INSTITUCIN DE ENSEANZA E INVESTIGACIN EN CIENCIAS AGRCOLAS
CAMPECHE-CRDOBA-MONTECILLO-PUEBLA-SAN LUIS POTOS-TABASCO-VERACRUZ
CAMPUS SAN LUIS POTOS
POSTGRADO DE PRESTACIN DE SERVICIOS PROFESIONALES
DISEO, FORMALIZACIN E IMPLEMENTACIN DEL PROCESO DE CRDITO COMO PARTE FUNDAMENTAL EN LA DESCENTRALIZACIN Y TOMA DE DECISIONES DE PROYECTOS COMPARTIDOS LIBERTAD S.A. DE C.V. SOFOM E.N.R.
DULCE MARIA LESCAS VASQUEZ
T E S I N A
PRESENTADA COMO REQUISITO PARCIAL PARA OBTENER EL GRADO DE:
MAESTRA TECNOLGICA
Oaxaca, Oaxaca, Mxico
2011
COLEGIO DE POSTGRADUADOS INSTITUCIN DE ENSEANZA E INVESTIGACIN EN CIENCIAS AGRCOLAS CAMPECHE-CRDOBA-MONTECILLO-PUEBLA-SAN LUIS POTOS-TABASCO-VERACRUZ
CAMPUS SAN LUIS POTOS
POSTGRADO DE PRESTACIN DE SERVICIOS PROFESIONALES
DISEO, FORMALIZACIN E IMPLEMENTACIN DEL PROCESO DE CRDITO COMO PARTE FUNDAMENTAL EN LA DESCENTRALIZACIN Y TOMA DE DECISIONES DE PROYECTOS COMPARTIDOS LIBERTAD S.A. DE C.V. SOFOM E.N.R.
DULCE MARIA LESCAS VASQUEZ
T E S I N A
PRESENTADA COMO REQUISITO PARCIAL PARA OBTENER EL GRADO DE:
MAESTRA TECNOLGICA
Oaxaca, Oaxaca, Mxico
2011
La presente tesina, titulada: Diseo, formalizacin e implementacin del proceso de crdito como parte fundamental en la descentralizacin y toma de decisiones de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM E.N.R., realizada por la alumna: Dulce Mara Lescas Vsquez, bajo la direccin del Consejo Particular indicado, ha sido aprobada por el mismo y aceptada como requisito parcial para obtener el grado de:
MAESTRA TECNOLGICA PRESTACIN DE SERVICIOS PROFESIONALES
CONSEJO PARTICULAR
CONSEJERO: DR. BENJAMN FIGUEROA SANDOVAL
DIRECTOR DE TESIS: M.A. FRANCISCO RAL MERINO YEZ
ASESOR: M.A. MIGUEL NGEL MARTNEZ AVENDAO
Oaxaca, Oaxaca a 17 de enero de 2011 iii DISEO, FORMALIZACIN E IMPLEMENTACIN DEL PROCESO DE CRDITO COMO PARTE FUNDAMENTAL EN LA DESCENTRALIZACIN Y TOMA DE DECISIONES DE PROYECTOS COMPARTIDOS LIBERTAD S.A. DE C.V. SOFOM E.N.R.
Dulce Mara Lescas Vsquez, M.T. Colegio de Postgraduados, 2011
Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR., ofrece un solo producto financiero, microcrdito grupal. Requiere de la institucionalizacin de su proceso de crdito con la finalidad de eficientar sus actividades y disminuir riesgos operativos.
El presente trabajo esta integrado por: La justificacin de la institucionalizacin del proceso de crdito Consideraciones preliminares, donde se describen los antecedentes de la sociedad: su caracterizacin y mercado objetivo. Planteamiento del problema, lo que implican los factores que llevaron a determinar que era necesario el diseo e implementacin del proceso de crdito. Hiptesis, plantear solucin a los problemas que enfrenta la sociedad. Los objetivos que se persiguen en el desarrollo del presente trabajo. El trabajo de campo, donde se manifiesta la forma en que se trabaj, as como la aplicacin de los conocimientos adquiridos en la maestra. Incluye el diseo del proceso de crdito. Los resultados, seala los avances que ha tenido la empresa. Conclusiones. Lo aprendido por la empresa y por el prestador de servicios durante la prestacin de su servicio. Palabras clave: proceso de crdito, diagrama de flujo, institucionalizacin, SOFOM, aprendizaje. iv DESIGN, FORMALIZATION AND IMPLEMENTATION OF CREDIT PROCESS AS A FUNDAMENTAL PART OF DECENTRALIZATION AND DECISION MAKING FOR PROYECTOS COMPARTIDOS LIBERTAD S.A. DE C.V. SOFOM E.N.R.
Dulce Mara Lescas Vsquez, M.T. Colegio de Postgraduados, 2011
Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, offers a financial product, group microcredit. Requires the institutionalization of its lending process with the purpose of making their activities, more efficient and reduce operational risks.
The following paper is made up of: Justification of the credit process institutionalization The preliminary considerations, in which are written the history of society: its characterization and market profile. Problem Identification, containing a description of the factors which led to determining the design and implementation of the credit process. Hypothesis, which respond to the problems facing society. The objectives that this paper aims fulfill. The field work, where the manner in which work with the company was carried out is manifested, as well as the application of the masters degrees disciplines in the development. The redesign of the credit process institutionalized by Proyectos Compartidos Libertad. The results or the improvements which the company has made thanks to the formalization of its process. Conclusions, what has been learnt by the company and by the service provider during the implementation of its service. Keywords: credit process, flowchart, institutionalization, SOFOM, learning. v
Quiero dedicar este trabajo:
A Dios por la vida y todas las bendiciones que recibo de l da a da.
A los mejores padres que pude haber tenido y a quienes amo profundamente, Carlos y Elia, por todo lo que me han dado, su apoyo incondicional, su proteccin, su amor.
A mis hermanos: Sol, Juan, Gaby, Magda y David, ejemplos de fortaleza, perseverancia, superacin, nobleza.
A mis sobrinos: Camila, Aileen, Aldrin y Pepe, por su inocencia, su ternura y por los felices momentos que compartimos.
A quienes me ha enviado Dios para que sean mis hermanos de corazn: Arte, Sony, Vanis y Sal. Por la hermosa amistad que hemos forjado y por darme el corazn y porque ya son parte del mo.
A mis amigas: Ady, Arge, Lolis, Lupita y Nan, por alentarme a terminar este proyecto y confiar en m.
A la persona que me invito a estudiar la maestra, Ins, a quien le agradezco por haberme invitado a compartir su sueo de ser consultora.
A quienes fueron parte importante de mi vida y su recuerdo ha sido un motivo ms para la culminacin de esta tesina.
vi AGRADECIMIENTOS
Quiero agradecer a la Financiera Rural, por el apoyo brindado para la realizacin de la maestra.
Agradezco al Colegio de Postgraduados, por el vnculo establecido con Financiera Rural para llevar a cabo la maestra.
Especialmente agradezco al M.A. Francisco Ral Merino Yez, por su disposicin, empeo y paciencia durante todo el proceso de tesis.
vii CONTENIDO
1. Introduccin 1 2. Justificacin 3 3. Consideraciones preliminares 5 3.1. Antecedentes 5 3.2. Referentes bsicos 22 4. Problema de investigacin 23 5. Hiptesis 24 6. Objetivos 25 7. Trabajo de campo 26 7.1. Prestacin del servicio de consultora en diseo de soluciones tecnolgicas 26 7.2. Las materias de la maestra en el proceso trabajo- aprendizaje, durante la prestacin del servicio de consultora en diseo de soluciones tecnolgicas. 28 7.3. Diseo, formalizacin e implementacin del proceso de crdito en Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR. 31 8. Resultados 65 9. Conclusiones y recomendaciones 66 10. Bibliografa 68
viii LISTA DE FIGURAS
Figura 1. Organigrama de Proyectos Compartidos Libertad. 6 Figura 2. Localizacin geogrfica de la H. Ciudad de Tlaxiaco. 7 Figura 3. Localizacin geogrfica de la regin costa del estado de Oaxaca. 8 Figura 4. Grfica de los municipios atendidos por la SOFOM. 8 Figura 5. Localizacin geogrfica del mercado atendido por la SOFOM.
11 Figura 6. Cadena de valor como un sistema holstico. 22 Figura 7. Diagrama de flujo de proceso de crdito de Proyectos Compartidos Libertad.
34 Figura 8. Diagrama de flujo del proceso para promocin de los servicios financieros.
37 Figura 9. Diagrama de flujo del proceso para el ingreso de nuevos clientes.
41 Figura 10. Diagrama de flujo del proceso para la evaluacin y anlisis de la solicitud de crdito.
43 Figura 11. Diagrama de flujo del proceso de formalizacin del crdito.
47 Figura 12. Diagrama de flujo del proceso para la integracin de expedientes de crdito.
51 Figura 13. Diagrama de flujo del proceso para procedimiento para el seguimiento y recuperacin del crdito.
53 Figura 14. Diagrama de flujo del proceso para la supervisin de crditos otorgados.
55 Figura 15. Diagrama de flujo del proceso para el seguimiento y recuperacin de la cartera morosa y vencida.
60 Figura 16. Diagrama de flujo del proceso para clientes que ya han operado con la empresa.
64 ix LISTA DE CUADROS
Cuadro 1. Integracin del capital social de Proyectos Compartidos Libertad. 5 Cuadro 2. Fortalezas y debilidades de Proyectos Compartidos Libertad. 20 Cuadro 3. Oportunidades y amenazas de Proyectos Compartidos Libertad. 21 Cuadro 4. Promocin de los servicios financieros. 36 Cuadro 5. Ingreso de nuevos clientes. 38 Cuadro 6. Evaluacin y anlisis de la solicitud de crdito. 42 Cuadro 7. Formalizacin de crdito. 44 Cuadro 8. Integracin del expediente de crdito. 48 Cuadro 9. Seguimiento y recuperacin del crdito. 52 Cuadro 10. Supervisin de crditos otorgados. 54 Cuadro 11. Seguimiento y recuperacin de la cartera morosa y vencida. 56 Cuadro 12. Otorgamiento de crdito a clientes que han operado con la empresa. 61
x ACRNIMOS Y ABREVIATURAS
Acrnimos S.A. Sociedad Annima C.V. Capital Variable SOFOM Sociedad Financiera de Objeto Mltiple ENR Entidad No Regulada INEGI Instituto Nacional de Estadstica, Geografa e Informtica FODA Fortalezas, Oportunidades, Debilidades, Amenazas SISCAJA Sistema Tcnico de Control de Inversiones y Crditos
La situacin econmica que prevalece en nuestro pas, ha provocado la necesidad de que la poblacin econmicamente activa, tenga que buscar la forma de allegarse de recursos econmicos para hacerle frente a sus necesidades primarias. El estado de Oaxaca y principalmente la regin Mixteca se caracterizan por tener poblaciones dedicadas especialmente al comercio, la gran mayora de comerciantes son informales, lo anterior debido a la escasez de fuentes de empleo. Esto ha originado que en la ltima dcada hayan surgido un sin nmero de cajas de ahorro y crdito para apoyar a esas personas que no son atendidas por la banca comercial.
Hacia el 2002 se decreta la creacin de Financiera Rural, institucin que pretende contar con un sistema financiero rural eficiente para facilitar el acceso al crdito y que contribuya al fortalecimiento de la agricultura, ganadera, as como de las diversas actividades vinculadas con el medio rural.
Financiera Rural tiene como misin: Coadyuvar a realizar la actividad prioritaria del estado de impulsar el desarrollo de las actividades agropecuarias, forestales, pesqueras y todas las dems actividades econmicas vinculadas al medio rural, con la finalidad de elevar la productividad, as como de mejorar el nivel de vida de su poblacin, a travs del otorgamiento de crdito y manejando sus recursos de manera prudente, eficiente y transparente
Su visin es: consolidar un sistema de financiamiento y canalizacin de recursos financieros, asistencia tcnica, capacitacin y asesora en el sector rural. Propiciar condiciones para la recuperacin del nivel de vida en el medio rural mediante la oferta de financiamiento, asesora y capacitacin, en 2 beneficio de los productores rurales, sobre todo a travs de entidades intermediarias que aseguren el impacto en ellos.
Su misin y visin, han sido las pautas para ofrecer una amplia gama de servicios al sector econmico rural. Y como se menciona en su visin, brindar beneficios a intermediarios financieros que aseguren el impacto sobre los productores rurales, y negocios pequeos. Esto lo ha hecho mediante la creacin de los siguientes servicios:
Servicio para la elaboracin de diagnsticos. Servicio para la elaboracin de planes de negocio. Servicio de Consultora en diseo de productos financieros de los planes de negocios. Apoyo para la realizacin de trmites legales, jurdicos y normativos para la constitucin o modificacin de estatutos. Servicio de Capacitacin en incubacin y acompaamiento empresarial. Servicio de Consultora en diseo de soluciones tecnolgicas, procesos y sistemas de gestin en proceso de constitucin. Servicio de Capacitacin especializada de carcter especfico. Talleres de Capacitacin en reas Administrativas, Tcnicas y Financieras. Apoyo para la dotacin de elementos tcnicos y formales y para apoyar la operacin. Apoyo para la creacin de sucursales.
Aunado a los apoyos brindados a los intermediarios financieros, la Financiera Rural, junto con el Colegio de Postgraduados han creado la Maestra Tecnolgica en Prestacin de Servicios Profesionales, que tiene como finalidad formar prestadores de servicios de calidad, que aseguren los 3 beneficios proporcionados a las empresas e intermediarios financieros rurales, mediante procesos se enseanza aprendizaje, que facilite los procesos tcnicos, organizativos, productivos y sociales de la poblacin rural.
El presente trabajo tiene como finalidad ejemplificar el proceso de enseanza-aprendizaje adquirido en la maestra, para lo cual se tomo el caso de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, institucin dedicada al microfinanciamiento de proyectos productivos en la regin costa del estado de Oaxaca.
2. JUSTIFICACIN
Los procesos de una empresa, es la descripcin detallada y sistemtica de las actividades a realizar de cada uno de sus colaboradores. En el diseo de los procesos generalmente se incorpora el puesto responsable de la actividad, la actividad en s y el material a utilizar.
Toda empresa debe contar con el diseo e institucionalizacin de sus procesos, ya que stos nos proporcionarn el conocimiento acerca de lo que se hace, cmo se hace, cundo se hace, cunto se tarda y quienes son los responsables de las actividades. El conocer esta informacin para la empresa significa poder controlar mejor las actividades, solucionar problemas que surjan y hacer crecer a la empresa de una forma controlada. Adems, permite contar con informacin para capacitar al personal de recin ingreso. Incrementa la eficiencia de los colaboradores, ya que les indica lo que deben y cmo deben hacerlo.
Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, no cuenta con un proceso de crdito definido y estandarizado, que le permita ser eficiente en su operacin. 4
El diseo, formalizacin e implantacin de los procesos crediticios que llevar a cabo Proyectos Compartidos Libertad, S.A. de C.V. SOFOM ENR, mediante la elaboracin e implantacin de los manuales, ser una forma de evitar la centralizacin de la informacin y toma de decisiones que existe dentro de la organizacin, lo que les permitir al gerente general y administrador nico:
Tener tiempo para capacitarse en el rea de administracin de empresas y contabilidad bsica. Actualizarse en las reformas de las legislaciones que apliquen en la empresa. Planear la estrategia de penetracin del mercado. Desarrollar nuevos productos y servicios financieros. Supervisar al personal que colabora en la organizacin. Visitar a los clientes de forma recurrente. Llevar un control de las operaciones al da.
Por lo mencionado anteriormente, se justifica el diseo e institucionalizacin del proceso de crdito de la SOFOM E.N.R. Proyectos Compartidos Libertad.
Adems para la formalizacin de los procesos de crdito se aplicarn las herramientas adquiridas en la maestra, es decir, el mtodo trabajo- aprendizaje.
5 3. CONSIDERACIONES PRELIMINARES
3.1. Antecedentes
3.1.1. Caracterizacin del sujeto
Proyectos Compartidos Libertad, S.A. de C.V. SOFOM ENR, se ubica en la Heroica Ciudad de Tlaxiaco en el estado de Oaxaca. Se constituy el 11 de julio de 2006 como una sociedad annima de capital variable, como consta en el acta nmero 34,695, volumen nmero 583, ante la fe del Lic. Miguel ngel Morales Amaya, notario pblico nmero 75 de la Ciudad de Oaxaca e inscrita en el Registro Pblico de la Propiedad y del Comercio bajo la inscripcin nmero 173 del tomo I. La sociedad se conform con cuatro socios con un capital social de cincuenta y dos mil pesos.
Cuadro 1. Integracin del capital social de Proyectos Compartidos Libertad. Nombre Acciones Monto Reyna Victoria Santiago 13 acciones $ 13,000.00 Benito Tapia Ruiz 13 acciones $ 13,000.00 Crisoforo G. Gonzlez 13 acciones $ 13,000.00 Magali Gonzlez Santiago 13 acciones $ 13,000.00
Son 4 socios fundadores, de los cules 2 son participantes activos, la Lic. Magali Gonzlez Santiago y el Lic. Benito Tapia Ruiz, quienes ejercen los cargos de administrador nico y gerente general, respectivamente.
El Lic. Benito Tapia al laborar en la Caja de Ahorro y Crdito de Tlaxiaco, detecta la necesidad de crditos para grupos de personas dedicados al comercio informal, adems considera ciertas debilidades de las empresas que ya ofrecen estos servicios para que ests se conviertan en sus fortalezas. Se 6 asocia con sus suegros y su esposa, convirtindose as en una empresa familiar.
Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V., SOFOM ENR slo ofrece un producto financiero, el microcrdito grupal. El mercado de la empresa es principalmente la regin costa del estado de Oaxaca.
El administrador nico y el gerente general, son quienes realizan nicamente las funciones dentro de la organizacin.
Figura 1. Organigrama de Proyectos Compartidos Libertad.
3.1.2. Ubicacin de la SOFOM
El domicilio de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V., se encuentra en la Heroica Ciudad de Tlaxiaco, sin embargo tienen la facultad para establecer, agencias, sucursales, oficinas o representaciones en cualquier otro lugar dentro de la Repblica Mexicana, as como en el extranjero.
El municipio de Tlaxiaco est localizado al noroeste del estado de Oaxaca, a unos 180 kms., de la capital del estado, en la regin Mixteca.
Asamblea General de Accionistas Administrador nico Gerente General
Comisario 7 La superficie total del municipio de Tlaxiaco es de 343.2 km 2 . Limita al norte con Santiago Nundicho; al sur con San Miguel el Grande, San Antonio Sinicachua, San Esteban Atatlahuca, Santo Toms Ocotepec, Santa Cruz Nundaco y Putla Villa de Guerrero; al oriente, con Santa Mara del Rosario, San Cristbal Amoltepec, Magdalena Peasco y Santa Catarina Tayata; y con San Juan Mixtepec al poniente.
Figura 2. Localizacin geogrfica de la Heroica Ciudad de Tlaxiaco.
3.1.3. Mercado atendido por la SOFOM
Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, dispersa principalmente sus crditos en los municipios y localidades de la costa del estado de Oaxaca.
8
Figura 3. Localizacin geogrfica de la regin costa del estado de Oaxaca.
La mayor parte de sus clientes se localizan en el municipio de San Andrs Huaxpaltepec con un participacin del 35%, le continua Santiago Pinotepa Nacional con 27% y Santa Mara Huazolotitln con un 25%, San Jos Estancia Grande, San Pedro Tututepec, San Juan Colorado, Villa de Etla y la Heroica Ciudad de Tlaxiaco, son otros municipios en dnde tambin tienen clientes pero en menor grado. Esto lo podemos observar en la siguiente grfica.
MUNICIPIOS ATENDIDOS POR PROYECTOS COMPARTIDOS LIBERTAD S.A. DE C.V. SANTA MARA HUAZOLOTITLN 25% HEROICA CIUDAD DE TLAXIACO 1% SAN ANDRS HUAXPALTEPEC 35% SAN JOS ESTANCIA GRANDE 6% SAN JUAN COLORADO 1% SANTIAGO PINOTEPA NACIONAL 27% SAN PEDRO TUTUTEPEC 4% VILLA DE ETLA 1%
Figura 4. Grfica de los municipios atendidos por la SOFOM. 9 San Andrs Huaxpaltepec
Se localiza al suroeste del estado de Oaxaca, y colinda al norte con el municipio de Pinotepa de Don Luis, San Lorenzo y San Agustn Chayuco; al sur con Santa Mara Huazolotitln, al oriente con Santa Catarina Mechoacn y Santiago Jamiltepec y al poniente con Santiago Pinotepa Nacional.
Las actividades que realiza la poblacin econmicamente activa de acuerdo al censo de poblacin del INEGI del 2000 son: 46% Agricultura, Ganadera 19% Industria Manufacturera, Construccin 33% Comercio, turismo y servicios 2% Otros
Santiago Pinotepa Nacional
Se localiza en la llanura costera del ocano Pacfico, y abarca los distritos de Putla, Jamiltepec y Juquila.
De acuerdo al censo de poblacin del ao 2000 por parte del INEGI, la poblacin econmicamente activa de Santiago Pinotepa Nacional, se dedica a: 34% Agricultura, Ganadera 15% Industria Manufacturera, Construccin 48% Comercio 3% Otros
10 Santa Mara Huazolotitln
El municipio de Santa Mara Huazolotitln limita al norte con San Andrs Huaxpaltepec, al sur con el ocano Pacfico, al oriente con Santiago Jamiltepec y al poniente con Santiago Pinotepa Nacional.
Las actividades que realiza la poblacin econmicamente activa son de acuerdo al censo de poblacin del INEGI del 2000: 77% Agricultura, Ganadera 9% Industria Manufacturera, Construccin 11% Comercio 3% Otros
San Jos Estancia Grande
Limita al noroeste con Rancho Nuevo; al suroeste con el Rancho de Los Gregorio; al oeste con el Ciruelo Pinotepa Nacional y Santo Domingo Armenta y al este con los pueblos de Los Meja y Santa Mara Cortijos.
Las actividades que realizan los pobladores de esa localidad son: 57% Agricultura, Ganadera 11% Industria Manufacturera, Construccin 30% Comercio 2% Otros
San Pedro Tututepec
Limita al norte con el municipio de Tataltepec de Valds y con el municipio de San Miguel Panixtlahuaca; al sur con el ocano Pacfico; al este con el municipio de San Pedro Mixtepec; al oeste con el municipio de Santiago Jamiltepec. 11 54% Agricultura, Ganadera 15% Industria Manufacturera, Construccin 29% Comercio 2% Otros
La ubicacin de los 4 primeros municipios anteriormente mencionados es la siguiente:
Figura 5. Localizacin geogrfica del mercado atendido por la SOFOM
3.1.4. Perfil del mercado
Proyectos Compartidos Libertad, ofrece nicamente el producto de microcrdito grupal.
Descripcin del producto: Es un microcrdito para un grupo de al menos 5 integrantes, los pagos de capital e inters son semanales, ste servicio financiero va dirigido principalmente a mujeres emprendedoras que cuentan 12 con proyectos productivos en zonas rurales. El crdito es por un perodo de 16 semanas.
Caractersticas de los clientes: Para ser cliente de Proyectos Compartidos las personas deben tener las siguientes caractersticas:
Contar con proyecto productivo: Para acceder al financiamiento es necesario que tengan un negocio o realicen alguna actividad productiva: comercial, industrial o de servicio que le genere ingresos para el sustento de su familia, de est forma la empresa se asegura que el acreditado tendr ingresos que le permitirn realizar los pagos.
Preferentemente mujeres: Por la zona en que se opera, se considera a la mujer pilar fundamental en la familia, por sus caractersticas de responsabilidad y eficiente manejo del dinero (buena administradora).
Gocen de buena solvencia moral: El cliente debe tener buenas referencias dentro de la localidad.
Ser emprendedora: Se refiere a saber sobre los planes de la solicitante de crdito, el (los) nuevo(s) producto(s) o actividad que va a invertir, cual es la necesidad que detecto existe en el mercado, esto se verifica en la solicitud de crdito, es en sta donde las solicitantes describen para que requieren el financiamiento.
Responsable: En este apartado se verifica que el solicitante haya cumplido con obligaciones contradas con otras personas o instituciones anteriormente, es travs de investigacin de campo, se entrevista a proveedores stos son quienes conocen su comportamiento de pago, pues les otorgan crdito, en instituciones donde han operado financiamientos y vecinos, en los pueblos stos son 13 los que ms conocen de sus colindantes; en las poblaciones todos se conocen.
Tener disponibilidad: Es indispensable, en este punto se verifica desde la primera reunin informativa, es decir, todas deben mostrar disponibilidad para reunirse cada vez que sea necesario en el horario que la mayora decida, de lo contrario queda fuera del grupo.
Rango de edad: 18 a 65 aos: Las personas que se encuentran en este rango son susceptibles de ser financiadas y presentan sus documentos generales que los identifica y les da personalidad jurdica o bien los hace aptos para contraer obligaciones con terceros.
Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, es una institucin crediticia que otorga financiamientos a personas fsicas que realizan actividades productivas y que, por el tamao de su negocio, no son susceptibles de un financiamiento directo con Financiera Rural o la banca formal. Considerando que el mercado atendido de la empresa son poblaciones de la regin costa del estado de Oaxaca, los costos de traslado a la agencia de la Financiera Rural en Pinotepa Nacional y de trmites les son ms altos que pagar una tasa superior a la otorgada por dicha institucin.
El tiempo de respuesta a una solicitud de crdito por parte de la Financiera Rural es de aproximadamente 3 meses, y el tipo de acreditados de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, requieren de capital de trabajo de forma continua, por lo que se adaptan mejor a la forma de operar de la sociedad financiera en estudio.
14 3.1.5. El proceso de crdito al trmino del diagnstico realizado a la SOFOM.
El proceso de crdito de la sociedad en el momento de la realizacin del diagnstico es el siguiente:
a) Proceso para otorgamiento de crditos
1. Reunin informativa con el grupo sobre el crdito, reglas y polticas de la empresa: La reunin se realiza con la finalidad de dar a conocer a los solicitantes aspectos relevantes del crdito y de la empresa, la reunin la preside el Lic. Benito Tapia Ruiz, tiene una duracin aproximada de 2 horas, depender de las preguntas o inquietudes de las integrantes del grupo.
2. Entrega y requisicin de solicitudes de crdito: el gerente general entrega un formato de solicitud de crdito para que los acreditados la requisiten con sus datos generales y de su negocio.
3. Recepcin de solicitud para otorgamiento de crdito: Una vez realizada la reunin, conocidas y aceptadas las condiciones del crdito, se procede a recibir las solicitudes para dar trmite a la misma.
4. Anlisis de la solicitud de crdito: Una vez recopiladas las solicitudes se analiza la informacin contenida en sta y se realizan las anotaciones que causan duda para disiparlas en el siguiente paso.
5. Investigacin de campo y visita ocular a cada uno de los negocios de los integrantes del grupo: Se visita fsicamente a las solicitantes en su domicilio y se desahogan las dudas, inquietudes o inconsistencias que se encontraron en la solicitud. Adems el gerente visita a dos personas 15 como mnimo que viven cerca de la solicitante y por medio de una pequea platica preguntan por la solicitante de crdito, si la conocen, cmo es y qu se sabe de la citada persona en el pueblo o la localidad, lo anterior para tener referencias generales de la persona y as tomar una decisin de s puede o no ser sujeto de crdito. Requisita el formato de Investigacin de Campo.
6. Segunda reunin con el grupo: En esta reunin se liberan preguntas y comentarios derivados de la visita ocular.
7. Resolucin: Se da la aprobacin o rechazo del solicitante de crdito.
8. Solicitud rechazada: Se le informa al solicitante que no podr ser atendido debido a que no cumple con todos los requisitos que la sociedad exige, por lo general los rechazos suceden porque los sujetos no gozan de buena solvencia moral o porque falsearon informacin en la solicitud, puesto que cuando se les visita no cuentan con lo que manifestaron es su solicitud de crdito.
9. Solicitud aprobada: Una vez comprobada la informacin proporcionada del solicitante, se solicita documentacin personal para integracin de expediente: Copia de credencial, acta de nacimiento, comprobante de domicilio y una fotografa tamao infantil.
10. Validacin de documentos: En este punto se verifican los documentos que estn correctos y vigentes.
11. Integracin formal del grupo: Una vez autorizadas las solicitudes se conoce el nmero de integrantes del grupo, ste designa su mesa directiva quien coordinar al grupo y sern los responsables de reunir 16 los pagos, hacer el depsito en una institucin bancaria y enviar la ficha de pago va fax, a la oficina de Proyectos Compartidos Libertad.
12. Alta de clientes en el sistema, SISCAJA. Cuando ya se validaron los documentos se procede a capturar los datos en el sistema, para darlos de alta y el sistema asigne el nmero de cliente que le corresponde y as llevar un control.
13. Armado de paquete para la ministracin del crdito: En este apartado se elaboran contratos, pagares y cheques, stos se realizan conforme a derecho y con estricto apego a la Ley de Ttulos y Operaciones de Crdito, la persona encargada de esta actividad es la Lic. Magali Gonzlez Santiago.
14. Firma de contratos, pagares y ministracin del crdito: El gerente general lleva los citados documentos al grupo y recaba las firmas, terminado lo anterior procede a la entrega de cheques a cada integrante.
15. Entrega de tablas de amortizacin: Por ltimo se entrega el plan de pago para que los acreditados sepan cunto van a pagar en cada vencimiento y no tenga excusa para cumplir con sus obligaciones.
b) Seguimiento y recuperacin del crdito
Una vez ministrado el crdito, lo siguiente es la recuperacin peridica del mismo, para ello los grupos depositan en una cuenta bancaria a nombre de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, los pagos de capital e intereses. El proceso es el siguiente:
17 1. Verificacin de depsito en cuenta bancaria: Este paso ocurre de la siguiente manera, la presidenta del grupo avisa va telefnica a la administradora, Lic. Magali Gonzlez Santiago, que ya realiz el pago, el monto del depsito y le enva por fax la ficha para comprobar la accin realizada.
Al final del da la administradora revisa el saldo de la cuenta de Proyectos Compartidos Libertad va internet y coteja los depsitos con las fichas de depsito recibidas por fax, adems ella tiene el control de pagos manualmente, en agenda, y sabe a qu grupos les corresponde pagar, en qu fecha y el monto a depositar.
2. Recoleccin de fichas de depsito por el gerente con la presidenta del grupo: El gerente visita cada 8 das a la presidenta de cada grupo para recoger el original de la ficha de depsito y as corroborar el pago.
Existen 3 formas de asegurarse del pago realizado por el grupo, uno es mediante la comunicacin verbal por parte de la presidenta del grupo y el envo va fax o internet de la ficha de depsito, la segunda es la corroboracin del depsito en la cuenta de la financiera y la tercera la recopilacin de la ficha original de depsito.
Es por ello que si la presidenta del grupo llegase a perder la ficha original del depsito, no hay ningn problema, pues se confirmo el pago con las otras dos medidas de seguridad.
3. Ingreso de pagos en el sistema SISCAJA y actualizacin de los saldos: La captura de los pagos en el sistema se realiza una vez que se verifica el depsito en la cuenta de la empresa.
18 4. Visitas de supervisin peridicas a las micro y/o pequea empresas de los acreditados durante la vigencia del crdito: El gerente general realiza las visitas de supervisin espordicamente, el lleva un control de visitas, se hacen como mnimo 4 supervisiones a cada acreditado. Con la finalidad de verificar que el acreditado siga operando y en caso de algn cambio se comunica con la presidenta del grupo para revisar la situacin.
5. Finalizacin del crdito: Se refiere al cumplimiento del ltimo pago.
6. Entrega de pagares: Cuando los acreditados terminan de pagar el crdito el gerente se rene con los clientes y les entrega los pagares que firmaron con la empresa y as finaliza ese ciclo de operacin.
c) Renovacin del crdito
La renovacin de los crditos se da cada cuatro meses, siempre que hayan pagado oportunamente, de lo contrario se termina la relacin crediticia con la empresa. Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V., SOFOM ENR maneja sus prstamos por ciclos, en cada ciclo el monto del crdito aumenta, cada renovacin se incrementa en cinco mil pesos hasta llegar a treinta y cinco mil pesos; ste es el monto mximo de crdito que la institucin otorga por acreditado. La empresa determin su monto mximo con base en los montos otorgados por la competencia, su nivel de disponibilidad de capital y la disminucin de riesgo por falta de pago en montos ms altos.
El proceso de renovacin es el siguiente:
1. Requisicin del formato de renovacin de crdito. 19 2. Elaboracin de paquete para ministracin del crdito (contrato, pagars y cheques). 3. Firma de contratos, pagars y ministracin del crdito por parte del gerente. 4. Alta del nuevo crdito en el programa SISCAJA 5. Entrega de tablas de amortizacin.
d) Recuperacin de cartera
Cartera morosa
Los acreditados que caen en el incumplimiento del pago al da de su vencimiento, se les aplica la tasa del 84% anual, este porcentaje se les da a conocer a los clientes desde la primera reunin informativa. Cabe mencionar que a Proyectos Compartidos Libertad, S.A. de C.V. SOFOM ENR, le interesa el cumplimiento de sus acreditados, razn por la cual estipulo la tasa de inters tan alta para que ningn cliente caiga en esa situacin.
El tratamiento de la cartera morosa es el siguiente:
Primer recurso, se le llama la atencin al cliente va telefnica concertando fecha y hora para que realice el pago. Segundo recurso, se le notifica por escrito del vencimiento de su adeudo, as mismo se le invita a pagar para no llegar a la va extrajudicial.
Cartera vencida
20 Se considera cartera vencida aquellos crditos que despus de un mes de vencidos no han sido pagados: En este caso se procede a la demanda del cliente va mercantil y si en ese proceso el cliente decide negociar y/o reestructurar el crdito, se realiza un nuevo contrato y pagare.
Una vez que el deudor cae en cartera vencida, se promueve juicio ejecutivo mercantil en contra del acreditado.
3.1.6. Anlisis FODA
Al trmino del diagnstico realizado a Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, se concluy que la empresa cuenta con las siguientes fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas.
Cuadro 2. Fortalezas y debilidades de Proyectos Compartidos Libertad.
Fortalezas Debilidades Amplia experiencia en la actividad Insuficiencia de recursos para financiar ms proyectos Conocimiento del mercado Bajo monto de capital social pagado ($52,000.00). Especializacin en el crdito grupal Infraestructura insuficiente (no tiene oficinas propias, ni reas especficas para atencin al pblico, ni para resguardo de documentos) Los acreditados realizan alguna actividad productiva. Falta de manuales. Disponibilidad de los colaboradores. Operan con recursos costosos Cultura de pago No cuentan con oficina en el rea en que encuentra su mercado atendido. Recuperacin constante. Slo dos personas realizan todos los procesos. Mnimo margen en cartera vencida. No han realizado una base de datos de las solicitudes rechazadas. Correcto manejo de su cartera. 21 Procesos de crditos correctos y eficientes, para el nmero de clientes y operaciones que realizan.
Respaldo de los dems socios en cualquier toma de decisin.
Compromiso de los directivos. Amplio margen de rentabilidad. Preferencia del servicio por no solicitar parte social, garanta liquida ni ahorro.
Mejoramiento en la administracin de los gastos operativos.
Los socios y colaboradores son Licenciados en Derecho
Cuadro 3. Oportunidades y Amenazas de Proyectos Compartidos Libertad. Oportunidades Amenazas Ampliacin del mercado, ya tienen grupos en espera de ser atendidos. Adems pueden incrementar la penetracin del mercado en poblaciones no atendidas. Incremento en la oferta de servicios financieros, por parte de la competencia. Adquirir software que les permita generar informacin, en tiempo, fondo y forma para la toma de decisiones. No contar con estrategia que les permita disminuir el pago de impuestos a los depsitos en efectivo. Fcil acceso a fuentes de fondeo de bajo costo, obtener lnea de crdito con Financiera Rural. Preferencia por servicios que oferte la competencia simulando un bajo costo que finalmente resulte ser alto. Acceso a servicios de fortalecimiento y desarrollo para la empresa a travs de la Financiera Rural. Incremento de las tasas de inters en las fuentes de fondeo que utiliza. Incumplimiento de pago de los clientes.
3.1.7. Proyectos Compartidos dentro de la cadena productiva.
22 Proyectos Compartidos Libertad, al poner al alcance de los comerciantes y/o productores el financiamiento, participa como eslabn de cada proyecto. De forma esquematizada:
Figura 6. Cadena de valor como un sistema holstico.
Por lo anterior, se puede apreciar que una cadena de valor es un sistema holstico, en dnde cada eslabn puede representar un apartado diferente dentro de otra cadena. La participacin de los intermediarios financieros es fundamental para llevar a cabo un proyecto estratgico, ya que es necesaria la fuente de recursos econmicos para el desarrollo de la cadena.
3.2. Referentes bsicos
3.2.1. Leyes aplicables a la SOFOM
Para el diseo del proceso de crdito, se tuvo que conocer las leyes que le aplicaban a la sociedad financiera de objeto mltiple y stas son:
Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos. Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito. Ley de Proteccin y Defensa al Usuario de Servicios Financieros. Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros. Ley de Sociedades Mercantiles. Produccin Primaria Abasto de insumos Acopio de la produccin Comercializacin FINANCIAMIENTO 23 Ley para Regular las Sociedades de Informacin Crediticia. Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito. Ley Monetaria de los Estados Unidos Mexicanos Ley del Impuesto sobre la Renta. Ley del Impuesto Empresarial a Tasa nica. Ley del Impuesto al Valor Agregado Cdigo de Comercio. Cdigo Civil para el estado libre y soberano de Oaxaca.
El proceso de crdito sigue una secuencia ordenada de actividades, agrupadas por etapas, de cada una de las operaciones que lo constituyen.
El proceso de crdito se basa en un flujo operativo que cumple con los requerimientos de una operacin segura y gil, con estricto apego a la normatividad institucional y enfoque de servicio a la clientela. Toma en cuenta las disposiciones de carcter prudencial en materia de crdito determinadas por las autoridades.
4. PROBLEMA DE INVESTIGACIN
La empresa Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR tiene definidas sus actividades para el otorgamiento y seguimiento de los crditos, pero no formalizadas; al ser dos los colaboradores de la empresa, tienen centralizada la informacin y la toma de decisiones. A su vez, esto hace que muchas de sus decisiones sean subjetivas, sin considerar anlisis crediticio.
Los integrantes de la sociedad tienen como profesin la abogaca, por lo que carecen de conocimientos administrativos, contables y de organizacin de empresas.
24 Con la obtencin de una lnea de crdito por dos millones de pesos por parte de Financiera Rural, es necesario que incrementen su plantilla, pues ya no ser suficiente con los dos, y no cuentan con material y mtodos para la capacitacin y adiestramiento de los nuevos trabajadores.
Otro factor a considerar, es que han detectado otro tipo de necesidades de financiamiento y han considerado ofrecer nuevos servicios financieros acordes a las necesidades del mercado. Sin embargo al no contar con la institucionalizacin del primer producto que ofrecen, se les hace complicado establecer las caractersticas, proceso y requisitos para otros servicios.
Al estar obteniendo recursos y servicios por parte de Financiera Rural, es requisito indispensable que cuenten con los manuales de crdito, de organizacin y de contabilidad, entre otros.
Los directivos y empleados necesitan desarrollar competencias laborales enfocadas a la realizacin de procesos, con la finalidad de estandarizar y complementar su proceso de crdito, el cual se tendr que institucionalizar una vez aprobado por la asamblea general de accionistas.
5. HIPTESIS
El diseo, formalizacin e implementacin del proceso de crdito a travs del manual de crdito de la sociedad, permitir el crecimiento de las operaciones de la organizacin de una forma segura.
Se agilizar y estandarizar el proceso de crdito para disminuir los riesgos operativos y las horas de trabajo.
25 Se considera que existir renuencia por parte de los directivos de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, a aceptar el diseo, formalizacin e implantacin de su proceso de crdito ya que tienen una mecnica de operacin definida por ellos.
Con la intervencin del prestador de servicios y la aplicacin de competencias laborales adquiridas durante el proceso de formacin de la Maestra Tecnolgica, se lograr que los directivos de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, participen en el diseo, formalizacin e implementacin del proceso de crdito.
La capacitacin de nuevos colaboradores ser ms fcil con el manual de crdito establecido.
El administrador nico y el gerente general, desarrollaran nuevas habilidades, ya que podrn capacitarse en el rea administrativa y contable, debido a que tendrn menos actividades a realizar y tendrn tiempo disponible.
6. OBJETIVOS
Objetivo General
Disear, formalizar e implementar el proceso de crdito de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, con la finalidad de descentralizar la informacin y toma de decisiones.
Objetivos Especficos
Definir de forma precisa y clara las funciones y las responsabilidades de cada departamento. 26
Uniformar y controlar el cumplimiento de cada una de las actividades, funciones y responsabilidades de los funcionarios y empleados dentro de la sociedad.
Facilitar las labores de auditoras al tener procesos definidos.
Reducir costos al incrementar la eficiencia en las actividades del proceso.
Analizar las mejoras que tendr la SOFOM en estudio, despus de haber formalizado el proceso de crdito.
Aplicar los conocimientos adquiridos por el prestador de servicios en la Maestra Tecnolgica en el proceso trabajo-aprendizaje con Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR.
7. TRABAJO DE CAMPO
7.1. Prestacin del servicio de consultora en diseo de soluciones tecnolgicas.
Para la elaboracin del proceso de crdito se llevaron varias reuniones de trabajo. Las actividades realizadas fueron las siguientes:
1. Establecimiento del objetivo del trabajo y la importancia de la colaboracin de los directivos y del prestador de servicios.
27 2. Levantamiento de informacin. Primero se requiri que ellos expusieran las actividades que llevaban a cabo en ese momento en el proceso de crdito.
3. Entrevistas a cada actor. Con la finalidad de considerar todas las actividades que cada uno desempeaba dentro de los procesos, se les pregunto sus funciones de manera individual, y lo que ellos mejoraran del proceso.
4. Observacin directa. Adems se hizo el acompaamiento en su rutina de labor de cada uno de los implicados, para anotar las actividades que no haban sido consideradas, as como aquellas que les requeran ms tiempo.
5. Integracin de la informacin. Se les hizo del conocimiento a los colaboradores de las actividades que realizaban dentro del proceso de crdito y se enlistaron los pasos que llevaban a cabo para cumplir con el mismo.
6. Diseo del proceso de crdito. Con base en sus propuestas de mejoras se iniciaron los procesos de crdito, para lo cual fue de utilidad los diagramas de flujo, los cuales se fueron complementando hasta llegar al proceso institucionalizado.
7. Finalizado el diseo del proceso de crdito, los colaboradores los expusieron a la asamblea general de accionistas para su aprobacin, adems esto sirvi para que ellos se apropiaran de los procedimientos.
8. Institucionalizacin del proceso de crdito mediante el manual de crdito. 28 7.2. Las materias de la maestra en el proceso trabajo-aprendizaje, durante la prestacin del servicio de consultora en diseo de soluciones tecnolgicas.
Psicologa
Es la disciplina que estudia los procesos psquicos, incluye procesos cognitivos internos de los individuos, as como los procesos socio cognitivos que se producen en el entorno social, lo cual involucra la cultura. El campo de los procesos mentales incluye los diversos fenmenos cognitivos, emotivos y conativos, as como las estructuras de razonamiento y racionalidad cultural.
Al aprender que la psicologa es la disciplina que estudia los procesos cognitivos internos de los individuos, facilit el trabajo con el sujeto del servicio de consultora, debido a que en la entrevista inicial se obtuvieron datos acerca de su profesin y experiencia en el campo laboral. Esto marc la pauta para apoyarse en las otras disciplinas en la elaboracin del plan de trabajo y de la forma en que se trabajara con ellos para facilitarles el aprendizaje y apropiacin del nuevo proceso de crdito.
Didctica
Se define como la disciplina cientfico-pedaggica que tiene como objeto de estudio los procesos y elementos existentes en la enseanza y el aprendizaje. Es, por tanto, la parte de la pedagoga que se ocupa de los sistemas y mtodos prcticos de enseanza destinados a plasmar en la realidad las pautas de las teoras pedaggicas.
29 En esta materia el punto clave fue el aprendizaje significativo, puesto que a cualquier persona le es ms fcil aprender y recordar aquello que le es de utilidad.
Lo significativo es la posibilidad de establecer los vnculos entre lo nuevo a aprender y lo que ya se sabe.
En el caso del proceso de crdito de Proyectos Compartidos Libertad, fue importante plasmar con los colaboradores el proceso de crdito que se encontraban realizando en el momento de hacer el diagnstico de la empresa, para posteriormente complementarlo y adecuarlo a las nuevas necesidades de la organizacin, de tal forma que les fuese fcil apropiarse de dicho proceso.
Semitica
La semitica es la ciencia que estudia al signo en general. Todos los signos que formen lenguajes o sistemas.
Debido a que los dos nicos colaboradores de la sociedad tienen como profesin la abogaca, fue de mucha utilidad los diagramas de flujo para la elaboracin del proceso de crdito, ya que al representar sus actividades mediante smbolos, les fue fcil comprender la secuencia del proceso.
Neuropsicologa
La neuropsicologa es una ciencia que se encarga del anlisis de las funciones psicolgicas en estrecha relacin con la actividad cerebral, tanto en la normalidad como en la patologa, en nios y adultos.
30 En la neuropsicologa, se aprendi que para trabajar con las personas es necesario que se encuentren en el estado fsico y mental adecuado para lograr los objetivos de la accin programada.
Por lo cual con los colaboradores de la sociedad se establecieron reuniones cuando su carga de trabajo era baja, para que no estuvieran estresados o bien fuesen interrumpidos.
Se procuro establecer un ambiente armonioso y dnde se trabajar con privacidad para evitar distracciones.
Antropologa
Es una ciencia social que estudia al ser humano de una forma integral. Para abarcar la materia de su estudio, la Antropologa recurre a herramientas y conocimientos producidos por las ciencias naturales y las ciencias sociales. La aspiracin de la disciplina antropolgica es producir conocimiento sobre el ser humano en diversas esferas, pero siempre como parte de una sociedad.
De esta manera, intenta abarcar tanto la evolucin biolgica de nuestra especie, el desarrollo y los modos de vida de pueblos que han desaparecido, las estructuras sociales de la actualidad y la diversidad de expresiones culturales y lingsticas que caracterizan a la humanidad.
La aplicacin de esta ciencia se hizo mediante el conocimiento de los antecedentes sociales y culturales desarrollados por cada uno de los miembros de la sociedad. Esto ayudo a definir las metas a lograr durante la prestacin del servicio de consultora, que finalmente concluy en la institucionalizacin del proceso de crdito.
Epistemologa 31
Es la rama de la filosofa cuyo objeto de estudio es el conocimiento cientfico. La epistemologa, como teora del conocimiento, se ocupa de problemas tales como las circunstancias histricas, psicolgicas y sociolgicas que llevan a identificar los aspectos que son un obstculo para generar situaciones que les permitan obtener nuevos conocimientos.
Esta disciplina fue aplicada mediante la concientizacin de que era necesario que Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, tuviera su proceso de crdito implantado, hacindoles saber todos los beneficios que tendran tanto la empresa como los directivos en relacin a su forma de operar.
Con la participacin de los directivos en el diseo del proceso de crdito, se hizo posible que ellos se apropiaran del proceso, y adquirieran las competencias laborales respecto a la elaboracin de proceso.
7.3. Diseo, formalizacin e implementacin del Proceso de crdito en Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR.
Mediante la intervencin del prestador de servicios a travs del servicio de consultora en diseo de soluciones tecnolgicas, procesos y sistemas de gestin para IFR y ED en proceso de constitucin o que operen con la Financiera Rural, se elabor el proceso de crdito con la participacin de los directivos de la sociedad.
Los socios y directivos de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, deseaban obtener financiamiento con Financiera Rural, por lo cual solicitaron en primera instancia el servicio de diagnstico, en dnde se detect que una de sus debilidades era no tener un proceso de crdito institucionalizado. 32
Al momento de elaborar el diagnstico de la empresa, se requiri plasmar las actividades que realizaban para el otorgamiento y seguimiento de los crditos. En esta fase los directivos, administrador nico y gerente general, tenan cierta renuencia a proporcionar la informacin, ante el temor de que cualquier persona pudiese tener acceso a su forma de proceder as como al plagio de los formatos que llevaban a cabo.
En primera instancia, se les inform que los datos que iban a proporcionar eran de carcter confidencial para la Financiera Rural, y que slo la revisaran las instancias correspondientes, adems de ser un requisito de la institucin para poder seguir obteniendo el subsidio para otros servicios as como para solicitar financiamiento. Y que se tena que saber que era lo que hacan para poder mejorar su operatividad a travs de un proceso de crdito completo y estandarizado, por lo que sus formatos tambin tendran modificaciones. En esta fase del trabajo, el dilogo, las explicaciones verbales fueron fundamentales para que ellos se convencieran y tuvieran la confianza de dar la informacin solicitada.
Se hizo una reunin interactiva dnde se les pidi que ellos manifestaran que beneficios tendran si contaban con un proceso institucionalizado, despus de la participacin de ellos, se les dio a conocer la parte terica de los objetivos de los procesos de crdito as como las ventajas que obtiene la empresa y sus empleados.
En la siguiente visita a la empresa se le pidi a cada uno de los colaboradores que enlistaran de forma cronolgica las actividades que realizaban dentro de los procesos de otorgamiento y seguimiento de los crditos. Una vez concluida su descripcin, se les solicit que anotaran en otra hoja, cules eran sus propuestas para agilizar y mejorar el proceso de crdito. 33
Asimismo, se entrevist de forma separada a cada uno de los colaboradores a fin de percibir su estado de nimo respecto a las funciones que vena realizando, ver cules le eran sencillas y le agradaban, y cules por el contrario le eran tediosas y le fastidiaban. La finalidad de esta informacin era hacer cambios significativos en las labores desagradables, para que fueran ejecutadas de forma adecuada, es decir, de una forma prctica.
En un par de ocasiones se hizo la labor de acompaamiento a los colaboradores a fin de observar lo que hacan y como lo hacan, y complementar su enlistado de funciones.
Una vez recabada la informacin descrita en los prrafos anteriores, se prepar informacin para las reuniones subsecuentes en donde se definira el proceso de crdito, se elabor el proceso de crdito que llevaban en ese momento en la empresa, mediante un diagrama de flujo y se hicieron anotaciones de las actividades y procedimientos que se consideraron les haca falta.
En reuniones con los directivos se termin de definir el proceso de crdito, el cual fue presentado a la asamblea general de accionistas para su aprobacin y entonces proceder con su institucionalizacin.
El proceso de crdito quedo integrado por los siguientes procedimientos: 34
Figura 7. Diagrama de flujo de proceso de crdito de Proyectos Compartidos Libertad.
a. Promocin. En este procedimiento se detalla la forma en que la empresa oferta sus servicios financieros al mercado objetivo.
b. Ingreso de nuevos clientes. Aqu se detalla en la forma en que la sociedad proporciona la primera informacin a los posibles clientes y Inicio Promocin Ingreso de nuevos clientes Evaluacin y anlisis de la solicitud de crdito Formalizacin del crdito Integracin de expediente de crdito Seguimiento y recuperacin del crdito Supervisin de crditos otorgados Seguimiento y recuperacin de la cartera morosa y vencida Fin 35 la recepcin de los documentos de quienes cumplan con los requisitos establecidos.
c. Evaluacin y anlisis de la solicitud de crdito. Es el procedimiento donde se realiza la evaluacin y anlisis de la informacin recabada en la solicitud de crdito y se emite el dictamen de aprobacin o rechazo de la misma.
d. Formalizacin del crdito. Consiste en documentar y dar la formalizacin legal del financiamiento mediante el contrato y pagar.
e. Integracin de expediente de crdito. Es el procedimiento para recopilar la informacin proporcionada por los clientes y los documentos con los que se formalizan el crdito.
f. Seguimiento y recuperacin del crdito. Se describe las actividades a realizar para recuperar los montos de crdito otorgados conforme al plan de pagos.
g. Supervisin de crditos otorgados. Es el procedimiento para verificar la correcta aplicacin del crdito.
h. Seguimiento y recuperacin de la cartera morosa y vencida. Detalla los pasos a seguir por los colaboradores de la empresa, para la recuperacin de crditos que se han desfasado en los pagos. 36 Procedimiento para la promocin de los servicios financieros
Encargado: Promotor de crdito
Propsito del procedimiento: Dar a conocer la manera en que la empresa oferta sus servicios financieros al mercado objetivo.
Cuadro 4. Promocin de los servicios financieros. No. de act. Responsable Descripcin de actividades 1 Cliente Da a conocer con conocidos y amigos los servicios de Proyectos Compartidos Libertad. 2 Cliente Sugiere al prospecto se acerque a pedir informacin a la institucin o promotor. 3 Promotor de crdito Proporciona informacin al interesado sobre los servicios y polticas de la empresa. 4 Prospecto Se interesa por obtener el servicio? 5 No 6 Fin del proceso 7 S 8 Prospecto El interesado se encarga de reunir a cuando menos 3 personas ms para formar un grupo e informar sobre los servicios de la empresa y sus polticas. 9 Se interesan por el servicio? 10 No 11 Fin del proceso 12 S 13 Prospecto Integra el grupo con las personas que siguen interesadas en obtener el servicio.
37
Figura 8. Diagrama de flujo del proceso para promocin de los servicios financieros. INICIO Los clientes dan a conocer los servicios de la empresa a conocidos y amigos. Prospecto se acerca al promotor para solicitar ms informacin de los servicios financieros. Prospecto rene al menos 3 personas ms y les informa de los servicios financieros que ofrece la empresa. Promotor proporciona informacin al interesado sobre los servicios y polticas de la empresa. Prospecto se interesa por el servicio? Fin del proceso No o S Fin del proceso Personas se interesaron por el servicio? No o Fin del proceso S Integran grupo nicamente las personas interesadas en obtener el servicio 38 Procedimiento para el ingreso de nuevos clientes
Encargado: promotor de crdito
Propsito del procedimiento: proporcionar informacin sobre los servicios financieros de la SOFOM ENR, Proyectos Compartidos Libertad, e identificar prospectos para clientes que cumplan con los requisitos establecidos por la empresa.
Cuadro 5. Ingreso de nuevos clientes. No. de act. Responsable Descripcin de actividades 1 Promotor de crdito Realiza reunin informativa con las personas interesadas en obtener un financiamiento sobre los servicios y polticas de la empresa. 2 Promotor de crdito Solicita alisten su documentacin personal segn check list. 3 Promotor de crdito Recibe documentacin personal. 4 Promotor de crdito Revisa documentacin personal. 5 Documentacin personal completa? 6 No. 7 Promotor de crdito Solicita al cliente documentos faltantes o actualizados. 8 S 9 Promotor de crdito Realiza segunda reunin para reafirmar las polticas de la institucin y solventar dudas de los prospectos 10 Los integrantes estn de acuerdo en seguir con el trmite? 11 No 12 Salida de las personas no interesadas. 13 S 14 Prospectos Integran el grupo de crdito con las personas interesadas con seguir el proceso crediticio. 15 Grupo de crdito Elige presidenta del grupo, secretaria, tesorera y supervisora. 39 No. de act. Responsable Descripcin de actividades 16 Promotor de crdito Realiza investigacin de campo en el lugar donde desarrolla su actividad productiva el sujeto de crdito 17 Promotor de crdito Recaba informacin y firma de solicitud de seguro de vida. 18 Promotor de crdito Anota las observaciones arrojadas de la investigacin de campo. 19 Solicitante Firma de investigacin de campo 20 Promotor de crdito Integra expediente de crdito segn check list. 21 Promotor de crdito Entrega el expediente al comit de crdito para su evaluacin y anlisis. 22 Comit de crdito Evala y analiza la informacin.
23 Comit de crdito Emite dictamen. 24 Dictamen positivo? 25 No 26 Comit de crdito Rechaza al solicitante y expone de forma escrita causa de rechazo en el formato investigacin de campo. 27 Secretaria Incluye en base de datos de clientes rechazados, sus datos generales y causas de rechazo. 28 Promotor de crdito Rene al grupo para informarle quienes fueron rechazados y las causas de tal rechazo. 29 Fin del proceso 30 S 32 Comit de crdito Emite autorizacin 33 Gerente general y administrador nico. Planean fechas para ministrar los crditos. 34 Secretaria Alta de cliente en el sistema
40
INICIO Promotor de crdito realiza reunin informativa sobre servicios y polticas de la empresa.
Promotor solicita a prospectos alisten su documentacin personal. Promotor revisa documentacin personal. Documentacin personal completa? No o S 1 Promotor realiza segunda reunin informativa para reafirmar las polticas de empresa y solventar dudas. Promotor solicita documentacin faltante o actual. Promotor recibe documentacin personal. Promotor recaba informacin y firma de solicitud de seguro de vida. Prospectos integran su grupo con las personas interesadas en seguir con proceso crediticio. Fin del proceso 1 Promotor realiza investigacin de campo Grupo de personas eligen presidenta, secretaria, tesorera y supervisora para su grupo. Promotor anota las observaciones arrojadas de la investigacin de campo. No o S Integrantes estn interesados en seguir? A Salida de las personas no interesadas. 41 Figura 9. Diagrama de flujo del proceso para el ingreso de nuevos clientes.
Comit realiza Evaluacin y anlisis de la informacin. A Solicitante firma investigacin de campo. Promotor entrega expediente al comit para su anlisis y evaluacin. No o Dictamen Positivo? S Comit emite dictamen. Comit de crdito, rechaza solicitante y expone causas de rechazo en formato investigacin de campo. Comit de crdito emite autorizacin. Gerente general y administrador nico Planean fechas para ministrar los crditos. Fin del proceso Secretaria incluye al solicitante en la base de datos de solicitantes. .rechazados. Fin del proceso Secretaria realiza el alta de clientes en el sistema SISCAJA. Promotor integra expediente de crdito segn check list. Promotor rene al grupo para informar quienes fueron rechazados y el motivo de tal rechazo. 42 Proceso para la evaluacin y anlisis de la solicitud de crdito
Encargado: Gerente general
Propsito del procedimiento: realizar dos evaluaciones para que el resultado de ambas se complemente y analice y, as poder tomar una decisin y emitir un dictamen, de aceptacin o rechazo del solicitante de crdito con base en informacin cualitativa y cuantitativa.
Cuadro 6. Evaluacin y anlisis de la solicitud de crdito. No. de act. Responsable Descripcin de actividades 1 Promotor de crdito Entrega el expediente de crdito completo al comit de crdito para su evaluacin y anlisis. 2 Comit de crdito Realiza evaluacin cualitativa. 3 Comit de crdito Realiza evaluacin cuantitativa. 4 Comit de crdito Analiza la informacin evaluada. 5 Comit de crdito Emite un dictamen. 6 Dictamen positivo? 7 No 8 Secretaria Anotacin en la base de datos de solicitantes rechazados. 9 Promotor de crdito Rene al grupo para informarle quienes fueron rechazados y las causas de tal rechazo. Promotor de crdito Entrega resolucin a los solicitantes 10 Fin del proceso. 11 S 13 Comit de crdito Emite autorizacin.
43
Figura 10. Diagrama de flujo del proceso para la evaluacin y anlisis de la solicitud de crdito. INICIO Promotor entrega expediente al comit de crdito para su evaluacin y anlisis. Comit de crdito realiza evaluacin cualitativa. Comit de crdito realiza evaluacin cuantitativa. Comit de crdito analiza la informacin evaluada. Dictamen positivo? Fin del proceso No
S Fin del proceso Comit de crdito emite autorizacin. Secretaria anota en la base de datos los solicitantes rechazados. Comit de crdito emite dictamen. Promotor rene a grupo para informar quienes fueron rechazados y las causas de tal rechazo Promotor entrega resolucin a los solicitantes 44 Procedimiento para la formalizacin del crdito
Encargado: Gerente general y administrador nico
Propsito del procedimiento: Documentar y formalizar los crditos a otorgar a travs de contrato y pagar con la finalidad de garantizar la recuperacin de los crditos.
Cuadro 7. Formalizacin del crdito. No. de act. Responsable Descripcin de actividades 1 Comit de crdito Emite autorizacin 2 Gerente general y administrador nico Planean fechas para ministrar los crditos. 3 Secretaria Alta de clientes en el Sistema SISCAJA. 4 Secretaria Alta de los crditos en Sistema SISCAJA. 5 Secretaria Genera e imprime solicitud de crdito 6 Secretaria
Genera paquete para ministracin del crdito. 7 Secretaria Elabora cheques nominativos 8 Administrador nico Revisa paquete para ministracin del crdito. 9 Secretaria Realiza impresin de paquete de ministracin 10 Secretaria Genera movimiento de retiro en modulo caja en el SISCAJA 11 Secretaria Registra expediente en libro de control 12 Gerente general y/o promotor de crdito Entrega de paquete para su ministracin 13 Cliente Firma de documentos 14 Gerente general y/o promotor Entrega de recurso y plan de pagos 15 Promotor de crdito Devuelve expediente con documentos firmados. 16 Administrador nico y/o secretaria Registra expediente en el libro de control 17
Crdito otorgado con recurso de la financiera? 18 S 19 Secretaria Elabora cesin* de derechos para contratos 45 No. de act. Responsable Descripcin de actividades y pagares. 20 Administrador nico Revisa y firma de cesin de derechos para contratos y pagares 21 Secretaria Incorpora cesin de derechos en el expediente de crdito. No 22 Administrador nico Resguarda contrato y pagar en caja fuerte 23 Secretaria Archiva expediente de crdito
46
La secretaria genera paquete para ministracin del crdito. 1 Secretaria elabora cheques nominativos
La secretaria genera e imprime la solicitud de crdito. 1 Secretaria genera movimiento de retiro en modulo caja. Cliente firma documentos Administrador nico Revisa paquete para ministracin del crdito. Secretaria registra expediente en el libro de control Gerente general y/o promotor entrega recurso y plan de pagos a los clientes. Secretaria imprime paquete de ministracin de crdito. Gerente general y/o promotor entrega paquete para su ministracin. Promotor devuelve expediente con documentos firmados A INICIO Comit de crdito emite autorizacin. El gerente general y el administrador nico planean fechas para ministrar el crdito. La secretaria realiza el Alta de clientes en el Sistema SISCAJA. La secretaria realiza el Alta de los crditos en el sistema SISCAJA 47 Figura 11. Diagrama de flujo del proceso de formalizacin del crdito.
Administrador nico revisa y firma cesin de derechos para contratos y pagars.
A Administrador nico y/o secretaria registra expediente en el libro de control.
Secretaria elabora cesin de derechos para contratos y pagares.
Administrador nico resguarda contrato y pagar en caja fuerte. Secretaria archiva expediente de crdito. Fin del proceso Secretaria incorpora cesin de derechos en el expediente. El crdito fue con recurso de Financiera Rural? No
S 48 Procedimiento para la integracin de expediente de crdito
Encargado: Promotor de crdito y cobranza
Propsito del procedimiento: realizar una correcta integracin de expedientes para llevar un control de los clientes y solicitantes de crdito, as mismo, para contar con la informacin necesaria para poder realizar las evaluaciones y poder emitir un dictamen respaldado con informacin real.
Cuadro 8. Integracin del expediente de crdito. No. de act. Responsable Descripcin de actividades 1 Promotor de crdito Solicita documentacin personal para integrar expediente segn check list. 2 Promotor de crdito Recibe documentacin personal del solicitante. 3 Promotor de crdito Revisa documentacin entregada segn check list. 4 Documentacin completa y correcta? 5 No. 6 Promotor de crdito Solicita documentacin faltante o actualizada.
7 Promotor de crdito Recibe documentacin que faltaba 8 S. 9 Promotor de crdito Realiza investigacin de campo 10 Prospecto Firma de investigacin de campo 11 Promotor de crdito Integra expediente de crdito 12 Promotor de crdito Entrega el expediente al comit de crdito para su evaluacin y anlisis. 13 Comit de crdito Emite dictamen 14 Dictamen positivo? 15 No 16 Secretaria Incluye prospecto rechazado en base de datos de rechazados 17 Fin del proceso 18 S 19 Comit de crdito Emite autorizacin 49 No. de act. Responsable Descripcin de actividades 20 Secretaria Da de alta del cliente en el sistema 21 Secretaria Genera e imprime solicitud de crdito 22 Secretaria Genera paquete para ministracin del crdito. 23 Secretaria Registra expediente en libro de control 24 Gerente general y/o promotor de crdito Entrega de paquete para su ministracin 25 Secretaria Elabora solicitudes de seguro de vida y envo a la aseguradora. 26 Cliente Firma de documentos 27 Promotor de crdito Devuelve expediente con documentos firmados 28 Secretaria Registra expediente en el libro de control 29 Secretaria Elabora cesin de derechos para contratos y pagares. 30 Administrador nico Revisa y firma de cesin de derechos para contratos y pagares 31 Secretaria Incorpora cesin de derechos y pliza en el expediente que corresponda. 32 Administrador nico Resguarda contrato y pagar en caja fuerte 33 Secretaria Archiva expediente de crdito
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INICIO Promotor integra expediente de crdito.
Promotor solicita documentacin personal para integrar expediente. Promotor revisa documentacin personal del solicitante Documentaci n personal completa? No o S 1 Promotor realiza investigacin de campo. Promotor solicita documentacin faltante o actual. Promotor recibe documentacin personal del solicitante. Prospecto firma investigacin de campo. Comit de crdito emite dictamen.
Fin del proceso 1 Comit de crdito evala y analiza la informacin.
Comit de crdito emite autorizacin. Promotor entrega expediente al comit de crdito para su evaluacin y anlisis. No o S Dictamen positivo? A Secretaria incluye al solicitante en la base de datos de rechazados.
Secretaria realiza alta del cliente en el sistema. Secretaria genera e imprime solicitud de crdito
51 Figura 12. Diagrama de flujo del proceso para la integracin de expedientes de crdito.
A Secretaria registra expediente en el libro de control. Gerente general y/o promotor reciben paquete para ministracin del crdito. 2 Secretaria genera paquete para ministracin del crdito. Administrador nico resguarda contrato y pagar en caja fuerte. Secretaria elabora cesin de derechos para contratos y pagares. Secretaria elabora solicitudes de seguro de vida y envo a la aseguradora. 2 Cliente firma documentos.
Secretaria registra expediente en el libro de control. Promotor devuelve expediente con documentos firmados. Secretaria incorpora cesin de derechos y pliza en el expediente. Administrador nico revisa y firma cesin de derechos para contratos y pagares. Secretaria archiva expediente de crdito. Fin del proceso 52
Procedimiento para el seguimiento y recuperacin del crdito
Encargado: Promotor de crdito y gerente general
Propsito del procedimiento: recuperar los pagos de manera oportuna y conforme al plan de pagos establecido con la finalidad de tener una cartera de crdito sana.
Cuadro 9. Seguimiento y recuperacin del crdito. No. de act. Responsable Descripcin de actividades 1 Presidenta del grupo Rene a los integrantes del grupo en el domicilio ya elegido por ellos mismos. 2 Presidenta del grupo Rene los pagos a cada uno de los integrantes 3 Presidenta del grupo Deposita los pagos recolectados en la cuenta bancaria de Proyectos Compartidos Libertad. 4 Presidenta del grupo Reporta pago va telefnica 5 Administrador nico Verifica depsito en cuenta de la empresa. 6 Secretaria Registra pago del grupo en el sistema Siscaja. 7 Depsito completo conforme al plan de pagos grupal 8 Si 9 Fin del proceso 10 No 11 Promotor de crdito Se comunica con la presidenta del grupo para conocer la causa del incumplimiento
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Figura 13. Diagrama de flujo del proceso para procedimiento para el seguimiento y recuperacin del crdito.
Administrador nico verifica depsito en cuenta de la empresa. Presidenta del grupo rene a los integrantes en el domicilio acordado. Presidenta del grupo rene pagos de los integrantes del grupo. La presidenta del grupo realiza el depsito de los pagos a la cuenta de la empresa. Secretaria registra pago en el sistema SISCAJA. Fin del proceso INICIO La presidenta del grupo reporta pago va telefnica. Deposito completo conforme al plan de pagos? No
S Promotor se comunica con presidenta del grupo para conocer causa de incumplimiento. Fin del proceso 54 Procedimiento para la supervisin de crditos otorgados
Encargado: Promotor de crdito y cobranza.
Propsito del procedimiento: Constatar la correcta aplicacin de los recursos otorgados en la actividad para lo cual fue solicitado el financiamiento, as como la existencia y el crecimiento de la unidad de negocio.
Cuadro 10. Supervisin de crditos otorgados. No. de act. Responsable Descripcin de actividades 1 Promotor de crdito Realiza inspeccin ocular al lugar donde realizan su actividad comercial los clientes 2 Promotor de crdito Anota las observaciones arrojadas de la inspeccin 3 Promotor de crdito Entrega de observaciones al gerente general 4 El negocio sigue en marcha? 5 S 6 Se considera cliente potencial para crditos subsecuentes. 7 No 8 Se considera no apto para crditos subsecuentes
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Figura 14. Diagrama de flujo del proceso para la supervisin de crditos otorgados. Promotor realiza inspeccin ocular en el lugar donde realiza su actividad comercial. Promotor anota las observaciones arrojadas de la inspeccin. Se considera cliente potencial para crditos subsecuentes. Fin del proceso INICIO Se considera no apto para crditos subsecuentes Promotor entrega observaciones al gerente general. El negocio sigue en marcha? No S 56 Procedimiento para seguimiento y recuperacin de la cartera morosa y vencida
Encargado: Gerente general y administrador nico
Propsito del procedimiento: Mostrar los mecanismos necesarios a utilizar para la recuperacin de crditos que no han sido pagados en tiempo y por tanto han cado en cartera morosa y vencida.
Cuadro 11. Seguimiento y recuperacin de la cartera morosa y vencida. No. de Act. Responsable Descripcin de actividades 1 Presidenta del grupo No realizo pago correspondiente 2 Presidenta del grupo Reporto causa de incumplimiento? No 2 Promotor de crdito Contacta a la presidenta para conocer el motivo del incumplimiento. 3 S 4 Promotor de crdito Contacta al cliente que no realiz el pago para conocer el motivo y concertar fecha y hora para que realice el pago. 5 El cliente cumpli con el pago? 6 S 7 Fin del proceso 8 No 9 Promotor de crdito Informa al gerente general verbalmente de la situacin. 10 Promotor de crdito Realiza visita al cliente para requerir pago y concertar compromiso de pago 11 El cliente cumpli con el pago? 12 S 13 Fin del proceso 14 No 15 Promotor de crdito Informa al gerente general verbalmente de la situacin. 16 Promotor de crdito Rene al grupo para solicitar apoyo en la recuperacin del crdito y concertar compromiso de pago. 17 Se realiz pago? 18 S 57 No. de Act. Responsable Descripcin de actividades 19 Fin del proceso 20 No 21 Promotor de crdito Informa al gerente general verbalmente de la situacin. 22 Promotor de crdito Rene al grupo para concientizar que su negativa de pago obliga a la empresa a utilizar medios legales que les ocasionara gastos innecesarios, y tampoco se les podr financiar nuevamente. 23 El grupo paga el crdito? 24 S 25 Fin del proceso 26 No 27 Gerente general Se valora gastos y costas del juicio 28 Gerente general y administrador nico Los gastos son mayores que el monto del crdito a recuperar? 29 Si 30 Gerente general Lo convierte en crdito incobrable 31 Fin del proceso 32 No. 33 Gerente general y administrador nico. Promueven instancias judiciales para cobro 34 Gerente general Promovido el juicio, el cliente desea negociar y pagar? 35 No 36 Abogado externo Sigue procedimiento judicial 37 S 38 Cliente Firma de convenio de forma escrita donde se establece compromiso de pago 39 Abogado externo Suspende procedimiento judicial 40 Cliente cumple con el convenio? 41 S 42 Fin del proceso 43 No 44 Abogado externo Reanuda procedimiento judicial 45 Abogado externo Da seguimiento al proceso judicial hasta obtener el cobro
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Reporto causa de incumplimiento? No Cumpli con el pago? Promotor visita al cliente para requerir pago y concertar compromiso de pago. INICIO Promotor contacta a la presidenta del grupo para saber motivo del incumplimiento. Promotor contacta al cliente que no pago para acordar fecha y hora de pago. Cumpli con el pago? No S Fin del Proceso S A No Fin del Proceso Promotor informa al gerente general verbalmente de la situacin.
La presidenta del grupo no realizo pago correspondiente Promotor informa al gerente general verbalmente de la situacin. 59
Promotor rene al grupo para solicitar apoyo en la recuperacin y concertar compromiso de pago.
Promotor rene al grupo para concientizar que la negativa de pago obliga a la empresa a utilizar medios legales. Cumpli con el pago? No o Fin del Proceso A Gerente general valora gastos y costas del juicio
S Fin del Proceso Promotor informa al gerente general verbalmente de la situacin. El grupo pago el crdito? S No o Los gastos son mayores que el monto del crdito a recuperar? S Gerente general lo convierte en crdito incobrable.
Fin del Proceso Gerente general y admi- nistrador nico promueven instancias judiciales para cobro B 60
Figura 15. Diagrama de flujo del proceso para el seguimiento y recuperacin de la cartera morosa y vencida. Abogado externo sigue procedimiento judicial
Abogado externo suspende procedimiento judicial El cliente desea negociar y pagar? No o B
Abogado externo reanuda procedimiento judicial S Fin del Proceso Cliente firma convenio de forma escrita donde se establece compromiso de pago Cliente cumple con el convenio? S No o Abogado externo da seguimiento al proceso judicial de cobro
Fin del Proceso 61 Procedimiento para otorgar crdito a clientes que ya han operado con la empresa
Encargado: Promotor de crdito y gerente general
Propsito del procedimiento: Plasmar la metodologa que se deber utilizar para poder otorgar crditos a personas que ya han operado con la institucin, con la finalidad de identificar clientes cumplidos y, no atender clientes que tengan adeudos con la empresa o que fueron incumplidos con sus pagos en crditos anteriores.
Cuadro 12. Otorgamiento de crdito a clientes que han operado con la empresa. No. de act. Responsable Descripcin de actividades 1 Promotor de crdito Verifica que el acreditado no tenga saldos vencidos. 2 Tiene saldo pendiente por cubrir? 3 S 4 Fin del proceso 5 No 6 Gerente general Revisa historial de pago y autoriza el seguimiento del proceso de crdito 7 Promotor de crdito Solicita actualice la documentacin personal. 8 Promotor de crdito Recibe nicamente documentos que hayan sido modificados y por tanto actualizados. 9 Promotor de crdito Realiza investigacin de campo en el lugar donde desarrolla su actividad comercial el sujeto de crdito 10 Promotor de crdito Anota las observaciones arrojadas de la investigacin de campo. 11 Solicitante de crdito Firma de investigacin de campo 12 Promotor de crdito Integra el expediente de crdito 13 Promotor de crdito Entrega el expediente al comit de crdito para su evaluacin y anlisis. 14 Comit de crdito Evala y analiza la informacin. 15 Comit de crdito Emite de dictamen 16 Dictamen positivo? 62 No. de act. Responsable Descripcin de actividades 17 No 18 Comit de crdito Rechaza al solicitante y expone causa de rechazo. 19 Secretaria Incluye prospecto rechazado en base de datos. 20 Fin del proceso 21 S 23 Comit de crdito Emite autorizacin 24 Gerente general y administrador nico. Planean de fechas para ministrar los crditos 25 Secretaria Actualiza datos en el sistema 26 Secretaria Alta de los crditos en Sistema SISCAJA. 27 Secretaria Genera e imprime solicitud de crdito 28 Secretaria Genera paquete para ministracin del crdito. 29 Secretaria Elabora cheques nominativos 30 Administrador nico Revisa paquete para ministracin del crdito. 31 Secretaria Imprime paquete de ministracin 32 Secretaria Genera movimiento de retiro en mdulo caja en el SISCAJA 33 Secretaria Registra expediente en libro de control 34 Gerente general Entrega de paquete para su ministracin 35 Cliente Firma de documentos 36 Gerente general y/o promotor Entrega de recurso y plan de pagos 37 Gerente general y/o promotor de crdito Devuelve expediente con documentos firmados 38 Secretaria Registra expediente en el libro de control
El crdito otorgado fue con recurso de la financiera? S 39 Secretaria Elabora cesin de derechos para contratos y pagares. 40 Administrador nico Revisa y firma cesin de derechos para contratos y pagares 41 Secretaria Incorpora cesin de derechos en el expediente de crdito. 42 No 43 Administrador nico Resguarda contrato y pagar en caja fuerte 44 Secretaria Archiva documentos en expediente 63
INICIO Promotor verifica que el acreditado no tenga adeudos pendientes. Saldo pendiente? S Fin del Proceso Gerente revisa historial de pago y autoriza el seguimiento de proceso. Promotor solicita actualicen documentacin personal. Promotor recibe doctos que hayan sido modificados o actualizados. 1 No Promotor realiza investigacin de campo en el lugar donde desarrolla actividad econmica. Promotor anota las observaciones arrojadas de la investigacin de campo. Solicitante firma investigacin de campo. Dictamen positivo? No 1 Promotor integra expediente de crdito.
Gerente y administrador nico planean fechas para ministrar los crditos.
Comit de crdito emite dictamen.
Comit de crdito evala y analiza la informacin. Fin del Proceso S Promotor entrega expediente al comit para su evaluacin y anlisis. Comit de crdito rechaza al solicitante y expone causa de rechazo. Secretaria incluye solicitante rechazado en base de datos. Comit de crdito emite autorizacin A 64 Figura 16. Diagrama de flujo del proceso para clientes que ya han operado con la empresa.
Administrador nico revisa paquete para ministracin del crdito.
A
Secretaria actualiza datos personales en el sistema. Secretaria realiza alta del crdito en el Sistema SISCAJA.
Secretaria genera movimiento de retiro en modulo caja en SISCAJA. Secretaria registra expediente en libro de control. Secretaria genera e imprime solicitud de crdito. 2
Secretaria genera paquete para ministracin. Secretaria imprime paquete de ministracin Gerente entrega paquete para su ministracin.
Secretaria elabora cheques nominativos. Secretaria incorpora cesin de derechos en el expediente.
Administrador nico resguarda contrato y pagar en caja fuerte. Secretaria archiva documentos en expediente.
Cliente firma documentos. Gerente y/o promotor entrega recurso y plan de pagos.
2 Administrador nico revisa y firma cesin de derechos para contratos y pagares.
Secretaria registra expediente en el libro de control
Secretaria elabora cesin de derechos para contratos y pagares
Gerente y/o promotor devuelve expediente con documentos firmados. Fin del Proceso El crdito fue con recurso de Financiera Rural? No
S 65 8. RESULTADOS
Los resultados que se obtuvieron a travs de la aplicacin de conocimientos adquiridos en la maestra en la prestacin del servicio y la participacin activa de los directivos y empleados de la SOFOM son los siguientes:
Se dise, formaliz e institucionaliz el proceso de crdito de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR. Se logro la participacin de los directivos en el diseo del proceso de crdito, lo cual facilit se apropiaran del mismo. Se definieron las funciones y responsabilidades de cada puesto. Las actividades de los colaboradores de la empresa se uniformaron y por lo tanto ahora se puede controlar su cumplimiento. El prestador de servicios aplico los conocimientos adquiridos durante la maestra, los cuales le fueron tiles en el proceso de trabajo- aprendizaje con directivos en el diseo del proceso de crdito.
Con los resultados obtenidos la empresa pudo hacer lo siguiente:
Contrat los servicios de un promotor de crdito, al cual se capacit y conoce sus funciones y el proceso de crdito de una forma clara. Tambin contrat los servicios de una secretaria para sus oficinas en Tlaxiaco. El gerente general y el administrador estn tomando un diplomado en microfinanzas rurales, debido a que ya tienen menos carga de trabajo. Adems ya tomaron un curso de finanzas bsicas. Sus oficinas centrales en Tlaxiaco se encuentran mejor equipadas, destacando que cuentan con caja fuerte, rea de guarda-valores, lo que permite tener mayor seguridad en sus documentos valor. Sus formatos los mandan a hacer en imprenta, para economizar. 66 9. CONCLUSIONES
Los servicios proporcionados a Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR mediante el proceso trabajo-aprendizaje, cumplieron su objetivo, una vez que la empresa cuenta con su proceso de crdito institucionalizado, el cual se encuentra en su manual de crdito y es llevado a la prctica.
Los directivos de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, aprendieron que los cambios pueden mejorar su eficiencia operativa.
Adquirieron competencias laborales durante el diseo del proceso de crdito, al apropiarse y posteriormente implementarlo en la SOFOM.
El gerente general y el administrador nico, realizan la toma de decisiones para el otorgamiento de un crdito con base en la evaluacin y anlisis de crdito en forma objetiva.
Los directivos han aprendido a delegar funciones a sus subordinados con apego al proceso de crdito institucionalizado.
El prestador de servicios, mejor sus tcnicas de intervencin con el sujeto social, gracias a la aplicacin de las competencias laborales adquiridas en la maestra.
La aplicacin de los conocimientos adquiridos en la maestra, incrementar las habilidades del prestador de servicios para ser ms certero en la aplicacin de proceso trabajo-aprendizaje con otros sujetos sociales.
Es importante destacar que la maestra al aportar mtodos, tcnicas y desarrollar habilidades para poder interactuar mejor con el sujeto social, 67 permite que se trabaje, comprenda e interacte con la realidad de la empresa en su esfuerzo por mejorar su actividad econmica.
Conocer al sujeto social, marca la pauta para considerar los conocimientos que ellos ya poseen, que competencias labores y habilidades es necesario que desarrollen para lograr el objetivo deseado mediante el servicio prestado. As tambin nos ayuda a identificar los mtodos y tcnicas que se aplicaran para que al sujeto social se le facilite el proceso de trabajo-aprendizaje. 68 10. BIBLIOGRAFIA
Libros: Adorno, Theodor W. (2001). Epistemologa y ciencias sociales. Madrid: Ediciones Ctedra.
Ardilla, Rubn. (2001). Psicologa del aprendizaje. Mxico: Siglo XXI editores.
Burgos, Juan Manuel. (2005). Antropologa: una gua para la existencia. Madrid: Ediciones Palabra.
Carrasco, Jos Bernardo. (2004). Una didctica para hoy. Como ensear mejor. Madrid: Ediciones RIALP, S.A.
Hernndez Sampiere, Roberto. (1998). Metodologa de la Investigacin. Mxico: McGraw Hill.
Lima Gmez, Otto. (2003). Neuropsicologa. Venezuela: Universidad Central de Venezuela.
Moreno Bayardo, Mara Guadalupe. (1977). Didctica, fundamentacin y prctica 1. Mxico: Editorial Progreso.
Serrano, Sebasti. (2001). La semitica, una introduccin a la teora de los signos. Espaa: Montesinos editor.
Otros documentos:
Diagnstico de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. (2008)
69 Plan de negocios de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR (2009)
Manual de normas y polticas de crdito de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR (2010)
Manual del docente y del tutor, (2006), Financiera Rural