UNIVERSIDAD TECNICA DE MANABI

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CARRERA DE ECONOMA

TESIS DE GRADO
Previa a la obtencin del Ttulo de:

ECONOMISTA
TEMA:

La Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario y su incidencia en el sector cooperativista de ahorro y crdito. Caso particular Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab. Perodo 2011 - 2012
Modalidad: Investigacin Diagnstica o Propositiva

AUTORA:

ANNA KATIUSKA TOALA RODRGUEZ

DIRECTORA DE TESIS:

EC. LORENA COBACANGO VILLAVICENCIO

Portoviejo Manab Ecuador. 2013
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TEMA:

LA LEY ORGNICA DE LA ECONOMA POPULAR Y SOLIDARIA Y DEL SECTOR FINANCIERO POPULAR Y SOLIDARIO Y SU DE INCIDENCIA AHORRO Y EN EL SECTOR CASO

COOPERATIVISTA

CRDITO.

PARTICULAR COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO DE PROFESORES, EMPLEADOS Y TRABAJADORES DE LA UNIVERSIDAD TCNICA DE MANAB. PERODO 2011 - 2012

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DEDICATORIA

LE DEDICO TODO MI ESFUERZO EN LA REALIZACION DE ESTE TRABAJO A DIOS POR GUIARME EN EL CAMINO DE LA FELICIDAD Y A MI FAMILIA QUIENES A LO LARGO DE MI VIDA HAN ESTADO SIEMPRE CONMIGO, ESPECIALMENTE A MI ESPOSO Y A MIS HIJAS.
ANNA KATIUSKA TOALA RODRGUEZ

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AGRADECIMIENTO

AGRADEZCO A MI DIRECTORA DE TESIS ECON. LORENA COBACANGO, A LOS MIEMBROS DE MI TRIBUNAL, AL ECON. ANGEL MENDOZA PRESIDENTE DE LA

COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO DE PROFESORES, EMPLEADOS Y TRABAJADORES DE LA UNIVERSIDAD

TCNICA DE MANAB POR SU VALIOSA COLABORACION DE ESTE TRABAJO DE INVESTIGACION.

ANNA KATIUSKA TOALA RODRGUEZ

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ECON. LORENA COBACANGO VILLAVICENCIO, CATEDRTICA DE LA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS DE LA UNIVERSIDAD TECNICA DE MANABI.-

CERTIFICA

Que la Egresada: ANNA KATIUSKA TOALA RODRGUEZ, realizo su tesis de grado bajo la Modalidad Investigacin Diagnstica o Propositiva titulada

La Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector

Financiero Popular y Solidario y su incidencia en el sector cooperativista de ahorro y crdito. Caso particular Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab. Perodo 2011 - 2012, previo a la obtencin del ttulo de Economista, bajo mi direccin y supervisin, habiendo cumplido con las disposiciones reglamentarias establecidas para el efecto, la misma que se encuentra concluida en su totalidad.

Portoviejo, 08-08-2013

Ec. Lorena Cobacango Villavicencio DIRECTORA DE TESIS

UNIVERSIDAD TCNICA DE MANABI

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS

TESIS DE GRADO
La Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario y su incidencia en el sector

cooperativista de ahorro y crdito. Caso particular Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab. Perodo 2011 - 2012

Sometida a consideracin del Honorable Consejo Directivo como requisito previo a la obtencin del Ttulo de ECONOMISTA

APROBADA

----------------------------------------------Ab. Joselo Barcia Garca

PRESIDENTE

-------------------------------------------------Ec. Lorena Cobacango Villavicencio DIRECTORA DE TESIS

-----------------------------------------------Ec. Irinuska Ureta Zambrano Mg. Sc.

MIEMBRO COORDINADOR

------------------------------------------------Ec. Pablo Loor Cedeo Mg. Sc.

MIEMBRO DOCENTE

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DECLARACIN SOBRE DERECHOS DE AUTOR

El desarrollo del siguiente trabajo de Tesis de Grado, es producto del esfuerzo, constancia y dedicacin exclusiva de la autora expuestos en la presente tesis, denominada:

La Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario y su incidencia en el sector

cooperativista de ahorro y crdito. Caso particular Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab. Perodo 2011 - 2012

Por lo tanto de su desarrollo y conclusiones asumo la responsabilidad que la ley seala para el efecto.

ANNA KATIUSKA TOALA RODRGUEZ

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INDICE
Pgs. Portada i i Tema iiii Dedicatorias.... iii iii Agradecimiento iv iv Certificacin de Director de Tesis... v v Certificacin de Tribunal de Revisin y Evaluacin..vii vii Declaracin sobre derechos de autor.. vii vii ndice.viii viii ndice de figura. xii xii ndice de tabla..xiii xiii ndice de cuadros y grficosxiv xiv Resumen .xviii xviii Summary... xix .xix 1. Introduccin 11 2. Antecedentes y justificacin4 4 2.1. 2.2. Antecedentes. 44 Justificacin 55 Descripcin99 Anlisis 11 11 Delimitacin del problema 13 13

3. Planteamiento del problema 99 3.1. 3.2. 3.3.

3.3.1. Delimitacin temporal 13 13 3.3.2. Delimitacin espacial 13 13 3.4. Formulacin del problema14 14 Objetivo general.14 14 Objetivos especficos 14 14 4. Objetivos 14 14 4.1. 4.2.

5. Marco Referencia, Terico y Conceptual 16 16 5.1. Marco Referencial 16 16

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Pgs.

5.1.1. Generalidades de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario.. 5.2. Marco Terico .. Sector Cooperativo. Sector Asociativo Sector Comunitario.... Unidades Econmicas Populares Relevancia en el sistema econmico.. 5.2.1. El sector econmico popular y solidario en cifras. 5.2.1.1. 5.2.1.2. 5.2.1.3. 5.2.1.4. 5.2.1.5. 16 18 18 18 19 20 20 21 23 26

5.2.2. Principios del sector econmico popular y solidario. 5.2.3. Cooperativas de Economa Popular y Solidaria vs. Corporaciones Econmico Social y Solidario 5.2.5. La Economa Social y Solidaria en la Constitucin ecuatoriana. 5.2.5.1. 5.2.5.2. El mercado.. Una pluralidad de actores econmicos..

5.2.4. El sector econmico popular y solidario en el marco del Sistema 26 28 29 31

5.2.6. El sistema econmico social y solidario, la economa popular y el desafo de las polticas pblicas. 5.2.7. Origen de las cooperativas de ahorro y crdito en Latinoamrica.. 5.2.8. Las cooperativas de ahorro y crdito en el Ecuador. Manab. 5.2.10. Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab . 5.3. 6. Hiptesis. 7. Variables y su operacionalizacin. 7.1. 7.2. 7.3. Variable independiente Variable dependiente Operacionalizacin de las variables 33 36 38

5.2.9. El sistema cooperativista de ahorro y crdito en la provincia de 40

De la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, 42

Marco conceptual 48 49 49 49 49 49
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Pgs. 8. Diseo metodolgico. 53 8.1. 8.2. 8.3. 8.4. 8.5. 8.6. 8.7. 8.8. Modalidad de la investigacin. 53 Tipo de investigacin 54 Mtodos 54 Poblacin y muestra.. 55 Mtodos e instrumento para la recopilacin de informacin. .. 56 Tipo de informacin.. 57 Recursos utilizados 57 Procesamiento y Anlisis de la Informacin.. 59 Resultados de la encuesta realizada a los directivos, personal

9. Presentacin de resultados, anlisis e interpretacin 60 9.1. administrativo y socios de la COACPET UTM. 61 9.2. Resultados de la encuesta realizada a las personas involucradas con Cumplimiento de objetivos 112 Comprobacin de hiptesis 119 el sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo 94 9.3. 9.4.

10. Conclusiones y recomendaciones 120 10.1. Conclusiones 10.2. Recomendaciones. 11. Propuesta 11.1. Tema 120 122 124 124

11.2. Autora..... 124 11.3. Plazo... 124 11.4. Antecedentes 124 11.5. Justificacin 11.6. Fundamentacin terica.. 125 127

11.7. Descripcin 127 11.8. Responsables. 128 11.9. Ubicacin sectorial y fsica 128 11.10. Objetivos 129 11.10.1. Objetivo general 129
x

Pgs. 11.10.2. Objetivos especficos.. 129 11.11. Factibilidad. 130 11.12. Resultados a lograrse.. 130 11.13. Actividades 131 11.14. Metas.. 133 11.15. Recursos 134 11.16. Cronograma de ejecucin para la propuesta 136 11.17. Presupuesto de la propuesta 137 11.18. Evaluacin 137 12. Presupuesto de la tesis 139 13. Cronograma valorado de actividades 140 14. Bibliografa141 15. Anexos 143

xi

INDICE DE FIGURA
Pg.

Figura 1. El Sistema Econmico Social y Solidario en Ecuador23

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INDICE DE TABLA
Pg. Tabla # 1. Anlisis comparativo de principios y caractersticas entre las organizaciones del sector econmico popular y solidario y las sociedades de capital25

xiii

INDICE DE CUADROS Y GRFICOS

Pgs.

CUADRO Y GRFICO # 1 Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab. (Nmero de socios por segmento)...44 CUADRO # 2 A Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab (Montos y crditos concedidos En dlares Perodo 2008 - 2012).. 46 CUADRO # 2 B Y GRFICO # 2 Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab. (Monto y variaciones absolutas y relativas de los crditos. Perodo 2008- 2012).. 47 RESULTADOS DE LA ENCUESTA REALIZADA A LOS DIRECTIVOS, PERSONAL ADMINISTRATIVO Y SOCIOS DE LA COACPET UTM61 CUADRO Y GRFICO # 3 Ha escuchado hablar de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, en lo referente al sector cooperativista de ahorro y crdito?................................................................61 CUADRO Y GRFICO # 4 Considera usted que se justifica en nuestro medio la vigencia de esta Ley y su Reglamento General?...............................................................................63 CUADRO Y GRFICO # 5 Usted ha utilizado los servicios que brinda la cooperativa?........................65 CUADRO Y GRFICO # 6 Con la vigencia de esta nueva Ley, el servicio que usted ha recibido de la cooperativa, especialmente los prstamos, le han servido para?.................67 CUADRO Y GRFICO # 7 De los beneficios que usted ha recibido de la cooperativa, han repercutido socioeconmicamente en aspectos como?..................................................69
xiv

Pgs. CUADRO Y GRFICO # 8 De acuerdo a la aplicacin de esta nueva Ley y su Reglamento General; en qu escala calificara usted los servicios y beneficios que brinda la cooperativa que han repercutido en el aspecto socio econmico de su hogar?............................................................................................................71 CUADRO Y GRFICO # 9 Cul de los siguientes beneficios que se expiden en la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario ha sido objeto usted?..........................................................................................73 CUADRO Y GRFICO # 10 Cree usted que se deberan de crear otros servicios y beneficios, cmo?.75 CUADRO Y GRFICO # 11 En qu rea cree usted que se han dado los mayores cambios a los que se han sometido las organizaciones de la economa popular y solidaria y particularmente el sector de ahorro y crdito y en este caso de la cooperativa a la que se pertenece?..................................................................................77 CUADRO Y GRFICO # 12 El articulado que presenta esta Ley y su Reglamento General, han mejorado el desenvolvimiento de las organizaciones de la economa popular y solidaria y particularmente del sector cooperativo de ahorro y crdito?... 79 CUADRO Y GRFICO # 13 Considera usted que con la creacin de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria, las organizaciones de la economa popular y solidaria van a estar mejor que antes?........................................................................81 CUADRO Y GRFICO # 14 Los procesos eleccionarios permiten la participacin ms democrtica de los socios con la vigencia de esta Ley?.........................................................83 CUADRO Y GRFICO # 15 Cree usted que la incidencia que tiene esta Ley sobre el sector cooperativo de ahorro y crdito, ha sido?.........................................................................85

xv

Pgs. CUADRO Y GRFICO # 16 Desde su punto de vista, cul de los sectores cooperativista cree usted ha sido mayormente beneficiado con la vigencia de esta Ley y su Reglamento General?........................................................................................................87 CUADRO Y GRFICO # 17 Cree usted que el sector cooperativo de ahorro y crdito se ve

mayormente fortalecido bajo la supervisin de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria?.....................................................................90 CUADRO Y GRFICO # 18 En qu porcentaje cree usted que la cooperativa ha cumplido con la aplicacin de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario?.........................................................92

RESULTADOS DE LA ENCUESTA REALIZADA A LAS PERSONAS INVOLUCRADAS CON EL SECTOR COOPERATIVISTA DE AHORRO Y CRDITO DEL CANTN PORTOVIEJO94 CUADRO Y GRFICO # 19 Conoce usted el articulado de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, en lo referente al sector cooperativo de ahorro y crdito?...................................................................94 CUADRO Y GRFICO # 20 Considera usted que se justifica en nuestro medio la vigencia de esta Ley y su Reglamento General?...............................................................................96 CUADRO Y GRFICO # 21 Considera usted que con la aplicacin de esta Ley, los servicios y beneficios que ofrece el sector cooperativista de ahorro y crdito han mejorado?......................................................................................................98 CUADRO Y GRFICO # 22 En qu rea cree usted que se han dado los mayores cambios a los que se han sometido las organizaciones de la economa popular y solidaria y particularmente el sector cooperativo de ahorro y crdito?.........................100
xvi

Pgs. CUADRO Y GRFICO # 23 El articulado que presenta esta Ley y su Reglamento general, han mejorado el desenvolvimiento de las organizaciones de la economa popular y solidaria y particularmente del sector cooperativo de ahorro y crdito?...102 CUADRO Y GRFICO # 24 Considera usted que con la creacin de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria, las organizaciones de la economa popular y solidaria van a estar mejor que antes?......................................................................104 CUADRO Y GRFICO # 25 La cooperativa a la que usted se pertenece ha mejorado su estatus con la vigencia de esta Ley?..................................................................................106 CUADRO Y GRFICO # 26 Cree usted que la incidencia que tiene esta Ley sobre el sector cooperativo de ahorro y crdito, ha sido?.......................................................................108 CUADRO Y GRFICO # 27 Cree usted que el sector cooperativo de ahorro y crdito se ve mayormente fortalecido bajo la supervisin de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria?..................................................................................................110

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RESUMEN
La investigacin titulada La Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario y su incidencia en el sector cooperativista de ahorro y crdito. Caso particular Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab. Perodo 2011 2012 se la desarrollo en el cantn Portoviejo, concretamente en las dependencias de esta cooperativa y tomando en cierta medida criterio externos de personajes involucrados en el sector cooperativista de ahorro y crdito. La estructura de la misma consta de Resumen; Introduccin; Antecedentes y Justificacin; Planteamiento y Formulacin del Problema; Objetivo General y Especficos; Marco Referencial, Terico y Conceptual; Hiptesis y Operacionalizacin de las Variables; Diseo Metodolgico; Anlisis e interpretacin de resultados; Conclusiones y recomendaciones; y, la Propuesta. El objetivo de esta investigacin fue Analizar la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario para determinar la incidencia en el sector cooperativista de ahorro y crdito. Caso particular Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab. Perodo 2011 2012. Se utiliz para ello un enfoque cuali cuantitativo para explicar las relaciones fundamentales de las variables en estudio (Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario - Sector cooperativista de ahorro y crdito. Se trabaj con una muestra representativa de 177 personas; de donde se tom un 65%, es decir 115 personas que corresponde a los socios de esta cooperativa; otro 15% que equivale a 27 personas, son la muestra representativa de los directivos y personal administrativo de la cooperativa; y, el 20% que representa a 35 personas, se lo tom como muestra representativa del sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo; a quienes se les realizaron las respectivas encuestas para con ello dar cumplimiento a los objetivos y comprobacin de hiptesis. Las tcnicas que se utilizaron fueron: encuestas a los grupos descrito en el prrafo anterior, cuyo resultado generalizado reflejan que efectivamente Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario incide significativamente en el sector cooperativista de ahorro y crdito. Los resultados de las encuestas establecidas permiten llegar a las siguientes conclusiones ms relevantes: Existe un alto porcentaje (38,03%) que no conoce lo pertinente a la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, y, un 45,77% que slo ha escuchado de la misma. Ante esta realidad se plante la siguiente propuesta: Estrategias para difundir los contenidos de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, su reglamento general y del estatuto social, para un mayor comprometimiento de los socios con fines de mejorar la aplicacin de estas normativas legales. Descriptores de tesis: Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, su reglamento general y del estatuto social. Desconocimiento de los socios con respecto a estas normativas.
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SUMMARY
The research entitled "The Organic Law of Popular and Solidarity Economy and Financial Sector Popular and Solidarity and its impact on the sector savings and credit cooperative. Special case Cooperative Teachers Credit Union, Employees and Workers Technical University of Manab. Period 2011 - 2012 "is the canton Portoviejo development, specifically in this cooperative units and taking some extent external criterion of characters involved in the sector savings and credit cooperative. The structure itself consists of Abstract, Introduction, Background and Rationale, Approach and Problem Formulation, General and Specific Objective, guiding framework, Theoretical and Conceptual; Hypotheses and Operationalization of Variables, Design Methodology, Analysis and Interpretation of Results, Conclusions and recommendations, and the Proposal. The objective of this research was to "analyze the Organic Law of Popular and Solidarity Economy and Financial Sector Popular and Solidarity to determine the impact on the sector savings and credit cooperative. Special case of Savings and Credit Cooperative Teachers, Employees and Workers Technical University of Manab. Period 2011 - 2012 ". It was used for qualitative approach - quantitative to explain the fundamental relationships of the variables under study (Law of People's Solidarity Economy and Financial Sector Popular and Solidarity - Sector savings and credit cooperative. Worked with a representative sample of 177 people, from which he took a 65% or 115 people corresponding to this cooperative partners, another 15% is equivalent to 27 people, are the representative sample of managers and administrative staff of the cooperative, and, 20% representing 35 people took it as a representative of the cooperative sector credit unions Portoviejo Canton, to whom the respective surveys conducted to thereby fulfilling the objectives and hypothesis testing. The techniques used were: surveys of groups described in the previous paragraph, the result actually reflects widespread Law of Popular and Solidarity Economy and Financial Sector Popular and Solidarity sector contributes significantly to savings and credit cooperative. The survey results established lead directly to the following major conclusions: There is high percentages (38.03%) do not know what is relevant to the Organic Law of the People's Solidarity Economy and Financial Sector Popular and Solidarity, and only 45.77% one has heard of it. Given this reality raised the following proposal: Strategies to disseminate the contents of the Organic Law of the People's Solidarity Economy and Financial Sector Popular and Solidarity, the general regulations and bylaws for a greater commitment of the partners for the purpose of improve the implementation of these legal regulations. Thesis Descriptors: Organic Law of People's Solidarity Economy and Financial Sector Popular and Solidarity, the general regulations and laws. Lack of partners regarding these regulations.

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1. INTRODUCCIN
En el Ecuador desde el ao de 1966 en que se aprobara oficialmente la normativa que rigiera a las cooperativas mediante la publicacin de la Ley de Cooperativas en el Registro Oficial # 123 del 20 de septiembre del mismo ao, no se la haba reformado en ninguno de sus aspectos sta, razn por la cual se constitua en una ley obsoleta separada o divorciada de la realidad cooperativista del pas.

En ese sentido, el actual rgimen idealiza la forma de cambiar estas estructuras obsoletas y poner en prctica nuevos modelos que permitan la operatividad y organizacin de la economa popular y solidaria y del sector financiero popular y solidario, y ms concretamente de las cooperativas de ahorro y crdito. Por tal razn, en la Constitucin redactada en Montecristi y que entrara en vigencia en el ao 2008, contempla estos cambios radicales de mejorar y sustentar a estos sectores de la economa del pas.

Una de las disposiciones enmarcadas en la Constitucin de la Repblica del Ecuador, vigente desde el ao 2008; establece que el sistema econmico es social y solidario y se integra por las formas de organizacin econmica pblica, privada, mixta, popular y solidaria y se regular de acuerdo con la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario publicada en el Registro Oficial # 444 del martes 10 de mayo del 2011, la que incluye a los sectores cooperativistas, asociativos y comunitarios, y de su Reglamento General publicado en el Suplemento del Registro Oficial # 648 del lunes 27 de febrero del 2012. Este mismo cuerpo legal seala que el sistema financiero nacional se compone de los sectores pblico, privado y del popular y solidario.

Esta Ley tambin seala que el sector financiero popular y solidario se compone de cooperativas de ahorro y crdito, entidades asociativas o solidarias, cajas y bancos comunales, cajas de ahorro y que las iniciativas de
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servicios del sector financiero popular y solidario y de las micro, pequeas y medianas unidades productivas, recibirn un tratamiento diferenciado y preferencial del Estado, en la medida en que impulsen el desarrollo de la economa popular y solidaria.

As mismo establece que se reconocen diversas formas de organizacin de la produccin en la economa, entre otras las comunitarias, cooperativas, empresas pblicas o privadas, asociativas, familiares, domsticas,

autnomas y mixtas.

En ese sentido y ms an con la entrada en vigencia tanto de la Constitucin de la Repblica del Ecuador, como de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, publicada en el Registro Oficial # 444 del martes 10 de mayo del 2011 y del Reglamento de esta misma Ley, publicado en el Suplemento del Registro Oficial # 648 del lunes 27 de febrero del 2012, las instituciones u organizaciones de la economa popular y solidaria y del sector financiero popular y solidario, en este caso las cooperativas de ahorro y crdito, han tenido que acoplarse a estas nuevas normativas que de una u otra manera han incidido en su normal desenvolvimiento organizativo administrativo y operativo, y de ello la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, no es la excepcin.

Por lo que, con los resultados obtenidos de la presente investigacin, se ha podido determinar que la incidencia que ha tenido esta Ley, en esta cooperativa de ahorro y crdito ha sido favorable, por citar un ejemplo ahora toda la informacin financiera y administrativa se la enva a travs del correo electrnico o de la pgina web de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria, organismo rector de las cooperativas de ahorro y crdito y de algunos cambios, igualmente la nueva conformacin de la Asamblea General de Socios, ahora y por el segmento al que pertenece esta cooperativa, Asamblea General de Representantes; cambios stos que han
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tenido que asumir, para no quedar al margen y de los beneficios que se plasman tanto en la Ley como en su reglamento general.

Este trabajo fue importante realizarlo porque permiti visualizar de mejor forma la realidad participativa del sector cooperativista de ahorro y crdito y ms concretamente de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, dentro de su accionar en el cantn Portoviejo, para lo cual se emple una metodologa de carcter cientfica apoyada de mtodos, tcnicas e instrumentos, que facilitaron la interpretacin de los datos obtenidos con la aplicacin de las encuestas a los directivos y socios de esta institucin financiera, como de personas entendidas en la temtica y que son parte del sistema cooperativista de ahorro y crdito de la provincia de Manab y muy particularmente del cantn Portoviejo. En ese sentido se plante la hiptesis de que: la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, incide significativamente en el sector cooperativista de ahorro y crdito. Caso particular Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab; hiptesis que al final dio como resultado afirmativa o positiva, es decir que esta ley si incidi en el accionar de esta cooperativa.

2. ANTECEDENTES Y JUSTIFICACIN
2.1. ANTECEDENTES

En el Ecuador, el sector econmico popular y solidario se lo define como el conjunto de formas de organizacin econmica-social en las que sus integrantes, colectiva o individualmente, desarrollan procesos de produccin, intercambio, comercializacin, financiamiento y consumo de bienes y

servicios. Las formas de organizacin del sector econmico popular y solidario incluyen a las organizaciones de la economa popular y solidaria (EPS) y del sector financiero popular y solidario (SFPS). Estas

organizaciones realizan sus actividades basadas en relaciones de solidaridad, cooperacin y reciprocidad y ubican al ser humano como sujeto y fin de toda actividad econmica por sobre el lucro, la competencia y la acumulacin de capital. Las personas que forman parte de este sector se conocen como unidades econmicas populares (UEP).

Las organizaciones del sector econmico popular y solidario estn conformadas por los sectores: cooperativo, asociativo y comunitario. De manera ms especfica, las organizaciones de la economa popular y solidaria (EPS) se presentan en las siguientes formas: Cooperativas de produccin; Cooperativas de consumo; Cooperativas de vivienda; Cooperativas de servicios; Asociaciones productivas; y, Organizaciones comunitarias.

Las organizaciones que conforman el sector financiero popular y solidario (SFPS) son:

 Cooperativas de ahorro y crdito; Cajas solidarias y de ahorro; Cajas centrales; y Bancos comunales.

Las formas econmicas ms pequeas

conocidas como unidades

econmicas populares (UEP) involucran a actores como: emprendimientos unipersonales, familiares, domsticos, comerciantes minoristas, talleres artesanales y personas responsables de la economa del cuidado.

Si bien lo descrito no plantea una discusin ms all de las definiciones enmarcadas en los instrumentos legales referidos inicialmente, es importante recalcar el carcter dinmico de un concepto como el de economa popular y solidaria, que procura definir otra forma de hacer economa y visibilizar un posible cambio de paradigma econmico. As, al hablar de otra economa, es importante hacer una reflexin en torno a los principios y valores que orientan las prcticas de las organizaciones del sector econmico popular y solidario y que las diferencian de las sociedades de capitales tradicionales.

2.2.

JUSTIFICACIN

La Constitucin de la Repblica del Ecuador, en vigencia desde el ao 2008, en el prrafo segundo del Art. 283, expresa: El sistema econmico se integrar por las formas de integracin econmica pblica, privada, mixta, popular y solidaria, y las dems que la Constitucin determine. La economa popular y solidaria se regular de acuerdo con la ley e incluir a los sectores cooperativistas, asociativos y comunitarios.

Desde este paragua constitucional, que reconoce la importancia del sector de la economa popular y solidaria en la economa nacional, a travs de sus actores, se aprob la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, con la participacin de los diferentes
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sectores involucrados, ley que fuese publicada en el Registro Oficial # 444 del 10 de mayo del 2011.

El enfoque desde el cual se construy esta ley, se bas y sustent en los principios universales del cooperativismo, considerando como el tipo de organizacin que ms profundiz la reflexin y accin respecto de la economa solidaria.

Estos principios que contiene esta ley, son los siguientes: La bsqueda del bien comn La prevalencia del trabajo sobre el capital y de los intereses colectivos sobre los individuales La responsabilidad social, solidaridad y rendicin de cuentas; y, La distribucin equitativa y solidaria de las utilidades y excedentes.

Desde estos principios, se estableci que los objetivos principales van determinados en tres acciones principales, que se expresan en: Reconocer, proteger, promocionar e incentivar la economa popular y solidaria y el sistema financiero popular y solidario Normar constitucin, organizacin y extincin de las organizaciones de la economa popular y solidaria Establecer la institucionalidad que ejercer las competencias de rectora, regulacin, control y acompaamiento.

El mbito de aplicacin que se ha determinado para esta ley, est delimitado a los siguientes actores:

Todas las personas naturales y jurdicas que de acuerdo a la Constitucin conforman la Economa Popular y Solidaria EPS y el Sector Financiero

Popular y Solidario SFPS; instituciones pblicas encargadas de la rectora, regulacin, control y acompaamiento.

Excluyndose a las formas asociativas gremiales, profesionales, laborales, culturales, deportivas, religiosas, cuyo objeto social principal no sea la realizacin de actividades econmicas.

Es importante resaltar que lo que busca esta ley, es crear un marco regulatorio de fomento, promocin e incentivo a los actores de la economa popular y solidaria y, que las instituciones pblicas se articulen en funcin de estas, con tales fines. Por lo que el reto es de todos quienes forman parte de la economa popular y solidaria y del sector financiero popular y solidario, quienes tienen el compromiso y la obligacin de remar conjuntamente, para que a partir de una normativa generada participativamente, se vayan impulsando el desarrollo de la economa popular y solidaria, como un puntal bsico para alcanzar la consecucin del sistema econmico social solidario que determina la Constitucin de la Repblica de este pas. y

Siendo desde este mbito la justificacin de carcter social y participativo, que tiene una relacin directa con la economa popular y solidaria y con el sector financiero popular y solidario, sta presenta importancia y relevancia en los siguientes aspectos.

Relevancia personal.-

Permiti adquirir conocimientos, experiencias y

prcticas de anlisis, sobre la importancia de la economa popular y solidaria y del sistema financiero popular y solidario, particularmente el vinculado con el cooperativismo de ahorro y crdito.

Relevancia Cientfica.- Esta relevancia constituy un factor fundamental al exponer de manera tcnico y profesional los conocimientos cientficos, prcticos y seguros, para sintetizar la realidad e importancia de la

preparacin de las personas en reas especficas sobre el cooperativismo

7

de ahorro y crdito y su vinculacin con la economa popular y solidaria y del sector financiero popular y solidario.

Relevancia Humana.- La prestacin de los servicios y beneficios que ofrece el sector cooperativo de ahorro y crdito y concretamente de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, est valorada en la generacin de un servicio de calidad para gerencial el desarrollo de la economa popular y solidaria y del sector financiero popular y solidario del Ecuador y particularmente del cantn Portoviejo.

Relevancia Acadmica.- La relevancia acadmica se centr en demostrar que los docentes de la Facultad de Ciencias Administrativas y Econmicas de la Universidad Tcnica de Manab, contribuyen en la formacin de

profesionales de manera tcnico cientfico, para fomentar el desarrollo y crecimiento socio econmico determinados en los programas de estudios de la Carrera de Economa.

Relevancia Social.- La puesta en marcha de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, trae consigo la relevancia social en el sentido de fortalecer y sustentar el desarrollo de las organizaciones sociales inmersas en esta ley, y por ende de quienes forman parte de las mismas, es decir de la comunidad en general que busca el buen vivir.

Relevancia Contempornea.- Esta investigacin contribuye en la solucin de medir la incidencia que tiene la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario en el sector cooperativista de ahorro y crdito y muy concretamente de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, a drseles a conocer el mismo, para tomar

los correctivos necesarios que permitan ir mejorando institucionalmente y fortaleciendo el desarrollo en general de la economa popular y solidaria.

Beneficiarios.- Con el desarrollo de este trabajo investigativo se identifican como primer beneficiario la investigadora del mismo, como tambin los directivos, personal administrativo y especialmente los socios de esta cooperativa al drseles a conocer la incidencia que tiene esta ley en esta cooperativa con la aplicacin de la misma. En segundo lugar, son las

autoridades de control como lo es la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria y por supuesto los estudiantes de la Facultad de Ciencias Administrativas y Econmicas como de la universidad en general, al contar con una fuente de consulta fiable sobre la temtica analizada.

La investigacin propuesta en s, es novedosa ya que no existe trabajo investigativo similar que se haya planteado, lo que justifica la realizacin de la misma. Por otro lado fue factible su ejecucin, por cuanto se cont con los recursos humanos necesarios y la informacin que facilitaron los directivos y personal que labora en esta cooperativa.

3. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

3.1. DESCRIPCIN

Esta escrito y se ha demostrado que las empresas, las organizaciones, las cooperativas, se constituyen para conseguir resultados, para solucionar problemas y para dar valor agregado en las mejores condiciones basadas en eficientes prcticas administrativas. Es decir, tienen una razn de ser, ya que se fundamentan en los objetivos claramente definidos en el contrato social y sus estatutos.

Una cooperativa, como empresa econmica, busca eficiencia y eficacia, persigue resultados financieros, quiere rentabilidad, no como objetivo final
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sino como medio para el desarrollo humano de sus socios y de la comunidad a la que pertenece. Aplica procedimientos adecuados, recursos humanos calificados y tecnologa avanzada que le permite competir exitosamente en el mundo globalizado en que se vive, mientras que como sociedad de personas, su objetivo son las personas, procurando mejorar su calidad de vida, asumiendo su responsabilidad, creando espacios de participacin y solidaridad sobre la base de principios y valores ticos que van ms all de los resultados econmicos.

De ello surgen algunas inquietudes, como: Quin responde por esa institucin tan singular, tan atrayente pero al mismo tiempo tan exigente? Quines son los autores que llevan adelante tan difcil reto? La respuesta es obvia: todos los integrantes de la cooperativa: sus socios, funcionaros y dirigentes, pero siempre y cuando se encuentren comprometidos.

Por lo tanto y ms an con la vigencia de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, se debe tener muy en cuenta el factor humano con el que cuenta como principal factor de la productividad, pues si el grupo colaborador no dispone de ese compromiso y entusiasmo para cumplir con la misin encomendada, cmo creer que los resultados sern confiables y productivos?

Tratndose de una empresa comunitaria, la tarea de todos quienes son parte de una cooperativa en este caso, es lograr comprometer a todo el grupo humano en la Visin, Misin y Valores de la institucin. Para ello es necesario que fluyan las ideas, opiniones, criterios y ponencias de empleados, trabajadores, socios potenciales y pblico en general con el fin de escuchar, dialogar, acercarse a todos los que requieren de una sugerencia o solucin para compartir la tarea, conocer la realidad cotidiana de la plataforma de servicios y las condiciones reales en las que vive la gente da a da.

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Esta es la clave del xito, entender que se trabaja y se trata con seres humanos, con personas que buscan solucionar sus problemas y si se logra evidenciar este pequeo gran detalle, de seguro habr recompensa con mayor confianza de parte de los socios, principio y fin de la tarea institucional de la cooperativa.

3.2.

ANLISIS

La fortaleza de las cooperativas de ahorro y crdito se la pudo constatar con la crisis financiera que sufri el Ecuador a finales de la dcada de los 90, ya que ninguna institucin de estas caractersticas cerr sus puertas, antes por el contrario se constituyeron en fuentes de financiamiento de varios sectores y especialmente del microempresario. No ocurri ello con las instituciones del sector bancario que antes por el contrario tuvieron que cerrar sus puertas por falta de liquidez.

Desde esos aos para ac, al sector cooperativo de ahorro y crdito, se lo ha mirado como un bastin en el desarrollo y crecimiento de algunas comunidades particularmente la campesina y la urbano marginal, y porque no decirlo del sector urbano. Partiendo de esas perspectivas y anlisis, el actual gobierno crea la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, con la finalidad de fortalecer bajo estndares normativos y legales a la economa popular y solidaria y por supuesto al sector financiero de esta ndole, por considerarlos grupos de ciudadanos que de a poco se estn constituyendo en soporte del desarrollo socioeconmico del pas.

En ese sentido, han sido muchos los cambios a los que han sido sometidas las instituciones de la economa popular y solidaria y muy particularmente el sector cooperativista de ahorro y crdito que entre otras cosas est el de ir midiendo la responsabilidad social a la que estn sujetas, cosa que anteriormente no se daba.
11

Otros aspectos en busca de la eficiencia y eficacia institucional, es la conformacin de los Consejos de Administracin y Vigilancia, de las comisiones especiales, de la normativa que rige a cada cooperativa de ahorro y crdito, las nuevas modalidades en el otorgamiento de crditos, la designaciones de los representantes a las asambleas generales, el pago de dietas a los consejeros, la aprobacin de la proforma presupuestaria, la segmentacin de las cooperativas, de los requisitos para ser designado vocal de los consejos, la supervisin de todas estas instituciones ya no por el Ministerios de Inclusin Econmica y Social, ni por la Superintendencia de Bancos y Seguros, sino que ahora regentado por la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria, entre otros aspectos de suma importancia que han incidido en las instituciones de este tipo y particularmente en la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab.

Estos cambios que se originaron a raz de la promulgacin de esta ley en el Registro Oficial en mayo del 2011, han trado consecuencias en el sector cooperativo de ahorro y crdito en todo el pas y particularmente en la ciudad de Portoviejo y por ende en la Cooperativa de Ahorro y Crdito de profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, en unas con mayor acentuacin al capital social que manejan y en otras en menor envergadura, pero en general a todas les ha afectado, en casos como los ya citado anteriormente.

En ese sentido la incidencia que ha tenido la aplicacin de esta ley en esta cooperativa, ha sido la de mejoramiento tanto administrativo como financiero; por citar algunos ejemplos, la conformacin de los

representantes a la Asamblea General, que por el nmero de socios que tiene esta institucin (1100 socios aproximadamente) 1, a partir de la aprobacin del Estatuto Social, tiene que llamar a elecciones para designar
1 Gerencia general de la COACPET UTM. Febrero de 2013 12

a los representantes.

Otro ejemplo es, la contratacin de la Auditora

Interna; la designacin de los secretarios de los Consejos, tanto de Administracin como de Vigilancia. La segmentacin, que de acuerdo a la resolucin de la Junta de Regulacin, conformada por el Ministro Coordinador de Desarrollo Social, por el Ministro Coordinador de Poltica Econmica y por el delegado del seor Presidente de la Repblica, esta cooperativa pertenece al segmento dos; entre otros aspectos que han incidido en el accionar de esta institucin.

3.3.

DELIMITACIN DEL PROBLEMA

3.3.1. Delimitacin Temporal.

El perodo de estudio comprende los aos 2011 y 2012, y se ejecut la misma en un tiempo de seis meses calendario, tomando en consideracin la aprobacin del proyecto por parte de la Comisin de la Carrera de

Economa y del Honorable Consejo Directivo de la Facultad.

3.3.2. Delimitacin Espacial.

Siendo la investigacin de carcter propositiva se la realizo en la Repblica del Ecuador, provincia de Manab, Cantn Portoviejo, especficamente en la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, estableciendo procesos de recoleccin de informacin a directivos, personal administrativo y de servicio, como a los socios de esta cooperativa, como tambin auscultar el criterio de actores del sector cooperativista de ahorro y crdito acantonados en la ciudad de Portoviejo.

13

3.4.

FORMULACIN DEL PROBLEMA

Cul es la incidencia de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario en el sector cooperativista de ahorro y crdito, caso particular Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab?

4. OBJETIVOS
4.1. OBJETIVO GENERAL

Analizar la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario para determinar la incidencia en el sector cooperativista de ahorro y crdito. Caso particular Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab. Perodo 2011 2012

4.2.

OBJETIVOS ESPECFICOS

Describir las generalidades de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario Identificar los cambios a que han sido obligados el sector cooperativista de ahorro y crdito, caso particular Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab Determinar la incidencia que ha tenido la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario en el sector cooperativista de ahorro y crdito, caso particular Cooperativa de

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Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab Plantear alternativas de solucin a las problemticas encontradas, segn la aplicacin de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario en el sector cooperativista de ahorro y crdito, caso concreto Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab

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5. MARCO REFERENCIAL, TEORICO Y CONCEPTUAL. 5.1. MARCO REFERENCIAL.

5.1.1. Generalidades de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario

La Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, vigente desde el 10 de mayo del 2011, dividi a este segmento de la economa en dos: El primero, el sector real, compuesto por los sectores comunitarios, asociativos, cooperativos (excepto de ahorro y crdito) y las unidades econmicas populares (UEP); y el segundo, el sector financiero popular y solidario (SFPS), integrado por cooperativas de ahorro y crdito (CAC), entidades asociativas o solidarias, cajas y bancos comunales, y cajas de ahorro.

El Sector Financiero Popular y Solidario (SFPS) tiene 981 cooperativas de ahorro y crdito a nivel nacional reguladas por la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria; 1.198 entidades asociativas, 15.000 bancos comunales y 3.000 cajas de ahorro. Las Cooperativas de Ahorro y Crdito (CAC) reguladas, en 2010, tenan en depsitos el 11% y en cartera el 16% de los de la banca privada. A abril de 2011, su captacin era 2.045 millones de dlares y la cartera 1.915 millones de dlares, con crdito dirigido principalmente a consumo (mitad), microempresas del sector informal urbano (SIU) (ms de un tercio) y vivienda (10%). Los otros entes diferentes a las cooperativas de ahorro y crdito canalizan crdito, principalmente en el rea rural, a indgenas, campesinos, pequeos propietarios y asociaciones. El SFPS capta y da financiamiento a aquellos que no tienen acceso a la banca tradicional2.

2 Superintendencia de Economa Popular y Solidaria. Quito, noviembre de 2012 16

Para la regulacin del SFPS se crea una junta de regulacin, y para la supervisin la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria (SEPS), con lo que se establece un esquema de regulacin y supervisin diferenciado, segmentado y especializado, cumpliendo as con lo que dicta la Constitucin para este sector de la economa. Pero, adems, se implanta una red de seguridad financiera especfica compuesta por la supervisin especializada, la resolucin bancaria, un fondo de liquidez del SFPS y el seguro de depsito del SFPS.

Esta red es similar a la del sistema financiero formal. As, la supervisin especializada, permite hacer un seguimiento de los riesgos de liquidez y solvencia para garantizar la estabilidad y solidez del SFPS; el fondo de liquidez contribuye a resolver problemas de liquidez; la resolucin bancara permite enfrentar un problema de solvencia y el seguro de depsito cubre parcialmente a los clientes en caso de una liquidacin forzosa. La red contribuye a generar confianza y seguridad a los clientes del SFPS a travs de todo este esquema.

Adicionalmente se les faculta a las Cooperativas de Ahorro y Crdito a entregar tarjetas de crdito y dbito, negociar facturas y emitir obligaciones. Con estas actividades se ampla la cobertura de servicios financieros de estas instituciones y, ms an, se les permite la participacin, con la ltima, en el mercado de valores en el cual podrn obtener recursos adicionales y canalizarlos al financiamiento de los clientes marginados de la banca privada tradicional.

Adems, el Banco Central determinar las tasas de inters activas y pasivas, con lo cual se fijar con carcter tcnico los costos financieros en el SFPS. Con esta ley se impulsa y apoya al SFPS, por lo que tanto las microempresas (UEP), cooperativas, asociaciones y los clientes marginados (indgenas y campesinos) del crdito tradicional podrn acceder a financiamiento, a otros servicios financieros y depositar sus ahorros, lo que
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permitir que se familiaricen y utilicen su propio sistema financiero en su favor. La red de seguridad financiera da confianza a los clientes. Lo que s, hay que poner atencin en la aplicacin de la metodologa de regulacin y supervisin de los entes diferentes a las cooperativas de ahorro y crdito, que no han estado acostumbrados a la supervisin financiera

5.2. MARCO TEORICO.

5.2.1. El sector econmico popular y solidario en cifras

El sector econmico popular y solidario ha sufrido histricamente de una marcada carencia de informacin confiable. No obstante de esto, se ha realizado un trabajo de investigacin y consolidacin de diversas fuentes de informacin que permita obtener un primer diagnstico general del sector. Esta seccin presenta los resultados de un esfuerzo que busca dar cuenta de la magnitud del sector econmico popular y solidario en el acontecer econmico nacional.

5.2.1.1.

Sector Cooperativo

En Ecuador y segn datos de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria, existen actualmente 3.827 organizaciones que son parte del sistema cooperativo, concentradas en los grupos de transporte 3, ahorro y crdito, y vivienda, representado el 86% del total de cooperativas, de ello el 49,18% corresponde al grupo de transporte; el 25,63% al grupo de las cooperativas de ahorro y crdito y el 11,55% al grupo de las cooperativas de vivienda. En el mbito geogrfico tambin se evidencia una marcada

concentracin, pues apenas tres provincias concentran el 42% del total de organizaciones del sector cooperativo a nivel nacional: Pichincha, Guayas y

3 En la LOEPS las cooperativas de transporte se encuentran en el grupo de cooperativas de servicios,

sin embargo, debido a la importancia que tienen estas cooperativas en el sector, se considerarn como un grupo adicional en este anlisis. 18

Tungurahua. El nmero total de socios, miembros de cooperativas a nivel nacional, bordea los 4,4 millones de personas 4

Las cooperativas de ahorro y crdito constituyen el grupo de mayor tamao en activos, pasivos y patrimonio dentro del sector cooperativo, de acuerdo a los registros del Servicio de Rentas Internas a diciembre de 2011. Los activos de las cooperativas de ahorro y crdito ascienden a cerca de 4.727 millones de dlares, lo cual corresponde al 95% del total de activos del sector cooperativo. Al cierre del perodo, este sector mantuvo una cartera total aproximada de 3.622 millones de dlares y un saldo de depsitos de alrededor de 3.016 millones de dlares.

Entre los aos 2009 al 2011, se puede observar un crecimiento sostenido de activos pasivos, patrimonio y utilidades de las cooperativas de ahorro y crdito. En los activos, el crecimiento en el 2011 respecto al ao anterior es del 23%, los pasivos se incrementan en un 24,8% y el patrimonio en un 14% en igual perodo

Las cifras correspondientes a activos, pasivos y patrimonio de los dems grupos de cooperativas (vivienda, consumo, produccin, transporte y

servicios) estn muy por debajo de los niveles de las cooperativas de ahorro y crdito. En el ao 2011, el grupo de cooperativas de transporte cont con niveles de activos totales de 158 millones de dlares, equivalentes a un 65% de los activos totales del sector cooperativo (sin incluir ahorro y crdito). Adems, la informacin contable del SRI reflej un patrimonio conjunto de 91 millones de dlares y pasivos por 66 millones de dlares.

5.2.1.2.

Sector Asociativo

A nivel nacional se han identificado 1.683 asociaciones que conforman el sector econmico popular y solidario5, utilizando informacin del SRI. Estas
4 Boletn de coyuntura # 1. Superintendencia de Economa Popular y Solidaria. Quito: Octubre de 2012 19

organizaciones se encuentran concentradas mayoritariamente en la regin Sierra, con un 48.8% del total de asociaciones a nivel nacional. En La provincia de Pichincha se encuentran el 13.4% de las organizaciones de este sector, en segundo lugar se encuentra la provincia de Manab con el 10.5%, y en tercero est Tungurahua con el 8.4%

5.2.1.3.

Sector Comunitario

Se estima que existen alrededor de 14.600 organizaciones del sector comunitario en el pas, principalmente representadas por cajas y bancos comunales (cerca de 12.000). Lamentablemente, en la actualidad se posee muy poca informacin respecto a este tipo de organizaciones, pues la gran mayora de stas no posee el Registro nico de Contribuyentes (RUC) y, por lo tanto, el SRI, que es la principal fuente de informacin de este estudio, no puede proveer estadsticas al respecto.

5.2.1.4.

Unidades Econmicas Populares

En Ecuador existen aproximadamente 677.978 unidades econmicas populares (UEP) que han podido ser identificadas a partir del Censo Nacional Econmico (CENEC) 2010, el Censo de Poblacin y Vivienda (CPV) 2010, y el Censo Nacional Agropecuario (CNA) 2000

En

el

Censo

Nacional

Econmico

2010,

se

analizaron

511.130

establecimientos que conforman el sector productivo del pas, de los cuales el 11.83% son UEP, es decir, un total de 60.475 establecimientos.

Del total

de UEP identificadas en el CENEC, el 51.88% son son

emprendimientos unipersonales, familiares y domsticos, el 31.60% comerciantes minoristas y el

16.52% son artesanos. Las UEP estn

5 LOEPS: las formas asociativas gremiales, profesionales, laborales, culturales deportivas, religiosas, entre otras, cuyo objeto social principal no sea la realizacin de actividades econmicas de produccin de bienes o prestacin de servicios, no forman parte de la EPS 20

concentradas en las provincias de Pichincha (24.02%), Guayas (22.53%) y Azuay (7.11%)

El Censo de Poblacin y Vivienda es otra fuente de informacin que permite identificar a las UEP, siendo stos trabajadores por cuenta propia que laboran dentro de sus hogares, por lo cual, estos valores no se duplican con la informacin del CENEC

El 58.27% de las UEP cuenta propia que laboran dentro de sus hogares son mujeres, mientras que el restante 41.73% son hombres. Estas UEP estn concentradas en las provincias de Guayas (23.35%), Pichincha (17.90%) y Azuay (7.80%). La regin Sierra es 51.40%. la de mayor concentracin con un

El Censo Agropecuario del ao 2000 reconoci a

842.882 Unidades

Productivas Agropecuarias (UPA). En Ecuador se diferencian tres categoras de UPA: familiares de subsistencia (52.7%, principalmente en la Sierra), empresariales tradicionales (42.8%) y empresariales de tecnologa moderna (4.5%). Con estas consideraciones, las UPA que pertenecen a la Economa Popular y Solidaria estn en la categora familiares de subsistencia, y corresponden a aquellas con una extensin menor a una hectrea en la regin sierra y a cinco hectreas en las regiones de la Costa y Amazonia. Estas UEP se concentran mayoritariamente en la sierra y en las provincias de Manab y Guayas

5.2.1.5.

Relevancia en el sistema econmico

Las organizaciones del sector econmico popular y solidario no estn limitadas exclusivamente a las actividades de subsistencia. El abanico de actores con los que cuenta el sector incluye a organizaciones empresariales que estn a la altura de las grandes corporaciones de capital del sector privado. En esta seccin se ejemplifican dos casos que dan cuenta de la
21

relevancia que tienen las organizaciones de la EPS y del sistema econmico nacional.

SFPS en el

El diagrama del Sistema Econmico Social y Solidario en Ecuador, representado en la figura 1, muestra a los agentes econmicos que corresponden a cada sector del sistema y a los que se ubican en los sectores mixtos, segn la forma de organizacin y el fin de las actividades que llevan a cabo.

22

Figura 1. El Sistema Econmico Social y Solidario en Ecuador

FUENTE: Superintendencia de Economa Popular y Solidaria ELABORACIN: Autora de Tesis

5.2.2. Principios del sector econmico popular y solidario

La definicin de principios y valores permite a toda organizacin definir su estructura interna, delimitar las acciones de sus integrantes y definir el alcance de sus operaciones. En este sentido, los principios se transforman
23

en directrices segn las cuales los miembros de una organizacin procuran su desarrollo en funcin de un grupo de objetivos comunes.

Ciertos principios que guan a las organizaciones de la economa popular y solidaria y del sector financiero popular y solidario son universales y, por ende, aplicables casi sin modificaciones a distintos contextos y ubicaciones geogrficas. La Alianza Cooperativa Internacional (ACI), por ejemplo, ha identificado a siete principios como elementos distintivos de las

organizaciones cooperativas a nivel mundial: libre adhesin, control democrtico de los socios, participacin econmica de los socios, autonoma e independencia, educacin, entrenamiento e informacin, cooperacin entre cooperativas, y compromiso con la comunidad. Con un carcter ms local, para todas las organizaciones del sector econmico popular y solidario en Ecuador, la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria (LOEPS) establece ocho principios que toda organizacin de este sector debe cumplir para ser identificada como tal: Bsqueda del Buen Vivir y del bien comn; Prelacin del trabajo sobre el capital y de los intereses colectivos sobre los individuales; Comercio justo y consumo tico y responsable; Equidad de gnero; Respeto a la identidad cultural; Autogestin; Responsabilidad social y ambiental, la solidaridad y rendicin de cuentas; y, Distribucin equitativa y solidaria de excedentes.

El cuadro # 1 presenta una compilacin de los principios que guan a las organizaciones que conforman el sector econmico popular y solidario y que permiten diferenciarlas de las sociedades de capital tradicionales. Este anlisis considera la caracterizacin de las organizaciones de la Economa
24

Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario en funcin de los principios identificados para estas, tanto universal como local.

Tabla # 1

Anlisis comparativo de principios y caractersticas entre las organizaciones del sector econmico popular y solidario y las sociedades de capital

FUENTE: Superintendencia de Economa Popular y Solidaria ELABORACIN: Autora de Tesis 25

5.2.3. Cooperativas de Economa Popular y Solidaria vs. Corporaciones

Si se incluyen a las cooperativas de la Economa Popular y Solidaria en el ranking de corporaciones privadas ms grandes del pas, en trminos de activos, 63 de stas se ubicaran dentro de las 150 primeras posiciones. En el mismo sentido del anlisis anterior, al considerar los activos totales de 2 cooperativas no financieras, que ascienden a 41,6 millones de dlares,

stos, equivalen a los activos totales de 6 corporaciones privadas del grupo de las 100 mejores ubicadas en todo el territorio nacional

El sector econmico popular y solidario en Ecuador contempla un amplio abanico de actores, desde las personas hasta las organizaciones, cuya riqueza y potencial radican precisamente en esa diversidad de formas organizativas que se articulan de otra forma al Sistema Econmico Social y Solidario. En el pas existe un sinnmero de organizaciones de este sector con importantes perspectivas de crecimiento y una gestin que ha

permitido cumplir el objetivo social de satisfacer las necesidades de sus miembros y promover el desarrollo comunitario.

A diferencia de las sociedades de capital, las organizaciones de la EPS y del SFPS tienen un mayor conocimiento de las necesidades locales; este hecho les permite convertirse en motores de desarrollo. Entonces, es claro que estas organizaciones no estn confinadas simplemente a las actividades de subsistencia, ya que pueden cumplir con sus principios sociales y, a la vez, ser actores econmico-sociales a gran escala.

5.2.4. El sector econmico popular y solidario en el marco del Sistema Econmico Social y Solidario

La Constitucin de la Repblica del Ecuador aprobada en el ao 2008 define al sistema econmico como Social y Solidario, reconociendo al ser humano como sujeto y fin de toda actividad econmica. El sistema se
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encuentra integrado por las formas de organizacin econmica: pblica, privada, mixta, popular y solidaria. El sector econmico popular y solidario est conformado por las organizaciones de los sectores: cooperativo, asociativo, comunitario, y las personas que son consideradas como

unidades econmicas populares. Si se pretende ubicar a estos agentes econmicos en el contexto del sistema econmico general, es necesario caracterizarlos de manera ms precisa, en el mbito de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario (LOEPS).

Sector Cooperativo.- Es el conjunto de cooperativas entendidas como sociedades de personas que se han unido en forma voluntaria para satisfacer sus necesidades econmicas, sociales y culturales en comn, mediante una empresa de propiedad conjunta y de gestin democrtica, con personalidad jurdica de derecho privado e inters social.

Sector Asociativo.- Son las asociaciones constituidas por personas naturales con actividades econmicas productivas similares o complementarias, con el objeto de producir, comercializar y consumir bienes y servicios lcitos y socialmente necesarios, auto abastecerse de materia prima, insumos, herramientas, tecnologa, equipos y otros bienes, o comercializar su produccin en forma solidaria y auto gestionada bajo los principios de la economa popular y solidaria.

Sector Comunitario.- Es el conjunto de organizaciones, vinculadas por relaciones de territorio, familiares, identidades tnicas, culturales, de gnero, de cuidado de la naturaleza, urbanas o rurales; o, de comunas, comunidades, pueblos y nacionalidades que, mediante el trabajo conjunto, tienen por objeto la produccin, comercializacin, distribucin y el consumo de bienes o servicios lcitos y socialmente necesarios, en forma solidaria y auto gestionada, bajo los principios de la economa popular y solidaria.

27

Unidades Econmicas Populares.- Son aquellas que se dedican a la economa del cuidado, los emprendimientos unipersonales, familiares, domsticos, comerciantes minoristas y talleres artesanales; que realizan actividades econmicas de produccin, comercializacin de bienes y prestacin de servicios que sern promovidas fomentando la asociacin y la solidaridad.

5.2.5. La Economa Social y Solidaria en la Constitucin ecuatoriana El Artculo 283 de la Constitucin de la Repblica del Ecuador indica que el sistema econmico es social y solidario. Asimismo especifica el artculo 276 de este mismo cuerpo legal siguientes objetivos: , que El rgimen de desarrollo tendr los

1. Mejorar la calidad y esperanza de vida, y aumentar las capacidades y potencialidades de la poblacin en el marco de los principios y derechos que establece la Constitucin.

2. Construir un sistema econmico, justo, democrtico, productivo, solidario y sostenible basado en la distribucin igualitaria de los beneficios del desarrollo, de los medios de produccin y en la generacin de trabajo digno y estable. ()

Al definir el sistema econmico por su relacin con la sociedad, por su valor central y por sentido antes que por determinada institucionalidad prefijada ideolgicamente (como es el caso de neoliberalismo con respecto al mercado total), los constituyentes adoptaron una definicin sustantiva y plural de economa, que no se define por los procedimientos de clculo e instituciones de asignacin ptima de recursos sino por garantizar de manera solidaria el sustento de todos los ciudadanos combinando diversas formas de organizacin econmica:

28

Art. 283. El sistema econmico es social y solidario; reconoce al ser humano como sujeto y fin; propende a una relacin dinmica y equilibrada entre sociedad, Estado y mercado, en armona con la naturaleza; y tiene por objetivo garantizar la produccin y reproduccin de las condiciones materiales e inmateriales que posibiliten el buen vivir. ()

El Buen Vivir es un concepto colectivo, un modo de vida en convivencia cuya concrecin ser definida a lo largo de la historia por el pueblo ecuatoriano, y que no se reduce a las preferencias de los consumidores limitados por la escasez de sus recursos. En tal sentido, la Constitucin establece que las polticas pblicas (y por tanto su orientacin del Buen Vivir) debern ser definidas participativamente6.

5.2.5.1.

El mercado

Desde la perspectiva de la corriente latinoamericana de economa social y solidaria7 esto significa que, a partir de la realidad actual, sociedad organizada y estado deben re institucionalizar los procesos econmicos de produccin, distribucin, circulacin y consumo, de manera de impedir que el mecanismo global de mercado se autonomice de las sociedades y se naturalice como la economa, generando consecuencias sociales no atribuibles a ningn actor responsable sino a los mercados, tpico lema neoliberal.

Significa adems que el utilitarismo individualista y el fin del lucro privado, coconstitutivos con el mercado libre, deben subordinarse a los principios de solidaridad (seguridad y auto control de condiciones bsicas de la propia vida, reciprocidad simtrica, redistribucin progresiva, planificacin

6 En el Art. 85 se establece que En la formulacin, ejecucin, evaluacin y control de las polticas pblicas y servicios pblicos se garantizar la participacin de las personas, comunidades, pueblos y nacionalidades. 7 Esa corriente es plural y tiene muchas vertientes. Ver, por ejemplo: J. L. Coraggio (Org), La economa Social desde la Periferia. Contribuciones latinoamericanas, UNGS/ALTAMIRA, Buenos Aires, 2007 29

democrtica) y la corresponsabilidad de todos por la satisfaccin de las necesidades y la calidad del modo de convivencia de todos, bajo la racionalidad reproductiva, incluida la naturaleza 8.

Este segundo significado implica que no se trata meramente de desmonopolizar y hacer competitivo al mercado de acuerdo a la utopa del mercado perfecto, pues ste en ningn caso puede ser solidario o asegurar la justicia social, por su fragmentacin intrnseca y su tica del cuidado egocntrico de s mismo y la irresponsabilidad por los otros. Implica tambin admitir que partimos de una economa de mercado perifrica y deformada y que es posible construir otra economa, socialmente integrada y solidaria, sin tener que pasar por el intento de desarrollar una economa de mercado pretendidamente autorregulada como en los pases considerados ms desarrollados9.

Esto no implica negar la eficacia (limitada) del mercado como institucin de coordinacin parcial de las mltiples iniciativas fragmentarias, si bien las externalidades negativas sobre otros actores, sobre la sociedad en general y sobre la naturaleza as como las crisis recurrentes no pueden ser evitadas por ese mecanismo si se deja librado a s mismo 10.

Indica entonces que el mercado debe ser regulado y sus prcticas subyacentes subvertidas. As el principio de planificacin y perspectiva reflexiva es afirmado claramente (artculo 275) 11 en un momento histrico en que el neoliberalismo pretenda haber acabado con esa pretensin de interferencia con el mercado libre. Otro camino, ms claramente expresado
8 Ver Franz Hinkelammert y Henry Mora, Economa, sociedad y vida humana. Preludio a una segunda crtica de la economa poltica, UNGS/ALTAMIRA, Buenos Aires, 2009. 9 Un proyecto de ley de regulacin del mercado de reciente circulacin en Ecuador est, sin embargo, inspirado en la misma utopa del mercado perfecto que orienta las prcticas neoliberales. 10 Franz Hinkelammert y Henry Mora, op cit. 11 El Estado planificar el desarrollo del pas para garantizar el ejercicio de los derechos, la consecucin de los objetivos del rgimen de desarrollo y los principios consagrados en la Constitucin. La planificacin propiciar la equidad social y territorial, promover la concertacin, y ser participativa, descentralizada, desconcentrada y transparente. 30

en el proceso boliviano, es la propuesta de superar al mismo paradigma modernista y colonizador, algo bien distinto de efectivamente lograr el crecimiento y el progreso modernos por la va de la accin poltica.

5.2.5.2.

Una pluralidad de actores econmicos

El pensamiento nico ha impuesto el paradigma de la empresa de capital como la forma de organizacin econmica. Durante estos treinta aos de neoliberalismo se ha pretendido introyectar las pautas de comportamiento propias del tipo ideal de gestin empresarial al Estado, a la escuela, incluso en las polticas de fomento del emprendedorismo de los pobres. Lo que no se ajustaba a ese patrn era o burocrticoestatal o informal subterrneo y en ambos casos ineficiente por no atenerse a los criterios de maximizacin de la rentabilidad, nico sentido racional sistmico posible para el utilitarismo.

En cambio, la Constitucin de la Repblica del Ecuador reconoce una economa mixta con una pluralidad de actores y de trabajos, que interpretamos como sigue12:

1. Empresas privadas, motivadas por el afn de lucro, estructuradas alrededor de la relacin patrn/empleados

2. Empresas pblicas y entes del Estado, productores de bienes, servicios y en particular de bienes pblicos con fines de asegurar la cohesin social y la redistribucin de modo de avanzar en la realizacin de los derechos como camino al Buen Vivir.

12 Art. 283. () El sistema econmico se integrar por las formas de organizacin econmica pblica, privada, mixta, popular y solidaria, y las dems que la Constitucin determine. La economa popular y solidaria se regular de acuerdo con la ley e incluir a los sectores cooperativistas, asociativos y comunitarios. 31

3. Cooperativas, asociaciones con fines econmicos no de lucro, y comunidades, todas ellas formas de organizacin en base a lazos comunitarios heredados o construidos y a la asociacin libre de trabajadores, tambin denominadas en conjunto economa popular y solidaria13.

4. Domsticas, reconociendo las formas de trabajo productor de bienes y servicios para el propio consumo, en particular la economa del cuidado en las unidades domsticas o sus extensiones va asociacin o lazos de comunidad.

5. Familiares, abarcando una multiplicidad de formas de accin econmica organizada como emprendimientos con trabajo familiar.

6. Autnomas, abarcando una diversidad de trabajos autnomos de individuos no asociados.

El inters individual y su realimentacin con el mercado no se niegan, pero aparecen otras pautas de relacionamiento no mercantilistas: la reciprocidad, la redistribucin, la solidaridad. El comercio no siempre se rige por la formacin de precios segn la oferta y la demanda, ni el principio de intercambio es ms que uno de los principios de institucionalizacin de la economa. Se trata de construir una economa con mercado, no de mercado, superando la tendencia a una sociedad donde el xito o fracaso en el juego de mercado sea definitoria.

13 Si bien la Constitucin establece en diversos lugares el principio de solidaridad, al establecer taxativamente las formas de la economa popular y solidaria toma como criterio la asociacin de miembros de unidades domsticas distintas (cooperativas, asociaciones y comunidades) y no sus relaciones u objetivos respecto a su entorno o la sociedad en su conjunto. 32

5.2.6. El sistema econmico social y solidario, la economa popular y el desafo de las polticas pblicas

Se ha hecho usual utilizar la denominacin de Economa Solidaria para la promocin de actividades econmicas asociativas auto gestionadas por los propios trabajadores a fin de integrarse al sistema econmico que los excluy. Por agregacin y encadenamientos, los emprendimientos populares y solidarios pueden ir constituyendo un sector orgnico de peso creciente en la economa, capaz de moderar los efectos de la insuficiencia dinmica del modelo productivo y disputar la hegemona de las formas capitalistas, su paradigma empresarial y sus valores14.

La Constitucin de la Repblica del Ecuador va mucho ms all de eso: es el sistema econmico en su conjunto, con sus sectores de economa popular, empresarial capitalista y pblica el que tiene que ser socialmente orientado hacia la produccin de las bases materiales que hacen posible el Buen Vivir y desarrollar la corresponsabilidad de todos por la libertad de opciones de buena vida de todos. En ese sentido, es claro que la economa solidaria no se limita a las formas asociativas populares sino que incluye las formas pblicas (aplicacin del principio de redistribucin y reciprocidad normativa, como en el seguro social o los bienes pblicos gratuitos) y formas de solidaridad asimtrica propia de la filantropa empresarial o de otras

organizaciones de la sociedad civil.

El Ecuador es un pas que cuenta con una amplia historia de promocin y financiamiento de emprendimientos de sectores excluidos por

organizaciones de la sociedad civil, y en especial ONGs y grupos solidarios. Lo nuevo que ofrece la Constitucin es que el Estado asuma una poltica

14 En tal sentido van las usuales propuestas de lograr encadenamientos entre emprendimientos y con el poder de compra de los gobiernos locales, de intervenir de manera integral en mbitos territoriales, de armar redes de intercambio multirecproco en base a monedas locales, de propiciar la soberana alimentaria, etc. 33

activa de desarrollo de la economa popular y solidaria como forma orgnica emancipadora de los trabajadores.

La cuestin, al momento de definir polticas ser sortear la tentacin burocrtica de poner orden en un mundo bsicamente informal con la idea darwiniana de lograr la integracin al mercado impulsando los emprendimientos hacia el camino de las micropequeasmedianas y finalmente grandes empresas de capital. Es fundamental tener presente que consolidacin, crecimiento, desarrollo y complejizacin de la economa popular y solidaria implica no slo trabajar sobre las cooperativas, asociaciones y comunidades ya existentes, sino propiciar la asociacin, la cooperacin y formas no destructivas de competencia entre los actores de la economa popular en sentido amplio, superando realmente la brecha entre polticas sociales y econmicas. Pero esto no puede decidirse en una mesa de debate de elites profesionales, sino que requiere la activa participacin de los actores populares, en particular de los colectivos que tienen propuestas culturales y societales alternativas.

Lejos de limitarse a la promocin de micro emprendimientos, microcrditos, etc. aislados, una poltica de economa social y solidaria debe definirse y operar construyendo tramas en territorios, buscando la coherencia entre sistemas de necesidades y capacidades. Pero adems su alcance es mucho ms amplio: debe incidir en los entornos locales (la eficiencia y sostenibilidad de los emprendimientos puede depender mucho ms de su entorno inmediato que de la gestin interna), en el sistema de precios, particularmente de los salarios, en el sistema fiscal y tributario, en la poltica de comercio exterior, en la composicin y sentido de la inversin y el consumo, en el logro de la soberana alimentaria y energtica, valores colectivos que no puede reducirse a la suma de preferencias individuales o locales.

34

Ms all del atomizado microcrdito, una poltica financiera acorde con la Economa Social y Solidaria (ESS) debe modificar la estructura financiera, de modo que el ahorro popular realimente los ciclos de produccinreproduccin colectivas de los territorios. Los sujetos de la ESS deben incluir a todos los movimientos sociales que proponen

transformaciones estructurales, para que la economa no sea slo un modo individual de ganar dinero, sino de resolver solidariamente las necesidades y deseos legtimos de todos los ciudadanos y comunidades. Ms que la asistencia tcnica puntual, es preciso desarrollar y reorientar el sistema de ciencia y tcnica de modo que haga efectiva la voluntad de los constituyentes de poner la ciencia y la tecnologa al servicio de las formas de produccin que aseguren el buen vivir de la poblacin.

Un desafo principal que enfrenta el gobierno para lograr una Economa Social y Solidaria es que en realidad no hay modelos. No hay un sendero cierto y lineal de desarrollo de la economa popular y solidaria que pueda mapearse y proveer una ruta programada de accin. Estamos ante un

amplio campo de accin que debe dar lugar a la experimentacin, al desarrollo rizo mtico, al aprendizaje sobre la marcha, y ello requiere de espacios pblicos plurales y democrticos. No se trata de promover la gran industria o de meramente substituir importaciones, sino de acompaar el desarrollo de nuevos actores socioeconmicos, de cambiar el campo de fuerzas en la economa, por lo que una poltica central es profundizar la transformacin del estilo de gestin de la poltica.

En conclusin, el sector econmico popular y solidario en Ecuador contempla un amplio abanico de actores, desde las personas hasta las organizaciones, cuya riqueza y potencial radican precisamente en esa diversidad de formas organizativas que se articulan de otra forma al Sistema Econmico Social y Solidario. En el pas existe un sinnmero de organizaciones de este sector con importantes perspectivas de crecimiento y

35

una gestin que ha permitido cumplir el objetivo social de satisfacer las necesidades de sus miembros y promover el desarrollo comunitario.

A diferencia de las sociedades de capital, las organizaciones de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario tienen un mayor conocimiento de las necesidades locales; este hecho les permite convertirse en motores de desarrollo. Entonces, es claro que estas organizaciones no estn confinadas simplemente a las actividades de subsistencia, ya que pueden cumplir con sus principios sociales y, a la vez, ser actores econmico-sociales a gran escala.

5.2.7. Origen de las cooperativas de ahorro y crdito en Latinoamrica

Las cooperativas de ahorro y crdito de Amrica Latina, no cuentan todas con el mismo origen. Mientras en Amrica del Sur su origen se asocia con el pensamiento de los inmigrantes europeos, especialmente alemanes e italianos, en Amrica Central y buena parte del Pacto Andino su origen se asocia con el pensamiento social de la Iglesia. As, es como se identifican de una parte cajas de ahorro y cajas de crdito, y de las otras cooperativas con nombres de santos.

La

primera conjetura del origen del cooperativismo de intermediacin

financiera de Amrica Latina se remonta al siglo XIX originndose en la regin del Cono Sur. En Argentina, Chile, Brasil y Uruguay, los inmigrantes europeos de Alemania e Italia introdujeron el concepto de Cajas de Socorro Mutuo, organizaciones manejadas bajo los principios cooperativos que se dedicaban a la movilizacin del ahorro entre sus miembros y a prestar servicios de crdito.

Su desarrollo posterior ha estado condicionado por el Estado y la regulacin que le ha impuesto, la que no ha sido la misma en ningn pas. El Estado ha sido el dual en su visin del cooperativismo, a la vez que lo ve como una
36

tabla de salvacin de sus programas y problemas sociales, lo ve como una institucin de intermediacin imperfecta que afecta la consolidacin de todo el sistema financiero. As, es comn ver como en algunos pases el Estado las impulsa como una forma de organizacin de inters social, brindndoles recursos financieros y ventajas fiscales, y en otros las persigue imponindoles restricciones a su operacin, eliminacin de licencia y autorizacin para captar recursos del pblico. Y lo ms relevante es que se han presentado ambas situaciones en gobiernos revolucionarios y democrticos, de entornos financieros abiertos o represivos, siendo ms el capricho y la preferencia de los gobernantes de turno que la casualidad con determinada ideologa.

Las agencias de cooperacin internacional tambin han jugado un rol determinante en la construccin de los movimientos cooperativos de ahorro y crdito de Amrica. Es indiscutible el rol de CUNA y de la AID en la construccin de la mayora de las cooperativas de ahorro y crdito de Centroamrica y de las federaciones cooperativas del continente, incluyendo a la Federacin Continental COLAC. As, tambin han apoyado el desarrollo las agencias especializadas de Alemania y Canad y el WOCCU de los Estados Unidos. Estas agencias han sido responsables de la existencia de cooperativas y organismos de integracin y de la adopcin de estrategias especficas de integracin, ms no se ha logrado establecer que sean las responsables de organizaciones exitosas, lo anterior, posiblemente porque su rol ms importante se da en la constitucin de la organizacin y en la transicin de una organizacin de subsistencia a un de aspiracin superior, estando presente muy poco en la consolidacin de las organizaciones.

El pensamiento social de la Iglesia ha sido a su vez inspirador de mltiples cooperativas. Dichas organizaciones nacen en funcin de una calamidad social local, con la aspiracin de la justicia social. Se fortalecen en el

voluntariado y en el rol que en determinados momentos ha jugado un clrigo

37

en la organizacin. Se amparan en la filosofa de justicia social que pregona la iglesia para lograr la preferencia y el apoyo de la comunidad.

Las cooperativas tambin han surgido de la circunstancia local, de la calamidad y la pobreza. Se han fortalecido por la tenacidad de un visionario, que utiliza su tiempo, dinero y pensamiento para darle cuerpo a una organizacin, con la esperanza de que dicha organizacin cambie el destino de la comunidad. As muchas cooperativas son hijas de la crisis.

Las cooperativas tambin han nacido del deseo de las personas de unirse, organizarse y apoyarse mutuamente. El marco legal ha constituido, en muchos casos, un vehculo para una organizacin que est por formarse y que si no hubiera marco legal se hubiera organizado de todas formas. Esto sobre todo se ha dado a nivel de las cooperativas gremiales y de instituciones pblicas y privadas, donde se establecieron pequeos fondos de empleados, los que luego dieron cuerpo a cooperativas de intermediacin financiera cerradas. Se dan a su vez los casos de organizaciones que nacen para neutralizar el poder de los sindicatos, o para impedir del todo su organizacin; las cooperativas se consideran ms neutras de las polticas laborales de la empresa, y muchos menos reaccionarios a la estrategia de desarrollo del Estado.

5.2.8. Las cooperativas de ahorro y crdito en el Ecuador En Ecuador, a principios de la dcada de los sesenta cuando se observa su impulso inicial la gran mayora de las cooperativas de ahorro y crdito que se conforman estn ubicadas en reas rurales. sucesivas, por el contrario, dicho sector asume En las dcadas una orientacin

esencialmente urbana y, aunque no se dispone de datos seriados sobre la evolucin de su composicin social, parece realstico suponer que se convierte en la expresin de sectores sociales medios en las principales ciudades del pas.
38

En los ltimos aos, se ha vuelto ms bien a promocionar la creacin de instancias de ahorro y crdito especialmente hacia el sector rural. En efecto, la promocin de cooperativas y cajas comunitarias es considerada, por muchos organismos no gubernamentales, como la alternativa ms apropiada y factible para, por lo menos, paliar las agobiadas necesidades financieras del sector, tanto urbano como rural.

En el Ecuador se han dado varias experiencias de conformacin de cajas comunitarias, varias de las cuales, sin embargo, han perdurado solamente hasta que existi la ayuda internacional. El sector cooperativo, ms bien, ha demostrado una mayor solvencia y una presencia destacada especialmente en las zonas rurales.

Algunas cooperativas de ahorro y crdito se han adecuado a la demanda local y han creado pequeas agencias y sucursales de sus instituciones, ubicadas principalmente en las ciudades, para dar servicio gil los usuarios de las reas menos favorecidas. Al respecto, segn unas encuestas realizadas a principios del 2010 a microempresarios rurales de la Sierra Norte, resulta que casi la mitad de ellos haban recibido recursos financieros de las cooperativas de ahorro y crdito; los dems del Banco de Fomento (23%), de los bancos comerciales (12%), de ONGs y Fundaciones (10%), de usureros (4%) y de otra fuente (4%)15.

Indudablemente, varias de estas instituciones han desarrollado interesantes estrategias operativas que garantizan la cobertura de mercados marginales, un acercamiento directo a los usuarios, un servicio gil y la complementacin en algunos casos del crdito con capacitacin y asistencia tcnica.

15 Red Financiara del Ecuador. 2010 39

Tambin han iniciado procesos de modernizacin administrativa en los aspectos organizativos, contables y de gestin de recursos crediticios, as como de control financiero mediante sistemas computarizados.

Las cooperativas que han introducido cambios sustanciales en su gestin financiera, adoptando enfoques innovativos en su polticas, han contado por lo general con el apoyo y asesoramiento tcnico de organismos

internacionales de desarrollo y entidades especializadas nacionales y extranjera.

5.2.9. El sistema cooperativista de ahorro y crdito en la provincia de Manab

En el Ecuador, a partir del ao 1910 se aprecian en la ciudad de Guayaquil las primeras manifestaciones de Cooperativismo Nacional donde se fundan una serie de entidades de carcter econmico y financiero, que comienzan usando el nombre de cooperativas.

La legislacin cooperativa data del ao 1937, pero fue en la dcada del cincuenta al sesenta que cobr verdadera presencia en el mbito nacional cuando se da la creacin de la mayor parte de organizaciones cooperativas de primer y segundo grado, en ello intervinieron directa e indirectamente agentes ajenos a los sectores involucrados, es decir instituciones pblicas, privadas y promotoras; entre stos ltimos se puede sealar a religiosos, voluntarios extranjeros y algunos profesionales, a ttulo personal o encargados por alguna organizacin de carcter poltico o social. Cabe citar tambin la accin desarrollada por los gremios, sindicatos de trabajadores, organizaciones clasistas y personal del movimiento cooperativo.

La accin de las instituciones religiosas fue dirigida a crear y fomentar la organizacin de cooperativas de ahorro y crdito.

40

El 7 de septiembre del ao 1966, en la presidencia interina del Dr. Clemente Yerovi Indaburu, se promulg la Ley de Cooperativas, y el 17 de enero de 1968 se dicta el reglamento respectivo.

Las Cooperativas de Ahorro y Crdito del Ecuador juegan un rol fundamental en la economa del pas. El sistema cooperativo est conformado por 981 cooperativas; muchas de ellas y en su gran mayora afiliadas a la Federacin Nacional de Cooperativas del Ecuador (FECOAC), de donde el 70% aproximadamente estn en la sierra y el 30% restante en la costa 16.

En la provincia de Manab y tomando como base algunos hitos histricos de sta y la riqueza que ha generado la agricultura, ganadera, avicultura, comercio, etc., a cuyas actividades se han dedicado sus habitantes desde hace muchos aos atrs, incluso desde mucho antes que se fundara la capital de los manabitas (Portoviejo), lleva a determinar que debido a la importancia que fueron tomando estas actividades productivas, y el apoyo y fomento que estas tenan ya que significaban desarrollo general, e influan en el nivel del mejoramiento socioeconmico de la provincia y de todos los estratos sociales, surgieron en sta en 1920 una serie de entidades bancarias. El primer banco que apareci en esta provincia fue el denominado Anglo Ecuatoriano17 con sede en la ciudad de Montecristi y que tuvo como finalidad la impresin del primer billete del Ecuador.

Igualmente fueron apareciendo entidades como el Banco de Manab S.A., el Banco Manabita, la Sociedad de Comercio Annima La Equitativa de la ciudad de Manta; junto con esta tambin se abrieron las dependencias del Banco Nacional de Fomento en Portoviejo y dos cooperativas de ahorro y crdito de poca duracin.

16 Federacin Ecuatoriana de Cooperativas de Ahorro y Crdito. FECOAC. Quito. 2011 17 Documento del Banco Anglo Ecuatoriano 41

Posteriormente empezaron a funcionar las cooperativas aduaneras de Tosagua y Portoviejo, la ganadera de Baha, y la cafetalera de Jipijapa que an se encuentra en total funcionamiento.

Con los datos expuestos y de acuerdo a las informaciones recogidas, las primeras cooperativas que aparecieron en la provincia de Manab no tuvieron xito, debido a la falta de apoyo de los gobernantes de esa poca y adems por la falta de conocimientos de la doctrina cooperativista.

Recin en la dcada de los sesenta, se crea en Portoviejo la primera cooperativa organizada de ahorro y crdito que lleva el nombre de Cooperativa de Ahorro y Crdito 15 de Abril 18 y simultneamente en la ciudad de Chone un grupo de caballeros y damas hicieron realidad sus sueos de construir una institucin que llevaba como lema Esfuerzo Propio y ayuda Mutua y se crea la Cooperativa de Ahorro y Crdito Chone Ltda.

5.2.10.

De la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores,

Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab

La Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, entr en funcionamiento en el mes de septiembre de 1992, una vez que fuese aprobada su resolucin de creacin por parte del Ministerio de Bienestar Social, el 30 de abril de 1991, segn Acuerdo Ministerial # 00846. nmero 507019. Esta institucin crediticia fue

inscrita en el Registro General de Cooperativas el 2 de mayo de 1991 con el

Esta cooperativa antes de entrar en su total funcionamiento, se capitaliz a travs de un descuento que se les haca y hace a los funcionarios que laboran en la Universidad Tcnica de Manab, que es del 3% del sueldo bsico que perciben stos y de otro 3% que lo realizaba este centro de
18 Memorias de la Cooperativa de Ahorro y Crdito 15 de Abril. 19 Direccin Nacional de Cooperativas - Regional Manab 42

estudios superiores como institucin empleadora (ello se dio hasta el ao 2008, ahora es slo con el aporte individual de cada empleado), dinero que fue administrado por una comisin especial nombrada por el H. Consejo Universitario de ese entonces; y, una vez que se cont con un capital social aceptable, ste permiti abrir las puertas de esta cooperativa.

El objetivo principal de su creacin, era que esta cooperativa como tal administre lo que se llama fondo de cesanta privada, fondo que hasta l a actualidad lo sigue realizando, pero slo a la parte administrativa que labora en la Universidad Tcnica de Manab, ya que la parte proporcional de los seores docentes, lo administra otra institucin financiera. Pero lo ms

relevante de esta cooperativa son los servicios y beneficios que ha dado a sus socios, como es el caso de los crditos que en cierta medida han servido para paliar ciertas necesidades de los socios como de los beneficios como el caso del fondo mortuorio, seguro de desgravamen, la atencin que han recibido muchos socios a travs de la comisin de previsin y asistencia social, entre otros.

En cierta medida se ha podido constatar que el servicio que brinda esta institucin como es la dotacin de prstamos, los socios lo han aprovechado en casos como: Arreglos y adecuacin de sus viviendas, compra de artefactos, de muebles de oficinas, computadoras, para chequeos mdicos, operaciones quirrgicas, entre otros usos que le han dado los miembros de esta cooperativa al crdito. Por lo que de una u otra manera esto en forma disimulada es un beneficio que brinda esta cooperativa.

Esta cooperativa hasta febrero de 2012 tena 1100 socios, de ellos 456 pertenecen al cuerpo docente que labora en la Universidad Tcnica de Manab y que representa el 41,45% del total general; 549 socios son de la parte de empleados y trabajadores de este centro de estudio superiores que equivale al 49,91% del total general de asociados que conforman esta

43

institucin crediticia; y, el 8,64% restante lo integran el grupo de jubilados con 95 socios. En el cuadro y grfico siguiente se demuestra ello.

Cuadro # 1

Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab (Nmero de socios por segmento) SEGMENTO Docentes Empleados y trabajadores Jubilados TOTAL
FUENTE: COACPET UTM ELABORACIN: Autora de tesis

SOCIOS 456 549 95 1100

PORCENTAJE 41,45 49,91 8,64 100,00

Grfico # 1
600 549 500

456

400

SOCIOS

300

200 95 41,45 0 DOCENTES EMPLEADOS Y TRABAJADORES CALIDAD DE SOCIO JUBILADOS 49,91 8,64

100

SOCIOS

PORCENTAJE

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Por otro lado la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, cumpliendo con sus objetivos planteados particularmente en el otorgamiento de crditos, ha entregado por este concepto durante el perodo 2008 al 2012 la cantidad de 5686.677 dlares, de donde en el ao 2008 se otorgaron 362 crditos por un monto de 893.816 dlares que representa el 15,72% del total general de perodo. En el ao 2009 el otorgamiento del monto de crditos tuvo un incremento del 17,53% con respecto al ao 2008, con un monto de 1050.485 dlares, equivalente a 310 crditos que represent el 18,47% del total del perodo. En el ao 2010 en cambio hubo un decremento en el monto con respecto al ao 2009 del -2,37%, con un monto total de 1025.557 dlares equivalentes a 292 crditos con una participacin de este ao con respecto al total general del 18,03%. El ao 2011 tuvo un incremento con respecto al 2010 del 16,42% con un monto de 1193.979 dlares equivalentes a 360 crditos que representa el 21% del total general concedido en el monto general del perodo; finalizando el ao 2012 con un incremento con respecto al 2011 del 27,54% con un monto de 1522.840 dlares correspondiente a 401 crditos y con una participacin general del 26,78% del perodo.

Es de recalcar que el flujo de incremento en los dos ltimos esto es 2011 y 2012, se debi en cierta medida a que el Consejo de Administracin en el mes de agosto de 2011, resolvi incrementar el monto de los crditos de 7.000 dlares a 10.000 dlares. As mismo los prstamos extraordinarios han tenido un capital en giro que data en el 2008 y 2009 con un monto de 40.000 dlares; en el 2010 fue de 63.000 dlares; en el 2011 de 78.000 dlares y en el 2012 este monto fue de 105.000 dlares.

Lo expuesto se puede apreciar en los siguientes cuadros y grficos.

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Cuadro # 2A Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab (Montos y crditos concedidos En dlares Perodo 2008 - 2012)

MESES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL PROMEDIO

NUMERO CREDITOS 34 28 43 21 37 40 38 23 21 40 22 15 362,00 30,17

2008 73.951,00 60.830,00 86.100,00 47.850,00 72.970,00 79.190,00 102.087,00 93.900,00 64.300,00 116.235,00 59.588,00 36.815,00 893.816,00 74.484,67

NUMERO CREDITOS 31 27 44 34 24 23 29 24 22 22 10 20 310,00 25,83

2009 107.202,00 81.460,00 129.590,00 138.155,00 97.723,00 67.017,00 81.308,00 91.295,00 76.165,00 71.674,00 38.542,00 70.354,00 1.050.485,00 87.540,42

NUMERO CREDITOS 28 42 21 15 24 33 26 31 34 27 4 7 292,00 24,33

2010 84.652,00 149.483,00 80.959,00 49.000,00 100.019,00 84.560,00 110.433,00 114.670,00 82.396,00 127.590,00 19.730,00 22.065,00 1.025.557,00 85.463,08

NUMERO CREDITOS 42 42 33 16 25 26 30 34 44 28 22 18 360,00 30,00

2011 165.770,00 148.550,00 99.630,00 51.200,00 62.768,00 81.330,00 101.600,00 121.090,00 156.788,00 80.733,00 71.200,00 53.320,00 1.193.979,00 99.498,25

NUMERO CREDITOS 33 26 42 25 32 38 27 50 41 39 28 20 401,00 33,42

2012 125.157,00 98.780,00 142.580,00 87.438,00 99.173,00 135.500,00 92.539,00 215.247,00 147.287,00 180.327,00 91.832,00 106.980,00 1.522.840,00 126.903,33

FUENTE: COACPET UTM ELABORACIN: Autora de tesis

46

Cuadro # 2B

Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab (Monto y variaciones absolutas y relativas de los crditos Perodo 2008- 2012)

AOS 2008 2009 2010 2011 2012 TOTAL

MONTO 893.816,00 1.050.485,00 1.025.557,00 1.193.979,00 1.522.840,00 5.686.677,00

PORCENTAJE 15,72 18,47 18,03 21,00 26,78 100,00

VARIACION ABSOLUTA 156.669,00 -24.928,00 168.422,00 328.861,00

VARIACION RELATIVA 17,53 -2,37 16,42 27,54

FUENTE: COACPET UTM ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico # 2

1.600.000,00 1.400.000,00 1.200.000,00

1.050.485,00 1.025.557,00 1.193.979,00

1.522.840,00

1.000.000,00

DLARES

893.816,00

800.000,00 600.000,00 400.000,00 200.000,00 15,72 0,00 2008 2009 2010 AOS 2011 2012 18,47 18,03 21,00 26,78

47

5.3. MARCO CONCEPTUAL.

Sector, Financiero Popular y Solidario.- Integran el Sector Financiero Popular y Solidario las cooperativas de ahorro y crdito, entidades asociativas y solidarias, cajas y bancos comunales, y cajas de ahorro 20

Sector cooperativo.- Es el conjunto de

cooperativas entendidas como

sociedades de personas que se han unido en forma voluntaria para satisfacer sus necesidades econmicas, sociales y culturales en comn, mediante una empresa de propiedad conjunta y de gestin democrtica, con personalidad jurdica de derecho privado e inters social 21

Cooperativas de ahorro y crdito.- Son organizaciones formadas por personas naturales o jurdicas que se unen voluntariamente con el objeto de realizar actividades de intermediacin financiera y de responsabilidad social con sus socios y, previa autorizacin de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria, con clientes o terceros con sujecin a las regulaciones y a los principios reconocidos en la Ley22

Cajas centrales.- Las cajas centrales, son instancias que se constituyen con, por lo menos, veinte cooperativas de ahorro y crdito 23

Economa Popular y Solidaria.- Es la forma de organizacin econmica, donde sus integrantes, individual o colectivamente, organizan y desarrollan procesos de produccin, intercambio, comercializacin, financiamiento y consumo de bienes y servicios, para satisfacer necesidades y generar ingresos, basadas en relaciones de solidaridad, cooperacin y reciprocidad, privilegiando al trabajo y al ser humano como sujeto y fin de su actividad, orientada al buen vivir, en armona con la naturaleza, pro sobre la
20 Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario. 2011 21 Ibidem 22 Ibidem 23 Ibidem 48

apropiacin, el lucro y la acumulacin de capital. Integran la Economa Popular y Solidaria las organizaciones conformadas en los Sectores Comunitarios, Asociativos y Cooperativistas, as como tambin las Unidades Econmicas Populares24.

Entidades asociativas o solidarias, cajas y bancos comunales y cajas de ahorro.- Son organizaciones que se forman por voluntad de sus socios y con aportes econmicos que, en calidad de ahorros, sirven para el otorgamiento de crditos a sus miembros, dentro de los lmites sealados por la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria 25

6. HIPTESIS
La Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, incide significativamente en el sector cooperativista de ahorro y crdito. Caso particular Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab

7. VARIABLES Y SU OPERACIONALIZACIN
7.1. Variable Independiente

Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario

7.2.

Variable Dependiente

Sector cooperativista de ahorro y crdito.

7.3.

Operacionalizacin de las variables

24 Ibidem 25 Ibidem 49

Variable Independiente: Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario
CONCEPTUALIZACION
Norma que rige a todas las personas naturales y jurdicas, y dems formas de organizacin que, de acuerdo con la Constitucin, conforman la economa popular y solidaria y el sector financiero popular y solidario; y, las instituciones pblicas encargadas de la rectora, regulacin, control, fortalecimiento, promocin y acompaamiento. Ley

CATEGORAS

INDICADORES
Articulado de ambos cuerpos legales

ITEMS BASICOS
Considera usted que se justifica en nuestro medio la vigencia de esta ley y su reglamento general? Si ( ) No ( ) Considera usted que con la aplicacin de esta ley, los servicios y beneficios han mejorado en el sector cooperativo de ahorro y crdito? Si ( ) No ( ) Tal vez ( )

TCNICAS USADAS
Encuesta dirigida a los directivos, personal administrativo y socios de la cooperativa objeto de estudio, como tambin la de representantes del sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo y de personas entendidas en la temtica

Reglamento General de la Ley

En qu rea cree usted se han dado los mayores cambios a los que se han sometido las organizaciones de la economa popular y solidaria? Administrativo ( ) Financiero ( ) Operativo ( ) Otros ( ) El articulado que presenta esta ley y su reglamento general, han mejorado el desenvolvimiento de las organizaciones de la economa popular y solidaria? Si ( ) No ( ) En cierta medida ( ) Considera usted que con la creacin de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria, las organizaciones de la economa popular y solidaria van a estar mejor que antes? Si ( ) No ( )

50

Variable Dependiente: Sector cooperativista de ahorro y crdito.

CONCEPTUALIZACION
Organizaciones formadas por personas naturales o jurdicas que se unen voluntariamente con el objeto de realizar actividades de intermediacin financiera y de responsabilidad social con sus socios y, previa autorizacin de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria, con clientes o terceros con sujecin a las regulaciones y a los principios reconocidos en la Ley

CATEGORAS
Organizaciones de ahorro y crdito

INDICADORES
Cooperativas

ITEMS BASICOS
La cooperativa a la que usted se pertenece ha mejorado su estatus con la vigencia de esta ley? Si ( ) No ( ) Tal vez ( ) Los procesos eleccionarios permiten la participacin ms democrtica de los socios con la vigencia de esta ley? Si ( ) No ( ) Tal vez ( ) Cree usted que la incidencia que tiene esta ley sobre el sector cooperativo de ahorro y crdito, ha sido? Favorable ( ) Desfavorable ( ) Ms o menos ( ) Considera usted que el sector cooperativista de ahorro y crdito se ha visto beneficiado con la vigencia de esta ley? Si ( ) No ( ) En cierta medida ( ) Desde su punto de vista, cul de los sectores cooperativista cree usted ha sido mayormente beneficiado con la vigencia de esta ley y su reglamento general? Cooperativas de produccin ( ) Cooperativas de consumo ( ) Cooperativas de vivienda ( ) Cooperativas de ahorro y crdito ( ) Cooperativas de servicios ( ) Cree usted que el sector cooperativo de ahorro y crdito se ve mayormente fortalecido bajo la

TCNICAS USADAS
Encuesta dirigida a los directivos, personal administrativo y socios de la cooperativa objeto de estudio, como tambin la de representantes del sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo y de personas entendidas en la temtica

51

supervisin de? Superintendencia de Bancos y Seguros ( ) Ministerio de Inclusin econmica y Social ( ) Superintendencia de Economa Popular y Solidaria

52

8. DISEO METODOLGICO
El diseo metodolgico que se aplic en este trabajo de investigativo est circunscrito en la investigacin cientfica, y se define en los siguientes aspectos.

8.1.

Modalidad de la investigacin

Tipo de Estudio.- El tipo de estudio del presente trabajo investigativo est diseado bajo los aspectos determinantes de los objetivos establecidos, por el lugar, por su naturaleza y por la factibilidad, dentro del esquema del proceso de investigacin sobre la problemtica de la incidencia de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario en el cooperativismo de ahorro y crdito, caso especfico Cooperativa de Ahorro y Crdito de profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab.

Por los Objetivos.- Es una permiti

investigacin de carcter aplicada, la cual

demostrar como la Ley Orgnica de la Economa Popular y

Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario ha incidido en el cooperativismo de ahorro y crdito, caso especfico Cooperativa de Ahorro y Crdito de profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab.

Por el Lugar.- En este sentido se identifica el trabajo de campo, en lo referente a la recoleccin de la informacin a los directivos y socios de esta institucin financiera, como de personas entendidas en la temtica y que son parte del sistema cooperativista de ahorro y crdito de la provincia de Manab y muy particularmente del cantn Portoviejo.

Por su Naturaleza.- Conocida la problemtica de investigacin, se la describe por su interpretacin objetiva, en determinar la incidencia de esta
53

ley en el sector cooperativo de ahorro y crdito, caso concreto Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab.

8.2.

Tipo de investigacin

Histrica.- Es el proceso histrico de anlisis del problema que se ha investigado referenciado en analizar y determinar la incidencia de esta ley en el sector cooperativo de ahorro y crdito, caso concreto Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, en el perodo 2011 2012.

Descriptiva.- Ello permiti la descripcin de la participacin de la

Ley

Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario en el cooperativismo de ahorro y crdito, caso especfico

Cooperativa de Ahorro y Crdito de profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab.

8.3.

Mtodos

Los Mtodos que se utilizaron en este trabajo investigativo fueron:

Analtico.- Se estableci un anlisis de la realidad de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario y su incidencia en el cooperativismo de ahorro y crdito, caso especfico Cooperativa de Ahorro y Crdito de profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab.

Deductivo.- La aplicacin de este mtodo se fundament en la interpretacin lgica de la participacin de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario en el cooperativismo de ahorro y crdito, caso especfico Cooperativa de Ahorro y Crdito de
54

profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab.

8.4.

Poblacin y muestra

Poblacin.- La poblacin est constituida por todos quienes son parte de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, es decir socios, directivos y personal administrativo, que en total suman aproximadamente 1300 personas.

Muestra.- Es la parte de la poblacin que permiti la entrega de datos e informacin de primera mano o de uso exclusivo para el estudio y estn definidos por el clculo matemtico bajo la siguiente frmula.

Calculo del tamao de la muestra

N n = ----------------------E2 (N 1) + 1

1300 n = --------------------------------(0,07)2 (1300 1) + 1

1300 n = ------------------------0,0049 (1299) + 1

1300 n = -----------------6,3651 + 1

55

1300 n = --------------7,3651

n = 176,59

n = 177

E = Error admisible N = Poblacin o universo n = Tamao de la muestra

De este total se tom un 65%, es decir 115 personas que corresponde a los socios de esta cooperativa; otro 15% que equivale a 27 personas, son la muestra representativa de los directivos y personal administrativo de la cooperativa; y, el 20% que representa a 35 personas, se lo tom como muestra representativa del sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo y de personas entendidas en la temtica.

El argumento por el cual se escogi esta muestra representativa por cada grupo a encuestar, fue el aleatorio y por el nmero de personas que representa cada uno, ya que el segmento de los socios es el de mayor representacin y por ello se le dio un porcentaje ms alto y as sucesivamente con los otros dos.

8.5.

Tcnicas e Instrumentos de Recoleccin de Informacin

Se utilizaron las tcnicas conocidas en investigacin como es la encuesta y la observacin

56

La encuesta.- Esta tcnica permiti obtener datos concretos y oportunos para el anlisis e interpretacin del problema planteado, fue aplicada a los directivos, personal administrativo de la cooperativa objeto de estudio, como tambin la de representantes del sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo y de personas entendidas en la temtica

8.6.

Tipo de Informacin

Para este tipo de investigacin, se utilizaron primaria y secundaria.

la informacin de carcter

Informacin de carcter primaria.- Fue

aquella que se obtuvo

con

la

aplicacin de las encuestas dirigidas a los directivos, personal administrativo de la cooperativa objeto de estudio, como tambin la de representantes del sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo.

Informacin de carcter secundaria.- Es la informacin bibliogrfica, documentos y textos especializados que reposa en los archivos de la

cooperativa, como los que se describen en la parte pertinente a la bibliografa.

8.7.

Recursos utilizados

Recursos Humanos:

Un director de tesis Tres docentes lectores de tesis, miembros del Tribunal de Revisin y Evaluacin Una egresada Un(a) digitador(a)

57

27 personas entre directivos y personal administrativo de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab. 115 socios de esta institucin financiera 35 personas que representan al sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo como de personas entendidas en la temtica propuesta. Recursos Materiales:

Materiales de oficinas Cuaderno de apuntes Lapiceros Reglas, sumadoras. Equipo Tecnolgico Equipo de computacin Foto copiadora Medios magnticos (CD y memoria) Impresoras Cmara fotogrfica Recursos Institucionales

Universidad Tcnica de Manab Facultad de Ciencias Administrativas y Econmicas Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab Superintendencia de Economa Popular y Solidaria Cooperativas de Ahorro y Crdito del cantn Portoviejo Ministerio de Inclusin Econmica y Social

58

 Recursos Econmicos:

El costo del trabajo de investigacin es de 1020,00 dlares americanos de libre circulacin en el Ecuador.

8.8.

Procesamiento y Anlisis de la Informacin

El procesamiento y anlisis de los datos obtenidos se lo realiz por medio de la aplicacin de las Estadsticas. Normas y Procedimientos de las Ciencias

59

9. PRESENTACIN INTERPRETACIN

DE

RESULTADOS,

ANALISIS

A continuacin se detallan los resultados obtenidos de las encuestas realizadas a los que componen el tamao de la muestra representativa que en un total de 177 forman la misma; de donde se tom un 65%, es decir 115 personas que corresponde a los socios de esta cooperativa; otro 15% que equivale a 27 personas, son la muestra representativa de los directivos y personal administrativo de la cooperativa; y, el 20% que representa a 35 personas, se lo tom como muestra representativa del sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo y de personas entendidas en la temtica.

Para el anlisis respectivo relacionado con las encuestas realizadas a los directivos, personal administrativo y socios de esta cooperativa, se realiz un solo tipo de encuesta que en total suman 142 personas que conforman este segmento analizado y se lo determin as para no redundar en los anlisis y preguntas a ejecutarse, por cuanto tanto directivos y personal administrativo tambin son socios de esta cooperativa.

Seguidamente se hace un anlisis e interpretacin de estos resultados, en donde se enfatiza las posibles causas que han motivado a las respuestas dadas por los investigados.

60

9.1.

RESULTADOS

DE

LA

ENCUESTA

REALIZADA

LOS

DIRECTIVOS, PERSONAL ADMINISTRATIVO Y SOCIOS DE LA COACPET - UTM

Cuadro No. 3

Ha escuchado hablar de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, en lo referente al sector cooperativista de ahorro y crdito? ALTERNATIVAS Si No En cierta medida TOTAL FRECUENCIA 23 54 65 142 PORCENTAJE 16,20 38,03 45,77 100.00

FUENTE: Directivos, personal administrativos y socios de la COACPET UTM ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 3
DIRECTIVOS, PERSONAL ADMINISTRATIVO Y SOCIOS - COACPET - UTM
70 60 50 40 30

65
54

23
20 10

16,20%
0

38,03% NO ALTERNATIVAS

45,77% EN CIERTA MEDIDA

SI

61

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 3

De los resultados de las encuestas realizadas a 142 personas entre directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab que componen la muestra representativa para este grupo, y que est relacionado con que si ha escuchado hablar de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario en lo referente al sector cooperativa de ahorro y crdito, de ello 23 de los

encuestados que representa el 16,20% del total general tabulado manifestaron que si han escuchado lo indicado. Para otras 54 personas que equivale al 38,03% de lo tabulado en cambio respondieron que no conocen nada al respecto; y las otras 65 personas restantes de la muestra representativa, es decir el 45,77%, se limitaron en responder de que conocen algo sobre esta Ley, es decir en cierta medida no tan profundamente.

De los resultados obtenidos se deduce que aproximadamente el 60% del total tabulado si tiene idea de lo que es la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, ello por la difusin que ha realizado la cooperativa a travs de trpticos o porque se lo ha informado en las Asambleas Generales de Socios.

El desconocimiento por parte del 38,03% de los encuestados se debe a que los mismos no han querido interesarse sobre estos temas, ya que ni siquiera visitan la institucin para realizar algn trmite, peor an como conocer las temticas de esta Ley.

62

Cuadro No. 4

Considera usted que se justifica en nuestro medio la vigencia de esta Ley y su Reglamento General? ALTERNATIVAS Si No TOTAL FRECUENCIA 103 39 142 PORCENTAJE 72,54 27,46 100.00

FUENTE: Directivos, personal administrativos y socios de la COACPET UTM ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 4

120

DIRECTIVOS, PERSONAL ADMINISTRATIVO Y SOCIOS - COACPET - UTM

103
100

80

60

40

39

20

72,54%
0

27,46% NO ALTERNATIVAS

SI

63

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 4

De los resultados de las encuestas realizadas a 142 personas entre directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, que componen la muestra representativa para este grupo, y que se relaciona a que si se justifica en nuestro medio la vigencia de esta Ley y su Reglamento General; al respecto 103 de las personas encuestadas que representa el 72,54% del total general tabulado respondieron que si se justifica; mientras que para las 39 personas restantes, es decir el 27,46% manifestaron que no se justifica esta Ley en nuestro medio.

Como se puede notar segn el criterio de este grupo de encuestados, mayoritariamente consideran que si se justifica en nuestro medio la vigencia de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario y de su Reglamento General, ello por cuanto la misma ha trado consigo cambios que de una u otra manera han mejorado el servicio que brinda esta institucin, como tambin el de un mejor control a este tipo de instituciones de intermediacin financiera.

64

Cuadro No. 5

Usted ha utilizado los servicios que brinda la cooperativa? ALTERNATIVAS Permanentemente De vez en cuando Nunca TOTAL FRECUENCIA 33 78 31 142 PORCENTAJE 23,24 54,93 21,83 100.00

FUENTE: Directivos, personal administrativos y socios de la COACPET UTM ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 5

90

DIRECTIVOS, PERSONAL ADMINISTRATIVO Y SOCIOS - COACPET - UTM

80 70 60 50 40 30 20 10

78

33

31

23,24%
0

54,93% DE VEZ EN CUADO ALTERNATIVAS

21,83% NUNCA

PERMANENTEMENTE

65

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 5

De los resultados de las encuestas realizadas a 142 personas entre directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, que componen la muestra representativa para este grupo, y que se refiere a si ha utilizado los servicios que brinda esta cooperativa; al respecto 33 de los encuestados que representa el 23,24% del total general tabulado, sealaron que s; para otras 78 personas encuestadas que equivale al 54,93% de lo tabulado, respondieron que han utilizado los servicios de esta institucin pero de vez en cuando; y las 31 personas restantes, es decir el 21,83% contestaron que ellos nunca han utilizado los servicios que brinda la COACPET _ UTM.

Como se puede observar aproximadamente el 79% de los socios de esta cooperativa han utilizado los servicios de la misma. Los que respondieron en forma negativa a esta pregunta, es por cuanto los mismos no han realizado ninguna actividad crediticia que es uno de los puntales de servicios de esta cooperativa y en su gran mayora son del segmento de los docentes, quienes por sus ingresos remunerativos percibidos en unos casos en la UTM y en otros, que perciben dos remuneraciones, tanto la de la universidad como de otra institucin que laboran, como que no tienen la necesidad de hacer crditos y si lo realizan stos los hacen en el Fonjubi.

El Fonjubi, es un institucin crediticia que funciona al interior de la universidad y que tambin da el servicio de crditos y a intereses menor que la COACPET UTM y que ello es tema de investigacin de otra ndole.

66

Cuadro No. 6

Con la vigencia de esta nueva Ley, el servicio que usted ha recibido de la cooperativa, especialmente los prstamos, le han servido para? ALTERNATIVAS Instalar comercio informal Pago de impuestos Pago de deudas Viajes Otros usos TOTAL FRECUENCIA 9 44 107 5 84 249 PORCENTAJE 3,61 17,67 42,98 2,00 33,74 100.00

FUENTE: Directivos, personal administrativos y socios de la COACPET UTM ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 6

DIRECTIVOS, PERSONAL ADMINISTRATIVO Y SOCIOS - COACPET - UTM

120

107
100

84
80

60

44
40

20

3,61%
INSTALAR COMERCIO INFORMAL

17,67% PAGO DE IMPUESTOS

42,98% PAGO DE DEUDAS

2,00%

33,74% OTROS USOS

VIAJES

ALTERNATIVAS

67

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 6

De los resultados de las encuestas realizadas a 142 personas entre directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, que componen la muestra representativa para este grupo, y que se relaciona a que si el servicio que ha recibido de parte de esta cooperativa especialmente los prstamos, para que le han servido; al respecto 9 de los encuestados que representa el 3,61% del total general tabulado, que lo han utilizado para instalar un comercio; otras 44 personas que equivale al 17,67% de lo tabulado respondieron que lo han utilizado para el pago de impuestos. Para otras 107 personas encuestadas, es decir el 42,98% de lo tabulado respondieron que los prstamos lo han utilizado para el pago de deudas; para 5 de los encuestados que equivale al 2% de lo tabulado, en cambio sealaron que lo han utilizado para realizar viajes y las 84 personas restantes que representa el 33,74%, contestaron que los prstamos lo han utilizado para otros fines, como el de arreglar sus viviendas.

De lo descrito se puede notar que el 75,35% de la muestra representativa, esto es 107 de los encuestados han destinado los prstamos recibidos de esta institucin en el pago de deudas, seguido de otros destinos que han dado a estos prstamos como ha sido el arreglo de sus viviendas, compra de vehculos, pago de matrculas escolares, impuestos prediales, chequeos mdicos, compra de electrodomsticos, etc.

Queda claro entonces, que esta cooperativa de alguna manera ha solventado las necesidades que se les han presentado a sus socios en sus diferentes manifestaciones.

Se recalca el hecho de que el total de los datos tabulados no coinciden con los de la muestra representativa, es por cuanto los encuestados tomaron ms de una de las alternativas propuesta en la pregunta.
68

Cuadro No. 7

De los beneficios que usted ha recibido de la cooperativa, han repercutido socioeconmicamente en aspectos como? ALTERNATIVAS Educativo Social Salud Alimenticio Otros TOTAL FRECUENCIA 89 58 61 71 62 341 PORCENTAJE 26,10 17,01 17,89 20,82 18,18 100.00

FUENTE: Directivos, personal administrativos y socios de la COACPET UTM ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 7

100

DIRECTIVOS, PERSONAL ADMINISTRATIVO Y SOCIOS - COACPET - UTM

90 80

89

71
70 60 50 40 30 20 10 0

58

61

62

26,10% EDUCATIVO

17,01%
SOCIAL

17,89%

20,82%

18,18% OTROS

SALUD ALIMENTICIO ALTERNATIVAS

69

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 7

De los resultados de las encuestas realizadas

a 142 personas entre

directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, que componen la muestra representativa para este grupo; y que se refiere a que de los beneficios que ha recibido de la cooperativa los mismos en que han repercutido socioeconmicamente, al respecto 89 de los encuestados que representa el 26,10% del total general tabulado respondieron que ello ha repercutido en el aspecto educativo; para otros 58 encuestados que equivale al 17,01% de lo tabulado en cambio manifestaron que ello se ha dado pero en el aspecto social. Por otra parte para 61 de las personas encuestadas, es decir el 17,89% del total tabulado contestaron que los beneficios recibidos de la cooperativa han repercutido

socioeconmicamente en el aspecto de la salud; en el aspecto alimenticio esta repercusin socioeconmica se ha dado para 71 de los encuestados que equivale al 20,82% de lo tabulado; y para 62 de las personas encuestadas, es decir el 18,18% restante, en cambio esta repercusin ha incidido en otros aspectos como el de mejoramiento de vivienda.

De lo expuesto se deduce que en la gran mayora de los encuestados los beneficios que han recibido de esta institucin inciden en el aspecto educativo con un 63% del total de la muestra representativa y en un 50% en el aspecto alimenticio; en ese sentido esto deja claro que la cooperativa se apoya en el desarrollo socioeconmico de cada uno de sus socios.

Se recalca el hecho de que el total de los datos tabulados no coinciden con los de la muestra representativa, es por cuanto los encuestados tomaron ms de una de las alternativas propuesta en la pregunta.

70

Cuadro No. 8

De acuerdo a la aplicacin de esta nueva Ley y su Reglamento General; en qu escala calificara usted los servicios y beneficios que brinda la cooperativa que han repercutido en el aspecto socio econmico de su hogar? ALTERNATIVAS De 1 a 5 De 6 a 10 De 11 a 15 De 16 y ms TOTAL FRECUENCIA 55 27 16 44 142 PORCENTAJE 38,73 19,01 11,27 30,99 100.00

FUENTE: Directivos, personal administrativos y socios de la COACPET UTM ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 8

DIRECTIVOS, PERSONAL ADMINISTRATIVO Y SOCIOS - COACPET - UTM

60

55

50

44
40

30

27

20

16

10

38,73%
0

19,01%

11,27%

30,99% DE 16 Y MS

DE 1 A 5

DE 6 A 10 DE 11 A 15 ALTERNATIVAS

71

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 8

De los resultados de las encuestas realizadas a 142 personas entre directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, que componen la muestra representativa para este grupo; y que de acuerdo a la nueva aplicacin de la Ley y su Reglamento General, cmo calificara los servicios y beneficios que le ha brindado esta institucin y que han repercutido en el aspecto socio econmico de su hogar; al respecto 55 de los encuestados que representa el 38,73% del total general tabulado sealaron que ellos califican en la escala del 1 a 5; para otras 27 personas encuestadas que equivale al 19,01% de lo tabulado en cambio dan una calificacin de entre 6 a 10. En la escala del 11 a 15, 16 de los encuestados se inclinaron por esta calificacin que representa al 11,27% de lo tabulado. Y para las 44 personas restantes, es decir el 30,99%, respondieron que califican de entre 16 y ms.

De lo expuesto, la calificacin que dan las personas encuestadas a esta institucin se podra decir que es aceptable ya que ms del 50% dan una calificacin de entre el 6 y 16 puntos, lo que conlleva a deducir que ello ha repercutido favorablemente a los socios de esta cooperativa como a la institucin como tal.

72

Cuadro No. 9

Cul de los siguientes beneficios que se expiden en la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario ha sido objeto usted? ALTERNATIVAS Fondo mortuorio Seguro de desgravamen Excedentes repartibles Reserva de previsin y asistencia social Socios Familiares Otros TOTAL FRECUENCIA 6 23 0 29 37 83 178 PORCENTAJE 3,37 12,92 0 16,29 20,79 46,63 100.00

FUENTE: Directivos, personal administrativos y socios de la COACPET UTM ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 9

DIRECTIVOS, PERSONAL ADMINISTRATIVO Y SOCIOS - COACPET - UTM

90 80 70 60 50 40

83

37 29 23

30
20 10 0

6 3,37%
FONDO MORTUORIO

12,92%
SEGURO DE DESGRAVAMEN

0 0,00%
EXCEDENTES REPARTIBLES

16,29%
RESERVA DE PREVISION Y ASISTENCIA SOCIAL

20,79%
SOCIOS FAMILIARES

46,63%
OTROS

ALTERNATIVAS
73

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 9

De los resultados de las encuestas realizadas

a 142 personas entre

directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, que componen la muestra representativa para este grupo; y que se relaciona con los beneficios que se expiden en la Ley han sido objeto los encuestados; al respecto, 6 de ellos que representa el 3,37% del total general tabulado respondieron que de los beneficios que han sido objeto es el del fondo mortuorio; para 23 de las personas encuestadas que equivale al 12,92% de lo tabulado sealaron que estos beneficios han sido el seguro de desgravamen. La reserva de previsin y asistencia social es otro de los beneficios que han recibido 29 de los encuestados, es decir el 16,29%; para otras 37 personas que representa el 20,79% ha sido socios familiares; y, para el 46,63% restante que equivale a 83 de los encuestados en cambio manifestaron que de los beneficios que han sido objeto ellos es de las reuniones de confraternidad que se realizan al final del ao, especficamente en el mes de diciembre.

Como se puede observar son distintos los beneficios que con la aplicacin de esta Ley, han recibido los socios de esta cooperativa y que han incidido en el desarrollo socioeconmico de los hogares de stos, como es el caso de la confraternidad de fin de ao, donde concurren ms del 70% de los socios de esta cooperativa en la que entre otras cosas se rifan electrodomsticos que contribuyen al desenvolvimiento de los hogares de los socios.

Se recalca el hecho de que el total de los datos tabulados no coinciden con los de la muestra representativa, es por cuanto los encuestados tomaron ms de una de las alternativas propuesta en la pregunta.

74

Cuadro No. 10

Cree usted que se deberan de crear otros servicios y beneficios, cmo? ALTERNATIVAS Seguro de vida Seguro de salud Convenios con casas comerciales Planes de vivienda Asistencia mdica Incremento del monto de crditos Otros TOTAL FRECUENCIA 83 49 19 32 12 35 37 267 PORCENTAJE 31,08 18,35 7,12 11,99 4,49 13,11 13,86 100.00

FUENTE: Directivos, personal administrativos y socios de la COACPET UTM ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 10

DIRECTIVOS, PERSONAL ADMINISTRATIVO Y SOCIOS - COACPET - UTM

90 80 70 60 50 40 30 20 10 0

83

49 35 37

32 19 12 31,08%
SEGURO DE VIDA

18,35%
SEGURO DE SALUD

7,12%

11,99%
PLANES DE VIVIENDAS

4,49%

13,11% 13,86%
OTROS

CONVENIOS CON CASAS COMERCIALES

ASISTENCIA INCREMENTO DEL MEDICA MONTO DE CRDITOS

ALTERNATIVAS
75

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 10

De los resultados de las encuestas realizadas

a 142 personas entre

directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, que componen la muestra representativa para este grupo; y que se relaciona con la creacin de nuevos servicios y beneficios en esta cooperativa; al respecto, 83 de los encuestados que representa el 31,08% del total general tabulado sealaron que debe de crearse el seguro de vida; para otros 49 encuestados, es decir el 18,35% de lo tabulado, en cambio dijeron que debe ser el seguro d salud el que debe de implementarse en esta institucin. Para 19 de las personas encuestadas que representa el 7,12% de lo tabulado, respondieron que otro de los servicios y beneficios que deben de crearse en esta cooperativa, son los convenios comerciales. En lo referente a los planes de viviendas, 32 de las personas encuestadas se inclinaron por ello que representa el 11,99%; para 12 de los encuestados que equivale al 4,49% de lo tabulado sealaron en responder que la asistencia mdica sera otro de los servicios a implementarse en esta institucin; para unos 35 de los encuestados que equivale al 13,11% del tabulado en cambio respondieron que debe ser el incremento del monto de los crditos el servicio que debe brindar esta institucin; y el 13,86% restante, es decir 37 de los encuestados respondieron que son otros servicios y beneficios a implementarse en esta cooperativa como es el caso del servicio de mortuoria, por citar un ejemplo.

De todas formas se ve como los encuestados piden que se implementen otros servicios y beneficios en esta cooperativa y particularmente los citados que unos con mayor envergadura que otros, pero que al final deben de implementarse los mismos. Se recalca el hecho de que el total de los datos tabulados no coinciden con los de la muestra representativa, es por cuanto los encuestados tomaron ms de una de las alternativas propuesta en la pregunta.
76

Cuadro No. 11

En qu rea cree usted que se han dado los mayores cambios a los que se han sometido las organizaciones de la economa popular y solidaria y particularmente el sector de ahorro y crdito y en este caso de la cooperativa a la que se pertenece? ALTERNATIVAS Administrativo Financiero Operativo Otros TOTAL FRECUENCIA 49 87 33 24 193 PORCENTAJE 25,38 45,08 17,10 12,44 100.00

FUENTE: Directivos, personal administrativos y socios de la COACPET UTM ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 11

100

DIRECTIVOS, PERSONAL ADMINISTRATIVO Y SOCIOS - COACPET - UTM

90 80 70

87

60
50 40 30

49 33 24

20
10 0

25,38%
ADMINISTRATIVO

45,08%
FINANCIERO

17,10%
OPERATIVO

12,44%
OTROS

ALTERNATIVAS

77

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 11

De los resultados de las encuestas realizadas

a 142 personas entre

directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, que componen la muestra representativa para este grupo; y que se relaciona en qu reas se han dado los mayores cambios con la aplicacin de esta Ley y particularmente en la cooperativa a la que se pertenece; al respecto, 49 de los encuestados que representa el 25,38% del total general tabulado respondieron que es en el rea administrativa en donde se han dado los mayores cambios; no as para 87 de los encuestados que equivale al 45,08% de lo tabulado que indicaron que es en el rea financiera; para otras 33 personas encuestadas que representa el 17,10% de lo tabulado se inclinaron por el rea operativa la que se ha visto con mayores cambios. Otras 24 personas encuestadas, es decir el 12,44% de lo tabulado se inclinaron en contestar que son otros los aspectos en los que ha incidido la aplicacin de esta ley, como es el caso del control por parte de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria, que es cada vez ms rgido.

De lo expuesto se deduce que es el rea financiera la que ha sufrido mayores cambios con la aplicacin de esta Ley, particularmente por el nuevo sistema de cuentas que se implementar.

Se recalca el hecho de que el total de los datos tabulados no coinciden con los de la muestra representativa, es por cuanto los encuestados tomaron ms de una de las alternativas propuesta en la pregunta.

78

Cuadro No. 12

El articulado que presenta esta Ley y su Reglamento General, han mejorado el desenvolvimiento de las organizaciones de la economa popular y solidaria y particularmente del sector cooperativo de ahorro y crdito? ALTERNATIVAS Si No En cierta medida TOTAL FRECUENCIA 79 18 45 142 PORCENTAJE 55,63 12,68 31,69 100.00

FUENTE: Directivos, personal administrativos y socios de la COACPET UTM ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 12

90

DIRECTIVOS, PERSONAL ADMINISTRATIVO Y SOCIOS - COACPET - UTM

80 70 60 50 40 30 20 10

79

45

18

55,63%
0

12,68%

31,69%

SI

NO ALTERNATIVAS

EN CIERTA MEDIDA

79

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 12

De los resultados de las encuestas realizadas

a 142 personas entre

directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, que componen la muestra representativa para este grupo; y que se relaciona con el articulado de la Ley y su Reglamento General ha mejorado el desenvolvimiento del sector cooperativo de ahorro y crdito; al respecto 79 de los encuestados que representa el 55,63% del total general tabulado respondieron que s ha mejorado ello; para otras 18 personas que equivale al 12,68% en cambio respondieron que no. Por otra parte 45 de los encuestados, es decir el 31,69% de lo tabulado manifestaron que ello ha mejorado pero en cierta medida, es decir no totalmente sino a medias se podra decir.

En ese sentido, queda claro que casi en un 87% el articulado de la Ley y su Reglamento General han mejorado el desenvolvimiento de las

organizaciones de la economa popular y solidaria y particularmente las del sector cooperativo de ahorro y crdito; ello por citar un ejemplo es el caso del nuevo sistema de eleccin de los consejeros y representantes, as mismo la distribucin de los excedentes y utilidades, etc.

80

Cuadro No. 13

Considera usted que con la creacin de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria, las organizaciones de la economa popular y solidaria van a estar mejor que antes? ALTERNATIVAS Si No TOTAL FRECUENCIA 125 17 142 PORCENTAJE 88,03 11,97 100.00

FUENTE: Directivos, personal administrativos y socios de la COACPET UTM ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 13

140

DIRECTIVOS, PERSONAL ADMINISTRATIVO Y SOCIOS - COACPET - UTM

125
120

100

80

60

40

20

17 88,03% 11,97%

SI
ALTERNATIVAS

NO

81

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 13

De los resultados de las encuestas realizadas

a 142 personas entre

directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, que componen la muestra representativa para este grupo; y que est relacionado a que si con la creacin de la Superintendencia de la Economa Popular y Solidaria, las organizaciones de la economa popular y solidaria van a estar mejor que antes; al respecto, 125 de los encuestados que equivale al 88,03% del total general tabulado respondieron que s; en cambio 17 de las personas encuestadas que representa el 11,97% de lo tabulado dijeron que no.

Porque mayoritariamente los encuestados se inclinaron por la alternativa s, ello por cuanto en poco tiempo que tiene funcionando la

Superintendencia se han visto cambios positivos, como es el caso de la supervisin y la forma de comunicacin entre esta entidad y la cooperativa. Cosa que no se la vea en tantos aos con el Ministerio de Inclusin econmica y Social, concretamente con la Direccin Nacional de Cooperativas.

82

Cuadro No. 14

Los procesos eleccionarios permiten la participacin ms democrtica de los socios con la vigencia de esta Ley? ALTERNATIVAS Si No Tal vez TOTAL FRECUENCIA 69 0 73 142 PORCENTAJE 48,59 0 51,41 100.00

FUENTE: Directivos, personal administrativos y socios de la COACPET UTM ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 14

80

DIRECTIVOS, PERSONAL ADMINISTRATIVO Y SOCIOS - COACPET - UTM

73
70 60 50 40

69

30
20 10

48,59%
0

0,00%

51,41%

SI

NO ALTERNATIVAS

TAL VEZ

83

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 14

De los resultados de las encuestas realizadas

a 142 personas entre

directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, que componen la muestra representativa para este grupo; y que se relaciona que con la vigencia de la Ley, los procesos leccionarios permiten la participacin ms democrtica de los socios; al respecto, 69 de los encuestados que representa el 48,59% del total general tabulado sealaron que s; mientras que 73 de las personas encuestadas restantes de la muestra representativa que equivale al 51,41% de lo tabulado escogieron la alternativa de tal vez; ello por cuanto consideran que en los procesos eleccionarios siempre han participado los mismos de siempre.

En ese sentido y de acuerdo a las investigaciones realizadas, esta Ley hoy en da permite la participacin ms democrtica de los socios en los procesos eleccionarios, la diferencia est en algunos aspectos como: ahora deben de hacrselo en forma ordenada y con representantes ante la asamblea general de socios; cumplir con ciertos requisitos bsicos particularmente para el segmento dos que al que se pertenece esta cooperativa, entre otros.

Ha sido una constante la no participacin de los socios en los procesos eleccionarios, a tal punto que muchas veces se ha tenido que extender el plazo de inscripcin por la apata de los socios en querer participar en estos eventos eleccionarios. La razn en algunos casos es porque piensan que no tienen la capacidad para integrar un organismo de esta cooperativa y la otra es por el tiempo y dedicacin que en cierta medida demanda sta.

84

Cuadro No. 15

Cree usted que la incidencia que tiene esta Ley sobre el sector cooperativo de ahorro y crdito, ha sido? ALTERNATIVAS Favorable Poco favorable Desfavorable TOTAL FRECUENCIA 98 44 0 142 PORCENTAJE 69,01 30,99 0 100.00

FUENTE: Directivos, personal administrativos y socios de la COACPET UTM ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 15

120

DIRECTIVOS, PERSONAL ADMINISTRATIVO Y SOCIOS - COACPET - UTM

100

98

80

60

44
40

20

69,01%
0

30,99%

0,00%

FAVORABLE

POCO FAVORABLE ALTERNATIVAS

DESFAVORABLE

85

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 15

De los resultados de las encuestas realizadas

a 142 personas entre

directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, que componen la muestra representativa para este grupo; y que se refiere a que como califica la incidencia que tiene esta Ley en el sector cooperativo de ahorro y crdito, a lo que 98 de los encuestados que equivale al 69,01% del total general tabulado sealaron que esta incidencia ha sido favorable para el sector cooperativista de ahorro y crdito; mientras que para el 30,99% restante, es decir 44 de los encuestados se inclinaron por indicar que ello ha sido un poco favorable.

Por lo expuesto se deduce que de una u otra manera la aplicacin de esta Ley ha sido muy favorable particularmente para el sector cooperativista de ahorro y crdito y en ese sentido para la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, ya que as lo ha indicado las personas a las que se les encuest.

86

Cuadro No. 16

Desde su punto de vista, cul de los sectores cooperativista cree usted ha sido mayormente beneficiado con la vigencia de esta Ley y su Reglamento General? ALTERNATIVAS Cooperativas de produccin Cooperativas de consumo Cooperativas de vivienda Cooperativas de ahorro y crdito Cooperativas de servicios TOTAL FRECUENCIA 69 11 29 102 10 221 PORCENTAJE 31,22 4,98 13,12 46,15 4,53 100.00

FUENTE: Directivos, personal administrativos y socios de la COACPET UTM ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 16

DIRECTIVOS, PERSONAL ADMINISTRATIVO Y SOCIOS - COACPET - UTM

120

102
100

80

69

60

40

29 11 31,22% 4,98% 13,12% 46,15% 10 4,53%

20

COOPERATIVASCOOPERATIVASCOOPERATIVASCOOPERATIVASCOOPERATIVAS DE DE CONSUMO DE VIVIENDA DE AHORRO Y DE SERVICIOS PRODUCCION CRDITO ALTERNATIVAS

87

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 16

De los resultados de las encuestas realizadas

a 142 personas entre

directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, que componen la muestra representativa para este grupo; y que se refiere a cul de los sectores cooperativista ha sido mayormente beneficiado con la vigencia de la Ley y su Reglamento General; al respecto 69 de los encuestados que representa el 31,22% del total general tabulado escogieron la alternativa que es el sector de la produccin el ms beneficiado con la aplicacin de esta Ley; en cambio 11 personas encuestadas que equivale al 4,98% de lo tabulado contestaron que es el sector de las cooperativas de consumo. Por otra parte 29 de los encuestados que representan el 13,12% de lo tabulado se inclinaron en escoger que es el sector de las cooperativas de viviendas; para otras 102 encuestados que equivale al 46,15% de lo tabulado indicaron que el cooperativismo de ahorro y crdito es el ms beneficiado con la aplicacin de esta Ley; y, el 4,53% restante, es decir 10 de los encuestados sealaron que es el sector de las cooperativas de servicios.

De lo descrito se desprende que para los encuestados el sector cooperativo de ahorro y crdito ha sido el mayormente beneficiado con la aplicacin de esta Ley ya que el 71,83% con relacin al total de la muestra representativa as lo han indicado; y ello por citar un ejemplo, en este sector sean cooperativas con grandes capitales como las de menor capital estn regentadas por un solo organismo como lo es la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria y no como antes que las cooperativas pequeas estaban regentadas por el MIES y particularmente por la Direccin Nacional de Cooperativa y las consideradas grandes por la Superintendencia de Bancos y Seguros.

88

Se recalca el hecho de que el total de los datos tabulados no coinciden con los de la muestra representativa, es por cuanto los encuestados tomaron ms de una de las alternativas propuesta en la pregunta.

89

Cuadro No. 17

Cree usted que el sector cooperativo de ahorro y crdito se ve mayormente fortalecido bajo la supervisin de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria? ALTERNATIVAS Si No En cierta medida TOTAL FRECUENCIA 103 15 24 142 PORCENTAJE 72,54 10,56 16,90 100.00

FUENTE: Directivos, personal administrativos y socios de la COACPET UTM ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 17

120

DIRECTIVOS, PERSONAL ADMINISTRATIVO Y SOCIOS - COACPET - UTM

103
100

80

60

40

24
20

15 72,54% 10,56% 16,90%

SI

NO ALTERNATIVAS

EN CIERTA MEDIDA

90

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 17

De los resultados de las encuestas realizadas

a 142 personas entre

directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, que componen la muestra representativa para este grupo; y que est relacionado a que si el sector cooperativo de ahorro y crdito se ve fortalecido bajo la supervisin de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria; al respecto, 103 de los encuestados que representa el 72,54% del total general tabulado sealaron que s; otras 15 personas de esta muestra que equivale al 10,56% de lo tabulado contestaron que no; y, el 16,90% restante, es decir 24 de los encuestados se limitaron en responder que ello se da pero en cierta medida.

Como se puede observar de lo expuesto, la mayora de los encuestados coinciden en responder que el sector cooperativo de ahorro y crdito se ve mayormente fortalecido bajo la supervisin de la Superintendencia de la Economa Popular y Solidaria, ya que sta les permite tener un respaldo ms slido, seguro y organizado y con mayor eficiencia; no as con la Direccin Nacional de Cooperativas que en cierta medida era una cosa ms desordenada y deficiente.

91

Cuadro No. 18

En qu porcentaje cree usted que la cooperativa ha cumplido con la aplicacin de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario? ALTERNATIVAS 100% 75% 50% Menos del 49% TOTAL FRECUENCIA 46 79 17 0 142 PORCENTAJE 32,39 55,63 11,98 0 100.00

FUENTE: Directivos, personal administrativos y socios de la COACPET UTM ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 18

DIRECTIVOS, PERSONAL ADMINISTRATIVO Y SOCIOS - COACPET - UTM

90
80 70 60 50 40 30 20 10

79

46

17

32,39%
0

55,63%

11,98%

0,00%

100%

75% 50% ALTERNATIVAS

MENOS DEL 49%

92

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 18

De los resultados de las encuestas realizadas

a 142 personas entre

directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, que componen la muestra representativa para este grupo; y que se refiere al porcentaje en que la cooperativa ha cumplido con la aplicacin de la Ley; al respecto, 46 de las personas encuestadas que representa el 32,39% del total general tabulado contestaron que en un 100% esta cooperativa ha cumplido con la aplicacin de esta Ley. Para otras 79 personas encuestas que equivale al 55,63% de lo tabulado sealaron que esta institucin ha cumplido con ello pero en un 75%; y, el 11,98% restante, es decir 17 de los encuestados calificaron ello en un 50%.

En ese sentido y en base a lo expuesto se determina que esta cooperativa si ha cumplido con la aplicacin de esta Ley y mayormente lo ha hecho en un 88% aproximadamente, lo que se refleja en los servicios y beneficios que esta brinda a sus socios y por los procesos de cambios que se estn dando como es el nuevo sistema contable y con los requisitos que se solicitan para otorgar crditos y la ampliacin de la calidad de socios, como es, que ahora pueden ser socios de esta institucin, los cnyuges, padres, hijos y hermanos de los socios que actualmente conforman esta institucin financiera.

93

9.2.

RESULTADOS DE LA ENCUESTA REALIZADA A LAS PERSONAS

INVOLUCRADAS CON EL SECTOR COOPERATIVISTA DE AHORRO Y CRDITO DEL CANTN PORTOVIEJO

Cuadro No. 19

Conoce usted el articulado de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, en lo referente al sector cooperativo de ahorro y crdito? ALTERNATIVAS Si No En cierta medida TOTAL FRECUENCIA 12 8 15 35 PORCENTAJE 34,28 22,86 42,86 100.00

FUENTE: Personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No.19

PERSONAS INVOLUCRADAS CON EL SECTOR COOPERATIVISTA DE AHORRO Y CRDITO

16 14

15

12
12 10

8
8 6

4
2

34,28%
0

22,86%

42,86%

SI

NO ALTERNATIVAS

EN CIERTA MEDIDA

94

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 19

De los resultados de las encuestas realizadas a 35 personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo, que componen la muestra representativa para este grupo, y que est relacionada al conocimiento del articulado de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario en lo referente al sector cooperativo de ahorro y crdito; al respecto, 12 de los encuestados que representa el 34,28% del total general tabulado respondieron que si conocen; otras 8 personas encuestadas que equivale al 22,86% de lo tabulado en cambio sealaron que no; y, el 42,86% restante, es decir 15 de los encuestados respondieron que ello lo conocen pero en cierta medida, no totalmente.

Como se puede observar de lo expuesto existe un porcentaje aunque no tan significativo, pero no deja de llamar la atencin y es que el 22,86% de los encuestados no conoce lo relacionado al articulado de esta Ley y particularmente en lo referente al sector cooperativo de ahorro y crdito al que se pertenecen. Pero tambin no es menos cierto que la gran mayora de los encuestados si la conocen o tienen idea de conocerla y de haberla ledo, eso ocurre por ejemplo con la mayora de los directivos de la cooperativa de la UTM.

Las razones que se han dado por el desconocimiento es porque ciertos directivos no han querido aceptar este cambio tan importante que se ha dado con respecto a ello.

95

Cuadro No. 20

Considera usted que se justifica en nuestro medio la vigencia de esta Ley y su Reglamento General? ALTERNATIVAS Si No TOTAL FRECUENCIA 35 0 35 PORCENTAJE 100,00 0 100.00

FUENTE: Personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 20

40

PERSONAS INVOLUCRADAS CON EL SECTOR COOPERATIVISTA DE AHORRO Y CRDITO

35
35 30 25 20 15 10 5

100,00%
0

0,00%

SI
ALTERNATIVAS

NO

96

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 20

De los resultados de las encuestas realizadas a 35 personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo, que componen la muestra representativa para este grupo, y que se relaciona con que si se justifica en nuestro medio la vigencia de la Ley y su Reglamento General; al respecto, los 35 encuestados, es decir el 100% de la muestra representativa contestaron afirmativamente, lo que confirma que la vigencia de la vigencia de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario si se justifica, ms an que todo cambio siempre ser para cosas buenas y en ese sentido esta Ley ha trado al sector cooperativista de ahorro y crdito beneficios que redundan en el bienestar de los socios, como es el caso estricto y calificacin de los directivos por parte de la Superintendencia de la Economa Popular y Solidaria, el otorgamiento de crditos particularmente en cuestin de los requisitos, la participacin en los procesos democrticos; as tambin la nueva aplicacin del sistema contable, la efectividad en el registro de socios y control ms minucioso de las instituciones de este tipo (cooperativas).

97

Cuadro No. 21

Considera usted que con la aplicacin de esta Ley, los servicios y beneficios que ofrece el sector cooperativista de ahorro y crdito han mejorado? ALTERNATIVAS Si No Tal vez TOTAL FRECUENCIA 27 0 8 35 PORCENTAJE 77,14 0 22,86 100.00

FUENTE: Personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 21

30

PERSONAS INVOLUCRADAS CON EL SECTOR COOPERATIVISTA DE AHORRO Y CRDITO

27
25

20

15

10

77,14%
0

0,00%

22,86%

SI

NO ALTERNATIVAS

TAL VEZ

98

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 21

De los resultados de las encuestas realizadas a 35 personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo, que componen la muestra representativa para este grupo y que se relaciona que si con la aplicacin de esta Ley, los servicios y beneficios que ofrece el sector cooperativista de ahorro y crdito han mejorado; al respecto, 27 de las personas encuestadas que representa el 77,14% del total general tabulado respondieron que s; mientras que 8 de los encuestados que equivale al 22,86% de lo tabulado se limitaron en responder que ello se da pero teniendo dudas, es decir que tal vez pueda ser.

En ese sentido, la mayora de los encuestados y que estn inmersos con el sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo consideran que con la aplicacin de esta Ley, efectivamente los servicios y beneficios que ofrece el sector cooperativo de ahorro y crdito han mejorado, tal es el caso del monto de los crditos que se ofrecen, la facilidad para conseguir los mismos, la segmentacin de las cooperativas, la no discriminacin entre cooperativas grandes y pequeas, entre otros aspectos que han significado desarrollarse a muchas de estas instituciones y ello que recin estn en un proceso de transicin.

99

Cuadro No. 22

En qu rea cree usted que se han dado los mayores cambios a los que se han sometido las organizaciones de la economa popular y solidaria y particularmente el sector cooperativo de ahorro y crdito? ALTERNATIVAS Administrativo Financiero Operativo Otros TOTAL FRECUENCIA 23 23 11 5 62 PORCENTAJE 37,10 37,10 17,74 8,06 100.00

FUENTE: Personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 22

25

PERSONAS INVOLUCRADAS CON EL SECTOR COOPERATIVISTA DE AHORRO Y CRDITO

23

23

20

15

11
10

5
5

37,10%
0

37,10%

17,74%

8,06%

ADMINISTRATIVO

FINANCIERO OPERATIVO ALTERNATIVAS

OTROS

100

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 22

De los resultados de las encuestas realizadas a 35 personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo, que componen la muestra representativa para este grupo, y que se refiere al rea en donde mayores cambios se han dado producto del sometimiento a las que ha conllevado la aplicacin de la Ley, al respecto, 23 de los encuestados que representa el 37,10% del total general tabulado escogieron la alternativa tanto de que es en el rea financiera como en la administrativa en donde mayores cambios se ven reflejado producto de la aplicacin de esta Ley. Para otras 11 personas que equivale al 17,74% de lo tabulado en cambio manifestaron que es el rea operativa en donde se han dado mayores cambios; y el 8,06% restante, es decir 5 de los encuestados respondieron que estos cambios se han dado en otros aspectos como el social, ya que las ayudas producto del balance social estn realizando estas cooperativas y particularmente la de la Universidad Tcnica de Manab.

Aqu tambin se demuestra los cambios a los que han sido sometidas las organizaciones de la Economa Popular y Solidaria y mucho ms del sector cooperativista en todos sus niveles y particularmente de las de ahorro y crdito.

Se recalca el hecho de que el total de los datos tabulados no coinciden con los de la muestra representativa, es por cuanto los encuestados tomaron ms de una de las alternativas propuesta en la pregunta.

101

Cuadro No. 23

El articulado que presenta esta Ley y su Reglamento general, han mejorado el desenvolvimiento de las organizaciones de la economa popular y solidaria y particularmente del sector cooperativo de ahorro y crdito? ALTERNATIVAS Si No En cierta medida TOTAL FRECUENCIA 23 0 12 35 PORCENTAJE 65,71 0 34,29 100.00

FUENTE: Personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 23

25

23

PERSONAS INVOLUCRADAS CON EL SECTOR COOPERATIVISTA DE AHORRO Y CRDITO

20

15

12
10

65,71%
0

0,00%

34,29%

SI

NO ALTERNATIVAS

EN CIERTA MEDIDA

102

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 23

De los resultados de las encuestas realizadas a 35 personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo, que componen la muestra representativa para este grupo, y que se relaciona con el articulado que presenta la Ley y su Reglamento General han mejorado el desenvolvimiento de las organizaciones de la Economa Popular y Solidaria y particularmente del sector cooperativo de ahorro y crdito; al respecto, 23 de los encuestados que representa el 65,71% del total general tabulado sealaron que s, mientras que las otras 12 personas encuestada que equivale al 34,29% de lo tabulado respondieron que ello se da pero en cierta medida no totalmente.

En ese sentido queda nuevamente demostrado que la vigencia de esta Ley y su Reglamento General ha mejorado su desenvolvimiento en la atencin a los socios y en lo relacionado a los servicios y beneficios que cada una de las entidades del Sector Financiero Popular y Solidario realizan, caso contrario la Superintendencia de la Economa Popular y Solidaria no les otorga el permiso de funcionamiento respectivo.

103

Cuadro No. 24

Considera usted que con la creacin de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria, las organizaciones de la economa popular y solidaria van a estar mejor que antes? ALTERNATIVAS Si No En cierta medida TOTAL FRECUENCIA 35 0 0 35 PORCENTAJE 100,00 0 0 100.00

FUENTE: Personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 24

40

PERSONAS INVOLUCRADAS CON EL SECTOR COOPERATIVISTA DE AHORRO Y CRDITO

35
35 30 25 20 15 10

100,00%
0

0,00%

0,00%

SI

NO ALTERNATIVAS

EN CIERTA MEDIDA

104

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 24

De los resultados de las encuestas realizadas a 35 personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo, que componen la muestra representativa para este grupo, y que se refiere a que si con la creacin de la Superintendencia de la Economa Popular y Solidaria las organizaciones de la economa popular y solidaria van a estar mejor; al respecto, los 35 encuestados que representan el 100%, respondieron afirmativamente, esto es, que si van a estar mejor que antes estas entidades regentadas por esta superintendencia.

Y ello se lo ha venido demostrando a lo largo de los anlisis hechos en cada una de las respuestas, por lo que la creacin de esta Superintendencia confirma la ejecucin positiva de lo que determina la Ley y su Reglamento General.

105

Cuadro No. 25

La cooperativa a la que usted se pertenece ha mejorado su estatus con la vigencia de esta Ley? ALTERNATIVAS Si No Tal vez TOTAL FRECUENCIA 19 0 16 35 PORCENTAJE 54,29 0 45,71 100.00

FUENTE: Personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 25

20

19

PERSONAS INVOLUCRADAS CON EL SECTOR COOPERATIVISTA DE AHORRO Y CRDITO

18

16
16 14 12 10 8 6 4 2 0

54,29%

0,00%

45,71%

SI

NO ALTERNATIVAS

TAL VEZ

106

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 25

De los resultados de las encuestas realizadas a 35 personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo, que componen la muestra representativa para este grupo, y que se refiere a si la cooperativa a la que se pertenece ha mejorado su estatus con la vigencia de la Ley; al respecto, 19 de los encuestados que representa el 54,29% del total general tabulado sealaron que s, mientras que el 45,71% restante, es decir 16 de las personas encuestadas indicaron que ello se ha dado pero en cierta medida, no totalmente.

De lo descrito se deduce igualmente que las instituciones del sistema cooperativista de ahorro y crdito ha mejorado su estatus con la vigencia de esta Ley, ya que le ha permitido implementar un sistema contable ms prctico, la democratizacin y participacin de los socios en los procesos eleccionarios; el fondo mortuorio, seguro, etc.

107

Cuadro No. 26

Cree usted que la incidencia que tiene esta Ley sobre el sector cooperativo de ahorro y crdito, ha sido? ALTERNATIVAS Favorable Poco favorable Desfavorable TOTAL FRECUENCIA 35 0 0 35 PORCENTAJE 100,00 0 0 100.00

FUENTE: Personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 26

40

PERSONAS INVOLUCRADAS CON EL SECTOR COOPERATIVISTA DE AHORRO Y CRDITO

35
35 30 25 20 15 10 5

100,00%
0

0,00%

0,00%

FAVORABLE

POCO FAVORABLE ALTERNATIVAS

DESFAVORABLE

108

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 26

De los resultados de las encuestas realizadas a 35 personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo, que componen la muestra representativa para este grupo, y que se relaciona con la incidencia que tiene esta Ley sobre el sector cooperativo de ahorro y crdito; a lo que los 35 encuestados que representan el 100% de la muestra representativa sealaron que la incidencia de esta Ley ha sido favorable para el sector cooperativista de ahorro y crdito.

De lo expuesto queda claro que para este segmento encuestado, la incidencia de la Ley en el sector cooperativo de ahorro y crdito es y ha sido favorable, ms an con los cambios que se han suscitado y que han sido analizados en cuadros y grfico anteriores.

109

Cuadro No. 27

Cree usted que el sector cooperativo de ahorro y crdito se ve mayormente fortalecido bajo la supervisin de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria? ALTERNATIVAS Si No En cierta medida TOTAL FRECUENCIA 19 0 16 35 PORCENTAJE 54,29 0 45,71 100.00

FUENTE: Personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito ELABORACIN: Autora de tesis

Grfico No. 27

20

19

PERSONAS INVOLUCRADAS CON EL SECTOR COOPERATIVISTA DE AHORRO Y CRDITO

18

16
16 14 12 10 8 6 4

2
0

54,29%

0,00%

45,71%

SI

NO ALTERNATIVAS

EN CIERTA MEDIDA

110

ANLISIS E INTERPRETACIN DEL CUADRO Y GRFICO # 27

De los resultados de las encuestas realizadas a 35 personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo, que componen la muestra representativa para este grupo, y que se refiere a que si el sector cooperativo de ahorro y crdito se ve mayormente fortalecido bajo la supervisin de la Superintendencia de la Economa Popular y Solidaria; al respecto, 19 de las personas encuestadas que equivale al 54,29% del total general encuestados sealaron que s, mientras que el 45,71% restante, es decir 16 de los encuestados respondieron que ello se da pero en cierta medida, no totalmente ya que les queda duda por cuanto es un organismo burocrtico y que como tal no todo es eficiencia.

111

9.3. CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS

OBJETIVO GENERAL

Analizar la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario para determinar la incidencia en el sector cooperativista de ahorro y crdito. Caso particular Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab. Perodo 2011 2012

El cumplimiento del objetivo general se lo plasma con el desarrollo total del presente trabajo investigativo, particularmente con el anlisis que se hace tanto en el marco referencial y concretamente en el marco terico, lo que conllev a la ejecucin de las encuestas a los directivos, personal administrativo, socios y personas involucradas en el sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo, cuyos resultados finales ratifican el hecho de que la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario incide de manera favorablemente en el sector cooperativista de ahorro crdito y muy particularmente de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab.

OBJETIVOS ESPECFICOS Describir las generalidades de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario

El cumplimiento de este objetivo especfico se lo ejecuta con el desarrollo en cierta medida de la investigacin, pero ms concretamente con el anlisis realizado en el marco referencial en donde se detalla lo relacionado a la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario.
112

 Identificar los cambios a que han sido obligados el sector cooperativista de ahorro y crdito, caso particular Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab

Con los resultados obtenidos de las encuestas realizadas a los directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, como de las personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo, los mismos que se relacionan con los cambios a los que han sido obligados este sector financiero y muy particularmente esta cooperativa, los cuales se plasman en los cuadros y grficos # 9, 11, 14, 16, 21 y 22, se da cumplimiento a este objetivo especfico.

El cuadro y grfico # 9, refleja los resultados de las encuestas realizadas a los directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, en donde se puede constatar que unos de los cambios que se han suscitado en esta institucin producto de la Ley, es que ya pueden ser socios los cnyuges, padres, hermanos e hijos de los actuales socios, por ello gran parte de los encuestados se inclinaron por la alternativa de socios familiares y otros que obtuvieron un 20,79% y 46,63% del total general tabulado de las respuesta a la pregunta establecida.

En el cuadro y grfico # 11, as mismo se reflejan los resultados obtenidos a este segmento de encuestados, como tambin en el cuadro y grfico 22 de los resultados de las encuestas realizadas a las personas involucradas en el sector cooperativo de ahorro y crdito del cantn Portoviejo, en donde existen ciertas coincidencia en los resultados obtenidos particularmente en una rea; por cuanto el grupo perteneciente a la COACPET UTM sealan
113

que los cambios a los que han sido sometidas las organizaciones de la economa popular y solidaria y particularmente el sector cooperativo de ahorro y crdito es en el rea financiera con el 45,08% del total general tabulado y con el 61,27% con respecto a la muestra representativa de los 142 encuestados.

En cambio, en el grupo de las personas involucradas en el sector cooperativo de ahorro y crdito del cantn Portoviejo, sealaron que las reas en donde se han dado mayores cambios, ha sido en la administrativa y financiera, ello con el 37,10% del total general tabulado y con el 65,71% con respecto a la muestra representativa de los 35 encuestados.

En ese sentido la coincidencia est en que entre el 60 al 65% ambos grupos encuestados se inclinaron por el rea financiera, que es en sta en la que mayormente se han dado cambios en las organizaciones de la economa popular y solidaria y mus especialmente en el sector cooperativo de ahorro y crdito.

Con respecto al cuadro y grfico # 14 de los resultados obtenidos de las encuestas realizadas a los directivos, personal administrativo y socios de la COACPET UTM, demuestran que otros de los cambios percibidos productos de la aplicacin de esta Ley, es la participacin ms democrtica de los socios en los procesos eleccionarios, ya que anteriormente siempre participaban en stos miembros que tenan relacin de familiaridad y como que no dejaban participar a los dems, ello con esta Ley est ya prohibido.

As tambin en el cuadro y grfico # 16 de los resultados obtenidos de las encuestas realizadas a los directivos, personal administrativo y socios de la COACPET UTM, demuestran que con la vigencia de esta Ley, el sector cooperativo de ahorro y crdito es uno de los que mayormente se ha beneficiado, as se inclinaron por esta alternativa 102 de los encuestados
114

que representa el 46,15% del total general tabulado y el 71,83% con respecto al total de la muestra representativa que era de 142 personas.

Y finalmente los resultados de las encuestas realizadas a las personas involucradas en el sector cooperativo de ahorro y crdito del cantn Portoviejo, que se reflejan en el cuadro y grfico # 21, demuestran mayoritariamente (77,14%) que otro de los cambios que se ha dado en este sector producto de la aplicacin de esta Ley, est en el mejoramiento de los servicios y beneficios que se han presentado como es el caso de los requisitos para otorgar crditos y el sistema de cuentas que tambin se ha cambiado, entre otros. Determinar la incidencia que ha tenido la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario en el sector cooperativista de ahorro y crdito, caso particular Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab

Con los resultados obtenidos de las encuestas realizadas a los directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, como de las personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo, los mismos que se relacionan con la incidencia que ha tenido la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario en el sector cooperativista de ahorro y crdito, caso particular Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, los mismos que se plasman en los cuadros y grficos # 7, 8, 12, 13, 15, 17, 18, 23, 24, 25, 26 y 27, se da cumplimiento a este objetivo especfico.

115

En el cuadro y grfico # 7 que refleja los resultados de la encuesta realizada a los directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab y que determina en un 26,10% del total general tabulado y de un 63% con respecto a la muestra representativa de que el aspecto educativo es uno de los beneficios que han recibido de la cooperativa y que ha repercutido socioeconmicamente en los mismos.

Por otra parte el cuadro y grfico # 8, as mismo refleja los resultados de las encuestas realizadas a este segmento de esta cooperativa y que en un 30,99% califican la aplicacin de esta Ley y su Reglamento General entre 16 y ms con respecto a los servicios y beneficios que brinda esta institucin y que han repercutido socio econmicamente en sus hogares.

Con respecto a los resultados obtenidos de las encuestas realizadas a los directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, como de las personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo, que se reflejan en los cuadros y grficos # 12 y 23, que estn relacionados con el articulado de la Ley y si sta ha mejorado el desenvolvimiento de las organizaciones de la economa popular y solidaria y particularmente del sector cooperativo de ahorro y crdito; al respecto, ambos grupos encuestados coinciden mayoritariamente que esta Ley si ha incidido en el desenvolvimiento de las cooperativas de ahorro y crdito ya que, tanto el grupo de los directivos, personal administrativo y socios as lo sealaron con el 55,63% y el grupo de las personas involucradas en este sector lo indicaron con un 65,71%.

Los cuadros y grficos # 13 y 24 reflejan los resultados de las encuestas realizadas a los directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, como de las personas involucradas
116

con el sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo y que la incidencia en ese sentido est dada por la creacin de la Superintendencia de la Economa Popular y Solidaria y si con la misma van a estar mejor que antes; al respecto ambos grupos encuestados coinciden en responder que s, ya que el primero de los analizados en un 88,03% as lo confirmaron y el otro grupo en el 100% respondieron igualmente afirmativamente.

En los cuadros y grficos # 15 y 26 se plasman los resultados de las encuestas realizadas a los directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, como de las personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo, y que estn relacionados a que la incidencia que ha tenido esta Ley sobre el sector cooperativista de ahorro y crdito, ha sido favorable; as lo conforman el primer grupo en un 69,01% de la muestra representativa; y, el otro grupo en el 100%, es decir todos.

As mismo los cuadros y grficos # 17 y 27 reflejan los resultados de las encuestas realizadas a los directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, como de las personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo, y que se relacionan a que si el sector cooperativista de ahorro y crdito se ve mayormente fortalecido bajo la supervisin de la Superintendencia de la Economa Popular y Solidaria; a lo que el primer grupo de encuestados en un 72,54% de la muestra representativa contest que s; y el segundo grupo encuestado en cambio dijo ello pero en un 54,29%.

Todo lo expuesto ha tenido una incidencia de calificacin porcentual por parte de los directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, que en un 55,63% lo califican en un 75% y
117

en un 32,39% de la muestra representativa califican esta incidencia en un 100%, es decir que para quienes son parte directa de esta cooperativa, consideran que la misma ha cumplido con la aplicacin de esta Ley en los porcentajes descritos. Plantear alternativas de solucin a las problemticas encontradas, segn la aplicacin de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario en el sector cooperativista de ahorro y crdito, caso concreto Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab

El cumplimiento de este objetivo especfico se lo da, con el desarrollo de la propuesta la misma que ha sido estructurada en base a los resultados de la investigacin realizada, con lo cual se ha cumplido eficientemente con este objetivo especfico

118

9.4. COMPROBACIN DE HIPTESIS

La Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, incide significativamente en el sector cooperativista de ahorro y crdito. Caso particular Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab

La comprobacin de la hiptesis planteada, especficamente se la da, cuando se obtienen los resultados de las encuestas realizadas a los directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, como de las personas involucradas con el sector cooperativista de ahorro y crdito del cantn Portoviejo, constantes en los cuadros y grficos analizados en el punto respectivo.

De acuerdo a estos resultados y de la investigacin en general, se puede deducir que la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, efectivamente ha incidido positivamente en el sector cooperativista de ahorro y crdito y particularmente en la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab; as lo destacan todos quienes son parte activa de esta institucin. Por lo que, la hiptesis da como resultado que la misma sea afirmativa o positiva

119

10. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

10.1. CONCLUSIONES En la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, se incluyen a todas las organizaciones de la economa popular y solidaria y en ellas a las cooperativas de ahorro y crdito, lo que ha conllevado a una confianza y seguridad por parte de estas instituciones y especialmente de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab. Son muchos los cambios a los que han sido obligados producto de esta Ley las organizaciones de la economa popular y solidaria y particularmente las del sector cooperativista de ahorro y crdito, como es el caso de la segmentacin de estas cooperativas de acuerdo al capital y nmero de socios; por ejemplo la COACPET UTM, est en el segmento dos. Otros cambios es el sistema contable implementado; el control tanto en el rea financiera como administrativa y de los servicios y beneficios que ofrecen stas; as tambin la creacin de la Superintendencia de la Economa Popular y Solidaria, entre otros. La incidencia que ha tenido la aplicacin de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario de manera general ha sido positivo, ya que se pueden citar algunos casos como: la aplicacin del balance social que abarca muchos aspectos como el destino que dan los socios a los prstamos, los cuales han repercutido en el mbito educativo y alimenticio; la apertura de la calidad del socio que para esta cooperativa se abri la oportunidad de que pueden ser socios tambin el cnyuge, padres, hermanos e hijos de los actuales socios activos de la misma. Otra incidencia es que con la rectora de la Superintendencia de la Economa Popular y Solidaria, las
120

organizaciones de la economa popular y solidaria van a estar mejor que antes, entre otras incidencias que han mejorado todo el accionar de las cooperativas de ahorro y crdito y de la COACPET UTM, no es la excepcin. De los sectores cooperativistas a nivel del pas, los que mayormente han sido beneficiados con la aplicacin de la Ley, ha sido el sector de ahorro y crdito Segn los directivos, personal administrativo y socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, la calificacin que ellos dan con respecto a la aplicacin de la Ley por parte de sta, es mayormente del 75 al 100%, lo que quiere decir que la misma est cumpliendo con todas las normativas y cambios exigidos tanto en la Ley como en su Reglamento General. Existe un alto porcentaje (38,03%) que no conoce lo pertinente a la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, y, un 45,77% que slo ha escuchado de la misma

121

10.2. RECOMENDACIONES Las autoridades pertinentes deben de socializar ms el contenido de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, y particularmente llegar con ello a todas las organizaciones de la economa popular y solidaria. Los administradores o responsables de las organizaciones de la economa popular y solidaria y particularmente de las del sector cooperativo de ahorro y crdito, deben de seguir poniendo en prctica los cambios a los que les manda la Ley y su Reglamento General, de tal manera que los beneficiarios estn ms acorde con los mismos y ganar an ms la confianza de parte de ellos, particularmente por los servicios y beneficios de los que estn siendo objeto. Los administradores de las instituciones de la economa popular y solidaria y especialmente las cooperativas de ahorro y crdito, deben de tomar acciones que permitan que la incidencia de esta Ley sea favorable tanto para los socios como para la institucin como tal. En lo posible las organizaciones de la economa popular y solidaria y especialmente las del sector cooperativo de ahorro y crdito y en ese sentido la COACPET UTM, aplicar la propuesta que se deja planteada en esta investigacin, para que los resultados esperados den su eficiencia esperada. Los gerentes de las cooperativas de ahorro y crdito deben de aprovechar los beneficios mayoritarios que se reflejan con la aplicacin de esta Ley los mismos que redundarn en el engrandecimiento de la institucin como de los socios en general.

122

 Los directivos y la gerencia deben de seguir manteniendo ese trabajo en grupo que les ha permitido obtener una calificacin muy buena con respecto al accionar de la aplicacin de la Ley por parte de los socios, y ms bien superar esa calificacin Tanto el Consejo de Administracin como directivos y gerencia deben de poner en prctica la propuesta planteada en esta tesis, con el fin de que todos los socios conozcan a fondo el articulado de la Ley y particularmente lo relacionado al sector cooperativo de ahorro y crdito, para que sepan a qu atenerse y no se justifiquen en el desconocimiento de la misma.

123

11. PROPUESTA
11.1. TEMA

ESTRATEGIAS PARA DIFUNDIR LOS CONTENIDOS DE LA LEY ORGNICA DE LA ECONOMA POPULAR Y SOLIDARIA Y DEL SECTOR FINANCIERO POPULAR Y SOLIDARIO, SU REGLAMENTO GENERAL Y DEL ESTATUTO SOCIAL, PARA UN MAYOR COMPROMETIMIENTO DE LOS SOCIOS CON FINES DE MEJORAR LA APLICACIN DE ESTAS NORMATIVAS LEGALES

11.2. AUTORA

Anna Katiuska Toala Rodrguez

11.3. PLAZO

Cinco meses

11.4. ANTECEDENTES

La planeacin estratgica exitosa se caracteriza por el proceso participativo de autoevaluacin. La acreditacin exige esta actividad, lo cual implica que se involucren: la gerencia, directivos, los administrativos y las

administrativas, los socios y en general todos los que de una u otra manera estn inmersos con la actividad de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, para que el xito esperado sea como tal. La entrada en vigencia de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario y del Estatuto social de esta cooperativa trajo consigo cambios que de una u otra manera han beneficiado favorablemente tanto a socios como a la propia institucin como tal; pero no es menos cierto que
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existe un alto porcentaje de socios que no conocen o tienen idea a que se ha producido ello, sin saber que es producto de la aplicacin de estas nuevas normativas que regulan el sector financiero popular y solidario de la cual esta cooperativa es parte.

En ese sentido sera recomendable la creacin o conformacin de una Comisin que se encargue de la difusin de los contenidos de la Ley y del estatuto social como tambin de realizar la planificacin estratgica de muchas actividades que conlleven a que todos los socios conozcan ello.

La planeacin estratgica es una accin reiterativa, una vez que se completa el ciclo se requiere asegurar su implementacin y luego decidir cundo comenzar el siguiente.

El proceso de acreditacin exige la elaboracin y ejecucin de un plan de mejoramiento, el cual es evaluado peridicamente por la Comisin conformada para estos efectos hasta completar los ciclos que necesiten nuevamente iniciar el proceso26.

Muchos especialistas en administracin de empresas hablan de la mejora continua como proceso para la consecucin de mayor productividad, este concepto a criterio de la autora de esta investigacin debe ser aplicado en todas las cooperativas de ahorro y crdito y de manera especial en la COACPET - UTM.

11.5. JUSTIFICACIN.

Las conclusiones a las que ha conllevado el presente trabajo investigativo, muestran el poco conocimiento que tienen los socios de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores Empleados y Trabajadores de la Universidad
26 Salazar Zaida, Acreditacin y planeamiento estratgico, Costa Rica, 2006. 125

Tcnica de Manab sobre la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario y del Estatuto social de esta cooperativa, por lo que se hace necesario su difusin ms an que ellos son la razn de la existencia de esta institucin y los llamados a conocer sta.

Por ello es necesario y fundamental que tanto la seora Gerente como los directivos y particularmente los seores miembros del Consejo de Administracin establezcan estrategias tendientes en primer lugar a que tanto socios como los propios directivos conozcan a fondo los contenidos del articulado de la Ley, su Reglamento General y el estatuto social de la cooperativa, con la finalidad de que cada uno de estos segmentos ejecuten su accionar en base a lo que determinan los mismos, de tal manera que, los resultados de la evaluacin a aplicarse en esta cooperativa sean los esperados por todos.

Estas estrategias podran resumirse en acciones como la difusin a travs del correo electrnico personal, capacitaciones por reas acadmicas de la universidad en donde laboran la mayora de los socios de esta institucin, dpticos o trpticos, algn documento especial, entre otras que especifiquen la real importancia del contenido de estas normativas legales, para que con ello quienes son parte de esta cooperativa, tengan una base de cmo

direccionar su trabajo o labor en la misma.

Con ello se obtendrn resultados a corto y mediano plazo positivos que conllevan al mejoramiento de los resultados de la aplicacin de la Ley, su Reglamento General y el estatuto social de la cooperativa, por supuesto que ello beneficiar en la calidad institucional con fines de mejorar la aplicacin de estas normativas legales.

La propuesta, es justificable, ya que por medio de esta se podrn establecer mecanismos o alternativas operativas de la verdadera importancia de la
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aplicacin de este nuevo sistema legal entre socios, directivos y personal administrativo de la cooperativa, cuyos beneficiarios sern todos quienes son parte de la Universidad Tcnica de Manab y que son socios de esta cooperativa como de los familiares de los mismos.

11.6. FUNDAMENTACIN TERICA.

Aunque es cierto que existen un grupo de socios que si conocen los contenidos de la Ley, su Reglamento General y del estatuto de la cooperativa, no es menos cierto que los resultados de la aplicacin de estos cuerpos legales est trayendo o limitando el desarrollo de la institucin por desconocimiento a fondo del contenido de los mismos por parte de la gran mayora de los socios de sta; en ese sentido los resultados que reflejan la presente investigacin dan a conocer en cierta medida las falencias que por desconocimiento de algunos socios se estn dando, como es el caso cuando stos van a solicitar un crdito y no conocen de las disposiciones legales y en ese momento hay que explicarles sobre que se trata el tema.

Por ello la presente propuesta se fundamenta en acometer estas falencias particularmente relacionadas con la falta de difusin que se ha dado en esta cooperativa con respecto al contenido de la Ley, su Reglamento General y el estatuto de la misma y que han limitado el accionar en general de todos.

11.7. DESCRIPCIN.

Es cierto que la presente investigacin ha permitido conocer y determinar fortalezas y debilidades del proceso de la aplicacin de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario y del Estatuto social de esta cooperativa; sin embargo, se necesita de mayores especificaciones y detalles en el sentido del conocimiento general del articulado tanto de la Ley, de su Reglamento general, como del propio estatuto social de sta, razn por la cual es necesario establecer un
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diagnstico de la situacin actual, para as poder desarrollar una planificacin estratgica, y la ejecucin de las estrategias expuestas por la autora de esta investigacin.

Esta propuesta permitir determinar el accionar de todos quienes son parte de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab en conocer y aplicar lo relacionado a lo que determinan la Ley, su Reglamento General y el estatuto social de esta institucin a travs de las estrategias a aplicarse como lo son: la difusin a travs del correo electrnico, capacitaciones por reas acadmicas en donde laboran la mayora de los socios en esta universidad, dpticos o trpticos, documento especial, sociabilizacin de la importancia de las autoevaluaciones, algn documento especial, la utilizacin y

aprovechamiento de las TICs como instrumentos para mejorar la eficiencia de las autoevaluaciones, entre otras, para ir midiendo el grado de cumplimiento de estos aspectos o factores, con la finalidad de que exista un comprometimiento especialmente de los socios y directivos que conlleven a que todos quienes son parte directa e indirecta de esta cooperativa,

conozcan el articulado de estos cuerpos legales que regentan el accionar de la misma.

11.8. RESPONSABLES.

Como responsables de esta propuesta se ubicar a

los miembros del

Consejo de Administracin, directivos, gerente, personal administrativo y de servicio, y socios, donde se podr establecer la verdadera importancia de la aplicacin de las estrategias

11.9. UBICACIN SECTORIAL Y FSICA.

La propuesta se la desarrollar en la ciudad de Portoviejo, capital de la provincia de Manab, concretamente en la Cooperativa de Ahorro y Crdito
128

de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, en donde se establecern y aplicarn las estrategias entre los involucrados, esto es socios, directivos, personal administrativo y de servicio y miembros del Consejo de Administracin de la misma.

Lo importante de esta propuesta es que la investigadora de la misma conciencie y concientice a todos los involucrados de la importancia de la aplicacin de sta, explicndoles cual es la finalidad de la misma y cul sera el beneficio que ellos obtendrn.

11.10.

OBJETIVOS

11.10.1.

OBJETIVO GENERAL.

Establecer estrategias para difundir los contenidos de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, su Reglamento General y del estatuto social, para un mayor comprometimiento de los socios con fines de mejorar la aplicacin de estas normativas legales

11.10.2.

OBJETIVOS ESPECFICOS.

Implementar las estrategias para difundir los contenidos de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, su Reglamento General y del estatuto social de la COACPET - UTM Definir los tipos de estrategias a aplicarse

para un mayor

comprometimiento de los socios, directivos, personal administrativo y de servicio y miembros del Consejo de Administracin de la COACPET UTM.

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 Evaluar la aplicacin de las estrategias en la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad

Tcnica de Manab, con fines de mejorar la aplicacin de las nuevas normativas vigentes. 11.11. FACTIBILIDAD.

Tanto los miembros del Consejo de Administracin, directivos y gerencia de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab, han mostrado mejoras en su proceso de aplicacin de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, su Reglamento General y del estatuto social; razn por la cual es muy factible que asuman el compromiso de ejecutar los parmetros establecidos en esta propuesta,

pues se pretende mejorar la aplicacin de las nuevas normativas establecidas. Son estrategias simples y factibles a desarrollarse con total normalidad, ya que el beneficio es comn entre ellos como es los directivos, gerencia y los socios que conforman esta institucin financiera.

11.12.

RESULTADOS A LOGRARSE.

Con la aplicacin de la propuesta lo que se espera lograr es que tanto los directivos y especialmente los socios conozcan a fondo el articulado de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, su Reglamento General en lo pertinente al sector cooperativo de ahorro y crdito como tambin del estatuto social, ya que de los resultados obtenidos en la presente investigacin, se concluye que unos de los aspectos que ha incidido en la COACPET UTM en ese sentido, es el desconocimiento por parte de la gran mayora de los socios del contenido de estos artculos que en cierta medida benefician el accionar de este tipo de instituciones.

130

Para ello se han propuesto anteriormente algunas estrategias a ejecutarse con esa finalidad, que permitan mejorar la aplicacin de estas normativas vigentes sin ningn comentario en contra por parte de los socios.

Por lo que se espera que el impacto de la propuesta, deba conllevar a una mayor participacin de los actores de esta cooperativa, lo que permitir mejorar a su vez los procesos de planificacin y desarrollo institucional.

11.13.

ACTIVIDADES.

Estas estrategias exigen la conformacin de una comisin de difusin y evaluacin que est en pleno contacto tanto con la gerencia como con el Consejo de Administracin, la misma que deber crear y analizar en primera instancia los canales actuales que sirven como medio de comunicacin entre socios y cooperativa, como son oficios, correo electrnico personal, capacitaciones, dpticos o trpticos, carteleras, entre otros que especifiquen la real importancia de los contenidos del articulado de la Ley, su reglamento general y estatuto social, los mismos pueden ser mejorados con fines de: Comunicar resultados de la aplicacin de estas normativas Informar progresos con la aplicacin de estas normativas Comunicar actividades a realizar de forma mensual. Sociabilizar la importancia del involucramiento dentro de las actividades llevadas a cabo con fines de mejorar la aplicacin de estas normativas.

A continuacin se detallan las estrategias y actividades a realizarse para la aplicacin de la presente propuesta:

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ESTRATEGIA 1. Designar los miembros que conforman la comisin de difusin y evaluacin de los contenidos en referencia. 1.1. Planificacin mensual de actividades de la comisin de difusin y evaluacin 1.2. Socializacin de la planificacin de las actividades de la comisin 1.3. Aprobacin de la planificacin 1.4. Socializacin de la propuesta

TCNICA Reunin de la comisin encargada

RESPONSABLES Gerencia y miembros del Consejo de Administracin

Talleres de trabajo

Comisin de evaluacin

difusin

Debate

2. Presentacin y socializacin de los contenidos en referencia

2.1. Difusin de los contenidos en referencia

2.2. Coordinacin de acciones. Gerencia y miembros del Consejo de Administracin.

2.3. Participacin activa de directivos, socios, personal administrativo y de servicio y miembros del Consejo de Administracin 3. Evaluacin de la propuesta Sesiones de trabajo

Directivos, gerencia y miembros del Consejo de Administracin Sesiones de trabajo Gerencia y miembros del Consejo de Administracin Debate Comisin de difusin y evaluacin Sesiones de trabajo Gerencia, miembros del Consejo de Administracin y Comisin de difusin y evaluacin Sesiones de Trabajo Gerencia, miembros del Consejo de Administracin y Comisin de difusin y evaluacin Recursos logsticos Gerencia, miembros del (trpticos, correo Consejo de Administracin electrnico, oficios, Comisin de difusin y entre otros) evaluacin y socios Capacitaciones grupales Debates, plenarias Comisin de difusin y evaluacin Directivos y socios

Comisin de difusin y evaluacin 3.1. Divulgacin de los resultados Sesiones de trabajo Gerencia, miembros del de la propuesta Consejo de Administracin y Comisin de difusin y evaluacin 4. Divulgacin de los resultados de Recursos logsticos Gerencia, miembros del la propuesta a todos los (trpticos, correo Consejo de Administracin y involucrados en la misma electrnico, oficios, Comisin de difusin y entre otros) evaluacin

132

11.14.

METAS

La meta fundamental de la propuesta establecida, es difundir los contenidos de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, su reglamento general y del estatuto social, para un mayor comprometimiento de los socios con fines de mejorar la aplicacin de estas normativas legales; para un mayor comprometimiento de todos quienes son parte de esta cooperativa.

Para ello se puntualiza lo siguiente: Hasta agosto del 2013, se habr realizado un diagnstico pormenorizado de los resultados de la evaluacin que se registra en el presente documento, el mismo que servir de base para que la Comisin de Difusin y Evaluacin de la propuesta (nombrada por el Consejo de Administracin), tenga como punto de partida para realizar su trabajo. Hasta septiembre del 2013, la Comisin de Difusin y Evaluacin, habr realizado la planificacin respectiva para la aplicacin de la presente propuesta Hasta septiembre del 2013, ya estar aprobada y socializada la planificacin a aplicarse, es decir las estrategias para difundir los contenidos de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, su reglamento general y del estatuto social, para un mayor comprometimiento de todos quienes son parte de esta cooperativa, con fines de mejorar la aplicacin de estas normativas vigentes. Hasta noviembre del 2013, se habr difundido y promocionado el contenido de todos los articulados de esta normativas y especialmente las direccionadas al sector cooperativo de ahorro y crdito, para que tengan conocimiento a que se refieren los mismos e igualmente apliquen
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lo que a ellos les corresponde, a travs de trpticos, oficios, capacitaciones, correo electrnico, entre otros recursos. Hasta noviembre de 2013, los socios de manera general conocern el contenido de los articulados de estas normativas. Hasta diciembre del 2013, se habrn obtenido resultados de las estrategias aplicadas Hasta diciembre del 2013, todos los socios, directivos y personal administrativo y de servicio, conocen el contenido de los articulados de estas normativas y concretamente lo relacionado al sector cooperativista de ahorro y crdito. Por ltimo se realizarn evaluaciones semestrales internamente para estar preparados para cualquier evaluacin interna o externa de parte de los organismos de control.

11.15.

RECURSOS.

TALENTO HUMANO Autoridades de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab Miembros del Consejo de Administracin Directivos de la cooperativa Socios de la cooperativa La investigadora Secretaria Auxiliar de investigacin MATERIALES Suministros y tiles de oficinas
134

 Imprenta y reproduccin Copias Computadora TCNICOS Reunin de trabajo Talleres de capacitacin o evaluacin Internet ECONMICOS El costo aproximado de la aplicacin de la propuesta es de 700 dlares americanos

135

11.16.

CRONOGRAMA DE EJECUCIN PARA LA PROPUESTA

M E S E S Agosto de 2013 la en Septiembre y Octubre de 2013 Noviembre Diciembre de 2013 de 2013

TEMARIO

Diagnstico situacin

de

actual

base a los resultados de la presente

investigacin Mejora en la de de

implementacin canales comunicacin adecuados a

las

caractersticas de los socios y directivos en la

involucrados propuesta.

Evaluacin de la propuesta Divulgacin resultados de de los la

propuesta de todos los involucrados en la misma

136

11.17.

PRESUPUESTO DE LA PROPUESTA

ACTIVIDADES Diagnstico de la situacin actual en base a los resultados de la presente investigacin Mejora en la implementacin de canales de comunicacin adecuados a las

DETALLE Papelera Refrigerios

MONTO 250.00

Papelera

200.00

caractersticas de los socios y directivos involucrados en la propuesta. Evaluacin de la propuesta Papelera Refrigerios Divulgacin de los resultados de la propuesta de todos los involucrados en la misma TOTAL 700.00 Papelera Imprenta 200.00 50.00

11.18.

EVALUACIN.

Para la realizacin del monitoreo y evaluacin de la propuesta establecida, para que las mismas den el resultado esperado por la investigadora, se debe:

Primero.- Nombrar una comisin de difusin y evaluacin integrada por la investigadora de este trabajo y personal tanto socios y directivos de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab; las mismas que deben de ir monitoreando el desarrollo de la propuesta como tal, as como de examinar los documentos e informes disponibles sobre la aplicacin de la sta.
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Segundo.- Se identificarn a los involucrados directos e indirectos del proyecto a quienes se les proporcionar informacin pertinente de los

resultados del monitoreo en el momento oportuno, utilizando para ello canales de comunicacin idneos.

Tercero.- Se proporcionarn informes sobre los resultados obtenidos de la propuesta. Verificando as, si con la implementacin de las estrategias establecidas y descritas en prrafos anteriores, estn dando los resultados planificados y esperados por quienes han incentivado a la aplicacin de la misma.

Cuarto.- Se realizarn reuniones con los involucrados en la propuesta, es decir socios, directivos, personal administrativo y de servicio y miembros del Consejo de Administracin de la cooperativa, para estar al tanto si con la aplicacin de la propuesta han aumentado las expectativas planteadas y por ende impulsar que sus resultados sean publicado

Evaluacin.- Permitir el aprendizaje y la realizacin de modificaciones durante el ciclo del proyecto; en este caso servir de gua en la retroalimentacin para mejorar la puesta en marcha de las estrategias establecidas, con miras a que exista un mayor comprometimiento de los involucrados en esta propuesta de fines de mejorar la aplicacin de estas normativas legales

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12. PRESUPUESTO DE LA TESIS

COSTO DETALLE Materiales varios. Resma blanco Memory CD Fotocopias Impresin Digitador Anillado Adquisicin de textos Cmaras fotogrficas Reproduccin de fotos Movilizacin general TOTAL U Doc. u u u u u u 8 2 1 40 1,50 60,00 150,00 1,00 2 10 5.000 350 25,00 0,80 0.03 0,10 de papel bond U 8 5,00 de oficinas-

COSTO

UNIDAD CANTIDAD UNITARIO TOTAL U 80,00

40,00

50,00 8,00 130,00 35,00 85,00 12,00 120,00 150,00 40,00 270,00 1020,00

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13. CRONOGRAMA VALORADO DE ACTIVIDADES

MESES ACTIVIDADES 1 2 3 4 5 6

Socializacin estudio Bsqueda de

del

problema

de

informacin

de

primer y segundo nivel sobre la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario

como de la Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores,

Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab Tabulacin, elaboracin de tablas y anlisis de resultados obtenidos por las encuestas. Redaccin del Marco Terico y revisin literaria. Elaboracin del primer borrador del trabajo de investigacin. Correccin del primer borrador y elaboracin del informe final. Revisin general del trabajo de investigacin. Asesoramiento del Director de Tesis

140

14. BIBLIOGRAFA
Boletines informativos e informes del Consejo de Administracin, Consejo de Vigilancia y Gerencia de la COACPET UTM. CEDECOOP. (1998). Hacia una nueva cultura de servicio al socio de cooperativas. Castro Chiriboga, Alfonso. (2000). Manual de Administracin Financiera. Quito: CEDECOOP. Chiriboga Rosales, L. Alberto. (2005). Diccionario Tcnico Financiero Ecuatoriano. Quito: Publigrficas JOKAMA. Departamento de Contabilidad de la COACPET - UTM Dressler,

Gar. (2005).

La organizacin y administracin un enfoque

situacional. Colombia: Editorial Carvajal Delgado Plazarte, Vctor Hugo. (1998). Manual de Consultas. Sobre cooperativismo y cooperativas. Estatuto y reglamentos de la COACPET - UTM FECOAC COLAC FECOLAC . (2010). Memoria estadstica de la cooperativa de ahorro y crdito ecuatoriana. Quito: Ediciones FECOAC Ley de Cooperativas Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario. 2011

141

 Manuel de Torrad y/ Jaime Amat. (2000). Biblioteca de cooperativismo. Finanzas para cooperativas. Barcelona: Ediciones CEAC Reglamento General de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario. 2012 Reynoso, Vctor Hugo. La organizacin aplicada en las empresas Vsquez Galindo, Rodrigo. (2005). Bases cooperativas. Quito: Ediciones FECOAC. www.wilquipedia.com

142

15. ANEXOS

UNIVERSIDAD TCNICA DE MANABI

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS
CARRERA DE ECONOMA ENCUESTA DIRIGIDA A LOS DIRECTIVOS, PERSONAL ADMINISTRATIVO Y SOCIOS DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO DE PROFESORES, EMPLEADOS Y TRABAJADORES DE LA UNIVERSIDAD TCNICA DE MANAB Como Egresada de la Universidad Tcnica de Manab, me encuentro realizando un trabajo investigativo para analizar la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario para determinar la incidencia en el sector cooperativista de ahorro y crdito. Caso particular Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab; razn por la cual solicito de la manera ms comedida su valiosa colaboracin contestando de la manera ms veraz y consciente a las preguntas que a continuacin se detallan. I. INSTRUCTIVO: Para responder a cada pregunta coloque en el parntesis una (x) de la opcin u opciones que represente con mayor precisin su opinin II. DATOS GENERALES: Edad:____________ Directivo ( ) Sexo: Masculino ( ) - Femenino ( ) Socio ( )

Personal administrativo ( )

III. DATOS ESPECIFICOS: 1. Ha escuchado hablar usted de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, en lo referente al sector cooperativo de ahorro y crdito? Si ( ) No ( ) En cierta medida ( )

2. Considera usted que se justifica en nuestro medio la vigencia de esta ley y su reglamento general? Si ( ) No ( )

Por qu: __________________________________________________

143

3. Usted ha utilizado los servicios que brinda la cooperativa? Permanentemente De vez en cuando Nunca ( ) ( ) ( )

4. Con la vigencia de esta nueva ley, el servicio que usted ha recibido de la cooperativa, especialmente los prstamos, le han servido para? Instalar comercio informal Pago de impuestos Pago de deudas Viajes Otros usos ( ( ( ( ( ) ) ) ) )

5. De los beneficios que usted ha recibido de la cooperativa, han repercutido socio econmicamente en aspectos como? Educativo Social Salud Alimenticio Otros ( ( ( ( ( ) ) ) ) )

6. De acuerdo a la nueva aplicacin de esta Ley y su reglamento general; en qu escala calificara usted, los servicios y beneficios que brinda la cooperativa, que han repercutido en el aspecto socio econmico de su hogar? De 1 a 5 De 6 a 10 De 11 a 15 De 16 y ms ( ( ( ( ) ) ) )

7. Cul de los siguientes beneficios que se expiden en la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario ha sido objeto usted? Fondo mortuorio Seguro de desgravamen Excedentes repartibles Reserva de previsin y asistencia social Socios familiares Otros ( ( ( ( ( ( ) ) ) ) ) )
144

8. Cree usted que se deberan de crear otros servicios y beneficios, cmo? Seguro de vida Seguro de salud Convenios con casas comerciales Planes de viviendas Asistencia mdica Incremento del monto de crditos Otros ( ( ( ( ( ( ( ) ) ) ) ) ) )

9. En qu rea cree usted que se han dado los mayores cambios a los que se han sometido las organizaciones de la economa popular y solidaria y particularmente el sector cooperativo de ahorro y crdito y en este caso de la cooperativa a la que se pertenece? Administrativo Financiero Operativo Otros ( ( ( ( ) ) ) )

10. El articulado que presenta esta ley y su reglamento general, han mejorado el desenvolvimiento de las organizaciones de la economa popular y solidaria y particularmente del sector cooperativo de ahorro y crdito? Si ( ) No ( ) En cierta medida ( )

11. Considera usted que con la creacin de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria, las organizaciones de la economa popular y solidaria van a estar mejor que antes? Si ( ) No ( )

12. Los procesos eleccionarios permiten la participacin ms democrtica de los socios con la vigencia de esta ley? Si ( ) No ( ) Tal vez ( )

13. Cree usted que la incidencia que tiene esta ley sobre el sector cooperativo de ahorro y crdito, ha sido? Favorable ( ) Poco favorable ( ) Desfavorable ( )

145

14. Desde su punto de vista, cul de los sectores cooperativista cree usted ha sido mayormente beneficiado con la vigencia de esta ley y su reglamento general? Cooperativas de produccin Cooperativas de consumo Cooperativas de vivienda Cooperativas de ahorro y crdito Cooperativas de servicios ( ( ( ( ( ) ) ) ) )

15. Cree usted que el sector cooperativo de ahorro y crdito se ve mayormente fortalecido bajo la supervisin de Superintendencia de Economa Popular y Solidaria? Si ( ) No ( ) En cierta medida ( )

Por qu: __________________________________________________ ________________________________________________________ 16. En qu porcentaje cree usted que la cooperativa ha cumplido con la aplicacin de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario? 100% 75% 50% Menos del 49% ( ( ( ( ) ) ) )

MUCHAS GRACIAS POR SU COLABORACIN

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UNIVERSIDAD TCNICA DE MANABI

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS
CARRERA DE ECONOMA ENCUESTA DIRIGIDA A LAS PERSONAS INVOLUCRADAS CON EL SECTOR COOPERATIVISTA DE AHORRO Y CRDITO DEL CANTN PORTOVIEJO Como Egresada de la Universidad Tcnica de Manab, me encuentro realizando un trabajo investigativo para analizar la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario para determinar la incidencia en el sector cooperativista de ahorro y crdito. Caso particular Cooperativa de Ahorro y Crdito de Profesores, Empleados y Trabajadores de la Universidad Tcnica de Manab; razn por la cual solicito de la manera ms comedida su valiosa colaboracin contestando de la manera ms veraz y consciente a las preguntas que ha continuacin se detallan. I. INSTRUCTIVO: Para responder a cada pregunta coloque en el parntesis una (x) de la opcin u opciones que represente con mayor precisin su opinin II. DATOS GENERALES: Edad:____________ Sexo: Masculino ( ) - Femenino ( )

III. DATOS ESPECIFICOS: 1. Conoce usted el articulado de la Ley Orgnica de la Economa Popular y Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario, en lo referente al sector cooperativo de ahorro y crdito? Si ( ) No ( ) En cierta medida ( )

2. Considera usted que se justifica en nuestro medio la vigencia de esta ley y su reglamento general? Si ( ) No ( )

Por qu: __________________________________________________ ________________________________________________________

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3. Considera usted que con la aplicacin de esta ley, los servicios y beneficios que ofrece el sector cooperativista de ahorro y crdito han mejorado? Si ( ) No ( ) Tal vez ( )

Por qu: __________________________________________________ ________________________________________________________ 4. En qu rea cree usted que se han dado los mayores cambios a los que se han sometido las organizaciones de la economa popular y solidaria y particularmente el sector cooperativo de ahorro y crdito? Administrativo Financiero Operativo Otros ( ( ( ( ) ) ) )

5. El articulado que presenta esta ley y su reglamento general, han mejorado el desenvolvimiento de las organizaciones de la economa popular y solidaria y particularmente del sector cooperativo de ahorro y crdito? Si ( ) No ( ) En cierta medida ( )

6. Considera usted que con la creacin de la Superintendencia de Economa Popular y Solidaria, las organizaciones de la economa popular y solidaria van a estar mejor que antes? Si ( ) No ( )

7. La cooperativa a la que usted se pertenece ha mejorado su estatus con la vigencia de esta ley? Si ( ) No ( ) Tal vez ( )

8. Cree usted que la incidencia que tiene esta ley sobre el sector cooperativo de ahorro y crdito, ha sido? Favorable ( ) Poco favorable ( ) Desfavorable ( )

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9. Cree usted que el sector cooperativo de ahorro y crdito se ve mayormente fortalecido bajo la supervisin de Superintendencia de Economa Popular y Solidaria? Si ( ) No ( ) En cierta medida ( )

MUCHAS GRACIAS POR SU COLABORACIN

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PALABRAS CLAVES Economa Solidaria Ley Orgnica

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