286 194,490 216,180 240,710 268,491 299,993 335,759
PASIVOCORRIENTE
CxP 45 8 78,700 90,326 103,717 119,147 136,930 157,428 181,063 208,320 239,761 276,033
Otras CxP 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
%del pasivocorriente % 20%
TOTALPASIVOCORRIENTE 15,740 78,700 90,326 103,717 119,147 136,930 157,428 181,063 208,320 239,761 276,033
3.CAPITALDETRABAJO 9,961 49,807 52,811 54,541 56,139 57,561 58,752 59,647 60,170 60,232 59,726
4. INC/DECRC. DET. 9,961 39,846 3,003 1,730 1,599 1,422 1,191 895 523 62 -506
FLUJODEFONDOS: ESTADODELIQUIDEZ 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
CapacidaddeUtilizacin (%) 0% 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
FUENTES 279,961 1,045,133 1,030,105 1,026,987 1,013,694 988,069 947,553 889,239 809,643 704,724 694,494
UtilidadOperacional (UAII) 1,023,133 1,008,105 1,004,987 991,694 966,069 928,553 870,239 790,643 685,724 550,768
Depreciacin&amort 22,000 22,000 22,000 22,000 22,000 19,000 19,000 19,000 19,000 19,000
Prstamos 139,981 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Capital Social 139,981 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Valor Residual 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 124,726
APLICACIONES 279,961 448,685 402,034 395,120 383,967 371,182 326,184 305,479 277,248 240,065 235,917
InversionesenAct. nocorrientes 270,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
VariacinenCapital deTrabajo 9,961 39,846 3,003 1,730 1,599 1,422 1,191 895 523 62 -506
ServiciodelaDeuda
Intereses 0 34,995 27,996 20,997 11,198 5,599 0 0 0 0 0
AbonosaCapital 0 27,996 27,996 27,996 27,996 27,996 0 0 0 0 0
Impuestos 0 345,848 343,038 344,396 343,174 336,165 324,993 304,584 276,725 240,003 236,423
Dividendos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
EXCESO/DEFICIT 0 596,448 628,071 631,867 629,728 616,888 621,368 583,760 532,395 464,659 458,577
CAJAFINAL:
ACUM. Saldoefect. (Exc/defic) 0 596,448 1,224,519 1,856,386 2,486,114 3,103,002 3,724,370 4,308,130 4,840,525 5,305,184 5,763,761
Saldoefect. req. encaja 0 11,941 13,637 14,549 15,522 16,562 17,672 18,858 20,125 21,478 22,923
BALANCECAJAFINAL 0 608,388 1,238,156 1,870,935 2,501,636 3,119,564 3,742,042 4,326,989 4,860,650 5,326,662 5,786,684
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BALANCE 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
ACTIVOS
ACTIVOCORRIENTE
CAJA: FINAL 0 0 608,388 1,238,156 1,870,935 2,501,636 3,119,564 3,742,042 4,326,989 4,860,650 5,326,662 5,786,684
CxC 12 0 49,042 52,009 55,156 58,493 62,031 65,784 69,764 73,985 78,461 83,208
EXISTENCIAS
MateriaPrima 0 52,466 60,217 69,145 79,431 91,286 104,952 120,709 138,880 159,840 184,022
Productos enProceso 40 0 2,328 2,686 3,031 3,423 3,872 4,385 4,971 5,643 6,412 7,293
Productos Terminados 24 0 12,730 14,587 16,378 18,417 20,739 23,386 26,407 29,858 33,802 38,313
TOTALACTIVO CORRIENTE 0 25,701 724,954 1,367,655 2,014,644 2,661,400 3,297,492 3,940,550 4,548,840 5,109,015 5,605,176 6,099,520
ACTIVOSNOCORRIENTES
ACUM. INVERSINACTIVOSFIJOS 270,000 270,000 270,000 270,000 270,000 270,000 270,000 270,000 270,000 270,000 270,000
ACUM. DEPRECIACIN 0 22,000 44,000 66,000 88,000 110,000 129,000 148,000 167,000 186,000 205,000
ACTIVOSFIJOSNETOS 270,000 248,000 226,000 204,000 182,000 160,000 141,000 122,000 103,000 84,000 65,000
TOTALACTIVOS 295,701 972,954 1,593,655 2,218,644 2,843,400 3,457,492 4,081,550 4,670,840 5,212,015 5,689,176 6,164,520
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
PASIVOS
2. PASIVOCORRIENTE
2.1CxP(EnfuncindeMat. Pr.) 0 78,700 90,326 103,717 119,147 136,930 157,428 181,063 208,320 239,761 276,033
2.2Otras CxP 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TTLPASIVOCORRIENTE 15,740 78,700 90,326 103,717 119,147 136,930 157,428 181,063 208,320 239,761 276,033
PRESTAMOSM&L.Plazo 139,981 111,985 83,988 55,992 27,996 0 0 0 0 0 0
TOTALPASIVO 155,721 190,684 174,314 159,710 147,143 136,930 157,428 181,063 208,320 239,761 276,033
ACUM. CAPITALSOCIAL(Equity) 139,981 139,981 139,981 139,981 139,981 139,981 139,981 139,981 139,981 139,981 139,981
RESERVAS 0 0 642,289 1,279,360 1,918,954 2,556,276 3,180,582 3,784,141 4,349,796 4,863,714 5,309,435
GCIASNODISTRIBUIDAS 0 642,289 637,071 639,593 637,322 624,306 603,559 565,655 513,918 445,721 439,071
TOTALPATRIMONIO 139,981 782,270 1,419,341 2,058,934 2,696,257 3,320,562 3,924,122 4,489,777 5,003,695 5,449,416 5,888,487
TOTALPASIVO+PATRIMONIO 295,701 972,954 1,593,655 2,218,644 2,843,400 3,457,492 4,081,550 4,670,840 5,212,015 5,689,176 6,164,520
CHEQUEO - - - - - - - - - - -
FLUJOSDECAJA:
FLUJODECAJADELINVERSIONISTA 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
Perodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
EXCESO/DEFICIT 0 596,448 628,071 631,867 629,728 616,888 621,368 583,760 532,395 464,659 458,577
Dividendos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Capital Social 139,981 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
CostodeOportunidad 12.0%
VPN(i)del Inversionista 2,672,117Si el presenteestacomienzosde 2,001
TIRdel Inversionista 430.42%
VPN(i)del Inversionista(5aos) 2,093,249
TIRdel Inversionista(5aos) 430.32%
FLUJODECAJADELPROYECTO 2,001 2,002 2,003 2,004 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011
Perodo>>> 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Prstamos -139,981 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Intereses 0 34,995 27,996 20,997 11,198 5,599 0 0 0 0 0
AbonosaCapital 0 27,996 27,996 27,996 27,996 27,996 0 0 0 0 0
Ingresospor BeneficiosTributarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
FLUJODECAJADELPROY. -279,961 659,439 684,064 680,860 668,922 650,483 621,368 583,760 532,395 464,659 458,577
CostodeCapital 12.0%
VPN(i)del Proyecto 2,711,860Si el presenteestacomienzosde 2,001
TIRdel Proyecto 237.81%
2,132,991
237.36%
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