Mdulo Administrativo Contable

Mdulo de Procesos Presupuestarios (MPP)

Mdulo de Ejecucin de Proyectos (MEP)
SIAF-SP 2
1. INTRODUCCIN ............................................................................................... 3
2. MDULO ADMINISTRATIVO-CONTABLE............................................................. 3
2.1 Cambio de Fuentes de Financiamiento por Rubros.......................................... 3
2.2 Avance Fsico-Financiero por Meta............................................................... 4
2.3 Informacin Anual-UE................................................................................. 4
2.3.1. Estados Financieros................................................................................ 4
2.3.2. Estados Presupuestarios...................................................................... 4
2.3.3. Informacin Adicional-Financieros......................................................... 4
2.3.4. Informacin Adicional - Presupuestarios ................................................ 5
2.4 Informacin Anual-Pliego ............................................................................ 6
2.4.1. Estados Financieros................................................................................ 6
2.4.2. Estados Presupuestarios...................................................................... 6
2.4.3. Informacin Adicional-Financieros......................................................... 8
2.4.4. Informacin Adicional -Presupuestarios ................................................. 8
2.4.5. Validaciones Contables ....................................................................... 9
3. MDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS.................................................... 10
3.1 Cantidad Semestral .................................................................................. 10
3.1.1. Creacin de Meta Presupuestal .............................................................. 10
3.1.2. Modificacin de Datos de la Meta Presupuestal........................................ 10
4. MDULO DE EJECUCIN DE PROYECTOS ........................................................ 11
4.1 Registro del Progreso Fsico................................................................... 11
4.2 Hoja de Trabajo - Informe del Progreso Fsico .......................................... 11
SIAF-SP 3
23/11/2006 12:17
1. INTRODUCCIN
En la Versin 4.9.9.1 del 26/01/2007 del
Sistema Integrado de Administracin
Financiera del Sector Pblico (SIAF-SP) se
incorporan diversos cambios entre los
que se encuentran aqullos que permiten
a las Unidades Ejecutoras (UEs) realizar el
Cierre Contable y a los Pliegos consolidar
y presentar su Informacin para la
Elaboracin de la Cuenta General de la
Repblica (Directiva N 02-2006-
EF/93.01, publicada el 04/01/2007).
A continuacin, se detallan los cambios
realizados en los diversos Mdulos
incorporados en el SIAF-SP:
2. MDULO ADMINISTRATIVO-CONTABLE
Dentro de este Mdulo se encuentran la
mayora de los cambios de esta Versin,
primero se puntualizarn los cambios a
nivel de UE y luego a nivel Pliego.
2.1 Cambio de Fuentes de
Financiamiento por Rubros
De acuerdo a la Ley N 28927 Ley de
Presupuesto del Sector Pblico para el
Ao Fiscal 2007 (publicada el
12/12/2006) y a la Ley de Equilibrio
Financiero del Presupuesto del Sector
Pblico para el Ao Fiscal 2007
(publicada el 12/12/2006) las Fuentes de
Financiamiento han sido agregadas en 5 y
stas a su vez se separan en Rubros. Por
ello, a partir del Ao de Ejecucin 2007
el registro de la informacin en el Sistema
es a nivel de Rubros.
En todos los Submdulos, Opciones y
Sub-mens del SIAF se reemplaza el
campo Origen por Fuente y el campo
Fuente de Financiamiento por Rubro,
tanto en las pantallas de registro como el
de Consultas y, en los Reportes.
Estando en la pantalla de Registro SIAF el
campo FF se muestra inactivo con el
Cdigo 1 por defecto.
Al consignar el Cdigo del Rubro el
Sistema en forma automtica mostrar el
Cdigo de la Fuente de Financiamiento.
En el caso, al Rubro 09 - Recursos
Directamente Recaudados le corresponde
la Fuente 2 - Recursos Directamente
Recaudados.
SIAF-SP 4
2.2 Avance Fsico-Financiero por
Meta
En el Submdulo Consultas, Opcin
Avance Fsico-Financiero por Meta se
mostrar el campo Cantidad Semestral ya
que este dato se encuentra tambin en el
MPP que es de donde se obtiene la
informacin del Avance Fsico.
2.3 Informacin Anual-UE
El procedimiento para realizar el Cierre
Contable es el mismo al realizado en aos
anteriores y, como se mencion, el
cambio principal en esta Versin se
encuentra en la informacin que se
presenta a la Direccin Nacional de
Contabilidad Pblica (DNCP) como son la
reestructuracin de algunos Formatos y la
incorporacin de nuevos. Asimismo, se
automatizaron algunos Formatos
Presupuestales utilizando la informacin
registrada en el Mdulo de Procesos
Presupuestarios (MPP) y, la manera de
transmitir stas desde la UE as como la
recepcin y consolidacin en el ambiente
de Pliego.
2.3.1. Estados Financieros
La informacin correspondiente al Saldo
al 31 de Diciembre de 2004 y los
movimientos del 2005 del Estado de
Cambios en el Patrimonio Neto (F-3) se
recibir a travs del Sistema, por lo que
no podrn ser modificados.
2.3.2. Estados Presupuestarios
A partir de esta Versin no slo el Estado
de Ejecucin del Presupuesto de Ingresos
y Gastos (EP-1) ser automtico, sino
tambin la Clasificacin Funcional del
Gasto (EP-3) y la Distribucin Geogrfica
del Gasto (EP-4), cuyos datos se obtienen
del MPP y del Registro SIAF.
Seleccionado el Reporte se dar clic en el
icono Ver para visualizar el Reporte.
2.3.3. Informacin Adicional-Financieros
Todos los Reportes de la pestaa
Informacin Adicional-Financieros son
Hojas de Trabajo que deben ser llenadas
SIAF-SP 5
por las UEs, desde el ao pasado se
vienen presentando a travs del Sistema
el Control de Obligaciones Provisionales
(OA-1), Contingencias (OA-2) y
Operaciones Recprocas entre Entidades
del Sector Pblico (OA-3), este ltimo se
encontraba a nivel Pliego.
En esta Versin se han incorporado:
Gastos de Personal en las Entidades
del Sector Pblico (OA-4)
Estadstica del Personal en las
Entidades del Sector Pblico (OA-5)
Reporte de Trabajadores y
Pensionistas e la Entidad,
Comprendidos en los Ds. Ls. N
20530 y N 19990 (OA-4)
Datos para el Registro de
Contadores Generales al Servicio de
las Entidades del Sector Pblico
(OA-7).
Habiendo seleccionado el reporte se dar
clic en el icono Hoja de Trabajo ,
mostrando la pantalla en donde se
ingresarn los datos, en el caso del OA-4.
Estando en la Hoja de Trabajo se contar
con los iconos que permitirn:
2.3.4. Informacin Adicional -
Presupuestarios
Los Reportes de esta pestaa son
automticos a diferencia del ao anterior
que eran Hojas de Trabajo, la informacin
es obtenida de la Base de Datos de
acuerdo a lo registrado por las UEs en el
MPP y en el Registro SIAF. Adems, para
el Reporte de Presupuesto y Metas
Fsicas Orientadas al Gasto Social (GS-1)
se toma en consideracin los parmetros
alcanzados por la Direccin General de
Asuntos Econmicos y Sociales (DGAES).
Dando clic en el icono Ver se
mostrar el Reporte.
Imprimir
Ver
Grabar
Salir
SIAF-SP 6
2.4 Informacin Anual-Pliego
Como Pliego el procedimiento para
realizar el Cierre Contable del Ejercicio
2006 no ha cambiado, recibida la
transmisin de la(s) UE(s) el Pliego
proceder a Consolidar la informacin
para luego visualizar los Reportes.
2.4.1. Estados Financieros
Al igual que como UE, el Pliego recibir a
travs del Sistema la informacin
correspondiente al Saldo al 31 de
Diciembre de 2004 y el movimiento del
2005 del Estado de Cambios en el
Patrimonio Neto (F-3), estos datos no
podrn ser modificados.
2.4.2. Estados Presupuestarios
Al igual que como UE, en esta Versin los
Reportes Consolidado a nivel de Pliego
y/o por UE de la Clasificacin Funcional
del Gasto (EP-3) y la Distribucin
Geogrfica del Gasto (EP-4) se mostrar
en forma automtica.
Para visualizar la informacin Consolidada
a nivel Pliego o la de una de sus UEs se
seleccionar el Pliego o la UE y, se dar
clic en el icono Ver .
+
El Pliego no tendr que registrar las
Resoluciones de Modificacin
Presupuestal ni llenar las Hojas de
Trabajo de las Resoluciones de Ingresos y
Gastos a diferencia de ejercicios
anteriores, pues la Programacin del
Presupuesto de Ingresos (PP-1),
Programacin del Presupuesto de Gastos
(PP-2), la Hoja de Trabajo-Resoluciones
de Ingreso y la Hoja de Trabajo-
Resoluciones de Gasto son automticos,
de acuerdo a lo registrado en el MPP.
SIAF-SP 7
Para visualizar estos Reportes
seleccionarlo y dar clic en el icono Hoja
de Trabajo , enseguida se mostrar la
ventana de Criterios de Seleccin en
donde se consignarn los parmetros
para la visualizacin del Reporte.
Por ejemplo, para la Programacin del
Presupuesto de Ingresos (PP-1), al
solicitar el Reporte Consolidado, por
Genrica para el 4to. Trimestre se
mostrar el PP-1 el Ejercicio 2006.
Habiendo consignado los parmetros se
podr Ver, Crear Archivo, Imprimir o Salir
del Reporte haciendo uso de los iconos:
Al solicitar este Reporte por Especfica el
Sistema presentar el Anexo del PP-1.
El procedimiento para la obtencin del
PP-2 y el Anexo al PP-2 es el mismo al
explicado para el PP-1.
En el caso de la Hoja de Trabajo
Resoluciones de Ingreso y la Hoja de
Trabajo Resoluciones de Gasto tambin
cuentan con la ventana de Criterios de
Seleccin, que permitir solicitar el
Reporte Consolidado a nivel Pliego o
Detallado por determinada UE a un
determinado Trimestre.
Consignados los parmetros el Sistema
presentar el Reporte agrupando las
Resoluciones por Fuente de
Financiamiento y Tipo de Modificacin.
Imprimir
Archivo
Grabar
Salir
SIAF-SP 8
Nota: Las UEs debern transmitir su
Ejecucin Presupuestal, Opcin del
Submdulo Procesos del MPP para que el
Pliego obtenga la informacin de los
Estados Presupuestarios de manera
consistente.
2.4.3. Informacin Adicional-Financieros
Como Pliego visualizar a nivel
consolidado y/o por cada una de sus UEs
todos los Formatos de la Informacin
Adicional-Financieros (OAs) a excepcin
de los Datos para el Registro de
Contadores Generales al Servicio de las
Entidades Pblicas (OA-7) que es Hoja de
Trabajo.
Seleccionado el Reporte se dar clic en el
icono Ver .
A diferencia de los dems Reportes que
muestran los datos sumarizados a nivel
consolidado, en el Reporte de
Operaciones Recprocas entre Entidades
del Sector Pblico (OA-3) la informacin
consolidada muestra cada una de las UEs
pertenecientes al Pliego, tanto lo referido
al OA-3, OA-3A como el OA-3B.
En Datos para el Registro de Contadores
Generales al Servicio de las Entidades del
Sector Pblico (OA-7) mostrar el
Reporte cuando se solicite el Reporte por
UE.
Y, si se solicita el Reporte Consolidado a
nivel Pliego se mostrar la Hoja de
Trabajo.
2.4.4. Informacin Adicional -
Presupuestarios
Dentro de la Informacin Adicional-
Presupuestarios se encontrarn dos
SIAF-SP 9
grupos, aqullos cuya informacin se
muestra de manera automtica (A):
Presupuesto de Inversin, Ejecucin
y Metas (PI-1)
Clasificacin Funcional de
Proyectos de Inversin (PI-2)
Distribucin Geogrfica de
Proyectos de Inversin (PI-3)
Presupuesto y Metas Fsicas
Orientadas al Gasto Social (GS-1)
Clasificacin Funcional del Gasto
Social (GS-2)
Distribucin Geogrfica del Gasto
Social (GS-3)
Para visualizar la informacin en los
Reportes automticos se deber dar clic
en el icono Ver .
Y, para aquellos Reportes que son Hoja
de Trabajo, los cuales se encuentran en el
Sistema desde el ao anterior y que son
llenados slo por el Pliego (B):
Transferencias Financieras
Recibidas (TFR)
Transferencias Financieras
Entregadas (TFE-1)
Transferencias Financieras
Entregadas (TFE-2)
Transferencias Financieras
Entregadas (TFE-3)
Se deber dar clic en el icono Hoja de
Trabajo , para ingresar la informacin.
2.4.5. Validaciones Contables
Al Grabar los Estados y Anexos
Financieros para el Cierre del Ejercicio
2006 el Sistema muestra un Listado de
Errores de Validacin los cuales a
diferencia de aos anteriores presenta el
campo Tipo, que puede ser:
Error, indica que mientras no se
levante o corrija la validacin el
Sistema no grabar la informacin
A
B
SIAF-SP 10
Al Cerrar vista previa , del
Listado de Errores de Validacin
el Sistema presentar el mensaje:
Validacin con error datos no
fueron guardados..
Observacin, aunque se muestre el
Listado de Errores de Validacin, a
diferencia del Tipo Error, el Sistema
permitir grabar la informacin.
Por lo que al Cerrar vista previa el
Sistema presentar el mensaje:
Registros fueron guardados
satisfactoriamente..
3. MDULO DE PROCESOS
PRESUPUESTARIOS
Para la Versin 4.9.9.1 adems de
reemplazar el campo Fuente de
Financiamiento por Rubro para el Ao
Fiscal 2007 en todos los Submdulos,
Opciones y Sub-mens, se incorpora el
campo Cantidad Semestral en la Meta.
3.1 Cantidad Semestral
En el Submdulo Tablas, Opcin
Mantenimiento de Metas Presupuestales
se encuentran los Sub-mens: Creacin
de Meta Presupuestal y Modificacin de
Datos de la Meta Presupuestal en ambos
se incorpora el campo Cantidad
Semestral.
3.1.1. Creacin de Meta Presupuestal
Al crear una Nueva Meta se deber
consignar la Cantidad Semestral, adems
de la Cantidad Anual. Al Grabar el
Sistema validar que la Cantidad
Semestral no sea mayor a la Anual.
3.1.2. Modificacin de Datos de la Meta
Presupuestal
El campo Cantidad Semestral tambin se
mostrar en la pantalla de Modificacin
de Datos de la Meta Presupuestal, con
ceros (0.000) pues hasta esta Versin no
se contaba con este campo.
SIAF-SP 11
Igualmente validar que la Cantidad
Semestral no sea mayor a la Cantidad
Anual.
Este nuevo campo se mostrar en todas
las pantallas de los Submdulos,
Opciones y Submens del MPP, en donde
se muestre el dato de la Meta
Presupuestal.
4. MDULO DE EJECUCIN DE PROYECTOS
En el MEP adems de reemplazar el
campo Fuente de Financiamiento por
Rubro para el Ao de Ejecucin 2007,
incorpora un cambio en el MEP/BM
(utilizado por aquellas UEs que reciben
Prstamos del Banco Mundial).
4.1 Registro del Progreso Fsico
A partir de esta Versin el registro de la
Cantidad de Avance se realizar en el
Submdulo Tablas Opcin Registro del
Progreso Fsico, en la columna Cant.
Avance.
4.2 Hoja de Trabajo - Informe del
Progreso Fsico
Este dato se mostrar en el Submdulo
Procesos Opcin Hoja de Trabajo para
Informes Financieros FMR/Informe del
Progreso Fsico, en donde anteriormente
era registrado.