Professional Documents
Culture Documents
ANTIBIOTICE S.A.
Situatii finaneiare individuale pentru
anul ineheiat la 31 deeembrie 2013
intoemite in eonformitate eu IFRS
adopt ate de Uniunea Europeana
ANTIBIOTICE S.A.
Situatii financiare pentru anul incheiat la
31 decembrie 2013
Cuprins
SITUATIA REZULTATULUI
SITUATIA POZITIEI
FINANCIARE
SITUATIA FLUXURILOR
NOTE EXPLICATIVE
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
GLOBAL ...........................................................................................
DE NUMERAR
LA SITUATIILE
FINANCIARE:
INFORMATII GENERALE
POLITICl CONTABILE
INSTRUMENTE FINAN ClARE SI GESTIONAREA RISCURILOR
VENITURI DIN VANZARI
MATERII PRIME, MATERIALE CONSUMABILE SI MARFURI
CHELTUIELI CU PERSONALUL
ALTE CHELTUIELI DIN EXPLOATARE
VENITURI FINANCIARE NETE
CHELTUIELI CU IMPOZITUL PE PROFIT
REZUL T AT PE ACTIUNE
ACTIVE IMOBILIZATE
IMOBILIZARI NECORPORALE
STOCURI
CREANTE COMERCIALE SI DE ALTA NATURA
NUMERAR SI ECHIV ALENTE NUMERAR
DATORII COMERCIALE SI DE ALTA NATURA
SUME DATORA TE INSTITUTIILOR DE CREDIT
PROVIZIOANE PE TERMEN SCURT
SUBVENTII PENTRU INVESTlTJI
IMPOZIT PE PROFIT AMANAT
PROVIZIOANE PE TERMEN LUNG
CAPITAL SOCIAL
REZERVE
REZULTATUL REPORTAT
REPARTIZAREA PROFITULUI
DATORII CONTINGENTE
INFORMATII REFERITOARE LA AUDITAREA SITUATIILOR FINANCIARE
EVALUAREA LA VALOAREA JUSTA
11
11
18
32
36
36
36
37
37
38
38
39
40
40
41
42
42
43
44
44
45
45
45
46
46
47
47
47
48
Tel: +40213199476
Fax: +40213199477
www.bdo.ro
1800
Victory BusinessCenter
24 Invingatorilor Street
Bucharest 3
Romania
030922
auditorului
18DO
Opinia cu rezerve
7. In opinia noastra, cu exceptia posibilelor ajustari rezultate din cele prezentate La
paragraful (6), situatiile financiare ofera 0 imagine fidela, in toate aspectele
semnificative , a pozitiei financiare a S.c. ANTIBIOTICES.A. La 31 decembrie 2013 si a
performantelor financiare si a fluxurilor de numerar pentru exercitiul financiar incheiat
La aceasta data, in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara
adoptate de Uniunea Europeana.
Evidentierea unor aspecte
Raportului Administratorului
cu Situatiile Financiare
10. In concordanta cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1286 12012, anexa 1, Art. 16
(1), litera c), noi am citit raportul administratorilor atasat situatiilor financiare.
Raportul administratorilor nu face parte din situatiile financiare.
Tn raportul
administratorilor, noi nu am identificat informatii financiare care sa fie in mod
semnificativ neconcordante cu informatiile prezentate In situatiile financiare alaturate.
In numele:
BOOAUDIT SRL
Inregistrat LaCamera Auditorilor Financiari din Romania:
Cu nr. 18/02.08.2001
Numele semnatarului:
Mircea Tudor
Inregistrat LaCamera Auditorilor Financiari din Romania:
Cu nr. 2566125.06.2008
20 Martie 2014
ANTIBIOTICE SA
SITUATIA REZULTATULUI GLOBAL
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
NOTA
Venituri din vanzari
Alte venituri din exploatare
Venituri aferente costurilor stocurilor de produse
Venituri din activitatea realizata de entitate si capitalizata
Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile
Cheltuieli cu personalul
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea
Alte cheltuieli din exploatare
Profit din exploatare
Venituri financiare nete
Profit inainte de impozitare
Cheltuieli cu impozitul pe profit curent si impozitul pe profit
amanat
Profit
Alte elemente ale rezultatului global
Castiguri/pierderi din reevaluarea imobilizarilor corporale
5
6
7
8
9
10
(3.310.065)
31.380.855
(5.348.201)
27.110.836
(490.150)
4.396.343
78.424
(411.726)
(703.415)
3.692.928
30.969.129
30.803.681
0,0467
0,0477
Intocmite de:
Director Economic
Ee. Paula COMAN
5
ANTIBIOTICE SA
SITUATIA POZITIEI FINAN ClARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
NOTA
ACTIVE
ACTIVE IMOBILIZATE
Imobilizari corporale
Imobilizari necorporale
Investitii in instrumente de capitaluri
proprn
TOT AL ACTIVE IMOBILIZATE
ACTIVE CIRCULANTE
Stocuri
Creante comerciale si similare
Active financiare detinute pentru
vanzare
Numerar si echivalente numerar
TOTAL ACTIVE CIRCULANTE
TOTAL ACTIVE
DATORII
DATORII CURENTE
Datorii comerciale si similare
Sume datorate institutiilor de credit
Datorii din impozite si taxe curente
Provizioane pe termen scurt
TOTAL DATORII CURENTE
DATORII PE TERMEN LUNG
Subventii pentru investitii
Impozit amanat
Provizioane pe termen lung
TOTAL DATORII PE TERMEN
LUNG
TOTAL DATORII
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
31-Dec-13
31-Dec-12
Retratat*
190.590.225
6.123.847
198.463.669
4.887.455
196.714.072
203.351.125
50.363.337
254.001.617
47.973.857
256.986.254
140
10.487.736
314.852.829
511.566.901
140
6.006.554
310.966.804
514.317.929
53.366.639
72.139.195
8.196.629
3.753.883
137.456.346
58.963.493
92.290.294
3.951.956
2.900.000
158.105.744
3.949.729
17.448.292
4.061.177
4.431.688
19.334.669
4.313.611
25.459.199
162.915.545
28.079.968
186.185.711
Intocmite de:
Director Economic
Ee. Paula COMAN
6
~)
ANTIBIOTICE S.A.
SITUATIA POZITIEI FINANCIARE (continuare)
la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
NOTA
Capital social si reserve
Capital social
Rezerve din reevaluare
Rezerve legale
Alte reserve
Rezultat reportat
Rezultatul current
TOTAL CAPITALURI PROPRII
TOTAL CAPITALURI SI
DATORII
22
23
23
23
24
31-Dec-13
31-Dec-12
*Retratat
264.835.156
5.721.808
11.360.142
105.017.965
(69.664.570)
31.380.855
348.651.356
254.502.062
7.940.556
11.341.443
101.607.532
(74.370.130)
27.110.836
328.132.218
511.566.901
514.317.929
Director General
Ec. loan
lntocmite de:
Director Economic
Ec. Paula COMAN
7
~/
ANTIBIOTICE S.A.
SITUATIA FLUXURILOR DE NUMERAR
pentru anu! incheiat !a 31 decembrie 2013
300.662.506
683.763
264.462.896
2.784.164
(169.031.738)
(65.871.713)
(167.244.481)
(66.860.018)
(821.032)
(987.665)
(9.727.128)
(1.148.367)
54.746.291
46.292
(2.802.415)
(2.390.691)
49.599.478
(14.555.828)
(1.057.711)
16.541.358
86.131
(2.287.538)
(5.026.660)
9.313.290
(14.756.029)
(9.630.027)
(1.283)
(14.756.029)
(9.631.310)
(20.803.131)
8.771.395
(9.559.137)
(30.362.268)
4.481.181
6.006.554
(7.786.678)
984.717
666.697
5.339.857
10.487.736
6.006.554
Intocmite de:
Director Economic
Ee. Paula COMAN
8
ANTIBIOTICE S.A.
SITUATIA MODIFICARILOR IN CAPITALURILE PROPRII
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
Capital
subscris
31-Dec-1I
56.800.710
Ajustari
privind
capitalul
Rezerve
197.70L352
10.021.560
A lte rezerve
91.900.555
Rezultat
reportat si
curent
20.298.909
Rezultar din
rezerve din
reevaluare
Rezultat
din
corectare
erori
(643.127)
Rezcrve din
reevaluarc
Rezultat
din aplicare pt
prima data a
IASIIFRS
4.993.752
125.727.464
(197.701.352)
1319.883
(9.706.976)
(8.628.922)
(8.628.922)
Dividende
Ajustari IFRS
90.566
90.566
(643.127)
1L341.443
101.607.532
27.110.755
(2.486.809)
(2.486.809)
(1.843.682)
lmpozit amanat
197.70L352
309.099.823
(1319.883)
9.706.976
56.800.710
TOTAL
27.110.755
27.110.755
31-Dec-12
Rezultat
din aplicare pr
prima data a
IAS29
3.692.928
3.692.928
(746.124)
(746.124)
7.940.556
125.818.030
(197.701.352)
328.132.218
ANTIBIOTICE S.A.
SITUATIA MODIFICARILOR IN CAPITALURILE PROPRII
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mention at altfel)
Capital
subscris
31-Dec-12
56.800.710
Ajustari
privind
capitalul
Rezerve
197.701.352
11.341.443
Alte rezerve
Rezultat
reportat si
curent
101.607.532
27.110.755
528.705
Rezerve din
reevaluare
7.940.556
Rezultat
din aplicare pt
prima data a
IAS/IFRS
125.818.030
Rezultat
din aplicare pt
prima data a
IAS 29
(197.701.352)
328.132.218
31.380.855
9.804.389
9.804.389
18.699
(18.699)
3.939.138
(3.939.138)
(20,666,109)
(20,666, I09)
Dividende distribuite
2.218.750
(2.486.809)
67.133.804
TOTAL
(528.705)
Rezultat
din
corectare
erori
(2.486.809)
31.380.855
Rezultat din
rezerve din
reevaluare
197.701.352
11.360.142
105.017.965
31.380.855
(2.218.750)
2.486.809
2.218.750
10
5.721.808
125.818.032
(197.701.352)
348.651.356
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINAN ClARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
1. INFORMATII GENERALE
1.1 Prezentarea Societatii
Societatea Antibiotice SA Iasi cu sediul in Iasi Strada Valea Lupului nr. 1, cod de inregistrare
fiscala RO 1973096 a fost infiintata in 1955 si a fost definita ca societate comerciala conform Legii
nr.1511990 si a a Hotararii Guvernului nr.1200/12.11.1990 este tranzactionata pe piata reglementata de
capitalla Bursa de Valori Bucuresti.
Pe cele 8 fluxuri de fabricatie, modernizate si certificate conform standardelor Good
Manufacturing Practice (GMP) sunt produse medicamente in 5 forme farmaceutice: pulberi pentru
solutii si suspensii injectabile (din clasa penicilinelor), capsule, comprimate, supozitoare si preparate de
uz topic (unguente, geluri, creme). In total, acestea fonneaza un portofoliu complex de peste 144 de
medicamente de uz uman, destinate tratarii unei game largi de afectiuni infectioase, dermatologice,
cardiovasculare, ale tractului digestiv sau ale sistemului musculo-scheletic.
Toate capacitatile de productie proprietatea finnei sunt amplasate pe teritoriul situat la sediul
social.
Societatea detine dreptul de proprietate asupra tuturor activelor imobilizate inregistrate in
contabilitatea firmei.
1.2 Structurile de Guvernanta Corporativa
Relatii cu Investitorii
Guvernanta corporativa
Structuri pe care se bazeaza sistemul de guvernanOa din cadrul Antibiotice Iasi:
Consiliul de Administratie,
Comitete consultative,
Conducere executiva,
Cod de etica.
Detalii despre conformitatea cu principii Ie si recomandarile prevazute in Codul de Guvernanta
Corporativa al Bursei de Valori Bucuresti sunt prezentate in Declaratia privind conformarea sau
neconformarea cu prevederile Codului de Guvernanta Corporativa - Declaratia .Aplici sau Explici".
Consiliul de Administratie
S.C. "Antibiotice" S.A. Iasi este administrata de un Consiliu de Adrninistratie, responsabil cu
indeplinirea tuturor sarcinilor necesare realizarii obiectului de activitate al societatii, cu exceptia celor
pervazute de lege pentru Adunarea Generala a Actionarilor.
Acesta urmareste ca propriile decizii, cele ale Conducerii Societatii, ale Adunarii Generale a
Actionarilor, precum si reglementarile interne sa fie conforme cu cerintele legale si implementate In
mod adecvat. Consiliul de Administratie este responsabil cu monitorizarea managementului companiei,
'In numele actionarilor.
Atributiile Consiliului de Administratie sunt descrise in Statutul societatii si in reglementarile interne
relevante, disponibile pe pagina de internet a companiei, la sectiunea Guvernanta corporativa.
In cursu I anului 20l3, Consiliul de Administratie s-a intrunit in 12 sedinte, inregistrand de
fiecare data 0 prezenta de 100% si a adoptat decizi i care i-a permis sa isi indeplineasca atributiile de 0
maniera efectiva si eficienta. Astfel, la intrunirile lunare, Consiliul de Administratie a analizat in detaliu
rezultatele financiare obtinute in perioada de raportare si cumulat de la inceputul anului, ca si
performanta economica in raport cu bugetul si cu perioada similara a anului trecut. Consiliul a solicitat
in functie de situatie explicatii amanuntite managementului executiv in legatura cu planurile de crestere
a eficientei productiei, planurile de investitii, provizioanele constituite, administrarea lichiditatilor,
profitabilitatea operationala si general a a activitatii. In urma analizei in detaliu a rezultatelor perioadei,
Consiliul a decis aprobarea acestora in vederea publicarii si trimiterii catre Bursa de Valori Bucuresti,
incadrandu-se de fiecare data in Calendarul de Comunicare Financiara.
11
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(to ate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
Cei 5 membri ai Consiliului garanteaza eficienta capacitatii de a supraveghea, analiza ~1 evalua
activitatea directorilor, precum si tratamentul echitabil al actionarilor:
1. dr. ec. RADU Valentin
Presedinte al Consiliului de Administratie - ales in componenta Consiliului de Administratie in
Adunarea Generala a Actionarilor Ordinara (AGAO) din 26.04.2012, pe 0 perioada de patru ani;
ales de catre Consiliul de Administratie ca presedinte al acestuia,
2. ec. NANI loan
Vicepresedinte al Consiliului de Administratie si Director General - ales in componenta Consiliului
de Administratie in Adunarea Generala a Actionarilor Ordinara (AGAO) din 26.04.2012, pe 0
perioada de patru ani; ales de catre Consiliul de Administratie ca vicepresedinte al acestuia si
Director General al firmei,
3. dr. MOLNAR Gheza-Gheorghe
Membru al Consiliului de Administratie - ales in AGAO din 26.04.2012, pe 0 perioada de patru
ani,
4. ec. STOIAN Nicolae
- Membru al Consiliului de Administratie - ales in AGAO din 26.04.2012, pe 0 perioada de patru ani,
5. biolog ILIE Gabriela
Membru al Consiliului de Administratie (reconfirmat in AGAO din 21.04.2008, pe 0 perioada de
patru ani),
Comitete consultative
Consiliul de Administratie a infiintat urmatoarele comitete consultative specializate:
- Comitetul de audit;
- Comitetul de remunerare, selectie si infiintare posturi;
- Comitetul de stabilirea dezvoltarii investitionale si calitate;
- Comitetul pentru marketing si analiza pietii.
Comitetele Consultative au desfasurat investigatii, analize si au elaborat recomandari pentru Consiliu, in
domeniile specifice, si au inaintat acestuia periodic, rapoarte asupra activitatii lor.
Conducere executiva
Antibiotice Iasi este reprezentata de catre Directorul General, care semneaza actele de angajare fata de
terti si in justitie (conform Art. 17, Cap. V, Statutul Societatii Comerciale Antibiotice - S.A. lasi).
Consiliul de Administratie pastreaza atributia de reprezentare a Companiei in raporturile cu directorii pe
care i-a numit.
Conducerea executiva Antibiotice Iasi este asigurata de zece directori, dintre care unul este Directorul
General, acesta fiind si vicepresedintele Consiliului de Administratie, si noua directori de specialitate:
1. ec. NANI loan
Director General si Vicepresedinte al Consiliului de Administratie - ales in componenta Consiliului
de Administratie in Adunarea Generala a Actionarilor Ordinara (AGAO) din 26.04.2012, pe 0
perioada de patru ani; ales de catre Consiliul de Administratie ca vicepresedinte al acestuia din anul
2012 si Director General al firmei din anu12009.
2. ing. MORARU Cornelia
Director de specialitate - Directia Tehnic si Productie din anul 2005,
3. ec. COMAN Paula-Luminita
Director de specialitate - Directia Economica din anul 20 11,
4. ec. CHEBAC Vasile
Director de specialitate - Directia Cornerciala si Logistica din anul 2005,
5. ing. OSADET Eugen-Florin
Director de specialitate - Directia lnginerie si Investitii din anul 2000,
6. ing. DIMITRIU Cristina-Lavinia
Director de specialitate - Directia Calitate din anul 2004,
7. ec. RUSU Gica
Director de specialitate - Directia Managementul Resurselor Umane din anu12006,
12
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE
FINAN ClARE
13
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
Toate documentele necesare, legate de buna desfasurare a Adunarilor Generale au fost publicate la timp
si conform legislatiei in vigoare.
In Adunarea Generala a Actionarilor Ordinara din 25 aprilie s-au aprobat situatiile financiare ale
societatii pentru anul financiar 2012, in baza Raportului administratorilor si a Raportului auditorului
financiar.
In cadrul Adunarii Generale a Actionarilor Extraordinare din 27 iunie, actionarii societatii au reanalizat
si aprobat de data aceasta majorarea capitalului social, punct de pe ordinea de zi a Adunarii Generale a
Actionarilor Extraordinare din 25 aprilie, care nu fusese aprobat la acea data.
Majorarea capitalului social a fost aprobata prin emisiune de noi actiuni ca urmare a capitalizarii valorii
de 10.333.094 lei (50% din valoarea dividendelor nete ale anului financiar 2012 si alte rezerve) si
repartizarea acesteia actionarilor existenti in Registrul actionarilor societatii, la data propusa ca data de
inregistrare (15.07.2013), astfel incat, fiecarui actionar la 0 actiune detinuta i s-a repartizat cate
0,181918395 actiuni, cu 0 valoare nominala de 0,1000 lei, valoarea de 10.333.095 lei (50% din valoarea
dividendelor anului financiar 2012), urmand a fi platita actionarilor inregistrati in Registrul Actionarilor
la data de inregistrare 15.05.2013, incepand cu data de 15.10.2013.
Capitalul social a fost fixat la suma de 67.133.804 lei, divizat in 671.338.040 actiuni, la 0 valoare
norninala de 0,1000 lei fiecare, actiunile fiind nominative.
Aceeasi adunaregenerala a aprobat si:
prelungirea facilitatii de credit cu sub-limita 1, in suma maxima de 8.000.000 RON, acordata de
ALPHA BANK ROMANIA societatii SC Antibiotice SA, conform Contractului de Facilitate de
Linie de Credit Multioptionala nr. 28/1/2005, pentru finantarea creantelor in limita a 80% din
facturile emise de Imprumutat catre distribuitorii sai acceptati de Banca.
prelungirea facilitatii de credit cu sub-limita 2, in sum a maxima de 100.000 EURO, acordata de
ALPHA BANK ROMANIA societatii SC Antibiotice SA, conform Contractului de Facilitate de
Linie de Credit Multioptionala nr. 28/1/2005, pentru emitere scrisori de garantie bancara,
acreditive si avaluri.
mentinerea garantiilor acordate de societate in garantarea facilitatii de credit in valoare de
1.892.154,84 EURO (sublimite: 8.000.000 RON si 100.000 EURO), acordata de ALPHA
BANK ROMANIA in baza Contractului de Facilitate de Linie de Credit Multioptionala nr
28/1/2005, respectiv:
- ipoteca asupra creantelor nascute din contractele de vanzare-cumparare incheiate si/sau care
vor fi incheiate de SC Antibiotice SA cu distribuitorii sai, pre cum si din facturile, biletele la
ordin si cecurile emise si/sau care vor fi emise in baza acestor contracte;
- girarea in favoarea Bancii a cecurilor si biletelor emise de distribuitorii companiei;
- gaj/ipoteca mobiliara asupra soldurilor creditoare prezente si viitoare ale conturilor curente ale
SC Antibiotice SA deschise la Alpha Bank Romania SA;
- Bilet la Ordin in alb.
desemnarea domnului Vicepresedinte al Consiliului de Administratie, Director General loan
NANI si a doamnei Director Economic Paula-Luminita COMAN - persoane imputernicite sa
semneze contractele de credit si actele aditionale aferente, contractele de facilitate si actele
aditionale aferente, contracteIe de ipoteca si de garantie si actele aditionaIe aferente, bileteIe Ia
ordin in alb, cererile de utilizare/rambursare, soIicitariIe de emitere scrisori de garantie,
deschidere acreditive, a tuturor cererilor, documenteIor ce tin de ducerea Ia indepIinire a acestei
decizii si orice alte documente solicitate de ALPHA BANK ROMANIA.
ratificarea tuturor documentelor de finantare, inclusiv dar fara a se limita la urmatoarele
contracte de credit si de garantii si a actelor aditionaIe Ia acestea:
- Contractul de credit nr. 28 1 18.04.2005 modificat prin Actul Aditional incheiat la data de
14.11.2011, impreuna cu toate anexele la acesta, respectiv:
- Contractu I de Facilitate de Linie de Credit Multioptionala nr 28/1/2005, astfel cum a fost
modificat si completat prin actele aditionale nr. 1 - 34 incheiate de Societate cu ALPHA BANK
ROMANIA
14
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
- Contractu I de garantie reala mobiliara nr. GRMIl/28/07.01.2011
(CONTURI) avand ca obiect
soldurile creditoare prezente si viitoare in lei si in valuta ale conturilor curente ale Societatii
deschise la Alpha Bank Romania carora Ie corespund codurile IBAN asociate, precum si toate
drepturile cu privire la aceste sume, cu modificarile si completarile ulterioare
- Contractu I de ipoteca mobiliara nr. 8/28 (CREANTE) avand ca obiect drepturile de creanta incasare ale Societatii prezente si viitoare, nascute din contractele de vanzare-cumparare
incheiate de Societate cu clientii sai precum si din facturile, biletele la ordin si cecurile emise in
baza acestor contracte, impreuna cu actele aditionale si anexele aferente, cu modificarile si
completarile ulterioare
- Emiterea de catre Societate a Biletului la Ordin "in alb" avand ca beneficiar ALPHA BANK
ROMANIA pe care ALPHA BANK ROMANIA poate sa il completeze la data scadentei sau in
orice moment cu suma corespunzatoare reprezentand suma total a datorata de Societate in baza
Contractului de credit nr. 28/18.04.2005
incheiat de Societate cu ALPHA BANK ROMANIA.
Contractele mentionate mai sus au avut in vedere suma total a imprumutata Societatii de catre
ALPHA BANK ROMANIA pana la data adoptarii hotararii, al caror cuantum total a fost de
1.892.l54,84 EURO (sublimite: 8.000.000 RON si 100.000 EURO) la care s-au adaugat
dobanzile, dobanzile majorate, penalitatile, comisioanele, taxele si orice alte costuri si speze
aferente creditelor, sume care sunt garantate de catre Societate prin toate contractele de garantie
care au fost mentionate mai sus.
ratificarea tuturor deciziilor luate de Consiliul de Administratie in temeiul art 18 lit b 1 din
Statutul SC Antibiotice SA, cu privire la contractarea/prelungirea/majorarea/garantarea
creditului
acordat de Alpha Bank Romania SA companiei Antibiotice SA.
Adunarea Generala a Actionarilor Ordinara din 14 august 2013 a aprobat situatiile financiare ale
societatii pentru semestrul I 2013, in baza Raportului administratorilor si a Raportului auditorului
financiar, conform art. 55.-(1), OUG 109/30.11.2011
si procedurile proprii de atribuire privind
contractele de achizitii, conform prevederilor legislatiei in vigoare: OUG 34/2006 modificata de OUG
77/2012, modificata si completata de Legea nr. 193/2013.
In anul 2013, capitalul social al firmei subscris si varsat a fost de 67.13 3.804 lei reprezentat
671.338.040 actiuni cu 0 valoare nominala de 0,1000 lei.
de
15
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(to ate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
A-Invest - 0,7106%
Alte persoane juridice si persoane fizice - 21,23223%.
NOTA: (*) - Actionari semnificativi, conform Legii nr. 297 din 28.06.2004, Art. 2, Aliniat 1
II. clase de actionari
Persoane juridice - 86,6341 %,
Persoane fizice - 13,3659%.
Pe parcursul anului 2013, s-au achitat dividende aferente anilor financiari 2011 si 2012 in valoare de
8.778.325 lei, astfel:
Perioada
Dividende nete
Achitate
lei
Cuvenite
Pana la
31.12.2012
01.01-'J1.l2
2013
Total
2011
8.204.647
7.362.423
2012
9.834.108
%
(total
achitat)
5
Neridicate la
31.12.2013
lei
Data sistare
plata
dividende
8
77.295
7.439.718
91
764.929
Plata in curs
8.701.030
8.701.030
89
1.133.078
11
Plata in curs
Pentru acesti ani dividendele se distribuie direct - de Ia sediul societatii, prin virament bancar si
prin mandat postal.
Antibiotice pe piata vaIorilor mobiliare
Anul 2013 a adus prime Ie declaratii de victorie irnpotriva crizei care macina deja de cinci ani
Europa, pentru majoritatea statelor europene iesirea din recesiune ~i crestere economica,
reprezentand forta care Ie va alimenta revenirea din criza.
Titlurile emise de "Antibiotice" Iasi sunt listate la categoria intai a Bursei de V alori
sub simbol ATB, din anul 1997, an al performantei pietei de capital romanesti, Prima
a fost inregistrata la 16 aprilie 1997, la un pre! de referinta de 0,3500 lei/actiune.
istoric a fost atins la 10 iulie 2007, cu pretul de
2,1700 lei/actiune, iar minimul
0,0650 lei/actiune a fost inregistrat Ia 8 iunie 2000.
Bucuresti
tranzactie
Maximul
istoric de
De-a Iungul anilor, prin prisma rezultatelor pozitive obtinute, a programelor pentru etapele
urmatoare, precum si a credibilitatii investitorilor in societatea noastra, de la prima tranzactie
pana spre sfarsitul anului 2008, cursul actiunilor s-a inscris pe un trend ascendent. Pe toata
aceasta perioada, plasamentele in actiuni ale "Antibiotice" Iasi au adus castiguri mari
investitorilor.
Atat planurile de afaceri ciit si rezultatele financiare inregistrate de societate au reprezentat 0
garantie solida ca Antibiotice si-a consolidat pozitia pe piata nationala de medicamente.
Toto data, rezultatele obtinute au asigurat un grad sporit de stabilitate financiara firmei in
vederea implimentarii programelor de modemizare ~i dezvoltare a principalelor sectoare de
activitate (productia de baza, productie de utilitati, marketing, cercetare, controlul calitatii),
La 16 ani de la prima tranzactie, aproape 43.000 de actionari urmaresc cu interes evolutia
actiunilor Antibiotice pe Bursa de Valori Bucuresti.
Cu toate ca actiunile ATB s-au incadrat intr-un trend impus de miscarile produse pe pietele de
capital internationale, Antibiotice a reprezentat eel mai pretios plasament in perioada octombrie
- noiembrie 2013, aducand investitorilor cele mai mari randamente din piata (17,25%- raportat
16
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(to ate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
2010 (ultima zi de
Actiuni
Antibiotice - ATB / PlATA REGULAR
,
2011
568.007.l00
Numar actiuni
Capitalizare bursiera (mii lei)*
Capitalizare bursiera (mii euro)*
Capitalizare bursiera (rnii $)*
221.523
51.282
66.338
17
33.430.079
0,6200
0.6420
0.3613
17
2012
568.007.100
213.798
48.276
63.678
10
24.002.033
0,3974
0,4400
0,3300
0.3764
0,3985
0,0477
0,0182
4,83%
38%
2013
671.338.040
374.607
83.919
115.413
23
48.439.486
0,3774
0,5680
0,3700
0,5580
0,4692
0,0467
0,0230
4,12%
49%
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE
FINANCIARE
2.
POLITICI
CONTABILE
;..
;..
;..
;..
18
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINAN ClARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
pentru vanzare, cu exceptia acelora pentru care valoarea justa nu poate fi stabilita in mod
credibil.
2.3 Moneda functionala si de prezentare
Conducerea Societatii considera ca moneda functionala, asa cum este definita aceasta de IAS 21
.Efectele variatiei cursului de schimb valutar", este leul romanesc (LEI). Situatiile financiare
separate sunt prezentate in LEI.
Tranzactiile realizate de Societate intr-o moneda alta decat moneda functionala sunt inregistrate
la ratele in vigoare la data la care au loc tranzactiile. Activele si datoriile monetare in val uta
sunt convertite la ratele in vigoare la data raportarii.
2.4 Evaluari si estimari contabile cruciale
Ca rezultat al incertitudinilor inerente activitatilor comerciale, multe elemente din situatiile
financiare nu pot fi evaluate cu precizie, ci pot fi doar estimate. Estimarea implica rationamente
bazate pe cele mai recente informatii fiabile disponibile.
Utilizarea estimarilor rezonabile este 0 parte esentiala a intocmirii situatiilor financiare si nu le
submineaza fiabilitatea.
o estimare poate necesita 0 revizuire daca au loc schimbari privind circumstantele pe care s-a
bazat aceasta estimare sau ca urmare a unor noi informatii sau experiente ulterioare. Prin natura
ei, revizuirea unei estimari nu are legatura cu perioade anterioare si nu reprezinta corectarea
unei erori in perioada curenta. Daca exista, efectul asupra perioadelor viitoare este recunoscut
ca venit sau cheltuiala in acele perioade viitoare.
Societatea efectueaza anumite estimari si ipoteze cu privire la vii tor. Estimarile si judecatile
sunt evaluate in mod continuu in baza experientei istorice si altor factori, inclusiv prognozarea
de evenimente viitoare care sunt considerate a fi rezonabile in circumstantele existente. Pe
viitor, experienta concreta poate diferi de prezentele estimari si ipoteze. In continuare sunt
prezentate exemple de evaluare,estimare, prezumtii aplicate in cadrul societatii:
(a) Evaluarea investitiilor terenurilor si cladirilor detinute in proprietate
Societatea obtine evaluari realizate de evaluatori externi pentru a determina valoarea justa a
investitiilor sale imobiliare si cladirilor detinute in proprietate. Prezentele evaluari se bazeaza
pe ipoteze ce includ venituri viitoare din inchirieri, costuri de mentenanta anticipate, costuri
viitoare de dezvoltare si rata de actualizare adecvata. Evaluatorii fac referire si la informatiile de
pe piata legate de preturile tranzactiilor cu proprietati similare.
(b) Ajustari pentru deprecierea creantelor
Evaluarea pentru depreciere a creantelor este efectuata la nivel individual si se bazeaza pe cea
mai buna estimare a conducerii privind valoarea prezenta a fluxurilor de numerar care se
asteapta a fi primite. Pentru estimarea acestor fluxuri, conducerea face anumite estimari cu
privire la situatia financiara a partenerilor. Fiecare activ depreciat este analizat individual.
Precizia ajustarilor depinde de estimarea fluxurilor de numerar viitoare.
(c) Proceduri judiciare
Societatea revizuieste cazurile legale nesolutionate urmarind evolutiile in cadrul procedurilor
judiciare si situatia existenta la fiecare data a raportarii, pentru a evalua provizioanele si
prezentarile din situatiile sale financiare. Printre factorii luati in considerare la luarea deciziilor
legate de provizioane sunt natura litigiului sau pretentiilor si nivelul potential al daunelor in
19
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINAN ClARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
jurisdictia in care se judeca litigiul, progresul cazului (inclusiv progresul dupa data situatiilor
financiare dar inainte ca respectivele situatii sa fie emise), opiniile sau parerile consilierilor
juridici, experienta in cazuri similare si orice decizie a conducerii Societatii legata de modul in
care va raspunde litigiului, reclamatiei sau evaluarii.
(d) Estimari contabile de cheltuieli
Exista situatii obiective in care pana la data inchiderii unor perioade fiscale sau pana la data
inchiderii unui exercitiu financiar nu se cunosc valorile exacte ale unor cheltuieli angajate de
catre companie (ex: campanii de marketing-vanzari de promovare produse si stimulare a
vanzarilor ). Pentru aceasta categorie de cheltuieli se vor face preliminari de cheltuieli, care vor
fi corectate in perioadele urmatoare cand se va produce si iesirea de fluxuri de numerar.
Estimarile de cheltuieli, pe fiecare categorie de cheltuiala, vor fi efectuate de catre persoane cu
experienta in tipul de activitate care a generat acea cheltuiala.
(e) Impozitare
Sistemul de impozitare din Romania este intr-o faza de consoli dare si armonizare cu legislatia
europeana. Totusi, inca exista interpretari diferite ale legilatiei fiscale. In anumite situatii,
autoritatile fiscale pot trata in mod diferit anumite aspecte, procedand la calcularea unor
impozite si taxe suplimentare si penalitatilor de intarziere aferente .In Romania, exercitiul fiscal
ramane deschis pentru verificare fiscala timp de 5/7 ani. Conducerea Societatii considera ca
obligatiile fiscale incluse in situatiile financiare sunt adecvate.
2.5 Prezentarea situatiilor jinanciare separate
Societatea a adoptat 0 prezentare bazata pe lichiditate in cadrul situatiei pozitiei financiare si 0
prezentare a veniturilor si cheltuielilor in functie de natura lor in cadrul situatiei rezultatului
global, considerand ca aceste metode de prezentare ofera informatii care sunt credibile si mai
relevante decat cele care ar fi fost prezentate in baza altor metode permise IAS 1 "Prezentarea
situatiilor financiare".
2.6 Imobilizari necorporale achizitionate
Evidenta imobilizarilor necorporale se realizaeza conform IAS 38 "Imobilizari necorporale "si
IAS 36 "Deprecierea active lor ". Imobilizarile necorporale dobandite extern sunt recunoscute
initialla cost si ulterior amortizate in liniar pe parcursul duratei economice utile a acestora.
Cheltuielile aferente achizitionarii de brevete, drepturi de autor, licente, marci de comert sau
fabrica si alte imo bilizari necorporale recunoscute din punct de vedere contabil, cu exceptia
cheltuielilor de constituire, a fondului comercial, a imobilizarilor necorporale cu durata de viata
utila nedeterminata, incadrate astfel potrivit reglementarilor contabile, se recupereaza prin
intermediul deducerilor de amortizare liniara pe perioada contractului sau pe durata de utilizare,
dupa caz. Cheltuielile aferente achizitionarii sau producerii programelor informatice se
recupereaza prin intermediul deducerilor de amortizare liniara pe 0 perioada de 3 ani.
Imobilizari necorporale generate la nivel intern (costuri de dezvoltare)
Cheltuielile de cercetare (sau din faza de cercetare a unui proiect intern) sunt recunoscute drept
cheltuieli ale exercitiului la care se refera.
Cheltuielile de dezvoltare aferente proiectelor pentru produse noi se recunosc drept imobilizari
necorporale. Acestea sunt formate din: consumuri de materii prime si materiale, costuri cu
manopera aferente orelor lucrate pentru fiecare proiect, alte taxe aferente Agentiei Nationale a
Medicamentului cu sumele necesare autorizarii.
20
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE
FINAN ClARE
Imobilizari corporale
Imobilizarile corporale sunt elemente corporale care:
a) sunt detinute in vederea utilizarii pentru producerea sau prestarea de bunuri sau servicii,
pentru a fi inchiriate tertilor sau pentru a fi folosite in scopuri administrative; si
b) se preconizeaza a fi utilizate pe parcursul mai multor exercitii financiare
Recunoastere:
Costul unui element de imobilizari corporale trebuie recunoscut ca activ daca si numai daca:
a) este probabila generarea pentru entitate de beneficii economice viitoare aferente activului;
SI
21
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
Surplusul din reevaluare inclus in capitalurile proprii aferent unui element de imobilizari
corporale este transferat direct in rezultatul reportat atunci cand activul este derecunoscut.
Transferurile din surplusul din reevaluare in rezultatul reportat nu se efectueaza prin profit sau
pierdere.
Daca exista, efectele impozitelor asupra profitului rezultate din reevaluarea imobilizarilor
corporale sunt recunoscute si prezentate in conformitate cu IAS 12 Impozitul pe profit.
Amortizare
Valoarea amortizabila a unui activ este alocata in mod sistematic pe durata sa de viata utila.
Amortizarea unui activ incepe cand acesta este disponibil pentru utilizare, adica atunci cand se
afla in amplasamentul si starea necesare pentru a putea functiona in maniera dorita de
conducere.
Metoda de amortizare utilizata reflecta ritmul preconizat de consumare a beneficiilor
economice viitoare ale activului de catre entitate.
Terenul detinut in proprietate nu este amortizat.
Pentru mijloacele fixe amortizabile societatea utilizeaza, din punct de vedere contabil, metoda
de amortizare liniara. Duratele de amortizare sunt determinate de catre 0 comisie interna de
specialitate conform procedurilor interne companiei.Mai jos este 0 scurta prezentare a duratelor
di viata a mijloacelor fixe pe categorii mai importante de bunuri:
Categorie
Cladiri si constructii
Echipamente si instalatii
Mijloace de transport
Tehnica de calcul
Mobilier si echipament de birou
Durata de viata
24-40 ani
7-24 ani
4- 6 ani
2- 15 ani
3- 15 ani
Deprecierea
Pentru a determina daca un element de imobilizari corporale este depreciat, 0 entitate aplica
IAS 36 Deprecierea activelor. La sfarsitul fiecarei perioade de raportare, entitatea estimeaza
daca exista indicii ale deprecierii activelor. In cazul in care sunt identificate astfel de indicii,
entitatea estimeaza valoarea recuperabila a activului.
Daca si numai daca valoarea recuperabila a unui activ este mai mica decat valoarea sa
contabila, valoarea contabila a activului va fi redusa pentru a fi egala cu valoarea recuperabila.
o astfel de reducere reprezinta 0 pierdere din depreciere. 0 pierdere din depreciere este
recunoscuta imediat in profitul sau in pierderea perioadei, cu exceptia situatiilor in care activul
este raportat la valoarea reevaluata, in conformitate cu prevederile unui alt Standard (de
exemplu, in conformitate cu modelul de reevaluare din IAS 16 Imobilizari corporale). Orice
pierdere din depreciere in cazul unui activ reevaluat este considerata ca fiind 0 descrestere
generata de reevaluare.
2.7 Active financiare- IAS 39 Instrumentefinanciare:
recunoastere si evaluare
Evaluarea initiala a activelor financiare si a datoriilor financiare
Atunci cand un activ financiar sau 0 datorie financiara este recunoscut(a) initial, 0 entitate 11
(0) evalueza la valoarea sa justa plus, in cazul unui activ financiar sau al unei datorii financiare
22
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINAN ClARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
care nu este la valoarea justa prin profit sau pierdere, costurile tranzactiei care pot fi atribuite
direct achizitiei sau emiterii activului financiar sau datoriei financiare.
Evaluarea ulterioara a activelor financiare
Din punct de vedere al evaluarii unui activ financiar dupa recunoasterea initiala, Societatea
clasifica activele sale financiare in urmatoarele categorii:
1. Un activ financiar sau 0 datorie financiara evaLuat(a) La vaLoarea justa prin profit sau
pierdere este un activ financiar sau 0 datorie financiara care intruneste oricare dintre
urmatoarele conditii:
(a)este clasificat(a) drept detinut(a) in vederea tranzactionarii. Un activ financiar sau 0 datorie
financiara este clasificat(a) drept detinut(a) in vederea tranzactionarii daca este:
(ijdobandit sau suportata in principal in scopul vanzarii sau reachizitionarii la termenul eel mai
apropiat;
(ii)la recunoasterea initiala face parte dintr-un portofoliu de instrumente financiare identificate
gestionate impreuna si pentru care exista dovezi ale unui tipar real recent de urmarire a
profitului pe termen scurt; sau
(iii)un instrument derivat (cu exceptia unui instrument derivat care este un contract de garantie
financiara sau un instrument desernnat si eficace de acoperire impotriva riscurilor).
Imprumuturile si creanteLe sunt active financiare nederivate cu plati fixe sau determinabile si
care nu sunt cotate pe 0 piata activa, altele decat:
a) cele pe care entitatea intentioneaza sa Ie vanda imediat sau in scurt timp, care trebuie
clasificate drept detinute in vederea tranzactionarii, si cele pe care entitatea, la recunoasterea
initiala, le desemneaza la valoarea justa prin profit sau pierdere;
b) cele pe care entitatea, la recunoasterea initiala, le desemneaza drept disponibile in vederea
vanzarii; fie
c) cele pentru care detinatorul s-ar putea sa nu recupereze in mod substantial toata investitia
initiala, din alta cauza decat deteriorarea creditului, care trebuie clasificate drept disponibile
in vederea vanzarii.
In aceasta categorie sunt incluse creantele comerciale si de alta natura.
ActiveLe fin an ciare disponibiLe in vederea vdnzarii sunt acele active financiare nederivate care
sunt desernnate drept disponibile in vederea vanzarii sau care nu sunt clasificate drept
imprumuturi si creante, investitii pastrate pana la scadenta sau active financiare la valoarea justa
prin profit sau pierdere.
In aceasta categorie sunt incluse investitiile in actiuni cotate.
Societatea nu detine Investitii pastrate pana la scadenta si nu detine sau nu a clasificat active
financiare sau datorii financiare la valoarea justa prin profit sau pierdere.
Castiguri si pierderi
Un castig sau 0 pierdere dintr-un activ financiar disponibil in vederea vanzarii este recunoscut
la Alte elemente ale rezultatului global, cu exceptia pierderilor din depreciere. Dividendele
pentru un instrument de capitaluri proprii disponibil pentru vanzare sunt recunoscute in profit
sau pierdere atunci cand dreptul entitatii de a primi plata este stabilit.
Atunci cand 0 scadere a valorii juste a unui activ financiar disponibil in vederea vanzarii a fost
recunoscuta la alte elemente ale rezultatului global si exista dovezi obiective ca activul este
23
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINAN ClARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
depreciat, pierderea cumulata care a fost recunoscuta la alte elemente ale rezultatului global
trebuie reclasificata din capitalurile proprii In profit sau pierdere ca ajustare din reclasificare,
chiar daca activul financiar nu a fost derecunoscut.
Valoarea pierderii cumulate care este inlaturata din capitalurile proprii si recunoscuta In profit
sau pierdere trebuie sa fie diferenta dintre costul de achizitie (net de orice plata a principalului
si de amortizare) si valoarea justa actual a, minus orice pierdere din depreciere pentru acel activ
financiar recunoscuta anterior in profit sau pierdere.
Daca, intr-o perioada ulterioara, valoarea justa a unui instrument de datorie clasificat drept
disponibil in vederea vanzarii creste si acea crestere poate fi legata in mod obiectiv de un
eveniment care apare dupa ce pierderea din depreciere a fost recunoscuta in profit sau pierdere,
pierderea din depreciere este reluata, iar suma reluarii recunoscuta in profit sau pierdere.
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE
FINANCIARE
2.9 Creante
Creantele apar in principal prin furnizarea de bunuri si servicii catre clienti (de ex. creante
comerciale), dar incorporeaza si alte tipuri de activ monetar contractual. Acestea sunt
recunoscute initial la valoarea justa plus costurile de tranzactionare care sunt atribuite in mod
direct achizitiei sau emisiei acestora, si sunt ulterior inregistrate la cost amortizat utilizand
metoda ratei dobanzii efective, minus ajustari pentru depreciere.
Creantele sunt prezentate in bilant la valoarea istorica mai putin ajustarile constituite pentru
depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabila este mai mica decat valoarea
istorica.
Ajustarile pentru depreciere sunt recunoscute atunci cand exista dovezi obiective (cum ar fi
dificultati financiare semnificative din partea partenerilor sau neindeplinirea obligatiilor de
plata sau intarziere semnificativa a platii) ca Societatea nu va putea incasa toate sumele datorate
conform cu termenii creantelor, suma respectivei ajustari fiind diferenta dintre valoarea
contabila neta si valoarea actuala a fluxurilor de numerar viitoare preconizate asociata cu
creanta depreciata.
Evaluarea pentru depreciere a creantelor este efectuata la nivel individual si se bazeaza pe cea
mai buna estimare a conducerii privind valoarea prezenta a fluxurilor de numerar care se
asteapta a fi primite. Pentru estimarea acestor fluxuri, conducerea face anumite estimari cu
privire la situatia financiara a partenerilor. Fiecare activ depreciat este analizat individual.
De asemenea, Societatea imegistreaza depreciere a createlor pentru toate facturile in sold la
data de raportare, pentru care data scadenta a fost depasita cu mai mult de 360 zile.
2.10 Datorii financiare
Datoriile financiare includ in principal datoriile comerciale si alte datorii financiare pe termen
scurt, care sunt recunoscute initial la valoarea justa si ulterior inregistrate la cost amortizat
utilizand metoda dobanzii efective.
2.11 Recunoasterea
veniturilor si cheltuielilor
2.11.1.Recunoasterea veniturilor
Veniturile reprezinta, conform IAS 18"V enituri", intrarea bruta de beneficii economice pe
parcursul perioadei, generate in cadrul desfasurarii activitatilor normale ale unei entitati, atunci
cand aceste intrari au drept rezultat cresteri ale capitalurilor proprii, altele decat cresterile legate
de contributiile participantilor la capitalurile proprii.
Veniturile constituie cresteri ale beneficiilor economice inregistrate pe parcursul perioadei
contabile, sub forma de intrari sau cresteri ale activelor ori reduceri ale datoriilor, care se
concretizeaza in cresteri ale capitalurilor proprii, altele decat cele rezultate din contributii ale
actionarilor.
Valoarea justa este valoarea la care poate fi tranzactionat un activ sau decontata 0 datorie, intre
parti interesate si in cunostinta de cauza, in cadrul unei tranzactii desfasurate in conditii
obiective.
Evaluarea veniturilor
Veniturile sunt evaluate la valoarea justa a contraprestatiei
reducerea rabaturilor sau remizelor.
25
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE
FINANCIARE
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE
FINANCIARE
Cheltuielile cu deprecierea sunt incluse in contul de profit sau pierdere, cu exceptia cazului in
care reduce castiguri recunoscute anterior in alte elemente ale rezultatului global.
2.13Provizioane -IAS37
Provizionul este evaluat la cea mai buna estimare a cheltuielilor necesare pentru decontarea
obligatiei la data raportarii, actualizat la 0 rata pre-impozitare ce reflecta evaluarile curente de
piata ale valorii banilor in timp si riscurile specifice datoriei.
Conform IAS 37 "Provizioane, datorii contingente si active contingente", un provizion trebuie
recunoscut in cazul in care:
a) Societatea are 0 obligatie actuala (legala sau implicita) generata de un eveniment trecut;
b) este probabil ca pentru decontarea obligatiei sa fie necesara 0 iesire de resurse incorporand
beneficii economice; si
c) poate fi realizata 0 estimare credibila a valorii obligatiei.
Daca nu sunt indeplinite aceste conditii, nu trebuie recunoscut un provizion.
Provizioanele se inregistreaza in contabilitate cu ajutorul conturilor din grupa 15 "Provizioane"
si se constituie pe seama cheltuielilor, cu exceptia celor aferente dezafectarii imobilizarilor
corporale si altor actiuni similare legate de acestea, pentru care se vor avea in vedere
prevederile IFRIC 1.
Recunoasterea, evaluarea si actualizarea provizioanelor se efectueaza
prevederilor IAS 37 "Provizioane, datorii contingente si active contingente".
cu respectarea
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE
FINAN ClARE
Nationale de Pensii, nu va avea nici 0 obligatie pentru plata beneficiilor castigate de proprii
angajati in anii anteriori. Contributiile Societatii la planul de contributii sunt prezentate ca si
cheltuieli in anulla care se refera.
Pensii si alte beneficii ulterioare pensionarii
Societatea are prevazut in Contractul colectiv de munca la nivel de societate un beneficiu
salarial pentru salariatii care se pensioneaza (limita de varsta, pensie anticipata, pensie de
invaliditate). Acestia primesc 0 indemnizatie egala cu sase salarii de baza avute in luna
pensionarii. Societatea trebuie sa atribuie 0 parte din costul beneficiilor in favoarea salariatului,
pe parcursul duratei de munca a salariatului in intreprindere.
Societatea utilizeaza un calcul actuarial-statistic care este realizat cu suficienta regularitate si
are ca scop recunoasterea cheltuielilor cu beneficiile in perioada in care s-au realizat veniturile
pentru munca salariatului.
2.15 Impozit amtinat-Ln S 12
In calculul impozitului amant, societatea va tine cont de prevderile IAS 12.
Activele si datoriile privind impozitul amanat sunt recunoscute atunci cand valoarea contabila a
unui activ sau datorie din situatia pozitiei financiare difera de baza fiscala.
Recunoasterea activelor privind impozitul amanat este limitata la acele momente in care este
po sibil ca profitul impozabil al perioadei urmatoare sa fie disponibil.
Suma activului sau pasivului este determinata utilizand rate de impozitare care au fost adoptate
sau adoptate in mare masura pana la data raportarii si se preconizeaza a se aplica atunci cand
datoriile /(activele) privind impozitul amanat sunt decontate /(recuperate).
Societatea compenseaza creantele si datoriile privind impozitul amanat daca si numai daca:
a) are dreptul legal de a compensa creantele privind impozitul curent cu datoriile privind
impozitul curent; si
b) creantele si datoriile privind impozitul amanat sunt aferente impozitelor pe profit percepute
de aceeasi autoritate fiscala.
2.16 Dividende
Cota-parte din profit ce se plateste, potrivit legii, fiecarui actionar constituie dividend.
Dividendele repartizate detinatorilor de actiuni, propuse sau declarate dupa perioada de
raportare, pre cum si celelalte repartizari similare efectuate din profitul determinat in baza IFRS
si cuprins in situatiile financiare anuale, nu sunt recunoscute ca datorie la finalul perioadei de
raportare.
La contabilizarea dividendelor sunt avute in vedere prevederile IAS 10.
2.17 Capital si rezerve
Capitalul si rezervele (capitaluri proprii) reprezinta dreptul actionarilor asupra activelor unei
entitati, dupa deducerea tuturor datoriilor. Capitalurile proprii cuprind: aporturile de capital,
rezervele, rezultatul reportat, rezultatul exercitiului financiar.
Entitatea s-a infiintat conform Legii nr. 31/1990 privind societatile comerciale.
In primul set de situatii financiare intocmite conform IFRS, societatea a aplicat IAS 29 "Raportarea financiara in economii hiperinflationiste" pentru aporturile actionarilor obtinute
inainte de 01 ianuarie 2004, si anume, acestea au fost ajustate cu indicele de inflatie
corespunzator .
28
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE
FINANCIARE
entitate trebuie sa capitalizeze costurile indatorarii care sunt atribuibile direct achizitiei,
constructiei sau productiei unui activ cu cic1u lung de productie ca parte a costului respectivului
activo 0 entitate trebuie sa recunoasca alte costuri ale indatorarii drept cheltuieli in perioada in
care aceasta le suporta.
Societate nu a finantat constructia activelor pe termen lung din imprumuturi.
2.19 Rezultatul pe actiune
Societatea prezinta rezultatul pe actiune de baza si diluat pentru actiunile ordinare. Rezultatul
pe actiune de baza se determina prin divizarea profitului sau pierderii atribuibile actionarilor
ordinari ai Societatii la numarul me diu ponderat de actiuni ordinare aferente perioadei de
raportare . Rezultatul pe actiune diluat se determina prin ajustarea profitului sau pierderii
atribuibile actionarilor ordinari si a numarului mediu ponderat de actiuni orinare cu efectele de
diluare generate de actiunile ordinare potentiale.
2.20 Raportarea pe segmente
Un segment este 0 componenta distincta a Societatii care furnizeaza anumite produse sau
servicii (segment de activitate) sau furnizeaza produse si servicii intr-un anumit me diu
geografic (segment geografic) si care este supus la riscuri si beneficii diferite de cele ale
celorlalte segmente. Din punct de vedere al segmentelor de activitate, Societatea nu identifica
componente distincte din punct de vedere al riscurilor si beneficiilor asociate.
2.21 Parti afiliate
o persoana sau un membru apropiat al familiei persoanei respective este considerata afiliata
unei Societatii daca acea persoana:
(i) detine controlul sau controlul comun asupra Societatii;
(ii) are 0 influenta semnificativa asupra Societatii; sau
(iii) este un membru al personalului-cheie din conduce
Personalul-cheie din conducere reprezinta acele persoane care au autoritatea si responsabilitatea
de a planifica, conduce si controla activitatile Societatii in mod direct sau indirect, incluzand
orice director (executiv sau nu) al entitatii. Tranzactiile cu personalul cheie inc1ud exc1usiv
beneficiile salariale acordate acestora asa cum sunt prezentate in Nota 6. Cheltuieli cu
personalul.
o entitate este afiliata Societatii daca intruneste oricare dintre urmatoarele conditii:
(i) Entitatea si Societatea sunt membre ale aceluiasi grup (ceea ce inseamna ca fiecare
societate-mama, filiala si filiala din acelasi grup este legata de celelalte).
(ii) 0 entitate este entitate asociata sau asociere in participatie a celeilalte entitati (sau
entitate asociata sau asociere in participatie a unui membru al grupului din care face
parte cealalta entitate).
(iii)Ambele entitapi sunt asocieri in participatie ale aceluiasi tert.
(iv)O entitate este asociere in participatie a unei terte entitati, iar cealalta este 0 entitate
asociata a tertei entitati.
(v) Entitatea este un plan de beneficii postangajare in beneficiul angajatilor entitatii
raportoare sau ai unei entitati afiliate entitatii raportoare. In cazul in care chiar entitatea
raportoare reprezinta ea insasi un astfel de plan, angaj atorii sponsori sunt, de asemenea,
afiliati entitatii raportoare.
29
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
corectat
2012
raportat
diferenta
corectat
2011
raportat
diferenta
Castiguri din
reevaluarea
proprietatilor
imobiliare
Impozit pe profit
aferente altor
elemente ale
rezultatului
global
4.396.343
(1.794.063)
6.190.406
7,077,313
(4.313.163)
11.390.476
(703.415)
287.050
(416.365)
(1,132,370)
690.106
(1.822.476)
Total
3.692.928
(1.507.013)
5.774.041
5.944.943
(3.623.057)
(9.568.000)
30
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE
FINANCIARE
31-Dec-12
raportat
31-Dec-ll
diferenta
corectat
31-Dec-l0
31-Dec-ll
raportat
diferenta
31-Dec-to
raportat
corectat
diferenta
ACTIVE
Active imobilizate
Imobilizari corporale
198,463,669
198,463,669
205,813,357
211,206,357
(5,393,000)
196,718,830
210,983,245
(14,264,415)
TOTAL ACTIVE
514,317,929
514,317,929
481,594,621
486,987,621
(5,393,000)
424,454,590
438,719,005
(14,264,415)
254,502,062
254,502,062
(0)
245,467,020
7,940,556
135,933,818
proprii
126,779,469
254,502,062
249,129,629
5,372,433
(127,993,262)
4,993,752
142,267,991
( 137,274,239)
126,779,469
126,779,469
126,779,469
126,779,469
238,748,469
6,718,551
150,477,382
(150,477,382)
126,779,469
( 174,038,844)
( 156,836,405)
(17,202,439)
( 179,200,068)
(166,631,730)
( 12,568,338)
(185,141,627)
(178,253,757)
(6,887,870)
328,132,218
346,548,450
(18,416,232)
308,997,330
326,688,005
(17,690,675)
285,544,420
309,411,653
(23,867,233)
19,334,669
918,436
18,416,233
18,325,588
6,027,912
12,297,676
16,957,603
7,354,785
9,602,818
28,079,968
9,663,735
18,416,233
27,785,201
15,487,524
12,297,677
26,857,701
17,254,883
9,602,818
186,185,711
167,769,478
18,416,233
172,597,291
160,299,615
12,297,676
138,910,169
129,307,351
9,602,818
514,317,929
514,317,928
481,594,621
486,987,620
(5,392,999)
424,454,590
438,719,004
(14,264,414)
lung
Total datorii
Total capitaluri
proprii si datorii
31
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINAN ClARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
Imprumuturi si creante
31-Dec-13
31-Dec-12
254.001.617
256.068.976
10.487.736
6.006.554
264.489.353
262.075.530
ACTIVE
Creante comerciale si asimilate
Numerar si echivalente de numerar
Total
ACTIVE
Investitii in titluri de participare cotate
Total
La cost amortizat
31-Dec-13
31-Dec-12
53.366.639
58.963.493
72.139.195
92.290.294
8.196.629
1.139.461
3.753.883
15.376.147
137.456.346
167.769.395
DATORII
Datorii comerciale si similare
Imprumuturi pe termen scurt
Datorii din impozite si taxe curente
Provizioane pe termen scurt
Total
32
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LET, daca nu este mentionat altfel)
31-Dec-13
31-Dec-12
72.139.195
(10.487.736)
61.651.459
348.651.356
17,7%
92.290.294
(6.006.554)
86.283.740
328.132.218
26,3%
Active/pasive in
Active financiare
Pasive financiare
Active financiare
Variatie RONIEUR
Apreciere RON fata de EUR cu 5%
Depreciere RON fata de EUR cu 5%
Impact in rezultat
33
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE
FINAN ClARE
Active
Active
Pasive
Active
si pasive in EURO
financiare monetare
financiare monetare
financiare nete
Active/pasive in
Active financiare
Pasive financiare
Active financiare
Variatie RONIUSD
Apreciere RON fata de USD cu 5%
Depreciere RON fata de USD cu 5%
Impact in rezultat
Active
Active
Pasive
Active
si pasive in USD
financiare monetare
financiare monetare
financiare nete
1.553.399
(2.706.374)
(1.152.975)
367.459
(4.421.790)
(4.054.331)
31-Dec-13
24.230.308
(10.088.992)
14.141.315
31-Dec-12
18.756.310
(8.621.192)
10.135.118
707.066
(707.066)
Castig/Pierdere
506.756
(506.756)
31-Dec-13
31-Dec-12
7.443.798
(3.099.442)
4.344.357
5.586.392
(2.567.741)
3.018.651
Expunerea neta a societatii la riscul de schimb valutar, in echivalent lei, este prezentata in
tabelul urmator:
31-Dec-13
190.349.487
(5.170.748)
14.141.315
(673)
199.319.384
Active / Datorii
LEI
EUR
USD
Alte valute (CAD,GBP)
Expunerea neta
31-Dec-12
205.888.660
(17.955.413)
10.135.118
(45.604)
198.022.762
Avand in vedere expunerea relativ redusa la fluctuatiile de curs valutar, nu este de asteptat ca
fluctuatii rezonabile ale cursurilor de schimb sa produca efecte semnificative in situatiile
financiare viitoare.
Riseul de lichiditate
Riscul de lichiditate apare din gestionarea de catre Societate a mijloacelor circulante si a
cheltuielilor de finantare si rambursarilor sumei de principal pentru instrumentele sale de
debitare.
Politica Societatii este de a se asigura ca va dispune intotdeauna de suficient numerar sa-i
permita sa-si indeplineasca obligatiile atunci cand devin scadente. Pentru a atinge acest
obiectiv, acesta cauta sa mentina solduri de numerar (sau facilitati convenite) pentru a satisfice
nevoile de plati.
Consiliul
informatii
Societatea
rezonabile
34
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(to ate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
31 decembrie 2013
Datorii comerciale si similare
Credite si imprumuturi
Total
31 decembrie 2012
Datorii comerciale si similare
Credite si imprumuturi
Total
(reprezentand
fluxurile
de numerar
Total
Pana la
3luni
9.177.024
Intre
3 si 12 luni
52.386.244
72.139.195
Pana la
3luni
Intre
3 si 12luni
Total
5.350.105
57.565.344
92.290.294
149.855.639
62.915.449
92.290.294
155.205.744
5.350.105
61.563.268
72.139.195
Lichiditati bancare
Bancile la care compania detine conturi bancare sunt analizate periodic de catre conducerea
compamei.
Riscul operational
Riscul operational este riscul producerii unor pierderi directe sau indirecte provenind dintr-o
gama larga de cauze asociate proceselor , personalului, tehnologiei si infrastructurii Societatii,
precum si din factori extemi, altii decat riscul de credit, de piata si de lichiditate, cum ar fi cele
provenind din cerinte legale si de reglementare si din standardele general acceptate privind
comportamentul organizational.Riscurile operationale provin din toate operatiunile Societatii.
Responsabilitatea principala a dezvoltarii controalelor legate de riscul operational revine
conducerii unitatii. Responsabilitatea este sprijinita de dezvoltarea standardelor generale ale
Societatii de gestionare a riscului operational pe urmatoarele arii:
Cerinte de separare a responsabilitatilor
, inclusiv autorizarea independenta a
tranzactiilor
Cerinte de reconciliere si monitorizare a tranzactiilor
Alinierea la cerintele de reglementare si legale
Documentarea controalelor si procedurilor
Cerinte de analiza periodica a riscului operational la care este expusa Societatea si
adecvarea controalelor si procedurilor pentru a preveni riscurile identificate
Cerinte de raportare a pierderilor operationale si propuneri de remediere a cauzelor care
le-au generat
Elaborarea unor planuri de continuitate operational a
Dezvoltare si instruire profesionala
Stabilirea unor standarde de etica
Prevenirea riscului de litigii , inclusiv asigurare, acolo unde se aplica
Diminuarea riscurilor, inclusiv utilizarea eficienta a asigurarilor, unde este cazul
35
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINAN ClARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(to ate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
Adecvarea capitalurilor
Politica conducerii in ceea ce priveste adecvarea capitalului se concentreaza in mentinerea unei
baze solide de capital, in scopul sustinerii dezvoltarii continue a Societatii si atingerii
obiectivelor investitionale.
31-Dec-13
31-Dec-12
298.026.216
64.373.453
(44.966.729)
317.432.940
286.030.387
56.947.765
(38.891.319)
304.086.833
31-Dec-13
31-Dec-12
57.117.783
4.726.306
40.658.603
4.100.l16
429.939
314.l24
107.346.872
55.393.412
4.537.563
37.451.014
3.995.825
468.400
283.772
102.129.986
6. CHELTUIELI CU PERSONALUL
Cheltuielile cu personalul au urmatoarea componenta:
Pentru anul incheiat la
Descriere
Salarii
Contracte civile
Taxe si contributii sociale
Alte beneficii (tichete de mas a si participarea
salariatilor la profit)
Total
31-Dec-13
31-Dec-12
50.336.l19
465.042
15.521.778
49.163.827
171.716
15.199.594
4.491.439
70.814.378
4.394.323
68.929.460
Societatea este condusa in sistem unitar, in intelesul Legii 31/1990 privind Societatile
Comerciale, conducerea societatii fiind asigurata de Consiliul de Administratie al SC
Antibiotice SA. Componenta Consiliului de Administratie si a Conducerii executive sunt
prezentate in Nota 1. Informatii generale.
36
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
31-Dec-13
31-Dec-12
9.187.388
4.149.947
141.528
1.380.162
1.320.994
3.212.435
3.545.858
537.533
40.740.834
16.410.017
761.397
11.016.102
3.042.316
163.130
1.152.204
1.319.161
2.676.795
3.469.717
538.393
36.624.262
16.855.939
137.354
3.753.883
12.694.655
1.745.632
99.719.617
31.894
6.947.098
2.900.000
14.961.996
1.572.099
103.271.107
31-Dec-13
31-Dec-12
46.291
(2.798.810)
732
(13.943.020)
(16.694.804)
86.131
(2.364.579)
684
(7.041. 726)
(9.319.490)
37
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
31-Dec-13
31-Dec-12
5.196.441
(1.886.376)
3.310.065
5.085.244
262.957
5.348.201
Impozitul pe profit de plata a fost calculat tinand cont de influentele cheltuielilor nedeductibile,
respectiv veniturilor impozabile, a facilitatilor fiscale precum si a efectelor provizioanelor
pentru impozit pe profit.
Societatea nu a facut obiectul unui control fiscal de fond pentru 0 perioada mai mare de 5 ani.
Avand in vedere desele modificari ale legislatiei fiscale in aceasta perioada un eventual control
ar putea conduce la diferente intre surnele prezentate in situatiile financiare si conc1uziile
autoritatilor fiscale.
o reconciliere
intre profitul contabil si eel fiscal ce a stat la baza calculului impozitului pe profit
este prezentata in tabelul urrnator:
Pentru anul incheiat la
Descriere
Venituri totale
CheItuieli totale (fara impozitul pe profit)
Rezultat contabil brut
Deduceri
Cheltuieli nedeductibile
Rezultat fiscal
Impozit pe profit (rezultat fiscal x 16%)
Reduceri de impozit
Impozit pe profit curent
Impozit pe profit amanat
Total impozit pe profit curent
31-Dec-13
31-Dec-12
352.081.257
(315.503.961)
36.577.296
(12.524.459)
14.399.140
38.451.977
6.152.316
(955.875)
5.196.441
(1.886.376)
3.310.065
334.828.350
(302.369.313)
32.459.037
(12.557.449)
17.594.912
37.496.500
5.999.440
(914.196)
5.085.244
262.957
5.348.201
38
31-Dec-13
31-Dec-12
31.380.855
671.338.040
0,0467
27.110.836
568.007.100
0,0477
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE
FINANCIARE
96.674.000
Achizitii
Iesiri / Transferuri
Reevaluari
31 decembrie 2012
Achizitii
Iesiri / Transferuri
31 decembrie 2013
96.674.000
57.400
96.731.400
AMORTIZARE
31 decembrie 2011
Costul nerioadei
31 decembrie 2012
Costul nerioadei
Iesiri
31 decembrie 2013
PROVIZION
31 decembrie 2011
Iesiri
31 decembrie 2012
Iesiri
31 decembrie 2013
*)
Instalatii tehnice
si masini
78.264.171
6.675.417
154.075
(5.532.208)
79.253.305
l.916.440
261
81.169.484
1.615.840
9.289.082
109.143
(9.418.194)
l.377.585
10.715.635
261
12.092.959
Iesiri
Reevaluari
VALORINETE
31 decembrie 2013
31 decembrie 2012*)
Cladiri
96.731.400
96.674.000
Alte instalatii,
utilaje si mobilier
Imobilizari
corporale in curs
112.971.398
2.809.610
831.623
4.565.291
265.381
35.882
3.671.199
6.599.026
9.750.408
114.949.385
4.287.380
384.588
118.852.177
4.794.790
37l.639
20.944
5.145.485
519.817
11.960.719
6.632.860
5.847.676
84.540.257
8.151.328
808.896
3.708.145
341.090
35.882
9l.882.689
8.779.283
384.589
100.277.383
4.013.353
347.699
20.943
4.340.109
223.806
14.458
209.348
8.454
200.894
244.652
68.875.631
77.666.371
18.330.142
22.822.044
468.458
14.458
454.000
8.454
445.546
244.652
39
296.146.059
16.349.434
10.771.988
(5.532.208)
296.191.297
18.593.578
7.038.653
307.746.222
89.864.242
17.781.500
953.921
(9.418.194)
97.273.627
19.842.617
405.793
116.710.451
244.652
Total
805.376
781.437
5.847.676
519.817
190.590.225
198.463.669
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINAN ClARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
Amortizare mijloace fixe
Amortizarea contabila se calculeaza folosind metoda liniara. Pentru mijloacele fixe noi, intrate
in 2013, de natura instalatiilor, masinilor si aparatelor de masura si control, duratele de viata
utile au fost stabilite luand in considerare:
nivelul estimat de utilizare pe baza folosirii capacitatii activului;
programul de reparatii si intretinere practicat de ANTIBIOTICE SA asupra instalatiilor
si utilajelor;
uzura morala determinata de posibilele schimbari ale procesului de productie functie de
structura portofoliului de produse furnizate de companie.
Casari mijloace fixe si provizioane constituite
In anul 2013 au fost propuse spre cas are mijloace fixe fara valoare ramasa neamortizata la
31.12.2013 in valoare de 769.522,19 lei.
In cadrul imobilizarilor corporale 1.377.585 lei reprezinta imobilizari corporale complet
amortizate si utilizate in continuare.
Valoarea imobilizarilor corporale constituite drept gajuri sau garantii este de 46.847.752 lei.
12. IMOBILIZARI
NECORPORALE
aferente imobilizarilor
necorporale
31-Dec-13
8.473.834
3.107.752
832.711
10.748.875
31-Dec-12
4.387.997
5.117.813
1.031.976
8.473.834
3.586.380
1.038.648
2.735.425
850.955
4.625.028
6.123.847
3.586.380
4.887.454
13. STOCURI
Descriere
Materii prime si consumabile
Ajustari pentru materii prime si consumabile
Productia in curs
Ajustari pentru productia in curs
Semifabricate si Produse finite
Ajustari pentru semifabricate si produse finite
Marfuri
Ajustari pentru marfuri
Total
31-Dec-13
14.976.205
31-Dec-12
13.548.266
1.457.875
(110.453)
1.540.525
8.135.333
17.400.707
(7.457)
15.602.269
50.363.337
47.973.857
25.793.924
sunt
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
14. CREANTE COMERCIALE
SI DE ALTA NATURA
Descriere
Creante comerciale
Ajustari pentru creante comerciale
Creante cu parti afiliate
Creante in legatura cu salariatii
Alte creante fata de Bugetul de Stat
Debitori diversi si alte creante
Total active financiare altele decat
numerarul, clasificate ca imprumuturi
creante
31-Dec-13
276.495.379
(28.975.492)
31-Dec-12
287.111.740
(32.907.667)
695
1.945.605
291.736
7.009
1.649.904
207.989
249.757.923
4.243.694
254.001.617
256.068.976
917.278
256.986.254
si
Valorile juste ale creantelor comerciale si de alta natura clasificate ca fiind credite si creante nu
difera semnificativ de valorile lor contabile.
Parti afiliate
Societatea nu detine capital socialla alte societati comerciale.
Remuneratia acordata Consiliului de Administratie si Conducerii executive este prezentata in
tabelul urmator:
Pentru anul incheiat la
31-Dec-13
31-Dec-12
Descriere
2.183.817
1.796.678
Salarii
733.270
500.610
Taxe si contributii sociale
558
1.737
Alte beneficii (tichete de masa)
2.917.645
2.299.025
Total
La 31 decembrie 2013 au fost pnrmte din partea clientilor bilete la ordin in suma de
36.995.290,70 lei (31-dec-2012: 22.868.668,94 lei). Societatea are garantii suplimentare pentru
asigurarea riscurilor de neincasare a creantelor comerciale externe.
La 31 decembrie 2013 societatea are inregistrate ajustari pentru creante
reprezentand sold clienti care e improbabil a mai fi incasati de catre societate.
Analiza vechimii
Creante - clienti
pana la 3 luni
intre 3 si 6 luni
intre 6 si 12 luni
41
comerciale
31-Dec-13
31-Dec-12
247.519.888
111.331.671
64.034.801
72.153.416
254.204.073
103.320.351
58.283.141
92.600.581
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINAN ClARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
Fluetuatiile provizionului Soeietatii pentru depreeierea ereantelor eomereiale sunt dupa cum
urmeaza:
31-Dec-12
31-Dec-13
Ajustari clienti
La inceputul perioadei
Constituite in timpul anului
Costuri in perioada eu ere ante
inreeuperabile
Anulare ajustari
La sfarsitul perioadei
32.907.667
137.354
35.347.874
6.725.510
(4.069.528)
28.975.493
(9.165.717)
32.907.667
31-Dec-13
31-Dec-12
Disponibil in banea
Numerar si eehivalente numerar
Diverse (aereditive)
Total
9.607.505
24.140
856.091
10.487.736
5.963.512
43.042
6.006.554
31-Dec-13
31-Dec-12
Datorii eomereiale
42.000.881
49.200.693
3.954.932
1.352.662
2.658.614
1.861.886
1.397.949
2.675.838
581.586
73.399
2.517.632
77.041
50.622.073
1.898.007
846.559
57.731.039
841.826
390.628
1.232.454
58.963.493
Fumizori de imobilizari
Datorii in legatura eu salariatii
Impozite si eontributii sociale
Alte datorii fiseale
Alte datorii
Dobanzi de platit
Total datorii mai putin imprumuturi,
clasificate ca masurate la cost amortizat
Dividende
Avansuri de la clienti
Venituri in avans
Total
53.366.639
42
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfe1)
Garantii
Contractul pe term en scurt
ill.
EXIMBANK S.A.
Obiectiv
Suma
Scadenta
Sold la 31 Decembrie 2013
Garantii
Contractul pe termen scurt ill. 12239/22.05.2012 incheiat cu ING BANK N.V. AMSTERDAM
-Sucursa1a Romania
Linie de credit - capital circulant
Obiectiv
9.500.000 EUR
Suma
22.05.2014
Scadenta
9.403.675,59 EUR (36.870.218 LEI)
Sold la 31 Decembrie 2013
Garantii
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
Contractul pe termen scurt nr. 12239/22.05.2012 incheiat cu INO BANK N.V. AMSTERDAMSucursala Romania
Linie de credit - capital circulant
Obiectiv
Suma
9.500.000 EUR
22.05.2013
Scadenta
8.688.276 EUR ( 38.477.767 LEI)
Sold la 31 Decembrie 2012
Garantii
Provizioane pentru
sume de natura
salariala
Provizioane salarii
31 decembrie 2012
Constituiri in perioada
Utilizari in perioada
31 decembrie 2013
2.900.000
2.563.529
(2.900.000)
2.563.529
Suma constituita ca si provizion salarii la finalul anului 2013, reprezinta participarea salariatilor
la profit pre cum si indernnizatia variabila a membrilor Consiliului de Administratie la realizarea
indicatorilor.
19. SUBVENTII PENTRU INVESTITII
Subventiile pentru investitii au urmatoarea componenta:
Subventii pentru investitii
31-Dec-13
31-Dec-12
4.285.136
Statia de epurare
3.872.726
Dotare laboratoare Cercetare
47.519
81.082
Alte investitii
8.657
34.633
Dotare laborator analitic
18.931
28.942
Acord de parteneriat
1.895
1.895
----~------------------4.431.688
Total
3.949.729
==~~~~====~~~~
Sumele reflectate in contul subventii pentru investitii reprezinta valori primite de societate sub
forma de subventii in ultimii 10 ani pentru investitii in protectia mediului cat si in cresterea
competitivitatii produselor industriale prin finantare de la Ministerul Economiei si Comertului.
44
---
--
--
------------------------------~
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINAN ClARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(to ate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
31-Dec-13
19.334.668
(1.886.376)
31-Dec-12
19.334.668
17.448.292
19.334.668
197.701.352
197.701.352
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINAN ClARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mention at altfel)
23.REZERVE
Rezervele includ urmatoarele componente:
Descriere
Rezerve reevaluare mijloace fixe
Rezerve legale
lmpozit pe profit amanat recunoscut pe
seama capitalurilor proprii
Alte rezerve
TOTAL
31-Dec-13
31-Dec-12
7.007.394
9.637.870
11.360.142
11.341.443
(1.285.586)
(1.697.314)
105.017.965
122.099.915
101.607.532
120.889.531
In cele ce urmeaza se descrie natura si scopul fiecarei rezerve din cadrul capitalului propriu:
Rezerva
Rezerve reevaluare mijloace
fixe
Rezerve legale
Alte rezerve
Descriere si scop
Daca valoarea contabila a unei imobilizari corporale este
majorata ca rezultat al reevaluarii, atunci cresterea trebuie
recunoscuta in alte elemente ale rezultatului global si
cumulata in capitalurile proprii, cu titlu de surplus din
reevaluare.
Rezervele din reevaluare nu pot fi distribuite si nu pot fi
utilizate la majorarea capitalului social.
Conform Legii 3111990 in fiecare an se preia eel putin 5%
din profit pentru formarea fondului de rezerva, pana ce acesta
atinge minimum a cincea parte din capitalul social
Alte rezerve includ la 31 dec 2012 rezerve reprezentand
facilitati fiscale in suma de 11.794.417 lei care nu pot fi
distribuite avand implicatii asupra recalcularii impozitului pe
profit. Diferenta reprezinta rezerve constituite din profituri.
31-Dec-13
31-Dec-12
961.437
961.437
2.486.810
(2.218.750)
(126.779.469)
(126.779.469)
197.701.352
197.701.352
69.664.570
74.370.130
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 20 l3
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfel)
Descriere
Rezerva legala de constituit 2013
Dividende
Acoperire pierdere
Alte reserve
Total
31-Dec-12
18.699
10.333.094
2.486.809
14.272.234
27.110.836
Dividendele brute pe actiune aferent exercitiilor 2011, 2012 si 2013 sunt dupa
- la 31.12.2013, se fixeaza la 0,02302729 lei, ceea ce reprezinta 0 rata
49% din profitul net al exerciutului financiar 2013
la 31.12.2012, se fixeaza la 0,01819184 lei, ceea ce reprezinta 0 rata
38% din profitul net al exerciutului financiar 2012.
la 3l.12.20 11, se fixeaza la 0,015191574 lei, ceea ce reprezinta 0 rata
43% din profitul net al exerciutului financiar 2011.
cum urmeaza:
de distribuire de
de distribuire de
de distribuire de
47
ANTIBIOTICE S.A.
NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE
pentru anul incheiat la 31 decembrie 2013
(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu este mentionat altfeJ)
Pozitie
Teren
Cladiri
Valoare
justa
XX
XX
Maniera de evaluare
Valoarea justa a terenului a
fost dedusa din utilizarea
comparatiilor de piata. Pretul
de piata pentru locatii similare
a fost ajustat in functie de
diferentele dintre
caracteristicile terenului
analizat. Modelul de evaluare
este bazat pe pretul pe metrul
patrat.
Valoarea justa este
determinate prin aplicarea
metodei veniturilor, pe baza
unei valorii de inchiriere a
cladirii.
Elementele de calcul au fost
estimate de catre un expert
evaluator, pe baza datelor
comparative din domenil de
activitate specific.
48
Date de calcul
neobservabile
direct
N/A
Nivelul de
evaluare
Nivel2
Nivel3
Rata de
discountare
Valoarea
reziduala
IFRS
2013
19 martie 2014
Antibiotice SA
lasi, Strada Valea Lupului nr. t
0232/209000, Fax 02321209633
RO 1973096
Bursa de Valori Bucuresti
67.133.804 lei
Actiuni nominative, va loa rea
nominala: 0,10 lei
Raportul
administratorilor
2013
indicator
Anul2012
2013/2011
2013/2012
Anul2013
Vanzari
ATB (brut)
286,6
289,0
0,8%
12,9%
Vanzari
ATB (net)
234,5
229,5
-2,1%
1,5%
lesiri Distribuitori
252,2
284,2
12,7%
14,5%
lesiri Farmacie+Spital
291,2
295,6
1,5%
8,2%
(2,52%), ocupand
Mi lioane lei
Denumire
indicator
Anul2012
PlATA PHARMA
Piata Generice
Pondere
2013/2012
2013/2011
11.714,40
11.748,94
0,3%
8,6%
4.448,94
4.604,79
3,5%
17,0%
1,5%
8,2%
+ OTe
Generice
Anul2013
+ OTC
37,98%
2,49%
39,19%
2,52%
291,2
295,6
indicator
Anul2012
Anul2013
110,4
21,4%
(lowl
1)
119,8
22,3%
(lowl
1)
2013/2012
8,5%
201312011
13,1%
Raportul administratorilor
2013
aTe:
Milioane lei
Denumire indicator
Vanzari Retail - sursa Cegedim
Cota de piata ANTIBIOTICE
in piata pharma din Romania
Anul2012
180,9
4,60%
(lowl
6)
Anul2013
175,8
2013/2012
-2,8%
201312011
5,1%
4,32%
(lowl6)
Raportul administratorilor
2013
Raportul administratorilor
2013
STRATEGIA DE PROMOVARE
In paralel cu activitatea de comercializare-distributie
si ca 0 consecinta directa a
structurii portofoliului
de produse, este dezvoltata in cadrul companiei Antibiotice
0
structura de marketing si promovare in care isi desfasoara activitatea aproximativ 159 de
persoane. Aceasta echipa este structurata piramidal, la nivel teritorial, functie de ariile
terapeutice
principale (antiinfectioase,
cardiovascular, sistem nervos si oncologie) in:
product manager, specialist marketing, reprezentant medical, reprezentant comercial.
In prezent activitatea reprezentantilor medicali si de vanzari este gestionata de un
sistem de management electronic integrat (CRM) al activitatii de promovare.
Acest sistem permite:
- controlul integrat asupra targetului, date de vanzare in timp real asupra activitatii
Reprezentantilor de vanzari;
- managementul integrat al Clientilor Medici si Farmacisti;
- date de istoric privind activitatea Reprezentilor de vanzari;
- sincronizarea raportarii activitatii
declarative a tuturor reprezentantilor
medicali prin
maparea electronica pe harti digitale care sa confirme prezenta acestora in zonele de
interes;
- sistem electronic de management al campaniilor CALL CENTER;
- sistem de management al parcului auto;
- raportare, extragere, sintetizare si trimitere automata a rapoartelor catre managerii
superiori.
Implementarea continua a acestor strategii, va permite companiei Antibiotice
consolidarea pozitiei si imaginii detinute in prezent pe piata - lider in domeniul medicatiei
antiinfectioase,
precum si accesul cu medicamente generice pe noi arii terapeutice
valoroase si de interes pentru sistemul sanitar din Romania (cardiovascular, sistem nervos,
oncologie, osteoporoza).
Compania Antibiotice a investit in ultimii ani in diversificarea portofoliului, atat in
domeniile tradition ale pentru companie (Antiinfectioase, Dermatologie si Sistem MusculoScheletic) cat si in arii terapeutice noi (Cardiovascular, Sistem Nervos Central, Oncologie).
Prin innoirea portofoliului
si cresteri echilibrate,
compania Antibiotice a reusit
mentinerea in top pe piata principalelor clase terapeutice traditionale:
Milioane lei
CLASETERAPEUTICE
ANTIINFECTIOASE
DEUZ SISTEMIC
Piata PHARMARomania
2012
2013
2012
2013
1.196,8
1.188,3
191,34
197,49
24,58
23,17
13,66
11,99
13
14
16,92
20,80
19
16
190,0
186,8
595,9
579,9
Compania Antibiotice
2.120,8
2.115,5
Raportul
administratorilor
2013
2012
183,0
69,1
2013
203,0
10,93%
81,3
17,66%
Raportul administratorilor
2013.
18,250,000
25,000,000
20,080,000
20,000,000
15,000,000
10,000,000
5,000,000
2011
2012
2013
Din punct de vedere al structurii exporturilor, 53% din valoarea exportului a fost
reprezentata
de exporturile de produse finite iar diferenta de 47% de exporturile de
Nistatina substanta activa.
Export produse finite
Valoarea totala a exportului de produse finite realizata in anul 2013 a fost de
14.300.000 USD. Principala pondere valorica in exportul de forme finite 0 detin produsele
injectabile (89%) urmate de supozitoare (3,6%), comprimate (2,7%), capsule (2,4%) si
unguente (2,3%).
Raportul administratorilor
2013
Principalele zone geografice ale exportului de produse finite in anul 2012 au fost:
Africa cu un procent de 36% realizat in principal prin exportul de peniciline injectabile in
Algeria, Europa cu un procent de 28,60% din care exportul de peniciline injectabile
fabricate sub contract pentru Franta reprezinta ponderea principala, , America de Nord
16,98% - exporturi de Nafcilina injectabila pe piata S.U.A., 9,78% Rusia - C.S.I. si 8,64%
Asia.
Export substante active
Exportul de Nistatina a inregistrat 0 crestere de 6% din punct de vedere valorie. In
cursul anului 2013 a fost exportata 0 cantitate totala de 420.000 BOU Nistatina, cea mai
mare cantitate anuala exportata de compania Antibiotice pana in prezent.
Principalele piete de desfacere au fost cele din Asia (Vietnam, India, Siria, Irak,
China, lordania), Europa (Germania, Elvetia, Belgia, Franta, Marea Britanie), Rusia - C.S.I.
(Belarus), America de Sud (Brazilia) si America de Nord (S.U.A.).
In cursul anului 2013 a fost continuata politica de promovare a produsului Nistatina
substanta activa pe pietele puternic reglementate, in special pe piata S.U.A., care ofera
posibilitati semnificative de crestere a volumelor exportate la preturi superioare celorlalte
piete de desfacere la export. Eforturile de promovare urmeaz[ sa se concretizeze in primele
livrari catre noi utilizatori finali incepand cu anul 2014 cand sunt estimate primele
autotizari pentru noi clienti. Finalizarea tturor inregistrarilor in curs urmeaza sa genereze 0
cifra de afaceri suplimentara pentru acest produs de aproximativ 1,5 milioane USDanual.
Cooperari internationale
componenta importanta a strategiei de dezvoltare pe pietele externe pentru
produsele finite 0 reprezinta vanzarea pe pietele reglementate din Europa si Statele Unite
ale Americii.
In momentul de fata autoritatea de reglementare din S.U.A. FDA (Food and Drug
Administration) a autorizat doua produse fabricate de compania Antibiotice: Ampicilina
injectabila in dozele de 250 mg., 500 mg. 1 gr. si 2 gr. si Nafcilina injectabila in dozele de 1
gr. si 2 gr.
Un alt proiect important al companiei il reprezinta dezvoltarea de dosare pentru
vanzarea de peniciline sterile pe piete reglementate din Europa (Marea Britanie) si
Australia. Estimarile pentru aceste piete dupa finalizarea inregistrarilor vizeaza realizarea
unui export de aproximativ 7 milioane flacoane cu 0 valoare de aproximativ 4,5 milioane
euro.
In cursul anului 2013 au fost demarate proiecte de extindere a vanzarilor companiei
pe pietele tarilor ex iugoslave (Serbia, Bosnia, Macedonia) si din Asia Centrala
(Turkmenistan, Tajikistan, Uzbekistan). Dezvoltarea exporturilor in aceste teritorii se va
realiza prin firme cu care compania Antibiotice a incheiat contracte de reprezentare prin
care firmele partenere se angajeaza sa promoveze activ produsele companiei Antibiotice.
Pe langa proiectele de dezvoltare a exporturilor produselor din portofoliul actual al
companiei au fost demarate negocieri pentru noi forme si lase trerapeutice. Aceste
proiecte vizeaza dezvoltarea unui portofoliu modern si de perspectiva pentru compania
Antibiotice pe termen mediu si lung. In acest moment proiectele sunt in faza de studii de
prefezabilitate urmand ca evaluarea lor impreuna cu partenrii externi sa se realizaze in
primul semestru al anului 2014.
Raportul administratorilor
2013
POLITICA COMERCIALA
Achizitii piata interna
Procesul de achizitii
de pe piata interna este rezultanta
unor eforturi
interdepartamentale
incepand de la planificarea productiei si continuand cu asigurarea
transportului de materii prime si materiale necesare desfasurarii procesului de fabricatie
concomitent cu adaptabilitatea, mobilitatea si rapiditatea in luarea deciziilor.
Armonizarea conditiilor comerciale impuse de specificul activitatii cu tendintele
pe piata interna este unul dintre dezideratele vizate de politica comerciala:
existente
Renegocierea contractelor
la materiile
prime, materiale tipografice,
solventi,
reactivi si materiale auxiliare cu implicatii directe in costurile de fabricatie:
~ scaderea pretului la ulei cu 14,79%
~ scaderea pretului la metanol cu 4,17%
~ scaderea pretului la soia cu 26,51%
~ scaderea pretului la banda aluminiu cu 1%
~ scaderea pretului la amidon cu 10,39%
~ scaderea pretului la dextroza cu 7,14%
~ mentinerea pretului la 1000 capsule la valoarea anului 2011
Eliminarea reclamatiilor privind calitatea materiilor prime si materialelor care pot
determina disfunctionalitati
in procesul de productie;
Asigurarea a minim 3 oferte pentru materiile prime si materiale necesare productiei
pentru a asigura premisele obtinerii celui mai competitiv pret existent pe piata;
Obtinerea, prin negociere a unui credit furnizor de 90 zile.
preocupare continua este cea pentru reducerea costurilor de operare in vederea
cresterii randamentului activitatii din exploatare. In acest sens a fost lansat un plan de
reorganizare si redimensionare a activitatilor urmarindu-se cu precadere cel mai competitiv
pret, creditul furnizor cat mai mare corelat cu capacitatea de finantare si cea de
recuperare a creantelor din piata dar fara a se face rabat de la standardele de calitate
impuse pe piata farmaceutica nationala si internationala.
0 alta tinta este evitarea
supraincarcarii depozitelor si crearea de stocuri cu miscare lenta.
Valoarea achizitiilor de pe piata interna efectuate pe parcursul anului 2013 a fost in valoare
de 19.550.068 lei (valoare fara TVA), valoare in crestere cu 13,60% fata de perioada
similara a anului precedent (17.209.866 lei).
Aceasta crestere a fost determinata de:
Cresterea planului de productie la nistatina de la 37.227.308 lei in 2012 la
38.832.266 lei in 2013, cu 4,31 %;
Cresterea planului de productie cumulat pe companie de la 285.170.694 lei in 2012 la
333.139.800 lei in 2013, crestere exprimata procentual in 16,82%.
Importuri
de materii prime
In anul 2013, activitatea de achizitii externe a fast orientata spre doua directii de actiune:
achizitii de materii prime in conformitate cu standardele europene de calitate, la
costuri scazute si cu termene de plata corelate cu termenele de incasare de pe piata
interna si externa;
minimizarea riscurilor pe linia aprovizionarii cu materii prime din india si China
prin intrarea in vigoare a Directivei 2011/ 62!UE, precum si a reglementarilor impuse de
autoritatile din aceste state cu privire la mediu;
Astfel, in anul 2013, s-a continuat procesul de autorizare de surse alternative pentru fiecare
materie prima necesare in procesul de fabricatie,
obiectivul principal fiind sustinerea
strategiei generate a cornpaniei. Achizitiile de materii prime s-au derulat tinand cont de
Raportul administratorilor
10
2013
personalului
cu studii
superioare,
pe profesii
la 31.12.2013 este
medici, farmacisti
79
150
27.9%
63
11.7%
economisti
105
19.6%
54
10.1%
biologi
speci alisti I.T.
34
6.3%
15
2.8%
37
6.9%
537
100.0%
Profesii
Total
Numar
Raportul administratorilor
11
2.013
50
etre orotesu
rreconomtst
Obiologi
[)speciati~ti I.
T.
Raportul administratorilor
2013
12
Raportul administratorilor
13
2013
la instruiri
cu lectori externi
in 2013
= 484.
Raportul administratorilor
ACTIVITATEA
2013
14
DE CERCETARE-DEZVOL TARE
Raportul administratorilor
2013
15
POUTICA DE INVESTITII
In concordanta cu obiect.vele generale ale cornparner, in anul 2013 s-au realizat
investitii cu impact major asup-a dezvoltarii companiei. Astfel, s-au efectuat investitii
pentru cresterea productivitatii
muncii, pentru scaderea pierderilor energetice, pentru
Raportul administratorilor
2013
16
Raportul administratorilor
2013
17
Raportul administratorilor
2013
18
POLITICA DE CALITATE
Esenta activitatii
este cresterea increderii in calitatea,
eficienta si siguranta
produselor companiei, prin mentinerea sub control si imbunatatirea
Sistemului de
Management Integrat, atestata prin rezultatele obtinute in urma efectuarii urmatoarelor
inspectii / audituri pe parcursul anului 2013:
1. In perioada 14-22.01.2013
- inspectia de urmarire a Autoritatii
americane de
reglementare in domeniul medicamentului si alimentatiei,
Food and Drug Administration
(FDA); a fost evaluata conformitatea Sistemului Calitatii al Antibiotice SA cu cerintele
Current Good Manufacturing Practices (cGMP), obtinand finalizarea inspectiei US FDA fara
emiterea formularului de observatii 483; incepand cu anul 2002, (cand s-a primit aprobarea
FDA pentru substanta activa Nistatina), Antibiotice a sustinut in total 4 inspectii FDA, trei
dintre ele finalizandu-se fara emiterea formularului de observatii 483.
2. In perioada 28.01-01.02.2013 - auditul de recertificare al sistemului de management
integrat (calitate,
mediu, snatate si securitate ocupationala) de catre organismul de
certificare Lloyd's Register Quality Assurance; nu s-au identificat neconformitati, ca urmare
s-a recomandat mentinerea certificarii
sistemului integrat - conform cerintelor
150
9001:2008-sistem de management al calitatii, 150 14001:2004-sistem de management de
mediu; OH5A5 18001:2007-sistem de management al sanatatii si securitatii ocupationale.
3. In perioada 19-21.06.2013 a avut loc Inspectie de recertificare GMP a fluxurilor de
fabricatie Produse Parenterale si Nistatina-substanta activa, efectuat de catre Agentia
Nationala a Medicamentului
si a Dispozitivelor
Medicale. In urma inspectiilor
s-a
reactualizat Autorizatia de Fabricatie/lmport
a Companiei si s-au eliberat Certificatele de
Conformitate cu Buna Practica de Fabricatie (GMP) pentru cele doua fluxuri inspectate.
4. In perioada 24-25.06.2013 avut loc inspectia GMP efectuata de catre 0 echipa din
cadrul
autoritatii
de
reglementare
din
Libia
pe
fluxurile
de
fabricatie
comprimate,unguente,
capsule, parenterale, controlul calitatti, depozitare materii prime st
produs finite; inpsectia a vizat modul de implementare, respectare a cerintelor GMP care sa
asigure calitatea produselor conform standardelor cerute de catre autoritatea din Libia. In
urma auditului a fost aprobata inregistrarea in Libia a tuturor sectiilor de productie.
5. In data de 28.06.2013 - audit de supraveghere al conformitatii produselor fabricate la
5ectia Microproductie si Piese de schimb (tuburi din aluminiu, capace din polietilena si
capse din
aluminiu),
efectuat
neconformitati
si cu prelungirea
produselor mentionate mai sus.
de
catre
s-a finalizat
fara
al
sub contract):
A. Audit Haupt Pharma, Gerrnanta in data de 06.02.2013 - audit efectuat prin Dr.
Elisabeth Drobner, QA Manager, pe fluxul de fabricatie Nistatina-substanta activa;
B. Audit Amgen (Bergamo), Brazilia in data de 11.02.2013 - audit efectuat prin Dr. Jana
Marsalkova, QA Auditor, pe fluxul de fabricatie Nistatina-substanta activa;
C. In perioada 18-20.03.2013 - audit efectuat de catre Jamp Canada, furnizor de
contract pentru Antibiotice.
D. Audit Prati-Donaduzzi, Brazilia in data de 10.05.2013 - audit efectuat prin Mrs. Neuza
5assaki si Ms. Marilei Friedrich, pe fluxul de fabricatie Nistatina- substanta activa;
E. Audit Grunnenthal Ecuador in perioada 01-02.10.2013, pe fluxul de fabricatie
Nistatina- substanta activa;
F. Audit Qualitest in data de 03.10.2013 - pe fluxul de fabricatie Nistatina- substanta
activa;
Raportul administratorilor
19
2013
REZULTATELEECONOMICO-FINANCIARE
2013
Antibiotice SA lasi a desfasurat activitatea pe parcursul anului 2013 in spiritul
realizarii obiectivelor si indicatorilor stabiliti prin Bugetul de Venituri si Cheltuieli.
Incepand cu exercitiul 2012 au fost adoptate pentru prima data Standardele
internationale de raportare financiara (IFRS) ce au impus retratarea informatiilor
din
contabilitate
conform Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr.88112012 si a Ordinul
Ministrului Finantelor Publice nr.1286/2012, anul 2013 fiind primul exercitiu financiar in
care contabilitatea se inregistreaza in baza prevederilor IFRS.
Situatia rezultatului
global
Veniturile din vanzari ale anului 2013 au inregistrat valoarea de 317,43 milioane lei
in crestere cu 4% fata de anul 2012 cand s-au inregistrat 304,09 milioane lei, rezultat al
efortului sustinut al intregii societati pentru consolidarea afacerii.
Raportuladministratorilor2013
SITUATIA REZULTATULUI
20
31.12.2013
GLOBAL
31.12.2012
20131
2012
- LEI -
317,432,940
20,466,692
9,512,329
2,253,937
(107,346,872)
(70,814,378)
(20,399,308)
(99,719,617)
51,385,725
(16,694,804)
34,690,920
304,086,833
27,279,538
520,299
2,346,621
(102,129,986)
(68,929,460)
(18,124,209)
(103,271,107)
41,778,527
(9,319,490)
32,459,037
4%
-25%
(3,310,065)
31,380,855
(5,348,201 )
27,110,836
-38%
16%
1465
1465
0%
216,678
207,568
-4%
5%
3%
13%
-3%
23%
79%
7%
4%
31.12.2013
Vanzari de produse finite
Vanzari de marfuri
Reduceri comerciale
TOTAL
31.12.2012
2013/2012
298,026,216
286,030,387
4%
64,373,453
56,947,765
13%
-44,966,729
-38,891,319
16%
317,432,940
304,086,833
4%
Raportuladministratorilor2013
21
Destinatia
Profit de repartizat:
- rezerva legala
- surse proprii de finantare si alte repartizari din profit
prevazute de lege
- dividende din care:
- dividende cuvenite Actionarului majoritar
- dividende cuvenite altor persoane juridice si
persoane fizice
Suma(lei)
31.380.855
1.828.865
14.092.896
15.459.094
8.195.990
7.263.104
Repartizarea profitului contabil ramas dupa deducerea impozitului pe profit s-a efectuat
conform prevederilor OG 6412001, cu modificarile ulterioare precum si in baza HG nr.
31912013 privind aprobarea bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 2013 al Societatii
Comerciale Antibiotice SA lasi.
Suma de 14.092.896 lei, reprezentind surse proprii de finantare prevazute de lege, se
compune din:
Surse proprii de finantare in suma de 10.979.094 lei;
Facilitati din valorificarea bunurilor rezultate din dezmembrarea activelor
fixe in suma de 4.568 lei;
Facilitati din valorificare deseuri 682.899 lei;
Sume provenind din corectarea rezultatului reportat in suma de 961.436 lei;
Facilitati fiscale pentru activitati de cercetare dezvoltare conform art. 19
din Codul Fiscal 1.464.899 lei.
Dividende totale sunt in suma de 15.459.094 lei, din care:
Ministerul Sanatatii (53,0173%)
8.195.990 lei
Alte persoane juridice si persoane fizice (46,9827%) 7.263.104 lei
SITUATIA
POZITIEI FINANCIAR.E
2013/
2012
31-Dec-13
31-Dec-12
190,590,225
6,123,847
196,714,072
198,463,669
4,887,455
203,351,125
-4%
25%
-3%
50,363,337
254,001,617
140
10,487,736
314,852,829
511,566,901
47,973,857
256,986,254
140
6,006,554
310,966,804
514,317,929
5%
-1%
0%
75%
1%
-1%
ACTIVE
ACTIVE IMOBILIZATE
Imobilizari corporale
Imobilizari necorporale
Active imobilizate
Active circulante
Stocuri
Creante comerciale si similare
Active financiare detinute pentru vanz
Numerar si echivalente nurnerar
TOTAL ACTIVE
Raportul administratorilor
22
2013
DATORII
DATORIICURENTE
Datorii comerciale si similare
Credite
Datorii privind impozitul pe profit
Provizioane
DATORIIPETERMENLUNG
Subventii pentru investttii
Impozit amanat
Provizioane
53,366,639
72,139,195
8,196,629
3,753,883
137,456,346
58,963,493
92,290,294
3,951,873
2,900,000
158,105,660
-9%
-22%
107%
29%
-13%
3,949,729
17,448,292
4,061,177
25,459,199
4,431,688
918,436
4,313,611
9,663,735
-11 %
-6%
163%
TOTAL DATORII
ACTIVENETE
162,915,545
348,651,356
167,769,396
346,548,533
-3%
1%
264,835,156
254,502,062
4%
5,721,808
135,933,818
-96%
11,360,142
11,341,443
0%
105,017,965
(38,283,715)
348,651,356
101,607,532
(156,836,324)
346,548,531
3%
-76%
511,566,901
514,317,929
Rezerve legale
Alte rezerve
Rezultat reportat
TOTAL CAPITALURI
TOTAL CAPITALURISI DATORI!
1%
-1%
Activele circulante:
- stocul inregistrat la sfarsitul anului inregistreaza 0 crestere cu 5%fata de valoarea
inregistrata la inceputul anului pe fondul asigurarii necesarului de materii prime pentru
productia trimestrului I a anului 2014 si fara a depasi normativele de stoc aprobate;
- creantele totale inregistreaza la sfarsitul anului valori diminuate cu 1%, de la 256,99
milioane lei la inceputul anului la 254 milioane lei, in conditiile in care vanzarile au fost
mai mari cu 4% comparativ cu anul anterior ca urmare a politicii de accelerare a incasarilor
de la distribuitori.
Durata medie de incasare a creantelor de pe piata externa a fost in anul 2013 de 121
zile in conditiile in care pe piata interna a fost de 358 zile rezultand 0 durata de incasare
medie de 293 zile.
Numerarul si echivalentul de numerar la sfarsitul anului 2013 a inregistrat 0 crestere
cu 75%fat a de anul 2012.
Principalii indicatori de diagnostic al firmei evidentiaza echilibrul financiar si
preocuparea continua pentru eficienta afacerii.
31.12.2013
EBITDA(LEI)
EBIT(LEI)
ROE(rentab.capitalului
angajat)
ROA(rentab.activelor)
EPS(LEI!ACT)
RATA PROFITULUINET
Nr.actiuni
31.12.2012
201312012
71,785,032
59,902,737
20%
34,690,920
32,459,037
7%
10.0%
9.4%
6%
6.8%
6.3%
7%
0.05
9.9%
671,338,040
0.05
8.9%
568,007,100
11%
18%
Raportul
administratorilor
Grad indatorare
23
2013
31.8%
32.6%
-2%
milioane lei.
Raportul administratorilor
2013
24
Totodata au fost efectuate plati de 7,16 milioane lei reprezentand impozit pe profit,
TVA, impozite locale si dobanzi bancare si au fost efectuate plati pentru achizitia de
mijloace fixe de 14,76 milioane lei. S-au achitat contributii la Ministerul Sanatatii (taxa
claw back) in valoare de 9,73 mil ioane lei.
In ceea ce priveste activitatea de finantare s-au inregistrat plati de 20,8 milioane lei
reprezentand imprumuturi pe termen scurt, achitarea de dividende de 9,56 milioane lei.
La sfarsitul anului nivelul numerarului si a echivalentelor de numerar a fost de 10,49
milioane lei.
Evaluarea privind managementul riscului
Managementul riscului evalueaza in mod continuu riscurile, la care este sau poate fi
expusa activitatea societatii, care pot afecta atingerea obiectivelor. Acestea au in vedere
realizarea indicatorilor previzionati in conditii de risc controlat, care sa asigure atat
continuitatea in desfasurarea activitatii cat si protejarea intereselor actionarilor si
clientilor.
Gestionarea riscurilor se realizeaza intr-un cadru metodologic consistent iar administrarea
acestora constituie 0 componenta importanta
a strategiei privind maximizarea
rentabilitatii, obtinerii unui nivel scontat al profitului cu merntinerea unei expuneri la risc
acceptabile si respectarea reglementarilor legale.
Societatea este expusa prin operatiunile sale la urmatoarele riscuri financiare:
Riscul de lichiditate
Riscul de schimb valutar
Riscul comercial (de neplata)
In cadrul afacerilor societatii, unul din riscurile cu 0 frecventa mare il reprezinta
riscul valutar, constand in posibilitatea inregistrarii de pierderi financiare care decurg din
variatii ale cursurilor valutare si/sau din corelatiile dintre ele.
Societatea este in principal expusa la riscul valutar la achizitiile efectuate de la furnizori de
materii prime, arnbalaje si alte rnateriale din import.
La 31.12.2013 pierdere neta din diferenta de curs valutar (diferenta intre cheltuielile din
diferentele de curs valutar si veniturile din diferentele de curs valutar) este de 624.064 lei.
Impactul acestei pierderi asupra profitului este de 1,8%. Tinand cont ca la 31.12.2013
profitul a crescut cu 12,5%fata de 31.12.2012, impactul este moderato
Circumstantele aparitiei riscului valutar sunt: schimbarile macroeconomice si deprecierea
monedei nationale.
In vederea limitarii riscului valutar s-au luat urmatoarele masuri:
sincronizarea activitatii
de import cu activitatea
de export, prin corelarea
termenelor de plata si incasare si corelarea ponderii valutelor;
anticiparea sau intarzierea efectuarii platii sau incasarii prin fixarea adecvata a
scadentei si introducerea unor marje asiguratorii in pret, corelate cu prognozele
pentru evolutia monedei platii;
refinantarea creditelor in valuta cu credite in lei (creditele in lei proportionale cu
cifra de afaceri in lei si creditele in valuta proportion ale cu cifra de afaceri in
valuta).
Riscul de lichiditate
rezulta din imposibilitatea societatii de a onora in orice
moment obligatiile de plata pe termen scurt.
Circumstante de aparitie a riscului de lichiditate:
- incasarea creantelor la termene ce depasesc 300 de zile;
- cresterea fiscalitatii (taxa clawback);
- insolventa unor clienti;
- cresterea pretului la utilitati, materii prime S1 servicii.
Strategia adoptata in domeniul riscului de lichiditate:
definirea unor indicatori de lichiditate (lichiditatea generala, rapida si imediata):
Raportul admintstratorilor
2013
25
CONTROLULINTERN
Activitatile de control intern, specializate, sunt derulate de personalul Biroului de
Audit intern si. constau in audit intern, control financiar de gestiune, inventariere si
control de gestiune.
Aceste activitati se desfasoara intr-un cadru metodologic st procedural reglementat
de legi, norme, coduri de conduita profesionale specifice fiecarei activitati.
Activitatea de audit intern este organizata si derulata in conformitate cu prevederile:
- Legii 672/2002, privind auditul public intern ;
- Normelor metodologice specifice, emise in baza hotararii guvernului nr.1086 din
2013, pentru aprobarea Normelor generale privind exercitarea activitatii de audit public
intern;
- O.M.F.P. 25212004, Codul de conduita etica al auditorului intern, cu modificarile si
completarile ulterioare.
Raportul administratorilor
2013
26
In cursul anului 2013, au fast intreprinse 10 misiuni de audit intern planificate prin
Planului anual de audit intern, rezultat din Planul multianual 2012-2014. Obiectivele
misiunilor de audit intern, au vizat :
- asigurarea bunei administrari a fondurilor si patrimoniului;
- respectarea conformitatii cu legislatia , procedurile operationale,deciziile interne
in vigoare;
- asigurarea unor sisteme cantabile si informatice fiabile;
- imbunatatirea managementului riscului, a controlului si a guvernantei;
- imbunatatirea eficientei si eficacitatii operatiilor.
Prin misiunile de audit intern
s-au evaluat si s-a constatat ca sistemele de
management si control ale entitatii
sunt transparente si sunt conforme cu normele de
legalitate, regularitate, economicitate, eficienta si eficacitate si s-au facut recomandari
pentru imbunatatirea acestora.
Modul de realizare a obiectivelor Biroului Audit Intern a fost prezentat in Raportul
anual, pentru anul 2013, remis Ministerului Sanatatii, Directia Audit Intern.
Activitatile
de audit intern se deruleaza sistematic si metodic, furnizand asigurare
obiectiva si consilierea managementului cu privire la nivelul de functionalitate a sistemelor
de control atasate activitatilor sale, in vederea eliminarii I diminuarii riscurilor potentiale
care pot afecta realizarea obiectivelor societatii.
Activitatea de control financiar de gestiune este organizata, in baza deciziei
490P/16.01.2013,
conform art. 3 pct.5 lit a) -e) din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr.
9412011, privind organizarea si functionarea inspectiei economico-financiare si a Normei
Metodologice din Hotarare 115112012,
privind modul de organizare si exercitare a
controlului financiar de gestiune.
Controlul financiar de gestiune s-a derulat in baza planului de control pe anul 2013,
aprobat de conducatorul societatii, a procedurii de operare intocmite si aprobate cu
respectarea Normelor Metodologice privind modul de organizare si exercitare a controlului
financiar de gestiune elaborate prin Hotararea nr.115112012.
Pe parcursul anului 2013, s-au efectuat 5 (cinci) actiuni de control iar obiectivele
acestora au fost:
- verificarea respectarii prevederilor legale si a reglementarilor interne cu privire la
existent, integritatea,pastrarea si utilizarea mijloacelor si resurselor, detinute cu orice titlu
si modul de reflectare a acestora in evidenta contabila;
- verificarea respectarii prevederilor legale in executia
bugetului de venituri si
cheltuieli al societatii pe anul 2013;
- verificarea respectarii prevederilor legale cu privire la modul de efectuare a
inventarierii elementelor de natura activelor, datoriilor si capitalurilor .
Actiunile de control financiar de gestiune s-au finalizat prin intocmirea de rapoarte
de control conform obiectivelor stabilite, in care sunt prezentate constatari si propuse
masuri de imbunatatire a activitatilor verificate. Rapoartele de control emise au fost
prezentate conducatorului societatii care le-a aprobat si a dispus urmarirea indeplinirii
masurilor propuse prin actele de control.
Activitatea de inventariere este organizata conform cadrului juridic si procedural
prin:
- Legea Contabilitatii nr. 82 I 1991 , republicata si actualizata;
- Legea nr. 22 I 1969 privind angajarea gestionarilor, constituirea de garantii si
raspunderea in legatura cu gestionarea bunurilor;
- O.M.F. 2861 / 09.10.2009 pentru aprobarea Normelor privind organizarea si
efectuarea inventarierii elernentelor de natura active lor , datoriilor si capitalurilor
stabilit
proprti;
Raportul
administratorilor
2013
27
Raportul
administratorilor
2013
28
capital si diminueaza riscurile. Prin urmare, Antibiotice SA lasi acorda 0 mare importanta
principiilor bunei guvernante si fundamenteaza Codul aplicabil de Guvernanta Corporativa.
Soliditatea echipei Antibiotice este demonstrata prin promptitudinea cu care este
capabila sa reactioneze. Acest lucru este valabil atat pentru echipa de conducere, cat si
pentru echipele operationale si intreaga colectivitate a firmei.
In anul 2013, s-a dat dovada de consecventa in privinta directiilor strategice, insotite
de programe de investitii adecvate. Am realizat acest lucru aplicand principiile bunei
guvernante corporative, ce ne-a permis mobilizarea intregului potential al angajatilor nostri
in vederea implementarii si mentinerii unor standarde ridicate in toate activitatile
companiei.
Consiliul de Administratie si Conducerea executiva iau deciziile fara influenta propriilor
interese, spre binele societatii, avand in vedere in primul rand, interesele actionarilor si ale
angajatilor.
Structuri pe care se bazeaza sistemul de guvernanta din cadrul Antibiotice lasi:
Consiliul de Administratie,
Comitete consultative,
Conducere executiva,
Cod de etica.
Consiliul de Administratie
S.c. "Antibiotice" S.A. lasi este administrata de un Consiliu de Administratie, responsabil cu
indeplinirea tuturor sarcinilor necesare realizarii obiectului de activitate al societatii, cu
exceptia celor pervazute de lege pentru Adunarea Generala a Actionarilor.
Acesta urrnareste ca propriile decizii, cele ale Conducerii Societatii, ale Adunarii Generale
a Actionarilor, precum ;;i reglementarile interne sa fie conforme cu cerintele legale ;;i
implementate in mod adecvat. Consiliul de Administratie este responsabil cu monitorizarea
managementului companiei, in numele actionarilor.
Atributiile
Consiliului de Administratie sunt descrise in Statutul societatii
si in
reglementarile interne relevante, disponibile pe pagina de internet a companiei, la
sectiunea Guvernanta corporativa.
In cursul anului 2013, Consiliul de Administratie s-a intrunit in 12 sedinte,
inregistrand de fiecare data 0 prezenta de 100% si a adoptat decizii care i-a permis sa isi
indeplineasca atributiile de 0 rr.aniera efectiva si eficienta. Astfel, la intrunirile lunare,
Consiliul de Administratie a analizat in detaliu rezultatele financiare obtinute in perioada
de raportare si cumulat de la inceputul anului, ca si performanta economica in raport cu
bugetul si cu perioada similara a anului trecut. Consiliul a solicitat in functie de situatie
explicatii amanuntite managementului executiv in legatura cu planurile de crestere a
eficientei productiei, planurile de investitii,
provizioanele constituite,
administrarea
lichiditatilor,
profitabilitatea
operationala si generala a activitatii.
In urma analizei in
detaliu a rezultatelor perioadei, Consiliul a decis aprobarea acestora in vederea publicarii si
trimiterii catre Bursa de Valori Bucuresti, incadrandu-se de fiecare data in Calendarul de
Comunicare Financiara.
Cei 5 membri ai Consiliului garc.nteaza eficienta capacitatii de a supraveghea, analiza si
evalua activitatea directorilor, precum si tratamentul echitabil al actionarilor:
Raportul
administratorilor
2013
29
de
Raportul administratorilor
2013
30
contabil
Raportuladministratorilor
2013
31
Compartiment
Raportul
administratorilor
2013
32
2. ing. MORARUCornelia
Director de specialitate - Directia Tehnic si Productie din anul 2005,
anul nasterii: 1965,
Studii:
Facultatea Tehnologie Chimica - Institutul
Gh. Asachi lasi - Specialitatea
Tehnologie Chimica Organica
Locuri de munca anterioare:
"Chimica" Falticeni
Detineri mobiliare: Actiuni Antibiotice (ATB) detinute la 23.10.2013 (ultima baza de date
din anul 2013, pe care 0 detine Antibiotice lasi) - 1.513 (Certificat de Actionar dobandit
in urma alocarii prin schimbarea unui numar de 1 cupoane nominative de privatizare si a
unui numar de 1 carnete cu certificate de proprietate, in conformitate cu Legea nr.
58/1991).
3. ec. COMAN Paula-Luminita
Director de specialitate - Directia Economica din anul 2011,
anul nasterii: 1967,
Studii:
Universitatea "Al. I. Cuza" lasi - Facultatea de Stiinte Economice
Expert contabil
Consultant Fiscal
Curs de perfection are in informatica
WORD TRADE INSTITUTEBUCHAREST- Managementul si Analiza Costurilor
ANEVAR - metode de evaluare a societatilor comerciale
CENTRUL NATIONAL DE INSTRUIRE O.K. SERVICE - Managementul Financiar al
Firmei
Ok SERVICE CORPORATION- CENTRUL DE DEZVOLTARE PROFESIONALA- Codul
Fiscal 2010
TMI Romania - Comunication & Presentation Skills Program
Antibiotice
lasi - Scoala de vara a+ - Management si dezvoltare in era
turbulentelor
TMI Romania - Time Manager - Priorities & Results Program
DOMA TRAINING PLOIESTI - Noua modificare a Codului Fiscal valabila de la
01.01.2011; Inchiderea exercitiului financiar 2010
Locuri de munca anterioare:
Oficiul Judetean de Turism lasi
- Detineri mobiliare: Nu detine actiuni ATB.
4. ec. CHEBACVasile
Director de specialitate - Directia Comerciala si Logistica din anul 2005,
anul nasterii: 1954,
Studii:
Universitatea "Al. I. Cuza"
lasi - Facultatea de Stiinte Economice - Sectia
Finante Contabilitate
$
Cursuri "Piata de Capital si Bursa de Valeri" - organizat de C.N.V.M.
e
Curs "Reconfirmarea calitatf de cenzor extern independent"
e
Curs Auditori Financiari - Camera Auditorilor Financiari din Romania
Curs Consultanti Fiscal: - Camera Consultantilor Fiscali din Romania
Locuri de munca anterioare:
o
Antibiotice S.A, lasi
Q)
Raportul
administratorilor
2013
33
5. ing. OSADETEugen-Florin
Director de specialitate - Directia Inginerie si Investitii din anul 2000,
anul nasterii: 1955,
Studii:
Institutul Politehnic lasi - Facultatea de Mecanica
M.B.A. - Universitatea Tehnica Gheorghe Asachi lasi
Locuri de munca anterioare:
Antibiotice S.A. lasi
Detineri mobiliare: Actiuni ATB detinute la 23.10.2013 (ultima baza de date din anul
2013, pe care 0 detine Antibiotice lasi) - 1.511 (Certificat de Actionar dobandit in urma
alocarii prin schimbarea unui numar de 1 cupoane nominative de privatizare si a unui
numar de 1 carnete cu certificate
de proprietate,
in conformitate
cu Legea nr.
58/1991).
6. ing. DIMITRIU Cristina-Lavinia
Director de specialitate - Directia Calitate din anul 2004,
anul nasterii: 1957,
Studii:
Institutul Politehnic lasi - Facultatea de Tehnologie Chimica
Facultatea de Biologie - Curs Postuniversitar "Biochimie"
M.B.A. - Universitatea Tehnica Gheorghe Asachi, lasi
Facultatea de Farmacie Grigore T. Popa- lasi - Curs Postuniversitar
Locuri de munca anterioare:
Combinatul Chimic Fagaras
Antibiotice S.A. lasi
- Detineri mobiliare: Nu detine actiuni ATB.
7. ec. RUSUGica
Director de specialitate - Directia Managementul Resurselor Umane din anul 2006,
anul nasterii: 1963,
Studii:
Universitatea Al. I. Cuza - Facultatea Economia Industriei, Constructiei si
Transporturilor
Universitatea Al. I. Cuza - Curs postuniversitar - Managementul resurselor umane
Locuri de munca anterioare:
Antibiotice S.A. lasi
Detineri mobiliare: Actiuni ATB detinute la 23.10.2013 (ultima baza de date din anul
2013, pe care 0 detine Antibiotice lasi) - 1.510 (mostenite).
8.
-
Raportul administratorilor
2013
34
9. dr. MOSNEGUTUMihaela
- Director de specialitate - Directia Medicala din anul 2011,
- anul nasterii: 1969,
- Studii:
Universitatea de Medicina si Farmacie "Gr. T. Popa" lasi - Facultatea de Medicina
Generala
Specializare Medicina de Familie - Medicina Generala - UMF lasi
Scoala doctorala Farmacologie- UMF lasi
Locuri de munca anterioare:
Spitalul Sf. Spiridon lasi
Spitalul Harlau, judo lasi
Detineri mobiliare: Nu detine actiuni ATB.
10. ec. STOIANMihai
Director de specialitate - Directia Dezvoltare Afaceri din anul 2012,
anul nasterii: 1975,
Studii:
Liceul_"Costache Negruzzi" lasi - specializare Matematica-Fizica
Universitatea "Al. I. Cuza" lasi - Facultatea de Economie si Administrarea
Afacerilor, Specializarea "Tranzactii internationale"
Locuri de munca anterioare:
S.L TRUST NEW COMPANYS.R.L.
Camera de Comert lasi
Detineri mobiliare: Nu detine actiuni ATB.
Codul de etica
Codul de Etica al societatii comerciale "Antibiotice"
S.A. lasi prezinta normele etice de
conduita care stabilesc si reglementeaza valorile corporative, responsabilitatile, conduita si
obligatiile in afaceri ale organizatiei si modul in care functioneaza aceasta.
Codul de Etica este un ghid pentru angajatii din cadrul Companiei si ofera informatii privind
modul in care acestia pot rezolva problemele de etica in afaceri. Acesta furnizeaza reguli in
domeniile cheie referitoare
la angajati, drepturile
omului, managementul mediului,
responsabilitatea sociala si guvernanta corporativa, contine liniile directoare care ajuta
compania sa-si urmeze valorile. valorile noastre si punctul de etica sunt puncte de referinta
pentru cultura corporativa.
Raportul
administratorilor
2013
35
Codul prezinta setul de reguli pe baza carora s-a dezvoltat Compania, reguli de
comportament etic in afaceri si modul de prevenire a actiunilor ilegale care ar putea sa
apara pe parcursul derularii afacerilor in cadrul Companiei. Codul are caracter obligatoriu si
se aplica in to ate structurile si activitatile companiei. Toti angajatii Companiei se vor
conforma in litera si spiritul acestor reglementari.
Codul de etica constituie un angajament fundamental de a depune eforturi pentru
conformarea cu standarde etice ridicate si cu cerintele legale aplicabile, oriunde
Antibiotice isi desfasoara activitatea.
Principiile si valorile care ne calauzesc prin Codul de etica sunt prezentate pe larg, pe siteul societatii
la sectiunea companie (www.antibiotice.ro/lnvestitori
/ Guvernanta
Corporativa / 1. Documente de referinta - Cod de etica).
Drepturile detinatorilor
de instrumente financiare
Raportul administratorilor
2013
36
Generale au fost
In Adunarea Generala a Actionarilor Ordinara din 25 aprilie s-au aprobat situatiile financiare
ale societatii pentru anul financiar 2012, in baza Raportului administratorilor si a Raportului
auditorului financiar.
In cadrul Adunarii Generale a Actionarilor Extraordinare din 27 iunie, actionarii societatti au
reanalizat st aprobat de data aceasta majorarea capitalului social, punct de pe ordinea de
zi a Adunarii Generale a Actionarilor Extraordinare din 25 aprilie, care nu fusese aprobat la
acea data.
Majorarea capitalului social a fost aprobata prin emisiune de noi actiuni ca urmare a
capitalizarii
valorii de 10.333.094 lei (50% din valoarea dividendelor nete ale anului
financiar 2012 si alte rezerve) si repartizarea acesteia actionarilor existenti in Registrul
actionarilor societatii, la data propusa ca data de inregistrare (15.07.2013), astfel incat,
fiecarui actionar la 0 actiune detinuta i s-a repartizat cate 0,181918395 actiuni, cu 0
valoare nominala de 0,1000 lei, valoarea de 10.333.095 lei (50% din valoarea dividendelor
anului financiar 2012), urmand a fi platita actionarilor inregistrati in Registrul Actionarilor
la data de inregistrare 15.05.2013, incepand cu data de 15.10.2013.
Capitalul social a fost fixat la suma de 67.133.804 lei, divizat in 671.338.040 actiuni, la 0
valoare nominala de 0,1000 lei fiecare, actiunile fiind nominative.
Aceeasi adunare generala a aprobat si:
prelungirea facilitatii de credit cu sub-limita 1, in suma maxima de 8.000.000 RON,
acordata de ALPHA BANK ROMANIA societatii SC Antibiotice SA, conform Contractului de
Facilitate de Linie de Credit Multioptionala nr. 28/1/2005, pentru finantarea creantelor in
limita a 80% din facturile emise de Imprumutat catre distribuitorii sai acceptati de Banca.
prelungirea facilitatii de credit cu sub-limita 2, in suma maxima de 100.000 EURO,
acordata de ALPHA BANK ROAt\ANIAsocietatii SC Antibiotice SA, conform Contractului de
Facilitate de Linie de Credit Multioptionala nr. 28/112005,
pentru emitere scrisori de
garantie bancara, acreditive si avaluri.
mentinerea garantiilor acordate de societate in garantarea facilitatii de credit in
valoare de 1.892.154,84 EURO (sublimite: 8.000.000 RON si 100.000 EURO), acordata de
ALPHA BANK ROMANIAin baza Contractului de Facilitate de Linie de Credit Multioptionala nr
28/1/2005,
respectiv:
- ipoteca asupra creantelor nascute din contractele de vanzare-cumparare incheiate
si/sau care
vor fi incheiate de SC Antibiotice SA cu distribuitorii
sai, precum si din
facturile,
biletele la ordin si cecurile emise si/sau care vor fi emise in baza acestor
contracte;
- girarea in favoarea Bancii a cecurilor si biletelor emise de distribuitorii companiei;
- gaj/ipoteca
mobiliara asupra soldurilor creditoare
prezente st viitoare ale
conturilor curente ale SC Antibiotice SA deschise la Alpha Bank Romania SA;
- Bilet la Ordin in alb.
desemnarea domnului Vicepresedinte al Consiliului de Administratie,
Director
General loan NANI si a doamnei Director Economic Paula-Luminita COMAN - persoane
imputernicite sa semneze contractele de credit si actele aditionale aferente, contractele
de facilitate si actele aditionale aferente, contractele de ipoteca si de garantie si actele
aditionale aferente, biletele la ordin in alb, cererile de utilizare/rarnbursare,
solicitarile de
emitere scrisori de garantie, deschtdere acreditive, a tuturor cererilor, documentelor ce tin
de ducerea la indeplinire a acestei decizii si orice alte documente solicitate de ALPHA BANK
ROMANIA.
Raportul
administratorilor
2013
37
Raportul administratorilor
38
2013
Perioada
Dividende nete
Achitate
lei
Cuvenite
Pana la
31.12.2012
2011
8.204.647
2012
9.834.108
7.362.423
01.01+31.12
2013
8.701.030
se distribuie
Total
(total
achitat)
77.295
Neridicate la
Data sistare
plata
dividende
31.12.2013
lei
7.439.718
91
764.929
Plata in curs
8.701.030
89
1.133.078
11
Plata in curs
direct
- de la sediul societatii,
prin virament
39
de 30 decembrie
2013 (ultima
zi de
2011
568.007.100
221.523
51.282
66.338
17
33.430.079
0,6200
0.6420
2012
2013
568.007.100 671.338.040
374.607
213.798
83.919
48.276
115.413
63.678
10
23
48.439.486
24.002.033
0,3774
0,3974
0,5680
0,4400
Raportul
administratorilor
40
2013
0.3613
0,3900
0,5209
0,0357
0,0152
3,90%
43%
0,3700
0,5580
0,4692
0,0467
0,0230
4,12%
49%
0,3300
0.3764
0,3985
0,0477
0,0182
4,83%
38%
Data
financiare anuale preliminate
- 2012
20.02.2013
Adunarea Generala a Actionarilor de aprobare a rezultatelor
financiare anuale - 2012
Prezentarea Raportu lui anual - 2012
Prezentarea Rapoartelor trimestriale:
Trimestrul
12013
Trimestrullli
2013
Prezentarea Raportului semestrial 2013:
(*)Acesta se gaseste si pe site-ul societatii noastre www.antibiotice.ro/investitori
25/26.04.2013
29.04.2013
15.05.2013
15.11.2013
14.08.2013
2013.
Raportul administratorilor
2013
41
in 2013:
Vicepresedintele
Administratie,
Ec. loan Nani
Consiliului de
Director Economic,
Ec. Paula - Luminita Coman
()"W1~
~v