MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

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DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION Y
COSTOS

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INDICE
1. INTRODUCCION
2. VISION
3. MISION
4. OBJETIVO DEL MANUAL
5. DEPARTAMENTO DE COSTO
6. FUNCIONES
7. IMPORTANCIA DEL DEPARTAMENTO DE COSTO
8. UBICACIN
9. PROCEDIMIENTO DE SOLICITUD DE COMPRAS
10. RECEPTORIA DE MERCANCIA
11. ALMACEN GENERAL
12. CONTROL DE PRODUCCION
13. FUNCIONES DERIVADAS DEL CONTROL DE LA FACTURACION POR VENTAS DE
ALIMENTOS Y BEBIDAS.
14. PROCEDIMIENTO PARA CALCULAR PRECIO DE VENTA.












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MISION.
Controlar, y supervisar que se cumplan de una manera eficaz y eficiente las normativas de
ingresos y egresos de insumos para lograr obtener los estndares de operacin.

VISION.
Dar informacin oportuna y lograr ser un eje fundamental para la toma de decisiones y el
mejor control de los resultados del hotel

OBJETIVOS DEL MANUAL
El presente manual ha sido elaborado con la finalidad de dotar a la Red de Hoteles Venetur
S.A, de una herramienta que permita el control eficaz de todas las reas del hotel, para
obtener menores egresos y mayores beneficios econmicos atendiendo las normas polticas y
procedimientos establecidos en este manual.

DEPARTAMENTO DE COSTOS
La Contralora de Costos es la unidad administrativa que se Encarga del control de un grupo
de subsistemas operativos del hotel que se encuentran en constante coordinacin. Estos
subsistemas son:
Control de compras
Control de recepcin de mercanca
Control de almacenamiento y despacho de mercanca.
Control de produccin.
Control de facturacin de alimentos y bebidas.




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FUNCIONES
El contralor de costos es la persona encargada de llevar a cabo los controles de costos
establecidos en el rea de produccin.
Planifica los inventarios fsicos.
Toma fsica de inventarios.
Elabora los asientos contables de costos.
Control de las compras
Control de la recepcin de mercancas.
Control de almacenamiento y despacho mtodos de inventarios.
Control de produccin
Valoracin de recetas y pruebas de rendimiento (porcinamente) Peridicamente y cuando
cambien proveedores.
Informacin de gastos peridicos de los diferentes departamentos.
Costos diarios.
Elaboracin de costos de habitaciones.
Verificar y controlar comparativos de precios fluctuaciones.
Elaborar costos por puntos de venta
Control de la facturacin y venta de alimentos y bebidas.
Control de comandas.
Control de cheques de funcionarios.
Potenciales de bebidas. (Tragos y Cocteles).
Supervisin del mantenimiento de la consistencia en cantidad y calidad para la preparacin de
las recetas.
Elaborar y costear los banquetes antes y despus de los eventos.




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Analiza los inventarios de productos de baja rotacin.
Supervisar y evaluar los mnimos y mximos de los productos de los diferentes almacenes.
Supervisin directa de los almacenes, receptor de mercanca, centros de produccin de
Alimentos y Bebidas y en los puntos de venta.
Tomas de inventarios selectivos tanto en el almacn como en los puntos de venta.
Supervisin de las cavas.
Controlar Par stock de los bares.
Hacer la reconciliacin de costos e informes y debe entregarse los primeros das del mes.

IMPORTANCIA DEL DEPARTAMENTO DE COSTOS:
Su gran importancia se debe a la necesidad de controlar y registrar correctamente las
entradas y las salidas de los gneros utilizados en el servicio y otros suministros; tambin por
la necesidad de procesar la informacin que emiten los departamentos involucrados en la
operacin para obtener en el procesamiento de dicha informacin, datos que permitan una
visin general sobre los beneficios del hotel.

UBICACIN
El departamento de control de costos forma parte de la direccin de administracin.

PROCEDIMIENTO DE SOLICITUD DE COMPRAS.
En el almacn se genera una solicitud de compras, basndose en sus mximos y mnimos y
en los das establecidos. La misma se enva al departamento de costos para que verifique y
le d el visto bueno. Luego va al comit de compras. Y elaboran orden de compras segn
procedimiento.
Lista de mercado de frutas y verduras y carnes, pescados, mariscos, charcutera y lcteos
se le facilita la existencia al chef y en conjunto con el almacenista solicitan las cantidades
necesarias igualmente pasa por el departamento de costos y luego al comit de compras




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para su aprobacin.

RECEPTORIA DE MERCANCIA
El departamento de compras entrega la orden de compra previamente autorizada, al receptor
de mercanca.
Verifica los datos de la factura que cumpla con los requisitos legales y los clculos estn bien
realizados.
Cotejar la factura contra la orden de compra en relacin a precio, cantidad y presentacin.
Inspeccionar la mercanca en cuanto a la cantidad, calidad y condiciones de los artculos
recibidos.
Revisar que la bsculas funcionen con exactitud.
Utiliza la tarjeta de meat tag en la recepcin de carnes, pollo, pescados, mariscos.
En la recepcin de mercanca debe estar presente El Receptor de Mercanca y el
representante del departamento que realizo la solicitud para dar conformidad al acto de
compra.
Dar entrada en el sistema a las compras y luego pasar diariamente el reporte al Jefe de Costo
para ser chequeadas y luego ser enviadas a cuentas por pagar con todos sus soportes

ALMACEN GENERAL.
Realiza las solicitudes de compras segn las necesidades.
Recibe con el receptor, las mercanca que van dirigidas al Almacn General. Igualmente debe
verificar las cantidades recibidas y la calidad del producto para luego realizar el registro en bin
card (Tarjeta Kardex).
Debe cumplir con el proceso de rotacin a todos los productos existentes en el almacn
utilizando los mtodos de inventario.
Controlar constantemente la calidad de almacenamiento y despachos de la mercanca.
Deben brindarle apoyo al Departamento de Costo en la toma fsica de inventario as como en
los cuadres de discrepancias.




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CONTROL DE PRODUCCION
Supervisar directamente los centros de costos de produccin (Cocina, bares y otros). Con
visitas diarias a los mismos.
Realizar anlisis de rendimiento a los Alimentos perecederos.
Verificar que en la Cocinas se realicen las raciones de las carnes, pescados, legumbres,
hortalizas y frutas entre otros que van hacer destinados para la venta.
Efectuar revisiones en los Bares para verificar si se manejan las medidas, presentacin y
elaboracin de las bebidas con bases en recetas estndar.
Supervisar y conciliar los inventarios diarios de los Bares y realizar el anlisis de los mismos.
Supervisar y conciliar los inventarios de alimento realizado por el departamento de Cocina a
diario.

FUNCIONES DERIVADAS DEL CONTROL DE LA FACTURACION POR VENTAS DE
ALIMENTOS Y BEBIDAS.
Conformacin de las Comandas.
Comparacin de las Comandas contra Cheques de Consumo.
Confirmacin de que lo facturado sea lo mismo que lo comandado.
El Contralor de Costos debe llevar esos controles en forma natural y neutral; nunca realizarlos
en forma sensacional o con carcter de una misin de ejecucin.

PROCEDIMIENTO PARA CALCULAR PRECIO DE VENTA.
Luego de valorar las fichas tcnicas de costo le aplicaremos el porcentaje de costos que se
requiere para poder tomar en cuenta los gastos energticos y la materia prima de la misma,
esto est por estandarizarlo pendiente por definir.
Para el clculo del costo diario se basara en salidas del almacn, se tomara inventarios para
controlar la venta.




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Fecha:
Inventario Inicial:
Almacn 0,00
Cocina 0,00
Total Inv. Inicial 0,00
(+) Compras..........................................
0,00
Total Disponible:................................. 0,00
(-) Inv. Final:
Almacn 0,00
Cocina 0,00
Total Inv. Final.................................... 0,00
Costo Bruto...........................................
0,00
N Cuenta (-) Crditos al Costo:
530-60-750
Comida Empleados
0,00
530-60-750
Comida Ejecutivos
0,00
100-61-421 Atenciones V.I.P. 0,00 VALECA #DIV/0!
500-61-426 Atencion Gerencia 0,00 FUMIGACIONES QUIBOR #DIV/0!
515-61-406 Atencion Ventas y Mercadeo 0,00 ASO COOP RONITA #DIV/0!
500-61-426
Coctel de Gerencia
0,00 CALDERAS #DIV/0!
200-61-426
Atencion A&B
0,00 PINTOR #DIV/0!
530-60-750 Alimentos a of icina 0,00 RALECA #DIV/0!
000-14-802 Alimentos para bares 0,00 SERVISUN #DIV/0!
Contratistas #DIV/0! MISION RIVAS #DIV/0!
200-61-401 Desayunos TPP 0,00 ALBAILES #DIV/0!
530-60-751
Relacion empleados
0,00 servicios rincones #DIV/0!
530-60-750
Refrigerios Lavanderia
0,00 REBOVINADOS #DIV/0!
530-60-750 Leche Pintores 0,00 C&S ASOCIADOS #DIV/0!
530-60-754 Mermas y Roturas 0,00 VAPORIENTE #DIV/0!
530-60-750 Adiestramiento 0,00 MARIETT #DIV/0!
335-55-006
Promocion 100 dolares
0,00 EL CLIMA #DIV/0!
200-61-425
Plan vacacional
0,00 #DIV/0!
Animacion y Recreacion 0,00
Funcionarios Extras 0,00
Total Creditos al Costo #DIV/0!
Costo Total #DIV/0!
(+)Bebidas para cocinar 0,00
(+)Bebida Cof fee Break
Costo Neto de Alimentos..................................... #DIV/0!
Ventas Netas
0,00
% De Costo........................................................ #DIV/0!
Reconciliacin de Costos de Alimentos





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Fecha:
Inventario Inicial:
Almacn
0,00
Bares
0,00
Gatorades
Total Inv. Inicial
0,00
(+) Compras.............................................
0,00
Total Disponible:.................................
0,00
(-) Inv. Final:

Almacn
0,00
Bares
0,00
Gatorades
Total Inv. Final....................................
0,00
Costo Bruto...........................................
0,00
N Cuenta (-) Creditos al Costo:
Relacion Empleados
0,00
Bebidas Empleados
0,00
Bebidas Ejecutivos
0,00
Atencion V.I.P.
0,00
Atencion Gerencia
0,00
Atencion Ventas
0,00
Atencion A&B
0,00
Adiestramiento
0,00
Ventas al Costo
0,00
Agua oficinas
0,00
Coctel de Gerencia
0,00
Ladys Night
0,00
Bebida Coffe Breack
0,00
Bebidas para cocinar
0,00
Bebidas para cocineros
0,00
Mermas y Roturas
0,00
Tragos por la casa
0,00
Agua habitaciones
0,00
Welcome Drink
0,00
530
Promocin 100
0,00
Animacion y Recreacin
0,00
Funcionarios Extras
0,00 0,00
Costo Total
0,00
(+)Alimentos a bares
0,00
Costo Neto de Bebidas.......................................
0,00
Ventas Netas
0,00
% De Costo........................................................ #DIV/0!
Reconciliacion de Costos de Bebidas





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RECONCILIACION DE ALIMENTOS Y BEBIDAS
DEPARTAMENTO DE COSTOS
INVENTARIO COMPRAS TOTAL SALIDAS INVENTARIO INVENTARIO DIFERENCIA
INICIAL DIARIAS DISPONIBLE DIARIAS ESTIMADO FISICO D&C
ALIMENTOS 0,00 0,00 0,00
BEBIDAS 0,00 0,00 0,00
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ELABORADO POR: JEFE DE COSTOS




DIA 1 2 3 4 5 30 31 TOTAL / MES 35% Al i m./ 25% Beb.
ALIMENTOS 0,00 0,00
BEBIDAS 0,00 0,00
ALIMENTOS 0,00 0,00
BEBIDAS 0,00 0,00
ALIMENTOS 0,00 0,00
BEBIDAS 0,00 0,00
ALIMENTOS 0,00 0,00
BEBIDAS 0,00 0,00
ALIMENTOS 0,00 0,00
BEBIDAS 0,00 0,00
ALIMENTOS 0,00 0,00
BEBIDAS 0,00 0,00
ALIMENTOS 0,00 0,00
BEBIDAS 0,00 0,00
ALIMENTOS 0,00 0,00
BEBIDAS 0,00 0,00
ALIMENTOS 0,00 0,00
BEBIDAS 0,00 0,00
ALIMENTOS 0,00 0,00
BEBIDAS 0,00 0,00
ALIMENTOS 0,00 0,00
BEBIDAS 0,00 0,00
ALIMENTOS 0,00 0,00
BEBIDAS 0,00 0,00
ALIMENTOS 0,00 0,00
BEBIDAS 0,00 0,00
ALIMENTOS 0,00 0,00
BEBIDAS 0,00 0,00
ALIMENTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
BEBIDAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
SISTEMA (INGENIUS)
COMIDA EMPLEADOS
CLUB MORICHAL LARGO
ANIMACIN Y RECREAC
CONSUMO EJECUTIVOS
ATN. VENTAS
ATN. GERENCIA
CXC EJECUTIVOS
ALIM./ BEB. OFICINA
PAQUETES AyB.
HIDROSERCA
COCKTEL GERENCIA
ATN. A&B ATN. A&B
PAQUETES AyB.
CLUB MORICHAL LARGO
ALIM./ BEB. OFICINA
PROMO *100
ATN. VENTAS
ATN. GERENCIA
RELACIN EMPLEADOS
COMIDA EMPLEADOS
SISTEMA (INGENIUS)
ANIMACION Y REC.
COCKTEL GERENCIA
FUNCIONARIO EXTRAS FUNCIONARIO EXTRAS
CONSUMO EJECUTIVOS
TOTAL FUNCIONARIOS
OBSERVACIONES
CONTROL
TOTAL
SQUIERREL






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FECHA TOTAL HAB Bs ADM Bs BANQ Bs A&B Bs RRHH Bs SEG Bs LAV Bs MAN Bs PROM. X DIA TOTAL BS
01/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
02/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
03/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
04/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
05/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
06/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
07/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
08/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
09/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
10/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
11/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
12/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
13/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
14/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
15/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
16/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
17/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
18/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
19/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
20/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
21/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
22/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
23/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
24/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
25/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
26/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
27/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
28/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
29/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
30/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
31/01/2011 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0,00
TOTAL...... 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! 0,00
CONTROL COMIDA EMPLEADOS




DETALLE N DE CUBIERTOS COSTO X CUB. PROM N DE CUBIERTOS COSTO X CUB PROM
PDV+BANQUETES 29 - 29 -
COMEDOR 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
FUNCIONARIOS 9 - 9 -
HOY ACUMULADO
ESTADISTICAS DE COSTOS POR CUBIERTO ALIMENTOS







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Cdigo:
Empresa:

1 2 3 4 31 TOTALES
COMPRAS
ALIM. LACTEOS 0,00
ALIM. FRUTAS 0,00
ALIM. PESCADOS 0,00
ALIM. CARNES 0,00
ALIM. COMESTIBLES 0,00
ALIM. SALIDA
ALIM. LACTEOS 0,00
ALIM. FRUTAS 0,00
ALIM. PESCADOS 0,00
ALIM. CARNES 0,00
ALIM. COMESTIBLES 0,00
ALIM. CARGOS DIARIOS
ALIM. REQUISICIN 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ALIM. BEB. COFFE B. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ALIM. BEB. PARA COCINAR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ALIM.
ALIM.
ALIM. CREDITOS COSTO
ALIM. Comida Empleados 0,00
ALIM. Comida Ejecutivos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ALIM. Atenciones V.I.P. 0,00
ALIM. Atencion Gerencia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ALIM. Atencion Ventas y Mercadeo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ALIM. Coctel de Gerencia
ALIM. Atencion A&B 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ALIM. Alimentos a oficina 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ALIM. Alimentos para bares 0,00
ALIM. Desayunos TPP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ALIM. Relacion empleados 0,00
ALIM. Refrigerios Lavanderia 0,00
ALIM. Leche Pintores 0,00
ALIM. Mermas y Roturas
ALIM. Adiestramiento 0,00
ALIM. Promocion 100 dolares 0,00
ALIM. Plan vacacional 0,00
ALIM. Animacion y Recreacion 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ALIM. Funcionarios Extras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ALIM. Cuentas Por Cobrar 0,00
ALIM. Ventas alimentos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ALIM. INVENTARIO INICIAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ALIM. COMPRAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ALIM. DISPONIBLE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ALIM. (((SALIDAS))) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ALIM. ESTIMADO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ALIM. INVENTARIO FISICO
ALIM. VENTAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ALIM. COSTO NETOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ALIM. % COSTOS #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
ALIM. VENTAS ACUMULADAS ALIM 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ALIM. COSTO NETO ACUM. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ALIM. % COSTO ACUMULADO ALIM #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!





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ELABORADO: REVISADO: APROBADO:
Nombre y Apellidos
Cargo
Firma

Cdigo:
Empresa:

BEB. COMPRAS
BEB. LICORES 0,00
BEB. VINOS 0,00
BEB. CERVEZA 0,00
BEB. REFRESCO 0,00
BEB. WHISKYS 0,00
BEB. TOTAL ENTRADAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
SALIDAS
BEB. LICORES 0,00
BEB. VINOS 0,00
BEB. CERVEZA 0,00
BEB. REFRESCO 0,00
BEB. WHISKYS 0,00
CARGOS DIARIOS 0,00
BEB. REQUISICIN 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Alimentos al bar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
DIF 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
BEB.
BEB. Relacion Empleados 0,00
BEB. Bebidas Empleados 0,00
BEB. Bebidas Ejecutivos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
BEB. Atencion V.I.P. 0,00
BEB. Atencion Gerencia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
BEB. Atencion Ventas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
BEB. Atencion A&B 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
BEB. Adiestramiento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
BEB. Ventas al Costo 0,00
BEB. Agua oficinas 0,00
BEB. Coctel de Gerencia 0,00
BEB. Ladys Night 0,00
BEB. Bebida Coffe Breack 0,00
BEB. Bebidas para cocinar 0,00
BEB. Bebidas para cocineros 0,00
BEB. Mermas y Roturas 0,00
BEB. Tragos por la casa 0,00
BEB. Agua habitaciones 0,00
BEB. Welcome Drink 0,00
BEB. Promocin 100 0,00
BEB. Animacion y Recreacin 0,00
BEB. Happy Hours 0,00
BEB. Funcionarios Extras 0,00
BEB.
BEB. Ventas de Bebidas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
BEB. INVENTARIO INICIAL 0,00 0,00 0,00 0,00 3,00
BEB.
COMPRAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
BEB. DISPONIBLE 0,00 0,00 0,00 0,00 3,00
BEB.
(((SALIDAS))) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
BEB.
ESTIMADO 0,00 0,00 0,00 0,00 3,00
BEB.
INVENTARIO FISICO
BEB. VENTAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
BEB. COSTO NETOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
BEB. % COSTOS #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
BEB.
VENTAS ACUMULADAS ALIM 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
BEB.
COSTO NETO ACUM. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
BEB. % COSTO ACUMULADO ALIM #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!





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ELABORADO: REVISADO: APROBADO:
Nombre y Apellidos
Cargo
Firma

Cdigo:
Empresa:

FECHA:
CARGOS DIARIOS
SALIDAS DEL ALMACEN HOY % ACUMULADO %
LACTEOS 0,00 0% 0,00 0%
FRUTAS 0,00 0% 0,00 0%
PESCADOS 0,00 0% 0,00 0%
CARNES 0,00 0% 0,00 0%
COMESTIBLES 0,00 0% 0,00 0%
BEBIDA COCINAR 0,00 0% 0,00 0%
TOTAL CARGO DIARIOS 0,00 0% 0,00 0%
CREDITOS AL COSTO
Comida Empleados 0,00 0,00
Comida Ejecutivos 0,00 0,00
Atenciones V.I.P. 0,00 0,00
Atencion Gerencia 0,00 0,00
Atencion Ventas y Mercadeo 0,00 0,00
Coctel de Gerencia 0,00 0,00
Atencion A&B 0,00 0,00
Alimentos a oficina 0,00 0,00
Alimentos para bares 0,00 0,00
Desayunos TPP 0,00 0,00
Relacion empleados 0,00 0,00
Refrigerios Lavanderia 0,00 0,00
Leche Pintores 0,00 0,00
Mermas y Roturas 0,00 0,00
Adiestramiento 0,00 0,00
Promocion 100 dolares 0,00 0,00
Plan vacacional 0,00 0,00
Animacion y Recreacion 0,00 0,00
Funcionarios Extras 0,00 0,00
Cuentas Por Cobrar 0,00 0,00
TOTAL CREDITOS AL COSTO 0,00 0,00
COSTO NETO 0,00 0,00
VENTAS 0,00 0,00
% DE COSTO #DIV/0! #DIV/0!
REPORTE DIARIO COSTO DE ALIMENTOS HASTA EL





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ELABORADO: REVISADO: APROBADO:
Nombre y Apellidos
Cargo
Firma

Cdigo:
Empresa:

CARGOS DIARIOS
SALIDAS DEL ALMACEN HOY % ACUMULADO %
LICORES 0,00 0% 0,00 0%
VINOS 0,00 0% 0,00 0%
CERVEZAS 0,00 0% 0,00 0%
REFRESCOS 0,00 0% 0,00 0%
WHISKY 0,00 0% 0,00 0%
ALIMENTOS AL BAR 0,00 0% 0,00 0%
TOTAL CARGO DIARIO 0,00 0% 0,00 0%
CREDITOS AL COSTO
Relacion Empleados 0,00 0,00
Bebidas Empleados 0,00 0,00
Bebidas Ejecutivos 0,00 0,00
Atencion V.I.P. 0,00 0,00
Atencion Gerencia 0,00 0,00
Atencion Ventas 0,00 0,00
Atencion A&B 0,00 0,00
Adiestramiento 0,00 0,00
Ventas al Costo 0,00 0,00
Agua oficinas 0,00 0,00
Coctel de Gerencia 0,00 0,00
Ladys Night 0,00 0,00
Bebida Coffe Breack 0,00 0,00
Bebidas para cocinar 0,00 0,00
Bebidas para cocineros 0,00 0,00
Mermas y Roturas 0,00 0,00
Tragos por la casa 0,00 0,00
Agua habitaciones 0,00 0,00
Welcome Drink 0,00 0,00
Promocin 100 0,00 0,00
Animacion y Recreacin 0,00 0,00
TOTAL CREDITOS AL COSTO 0,00 0,00
COSTO NETO 0,00 0,00
VENTAS 0,00 0,00
% DE COSTO #DIV/0! #DIV/0!
REPORTE DIARIO COSTO DE BEBIDAS HASTA EL 01-01-2011





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ELABORADO: REVISADO: APROBADO:
Nombre y Apellidos
Cargo
Firma

Cdigo:
Empresa:

Hotel
Departamento
de costos CONSUMOS PROMO 100
FECHA Food DRINK Food Beberage Food Beberage Food Beberage
01/06/2007
02/06/2007
03/06/2007
04/06/2007
05/06/2007
06/06/2007
07/06/2007
08/06/2007
09/06/2007
10/06/2007
11/06/2007
12/06/2007
13/06/2007
14/06/2007
15/06/2007
16/06/2007
17/06/2007
18/06/2007
19/06/2007
20/06/2007
21/06/2007
22/06/2007
23/06/2007
24/06/2007
25/06/2007
26/06/2007
27/06/2007
28/06/2007
29/06/2007
30/06/2007
01/07/2007
Sub total 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
215.000,00 215.000,00 215.000,00 215.000,00
215.000,00 215.000,00 215.000,00 215.000,00
JOSE FERNANDEZ JOSE MOYA PEDRO VARGAS MILAGROS CEDEOS





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ELABORADO: REVISADO: APROBADO:
Nombre y Apellidos
Cargo
Firma

Cdigo:
Empresa:

Departamento de Costos
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
Total 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CONTROL 0,00
PREPARADO POR:
ATENCIONES
Fecha Ejecutivo Beb. 25 % T. Credito Alimento Motivo Alim. 35% Bebida TOTAL No Fact





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ELABORADO: REVISADO: APROBADO:
Nombre y Apellidos
Cargo
Firma

Cdigo:
Empresa:

Cuenta Desglose
Inventari o
Inicial
Compras
Total
Disponible
Sali das
Di arias
Inventario
Estimado
Inventari o
Fi si co
Diferencia
Lenceria de A & B 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Lenceria Ama de llaves 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cri staleria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Loza 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Uni formes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Utenci lio de Coci na 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Utenci lio de Restaurant 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Utenci lio de Habi tacion 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Plateri a 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activo Fi jo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Envases 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Revisado Por: Aprobado Por:
Jefe de Costos Asi st. Contralori a Administrador
Reconciliacion Mensual de Almacen de Equipo Operacional
Lcdo. Juli o Viloria T.S.U. Reynaldo Tirado
Preparador Por:
Jose Rivero














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ELABORADO: REVISADO: APROBADO:
Nombre y Apellidos
Cargo
Firma

Cdigo:
Empresa:


ACT. FIJO ENVASES
A & B HABIT Cocina Habitaciones Restaurant 000-31-016 000-14-816
01/12/2010 0,00
02/12/2010 0,00
03/12/2010 0,00
04/12/2010 0,00
05/12/2010 0,00
06/12/2010 0,00
07/12/2010 0,00
08/12/2010 0,00
09/12/2010 0,00
10/12/2010 0,00
11/12/2010 0,00
12/12/2010 0,00
13/12/2010 0,00
14/12/2010 0,00
15/12/2010 0,00
16/12/2010 0,00
17/12/2010 0,00
18/12/2010 0,00
19/12/2010 0,00
20/12/2010 0,00
21/12/2010 0,00
22/12/2010 0,00
23/12/2010 0,00
24/12/2010 0,00
25/12/2010 0,00
26/12/2010 0,00
27/12/2010 0,00
28/12/2010 0,00
29/12/2010 0,00
30/12/2010 0,00
31/12/2010 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
GASTOS DE OTROS SUMINISTROS, SEPTIEMBRE 2010
Uniformes Total Fecha
Lenceria Utencilios
Loza Cristaleria Plateria












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ELABORADO: REVISADO: APROBADO:
Nombre y Apellidos
Cargo
Firma

Cdigo:
Empresa:

ACT. FIJO Envases
A & B HAB Cocina Habitaciones Restaurant 000-31-016
000-14-835 000-14-832 000-14-817 000-14-816
01/12/2010 0,00
02/12/2010 0,00
03/12/2010 0,00
04/12/2010 0,00
05/12/2010 0,00
06/12/2010 0,00
07/12/2010 0,00
08/12/2010 0,00
09/12/2010 0,00
10/12/2010 0,00
11/12/2010 0,00
12/12/2010 0,00
13/12/2010 0,00
14/12/2010 0,00
15/12/2010 0,00
16/12/2010 0,00
17/12/2010 0,00
18/12/2010 0,00
19/12/2010 0,00
20/12/2010 0,00
21/12/2010 0,00
22/12/2010 0,00
23/12/2010 0,00
24/12/2010 0,00
25/12/2010 0,00
26/12/2010 0,00
27/12/2010 0,00
28/12/2010 0,00
29/12/2010 0,00
30/12/2010 0,00
31/12/2010 0,00
Total 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Lenceria Utencilios
Loza
000-14-830 000-14-833
COMPRAS DE EQUIPO OPERACIONAL,
Cristaleria Plateria Uniformes
Total
000-14-831
Fecha

















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ELABORADO: REVISADO: APROBADO:
Nombre y Apellidos
Cargo
Firma

Cdigo:
Empresa:

Departamento de costos
al cierre de Dic-10 BANQUETES
Art. Escritorio Form. Impresos Huesped Huesped Huesped Limpieza Lavanderia Total
000-14-811 000-14-812 RRHH DECORACION 000-14-813 000-14-814 000-14-815
01/12/2010 0,00
02/12/2010 0,00
03/12/2010 0,00
04/12/2010 0,00
05/12/2010 0,00
06/12/2010 0,00
07/12/2010 0,00
08/12/2010 0,00
09/12/2010 0,00
10/12/2010 0,00
11/12/2010 0,00
12/12/2010 0,00
13/12/2010 0,00
14/12/2010 0,00
15/12/2010 0,00
16/12/2010 0,00
17/12/2010 0,00
18/12/2010 0,00
19/12/2010 0,00
20/12/2010 0,00
21/12/2010 0,00
22/12/2010 0,00
23/12/2010 0,00
24/12/2010 0,00
25/12/2010 0,00
26/12/2010 0,00
27/12/2010 0,00
28/12/2010 0,00
29/12/2010 0,00
30/12/2010 0,00
31/12/2010 0,00
Total 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fecha








MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
VENETUR

DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION Y
COSTOS

FECHA: 5/1/2011 Cdigo PGINA 23 de 24

ELABORADO: REVISADO: APROBADO:
Nombre y Apellidos
Cargo
Firma

Cdigo:
Empresa:

Fecha
Inventario
Inicial
000-14-811
Compras
Diarias
Total
Disponible
Total
Salidas
Inventario
Estimado
Inventario
Fisico
Diferencia
D&C
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ELABORADO POR
JEFE DE COSTOS
Control de inventario de Articulos de Escritorios





Fecha
Inventario
Inicial
000-14-812
Compras
Diarias
Total
Disponible
Total
Salidas
Inventario
Estimado
Inventario
Fsico
Diferencia
D&C
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ELABORADO POR:
JEFE DE COSTOS
Control de inventario de Formatos Impresos






MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
VENETUR

DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION Y
COSTOS

FECHA: 5/1/2011 Cdigo PGINA 24 de 24

ELABORADO: REVISADO: APROBADO:
Nombre y Apellidos
Cargo
Firma

Cdigo:
Empresa:


Inventario Compras Total Total Inventario Inventario Diferencia
Inicial Diarias Disponible Salidas Estimado Fisico D & C
SUMINI STROS I MPRESOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
SUMINI STROS PAPELERI A 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CUENTA DESGLOSE DEBE HABER
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
ELABORADO POR:
JEFE DE COSTOS
VENTAS Y BANQUETES
TOTALES
RECURSOS HUMANOS
CLUB DE PISCINA
RECONCILIACION MENSUAL DE ALMACEN PAPELERIA E IMPRESOS
HABITACIONES
ALIMENTOS Y BEBIDAS
GERENCIA Y ADMON
LAVANDERIA
MANTENIMIENTO