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S
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I
C
A
D
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P
P
T
O
.
S
E
G
N
R
.
A
P
P
T
O
.
A
S
I
G
N
A
D
O
G
A
S
T
O
P
R
E
S
U
P
U
E
G
A
S
T
O
FI
N
A
N
C
IE
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O
D
IF
E
R
E
N
C
IA
(
C
D
)
SA
LD
O
PR
ES
UP
UE
ST
AL
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIA EMPRESARIALES
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
Pgina 116
L
G
A
S
T
O
.
(
A
)
P
I
M
S
T
A
L
(
C
)
(
D
)
2
0
1
0
-
2
0
1
1
2
.
6
6
2
,
8
9
2
.
1
9
6
2
,
8
9
2
.
1
9
5
1,
5
1
0.
8
9
5
1,
5
1
0.
8
9
0
11,
38
1.3
0
D. INFORMACIN FINANCIERA
ESPECIFICA
DEL GASTO
DESCRIPCION
DE
ESPECIFICA
MONTO
EJECUTADO
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIA EMPRESARIALES
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
Pgina 117
2.6.2.3.5.3
C.A.D. -
Personal
22,126.79
2.6.2.3.5.4 C.A.D. - Bienes 15,943.10
2.6.2.3.5.5
C.A.D. -
Servicios
8,093.00
2.6.8.1.4.1
Gastos por la
Contratacin de
Personal
2,398.00
2.6.8.1.4.3
Gastos por la
Contratacin de
Servicios
2,950.00
TOTAL S/. 51,510.89
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIA EMPRESARIALES
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
Pgina 118
2.2 PRESUPUESTO ANALITICO
ENTIDAD : MUNICIPALIDAD DSITRITAL DE POCOLLAY
PROYECTO : AMPLIACIN DE SERVICIO DE AGUA POTABLE EN LA ASOCIACIN DE VIVIENDA J.C. LOS DAMASCOS, DISTRITO DE POCOLLAY, TACNA - TACNA
COMPONENTE : AMPLIACIN DE SERVICIO DE AGUA POTABLE EN LA ASOCIACIN DE VIVIENDA J.C. LOS DAMASCOS, DISTRITO DE POCOLLAY, TACNA - TACNA
MODO DE EJEC : ADMINISTRACIN DIRECTA
AO : 2010 - 2011
ESPECIFiCA
DE GASTO
DESCRIPCION
MONTO
PROGRAMADO
PRESUPUESTO
EJECUTADO
2010
PRESUPUESTO
EJECUTADO
2011
PRESUPUESTO
EJECUTADO
TOTAL
2.6.2.3.5.3
COSTO DE CONSTRUCCIN POR ADMINISTRACIN
DIRECTA - PERSONAL
22,931.62 21,796.30 330.49 22,126.79
6.5.11.10 RETRIBUCIONES Y COMPLEM.
CONTRATOS A PLAZO FIJO
15,694.76 19,863.45 19,863.45
6.5.11.11 OBLIGACIONES DEL EMPLEADOR 1,997.45 1,613.23 54.00 1,667.23
6.5.11.12 OTROS BENEFICIOS - 0.00
6.5.11.13 GASTOS VARIABLES Y OCASIONALES 2,623.62 319.62 276.49 596.11
6.5.11.18 ESCOLARIDAD, AGUINALDO Y
GRATIFICACIONES
2,615.79 0.00
2.6.2.3.5.4 COSTO DE CONSTRUCCIN POR ADMINISTRACIN 31,418.57 15,943.10 0.00 15,943.10
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIA EMPRESARIALES
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
Pgina 119
DIRECTA - BIENES
6,5,11,22 VESTUARIO
2,070.34
1,322.50 1,322.50
6.5.11.23 COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
1,224.00
0.00 0.00
6.5.11.29 MATERIALES DE CONSTRUCCIN
27,824.23
13,890.00 13,890.00
6.5.11.30 BIENES DE CONSUMO
300.00
730.60 730.60
6.5.11.49 MATERIALES DE ESCRITORIO
0.00
0.00 0.00
6.5.11.51 EQUIPAMIENTO DE BIENES DURADEROS
0.00
0.00 0.00
2.6.2.3.5.5
COSTO DE CONSTRUCCIN POR ADMINISTRACIN
DIRECTA - SERVICIOS 8,542.00 8,093.00 0.00 8,093.00
6.5.11.27 SERVICIOS NO PERSONALES
-
- - -
6.5.11.39 OTROS SERVICIOS
3,551.73
6,953.00 6,953.00
6.5.11.52 ALQUILER DE BIENES
4,840.27
1,140.00 1,140.00
6.5.11.55 LUZ
100.00
- - -
6.5.11.56 AGUA Y DESAGUE
50.00
- - -
6.5.11.57 SERVICIO DE TELEFONIA MOVIL Y FIJA
-
- - -
2.6.8.1.4
OTROS GASTOS DIVERSOS DE ACTIVOS NO
FINANCIEROS
10,000.00 0.00 5,348.00 5,348.00
2.6.8.1.4.1 GASTOS POR LA CONTRATACIN DE PERSONAL 2,398.00 2,398.00
2.6.8.1.4.3 GASTOS POR LA CONTRATACIN DE SERVICIOS 2,950.00 2,950.00
T O T A L E J E C U T A D O S/. 45,832.40 5,678.49 51,510.89
EJECUCION PRESUPUESTAL Y FINANCIERO A NIVEL DE PARTIDAS ESPECIFICAS
OBRA " AMPLIACIN DEL SERVICIO DE AGUA POTABLE EN LA ASOCIACIN DE VIVIENDA JUNTA DE COMPRADORES LOS DAMASCOS EN EL DISTRITO DE POCOLLAY, TACNA - TACNA"
A ME C/P SIAF ESPECI DO FT DIS D TIPO PROVEEDOR DESCRIPCION TOTAL
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIA EMPRESARIALES
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
Pgina 120
O S F. C E
FT
O
T.
I UD.
CAN
T
P.U.
PRESUPUEST
AL
FINANCIER
O PARCIAL
2.6.2.3.5.3 Costo de Construccin por Administracin Directa - Personal 22,126.79 22,126.79
6,5,11,10
Retribuciones y
Complementos -
Contratos a Plazo Fijo
21,796.30 21,796.30
201
0
11
354
4
4712
2,6,2,3,5
,3
Plla
485
DY
T
CD D PLLA
JORNALES
OBREROS
OBREROS GBL 1
4,996.
48
4,996.48 4,996.48
201
0
11
361
0
4718
2,6,2,3,5
,3
Plla
DY
T
GG I PLLA
SUELDOS
CONTRATADOS
EMPLEADOS Gbl. 1
3,771.
40
3,771.40 3,771.40
201
0
12
402
2
5042
2,6,2,3,5
,3
Plla
DY
T
CD D PLLA
JORNALES
OBREROS
OBREROS GBL 1
8,302.
93
8,302.93 8,302.93
201
0
12
405
5
5061
2,6,2,3,5
,3
Plla
DY
T
GG I PLLA
SUELDOS
CONTRATADOS
EMPLEADOS GBL 1
4,356.
37
4,356.37 4,356.37
201
0
12/0
1
51 5381
2,6,2,3,5
,3
Plla
DY
T
GG I
RA.N153-2010
COMPROMETIDO
416.17 - 47.05
GBL 1 369.12 369.12 369.12
201
1
06
2162
2.6.8.1.4
.1
RG
187
DY
T
GG I PLLA
PLANILLA DE
COMPENSACIN
VACACIONAL
EMPLEADOS GBL 1 47.05 47.05 47.05
201
1
06
1935
2.6.8.1.4
.1
Plla.
003
DY
T
GG I PLLA
PLANILLA DE
COMPENSACIN
VACACIONAL
EMPLEADOS GBL 1 283.44 283.44 283.44
Costo de Construccin por Administracin Directa - Bienes 15,943.10 15,943.10
6,5,11,22 Vestuario 1,322.50 1,322.50
201
0 11
380
1
00000046
48
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
4
GG I VEST REPRESENTACIONE
S ESTEBAN S.A.C.
CHALECOS DE DRILL UNID. 2 40.00
80.00
80.00
201
0 11
380
1
00000046
48
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
4
GG I VEST REPRESENTACIONE
S ESTEBAN S.A.C.
LENTES DE
SEGURIDAD
TRANSPARENTE
UNID. 5 4.00
20.00
20.00
201
0 11
380
1
00000046
48
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
4
GG I VEST REPRESENTACIONE
S ESTEBAN S.A.C.
GUANTES DE JEBE
GRUESOS
PAR 10 6.50
65.00
65.00
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIA EMPRESARIALES
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
Pgina 121
201
0 11
380
1
00000046
48
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
4
GG I VEST REPRESENTACIONE
S ESTEBAN S.A.C.
GUANTES DE CUERO PAR 10 8.00
80.00
80.00
201
0 11
380
1
00000046
48
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
4
GG I VEST REPRESENTACIONE
S ESTEBAN S.A.C.
ZAPATOS DE
SEGURIDAD CON
PUNTA DE ACERO
PAR 5 36.00
180.00
180.00
201
0 11
380
1
00000046
48
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
4
GG I VEST REPRESENTACIONE
S ESTEBAN S.A.C.
OVEROLES COLOR
NARANJA
UNID. 5 55.00
275.00
275.00
201
0 11
380
1
00000046
48
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
4
GG I VEST REPRESENTACIONE
S ESTEBAN S.A.C.
LENTES DE
SEGURIDAD OSCURO
UNID. 5 4.00
20.00
20.00
201
0 11
380
1
00000046
48
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
4
GG I VEST REPRESENTACIONE
S ESTEBAN S.A.C.
BOTAS DE JEBE PAR 5 21.00
105.00
105.00
201
0 11
380
1
00000046
48
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
4
GG I VEST REPRESENTACIONE
S ESTEBAN S.A.C.
MASCARILLAS UNID. 5 3.50
17.50
17.50
201
0 12
378
4
00000047
87
2.6. 2 3.
5 4
O/C
151
5
DY
T
GG I VEST CCAMA MAMANI
KLEMEBER JUSTO
ZAPATOS PAR 4 120.00
480.00
480.00
6,5,11,29 Materiales
de Construccin
13,890.00 13,890.00
201
0 11
411
3
00000045
20
2.6. 2 3.
5 4
O/C
142
2
DY
T
CD D MAT.
INVERSIONES Y
COMERCIALES
CAPLINA S.R.L.
CAJA DE CONCRETO
PARA MEDIDOR DE
AGUA
UNID. 12 14.00
168.00
168.00
201
0 11
411
3
00000045
20
2.6. 2 3.
5 4
O/C
142
2
DY
T
CD D MAT.
INVERSIONES Y
COMERCIALES
CAPLINA S.R.L.
ASFALTO RC - 250 UNID. 38 13.50
513.00
513.00
201
0 11
411
3
00000045
20
2.6. 2 3.
5 4
O/C
142
2
DY
T
CD D MAT.
INVERSIONES Y
COMERCIALES
CAPLINA S.R.L.
GRIFO CONTRA
INCENDIO T/POSTE 02
BOCAS
UNID. 1
1,000.
00
1000.00
1,000.00
201
0 11
369
2
00000045
66
2.6. 2 3.
5 4
O/C
143
7
DY
T
CD D MAT. FERRETERIA
BARREDA EIRL
LLAVE CORPORATION
PVC DE 1/2"
UNID. 16 7.50
120.00
120.00
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIA EMPRESARIALES
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
Pgina 122
201
0 11
369
2
00000045
66
2.6. 2 3.
5 4
O/C
143
7
DY
T
CD D MAT. FERRETERIA
BARREDA EIRL
ABRAZADERA DE 4 " UNID. 16 18.00
288.00
288.00
201
0 11
368
0
00000046
77
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
6
DY
T
CD D MAT. DONGHAI DH DEL
PERU S.A.C.
MEDIDOR DE AGUA
POTABLE
UNID. 12 70.00
840.00
840.00
201
0 11
380
1
00000046
48
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
4
DY
T
CD D MAT. REPRESENTACIONE
S ESTEBAN S.A.C.
MARCO Y TAPA DE F
PARA MEDIDOR DE
AGUA
UNID. 12 22.00
264.00
264.00
201
0 11
380
1
00000046
48
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
4
DY
T
CD D MAT. REPRESENTACIONE
S ESTEBAN S.A.C.
MARCO Y TAPA F F
PARA REGISTRO DE
VALVULA
UNID. 4 38.00
152.00
152.00
201
0 11
368
7
00000048
41
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
0
DY
T
CD D MAT.
DISVAL
REPRESENTACIONE
S E.I.R.L.
TEE DE F F DE 4 X 4 UNID. 6 380.00
2280.00
2,280.00
201
0 11
368
7
00000048
41
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
0
DY
T
CD D MAT.
DISVAL
REPRESENTACIONE
S E.I.R.L.
TAPON DE 4" UNID. 4 35.00
140.00
140.00
201
0 11
368
7
00000048
41
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
0
DY
T
CD D MAT.
DISVAL
REPRESENTACIONE
S E.I.R.L.
UNION DE
REPARACION DE 4"
CON ANILLO
UNID. 8 31.00
248.00
248.00
201
0 11
368
7
00000048
41
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
0
DY
T
CD D MAT.
DISVAL
REPRESENTACIONE
S E.I.R.L.
LLAVE DE PASO UNID. 12 11.00
132.00
132.00
201
0 11
368
7
00000048
41
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
0
DY
T
CD D MAT.
DISVAL
REPRESENTACIONE
S E.I.R.L.
CINTA TEFLON UNID. 40 1.50
60.00
60.00
201
0 11
368
7
00000048
41
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
0
DY
T
CD D MAT.
DISVAL
REPRESENTACIONE
S E.I.R.L.
UNION DE 1/2" UNID. 25 0.80
20.00
20.00
201
0 11
368
7
00000048
41
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
0
DY
T
CD D MAT.
DISVAL
REPRESENTACIONE
S E.I.R.L.
NIPLE Y TUERCA DE
PVC DE 1/2"
UNID. 12 3.00
36.00
36.00
201
0 11
368
7
00000048
41
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
DY
T
CD D MAT.
DISVAL
REPRESENTACIONE
LLAVE MEDIDOR 1/2" UNID. 12 7.50
90.00
90.00
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIA EMPRESARIALES
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
Pgina 123
0 S E.I.R.L.
201
0 11
368
7
00000048
41
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
0
DY
T
CD D MAT.
DISVAL
REPRESENTACIONE
S E.I.R.L.
VALVULA COMP.
HIERRO DUCTIL DE 4"
(110 MM) ISO
UNID. 3 460.00
1380.00
1,380.00
201
0 11
380
4
00000048
70
2.6. 2 3.
5 4
O/C
144
8
DY
T
CD D MAT.
COMERCIAL
FERRETERIA
FATIMA S.A.C.
BISAGRA DE 3" UNID. 6 3.50
21.00
21.00
201
0 11
380
4
00000048
70
2.6. 2 3.
5 4
O/C
144
8
DY
T
CD D MAT.
COMERCIAL
FERRETERIA
FATIMA S.A.C.
CANDADO NS70 UNID. 1 75.00
75.00
75.00
201
0 11
380
4
00000048
70
2.6. 2 3.
5 4
O/C
144
8
DY
T
CD D MAT.
COMERCIAL
FERRETERIA
FATIMA S.A.C.
CHAPA DE TRES
GOLPES
UNID. 1 78.00
78.00
78.00
201
0 11
380
4
00000048
70
2.6. 2 3.
5 4
O/C
144
8
DY
T
CD D MAT.
COMERCIAL
FERRETERIA
FATIMA S.A.C.
TOMACORRIENTES UNID. 4 8.50
34.00
34.00
201
0 12
386
0
00000048
17
2.6. 2 3.
5 4
O/C
152
8
DY
T
CD D MAT. COMERCIAL CYJSA
E.I.R.L.
CEMENTO PORTLAND
TIPO I (42.5 KG. )
BLS. 15 21.50
322.50
322.50
201
0 12
007
8
00000050
98
2.6. 2 3.
5 4
O/C
163
0
DY
T
CD D MAT.
MUNICIPALIDAD
DISTRITAL DE
POCOLLAY
AFIRMADO M3 30 25.70
771.00
771.00
201
0 12
007
8
00000050
98
2.6. 2 3.
5 4
O/C
163
0
DY
T
CD D MAT.
MUNICIPALIDAD
DISTRITAL DE
POCOLLAY
ARENILLA M3 90 21.50
1935.00
1,935.00
201
0 11
380
8
00000045
04
2.6. 2 3.
5 4
O/C
142
0
DY
T
GG I
HERRA
M.
COMERCIAL
FERRETERIA
FATIMA S.A.C.
CLAVOS PARA
CALAMINA
KGS. 5 6.50
32.50
32.50
201
0 11
380
8
00000045
04
2.6. 2 3.
5 4
O/C
142
0
DY
T
GG I
HERRA
M.
COMERCIAL
FERRETERIA
FATIMA S.A.C.
CALAMINA
GALVANIZADA
0.83X3.60
UNID. 30 30.00
900.00
900.00
201
0 11
380
8
00000045
04
2.6. 2 3.
5 4
O/C
142
0
DY
T
GG I MAT.
COMERCIAL
FERRETERIA
FATIMA S.A.C.
TRIPLAY DE 4 mm. UNID. 35 30.00
1050.00
1,050.00
201 11 368 00000048 2.6. 2 3. O/C DY GG I HERRA DISVAL LIJA PARA MADERA UNID. 6 2.00 12.00 12.00
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIA EMPRESARIALES
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
Pgina 124
0 7 41 5 4 145
0
T M. REPRESENTACIONE
S E.I.R.L.
201
0 11
368
7
00000048
41
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
0
DY
T
GG I
HERRA
M.
DISVAL
REPRESENTACIONE
S E.I.R.L.
HOJAS DE SIERRA UNID. 5 6.00
30.00
30.00
201
0 11
368
7
00000048
41
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
0
DY
T
GG I
HERRA
M.
DISVAL
REPRESENTACIONE
S E.I.R.L.
ESCOFINA DE FIERRO UNID. 2 35.00
70.00
70.00
201
0 11
368
7
00000048
41
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
0
DY
T
GG I
HERRA
M.
DISVAL
REPRESENTACIONE
S E.I.R.L.
HIPOCLORITO DE
SODIO
KG. 2 14.00
28.00
28.00
201
0 11
408
0
00000051
91
2.6. 2 3.
5 4
O/C
138
7
DY
T
GG I
HERRA
M.
CCAHUANA PEREZ
MIGUEL
GIGANTOGRAFIA UD. 1 300.00
300.00
300.00
201
0 12
384
8
00000049
61
2.6. 2 3.
5 4
O/C
160
2
DY
T
GG I MAT. HUAMANI CORONEL
CARMELO RUBEN
PLACA
RECORDATORIA
UNID. 1 500.00
500.00
500.00
6,5,11,30 Bienes de
Consumo
730.60 730.60
201
0 11
373
8
00000045
18
2.6. 2 3.
5 4
O/C
141
7
DY
T
GG I UTILES LOVON ACHAHUI
RICARDINA
USB 8 GB. UNID. 2 88.00
176.00
176.00
201
0 11
373
8
00000045
18
2.6. 2 3.
5 4
O/C
141
7
DY
T
GG I UTILES LOVON ACHAHUI
RICARDINA
POST IT PAQ. 2 9.00
18.00
18.00
201
0 11
373
8
00000045
18
2.6. 2 3.
5 4
O/C
141
7
DY
T
GG I UTILES LOVON ACHAHUI
RICARDINA
CINTA ADHESIVA UNID. 2 1.70
3.40
3.40
201
0 11
373
8
00000045
18
2.6. 2 3.
5 4
O/C
141
7
DY
T
GG I UTILES LOVON ACHAHUI
RICARDINA
PAPEL LUSTRE PL. 8 0.50
4.00
4.00
201
0 11
373
8
00000045
18
2.6. 2 3.
5 4
O/C
141
7
DY
T
GG I UTILES LOVON ACHAHUI
RICARDINA
VINIFAN TAMAO
GRANDE OFICIO
UNID. 2 9.00
18.00
18.00
201 11 373 00000045 2.6. 2 3. O/C DY GG I UTILES LOVON ACHAHUI FILES A-4 X 25 UNID. PQT 3 10.00 30.00 30.00
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIA EMPRESARIALES
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
Pgina 125
0 8 18 5 4 141
7
T RICARDINA
201
0 11
373
8
00000045
18
2.6. 2 3.
5 4
O/C
141
7
DY
T
GG I UTILES LOVON ACHAHUI
RICARDINA
CORRECTOR TIPO
LAPICERO
UNID. 2 4.00
8.00
8.00
201
0 11
373
8
00000045
18
2.6. 2 3.
5 4
O/C
141
7
DY
T
GG I UTILES LOVON ACHAHUI
RICARDINA
CUTER GRANDE UNID. 2 3.80
7.60
7.60
201
0 11
373
8
00000045
18
2.6. 2 3.
5 4
O/C
141
7
DY
T
GG I UTILES LOVON ACHAHUI
RICARDINA
REGLA DE 30 CM. UNID. 3 1.00
3.00
3.00
201
0 11
373
8
00000045
18
2.6. 2 3.
5 4
O/C
141
7
DY
T
GG I UTILES LOVON ACHAHUI
RICARDINA
LAPICERO PILOT AZUL CJA. 2 26.00
52.00
52.00
201
0 11
373
8
00000045
18
2.6. 2 3.
5 4
O/C
141
7
DY
T
GG I UTILES LOVON ACHAHUI
RICARDINA
CUADERNO
UNIVERSITARIO DE 100
HOJAS
UNID. 2 9.00
18.00
18.00
201
0 11
373
8
00000045
18
2.6. 2 3.
5 4
O/C
141
7
DY
T
GG I UTILES LOVON ACHAHUI
RICARDINA
PAPEL BOND A-4 75
grs.
MILLA
R
5 30.00
150.00
150.00
201
0 11
373
8
00000045
18
2.6. 2 3.
5 4
O/C
141
7
DY
T
GG I UTILES LOVON ACHAHUI
RICARDINA
CLIPS X 100 UNID. CJA. 2 1.30
2.60
2.60
201
0 11
373
8
00000045
18
2.6. 2 3.
5 4
O/C
141
7
DY
T
GG I UTILES LOVON ACHAHUI
RICARDINA
GRAPAS CJA. 1 4.00
4.00
4.00
201
0 11
373
8
00000045
18
2.6. 2 3.
5 4
O/C
141
7
DY
T
GG I UTILES LOVON ACHAHUI
RICARDINA
GOMA EN BARRA UNID. 2 4.00
8.00
8.00
201
0 11
373
8
00000045
18
2.6. 2 3.
5 4
O/C
141
7
DY
T
GG I UTILES LOVON ACHAHUI
RICARDINA
CINTA DE EMBALAJE UNID. 2 4.00
8.00
8.00
201
0 11
373
8
00000045
18
2.6. 2 3.
5 4
O/C
141
7
DY
T
GG I UTILES LOVON ACHAHUI
RICARDINA
CARTUCHO DE TINTA
NEGRO PARA
IMPRESORA
UNID. 2 70.00
140.00
140.00
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIA EMPRESARIALES
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
Pgina 126
201
0 11
380
1
00000046
48
2.6. 2 3.
5 4
O/C
145
4
DY
T
GG I
MAT.
OFIC.
REPRESENTACIONE
S ESTEBAN S.A.C.
FRANELA ROJA M. 20 4.00
80.00
80.00
Costo de Construccin por Administracin Directa - Servicios 8,093.00 8,093.00
6,5,11,39 Otros
Servicios de Terceros
6,953.00 6,953.00
201
0 11
351
3
00000045
51
2.6. 2 3.
5 5
R.A.
N
117-
201
0-
OA
E
DY
T
GG I SERV.
ALANOCA PAREDES
ANA MARIA
RENDICION DE
CUENTAS
DOCUMENTADA
SEGN RESOLUCIN
SERV. 1 141.30 141.30 141.30
201
0 11
416
8
00000045
56
2.6. 2 3.
5 5
O/S
115
6
DY
T
GG I SERV. FLORES CASTRO
CLAROS JULIAN
PERFIL
ESTRATIGRAFICO
SERV. 1 100.00
100.00
100.00
201
0 11
377
1
00000047
67
2.6. 2 3.
5 5
O/S
107
7
DY
T
GG I SERV. CCAMA MAMANI
KLEMEBER JUSTO
SERVICIO DE
LEVANTAMIENTO
TOPOGRAFICO
SER. 1
2,500.
00
2,500.00
2,500.00
201
0 11
372
1 00000048
46
2.6. 2 3.
5 5
O/S
114
6
DY
T
GG I SERV.
ENT.PREST.SERVICI
OS DE
SANEAMIENTO
TACNA S.A.
SUPERVISION DE
OBRAS EMPALME A
REDES
SER. 1
1,141.
80
1,141.80
1,141.80
201
0 12
409
1
00000049
48
2.6. 2 3.
5 5
O/S
124
5
DY
T
CD D SERV.
SENCICO
PROCTOR
MODIFICADO
SERV. 2 70.00
140.00
140.00
201
0 12
417
4
00000049
49
2.6. 2 3.
5 5
O/S
124
6
DY
T
CD D SERV.
SENCICO
DENSIDAD DE CAMPO SERV. 6 35.00
210.00
210.00
201
0 12
418
9
00000049
51
2.6. 2 3.
5 5
O/S
123
7
DY
T
CD D SERV. COPAJA SANJINEZ
MIGUEL ANGEL
SERVICIO DE MEZCLA
ASFALTICA M3
SER. 1
2,300.
00
2,300.00
2,300.00
201
0 12
385
0
00000050
22
2.6. 2 3.
5 5
O/S
125
0
DY
T
CD D SERV. FLORES CASTRO
CLAROS JULIAN
LAVADOS ASFALTICOS SER. 1.00 170.00
170.00
170.00
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIA EMPRESARIALES
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
Pgina 127
201
0 12
002
6
00000052
60
2.6. 2 3.
5 5
O/S
130
3
DY
T
CD D
SEGUR
O
LA POSITIVA VIDA
SEGUROS Y
REASEGUROS
SEGURO
COMPLEMENTARIO DE
TRABAJO
SER. 1 124.95
124.95
124.95
201
0 12
000
9
00000052
77
2.6. 2 3.
5 5
O/S
132
3
DY
T
CD D
SEGUR
O
LA POSITIVA VIDA
SEGUROS Y
REASEGUROS
SEGURO
COMPLEMENTARIO DE
TRABAJO
SER. 1 124.95
124.95
124.95
6,5,11,52 Alquiler de
Bienes Muebles
1,140.00
1,140.00
201
0 12
409
0
00000049
46
2.6. 2 3.
5 5
O/S
124
8
DY
T
CD D SERV. FLORES RAMOS
JUAN JOSE
COMPACTADORA VIBR.
TIPO PLANCHA DE 8 HP
H.H 95 12.00
1,140.00
1,140.00
Otros Gastos Diversos de Activos no Financieros
5,348.00
5,348.00
2.6.8.1.4.1 Gastos por
la Contratacin de
Personal
2,398.00
2,398.00
201
1
04
101
8 1261
2.6.8.1.4
.1
Plla.
145
DY
T
GG I PLLA
SUELDOS
CONTRATADOS
EMPLEADOS GBL 1
2,398.
00
2,398.00 2,398.00
2.6.8.1.4.3 Gastos por
la Contratacin de
Servicios
2,950.00
2,950.00
201
1
04
108
0
1202
2.6.8.1.4
.3
O/S
632
DY
T
GG I SERV.
TITO MONTIEL ALFIO
SERVICIO DE
ELABORACIN DE
INFORME FINAL
SER. 1
2,950.
00
2,950.00 2,950.00
TOTAL
S/. 51,510.89 51,510.89
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIA EMPRESARIALES
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
Pgina 128
ENTIDAD : MUNICIPALIDAD DSITRITAL DE POCOLLAY
PROYECTO : AMPLIACIN DE SERVICIO DE AGUA POTABLE EN LA ASOCIACIN DE VIVIENDA J.C. LOS DAMASCOS,
DISTRITO DE POCOLLAY, TACNA - TACNA
COMPONENTE : AMPLIACIN DE SERVICIO DE AGUA POTABLE EN LA ASOCIACIN DE VIVIENDA J.C. LOS DAMASCOS,
DISTRITO DE POCOLLAY, TACNA - TACNA
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIA EMPRESARIALES
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
Pgina 129
MODO DE EJEC : ADMINISTRACIN DIRECTA
AO :
2010
2.3 C O S T O D I R E C T O
62,892.19 %
2.6.2.3.3.4 COSTO DE CONSTRUCCIN POR ADMINISTRACIN
DIRECTA - PERSONAL AO
13,299.41
21.15
A. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
6.5.11.10
RETRIBUCIONES Y COMP. CONTRATOS
A PLAZO FIJO 2010
12,371.08
19.67
6.5.11.11
OBLIGACIONES DEL EMPLEADOR 2010
928.33
1.48
6.5.11.12
OTROS BENEFICIOS
6.5.11.13
GASTOS VARIABLES Y OCASIONALES
6.5.11.18
ESCOLARIDAD AGUINALDOS Y
GRATIFICACIONES
2.6.2.3.3.5 COSTO DE CONSTRUCCIN POR ADMINISTRACIN
DIRECTA - BIENES
13,890.00
22.09
6.5.11.20
VIATICOS Y ASIGNACIONES
-
-
6.5.11.22
VESTUARIO
-
-
6.5.11.23
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
-
-
6.5.11.24
ALIMENTO DE PERSONAS
-
-
6.5.11.29
MATERIAL DE CONSTRUCCIN 2010
13,890.00
22.09
6.5.11.30
BIENES DE CONSUMO
-
-
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIA EMPRESARIALES
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
Pgina 130
6.5.11.32
PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE
-
-
6.5.11.49
MATERIALES DE ESCRITORIO
-
-
2.6.2.3.3.6 COSTO DE CONSTRUCCIN POR ADMINISTRACIN
DIRECTA - SERVICIOS
6,460.00
10.27
6.5.11.39
OTROS SERVICIOS DE TERCEROS 2010
5,320.00
8.46
6.5.11.52
ALQUILER DE BIENES MUEBLES 2010
1,140.00
1.81
6.5.11.55
SERVICIO DE LUZ
-
-
6.5.11.56
SERVICIO DE AGUA Y DESAGUE
-
-
6.5.11.57
SERVICIO DE TELEFONIA MOVIL O FIJA
-
-
6.5.11.77
OTROS SEGUROS
-
-
TOTAL S/.
33,649.41
53.50
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIA EMPRESARIALES
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
Pgina 131
ENTIDAD : MUNICIPALIDAD
DSITRITAL DE POCOLLAY
PROYECTO : AMPLIACIN DE SERVICIO DE AGUA POTABLE EN LA ASOCIACIN DE VIVIENDA J.C. LOS
DAMASCOS, DISTRITO DE POCOLLAY, TACNA - TACNA
COMPONENTE : AMPLIACIN DE SERVICIO DE AGUA POTABLE EN LA ASOCIACIN DE VIVIENDA J.C. LOS DAMASCOS,
DISTRITO DE POCOLLAY, TACNA - TACNA
MODO DE EJEC : ADMINISTRACIN
DIRECTA
AO
: 2010 -
2011
R E S U M E N
TIPO DE
GASTO
ASIGNACIN
PRESUPUESTAL
( A )
%
EJECUCIN
FINANCIERA
( B )
%
SALDOS
A - B
%
Costo
Directo
49,985.84 79.48
33,649.41 53.50
16,336.43 25.98
Costo
Indirecto
12,906.35 20.52
17,861.48 28.40
-
4,955.13 -7.88
Bienes
Duraderos 0.00
Total del
Costo S/. 62,892.19 100.00
51,510.89 81.90
11,381.30 18.10
ENTIDAD : MUNICIPALIDAD DSITRITAL DE POCOLLAY
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIA EMPRESARIALES
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
Pgina 132
PROYECTO : AMPLIACIN DE SERVICIO DE AGUA POTABLE EN LA ASOCIACIN DE VIVIENDA J.C. LOS
DAMASCOS, DISTRITO DE POCOLLAY, TACNA - TACNA
COMPONENTE : AMPLIACIN DE SERVICIOS DE AGUA POTABLE EN LA ASOCIACIN DE VIVIENDA J.C. LOS
DAMASCOS, DISTRTITO DE POCOLLAY, TACNA - TACNA
MODO DE EJEC : ADMINISTRACIN DIRECTA
AO : 2010 -
2011
2.5 CONSOLIDADO DE LA INFORMACIN PRESUPUESTAL POR ASIGNACIN GENERICA Y ESPECIFICA
ASIGNACIN PRESUPUESTAL
2.6.2.3.3 INFRAESTRUCTURA ELECTRICA
62,892.19
Administracin Directa
62,892.19
CONSOLIDADO ANALITICO DE EJECUCIN DEL GASTO
S/. %
2.6.2.3.3.4 COSTO DE CONSTRUCCIN POR ADMINISTRACIN DIRECTA -
PERSONAL
22,126.79
35.18
6.5.11.10
RETRIBUCIONES Y COMP. CONTRATOS A
PLAZO FIJO
19,431.08
30.90
6.5.11.11 OBLIGACIONES DEL EMPLEADOR
1,667.23
2.65
6.5.11.13 GASTOS VARIABLES Y OCASIONALES
596.11
0.95
6.5.11.18
ESCOLARIDAD AGUINALDOS Y
GRATIFICACIONES
432.37
0.69
2.6.2.3.3.5 COSTO DE CONSTRUCCIN POR ADMINISTRACIN DIRECTA -
BIENES
15,943.10
25.35
6.5.11.22 VESTUARIO
1,322.50
2.10
6.5.11.23 COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIA EMPRESARIALES
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
Pgina 133
- -
6.5.11.24 ALIMENTOS PARA PERSONAS
-
-
6.5.11.29 MATERIALES DE CONSTRUCCIN
13,890.00
22.09
6.5.11.30 BIENES DE CONSUMO
730.60
1.16
6.5.11.32 PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE
-
-
6.5.11.49 MATERIALES DE ESCRITORIO
-
-
6.5.11.51 EQUIPAMIENTO Y BIENES DURADEROS
-
2.6.2.3.3.6 COSTO DE CONSTRUCCIN POR ADMINISTRACIN DIRECTA -
SERVICIOS
8,093.00
12.87
6.5.11.33 SERVICIOS DE CONSULTORIA
-
-
6.5.11.34
CONTRATACIN CON EMPRESA DE
SERVICIOS
-
-
6.5.11.39 OTROS SERVICIOS DE TERCEROS
6,953.00
11.06
6.5.11.52 ALQUILER DE BIENES MUEBLES
1,140.00
1.81
6.5.11.55 SERVICIO DE LUZ
-
-
6.5.11.56 SERVICIO DE AGUA Y DESAGUE
-
-
6.5.11.57 SERVICIO DE TELEFONICA MOVIL FIJA
-
-
6.5.11.65 ALQUILER DE BIENES INMUEBLES
-
-
6.5.11.68 PUBLICIDAD
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIA EMPRESARIALES
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
Pgina 134
- -
6.5.11.77 OTROS SEGUROS
-
-
2.6.8.1.4 OTROS GASTOS DIVERSOS DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
5,348.00
8.50
2.6.8.1.4.1
GASTOS POR LA CONTRATACIN DE
PERSONAL
2,398.00
3.81
2.6.8.1.4.3
GASTOS POR LA CONTRATACIN DE
SERVICIOS
2,950.00
4.69
TOTAL S/.
51,510.89
81.90
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
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CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
Pgina 135
ENTIDAD : MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POCOLLAY
PROYECTO : AMPLIACIN DE SERVICIO DE AGUA POTABLE EN LA ASOCIACIN DE VIVIENDA J.C. LOS
DAMASCOS, DISTRITO DE POCOLLAY, TACNA - TACNA
COMPONENTE : AMPLIACIN DE SERVICIOS DE AGUA POTABLE EN LA ASOCIACIN DE VIVIENDA J.C. LOS
DAMASCOS, DISTRTITO DE POCOLLAY, TACNA - TACNA
MODO DE EJEC : ADMINISTRACIN DIRECTA
AO : 2010 -
2011
2.6 CONSOLIDADO DE LA INFORMACIN FINANCIERA POR ASIGNACIN GENERICA Y ESPECIFICA
ASIGNACIN PRESUPUESTAL
2.6.2.3.3 INFRAESTRUCTURA ELECTRICA
62,892.19
Administracin Directa
62,892.19
CONSOLIDADO ANALITICO DE EJECUCIN DEL GASTO
S/. %
2.6.2.3.3.4 COSTO DE CONSTRUCCIN POR ADMINISTRACIN DIRECTA -
PERSONAL
22,126.79
35.18
6.5.11.10
RETRIBUCIONES Y COMP. CONTRATOS A
PLAZO FIJO
19,431.08
30.90
6.5.11.11 OBLIGACIONES DEL EMPLEADOR
1,667.23
2.65
6.5.11.13 GASTOS VARIABLES Y OCASIONALES
596.11
0.95
6.5.11.18
ESCOLARIDAD AGUINALDOS Y
GRATIFICACIONES
432.37
0.69
2.6.2.3.3.5 COSTO DE CONSTRUCCIN POR ADMINISTRACIN DIRECTA -
BIENES
15,943.10
25.35
6.5.11.22 VESTUARIO
UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA
FACULTAD DE CIENCIA EMPRESARIALES
CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
Pgina 136
1,322.50 2.10
6.5.11.23 COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
-
-
6.5.11.24 ALIMENTOS PARA PERSONAS
-
-
6.5.11.29 MATERIALES DE CONSTRUCCIN
13,890.00
22.09
6.5.11.30 BIENES DE CONSUMO
730.60
1.16
6.5.11.32 PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE
-
-
6.5.11.49 MATERIALES DE ESCRITORIO
-
-
6.5.11.51 EQUIPAMIENTO Y BIENES DURADEROS
-
2.6.2.3.3.6 COSTO DE CONSTRUCCIN POR ADMINISTRACIN DIRECTA -
SERVICIOS
8,093.00
12.87
6.5.11.33 SERVICIOS DE CONSULTORIA
-
-
6.5.11.34
CONTRATACIN CON EMPRESA DE
SERVICIOS
-
-
6.5.11.39 OTROS SERVICIOS DE TERCEROS
6,953.00
11.06
6.5.11.52 ALQUILER DE BIENES MUEBLES
1,140.00
1.81
6.5.11.55 SERVICIO DE LUZ
-
-
6.5.11.56 SERVICIO DE AGUA Y DESAGUE
-
-
6.5.11.57 SERVICIO DE TELEFONICA MOVIL FIJA
-
-
6.5.11.65 ALQUILER DE BIENES INMUEBLES
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- -
6.5.11.68 PUBLICIDAD
-
-
6.5.11.77 OTROS SEGUROS
-
-
2.6.8.1.4 OTROS GASTOS DIVERSOS DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
5,348.00
8.50
2.6.8.1.4.3
GASTOS POR LA CONTRATACIN DE
SERVICIOS
5,348.00
8.50
TOTAL S/.
51,510.89
81.90
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ENTIDAD : MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POCOLLAY
PROYECTO : AMPLIACIN DE SERVICIO DE AGUA POTABLE EN LA ASOCIACIN DE VIVIENDA J.C. LOS DAMASCOS, DISTRITO DE
POCOLLAY, TACNA - TACNA
COMPONENTE : AMPLIACIN DE SERVICIO DE AGUA POTABLE EN LA ASOCIACIN DE VIVIENDA J.C. LOS DAMASCOS, DISTRITO DE
POCOLLAY, TACNA - TACNA
MODO DE EJEC : ADMINISTRACIN DIRECTA
AO : 2010 - 2011
2.7 EJECUCIN ANUAL DEL GASTO
AO ESPECIFICA ASIGNACIN
COSTO
DIRECTO
COSTO INDIRECTO
TOTAL
COSTO
PERSONAL,
BIENES Y
SERVICIOS
BIENES
DURADEROS
2010-
2011
2.6
62,892.19
33,649.41
17,861.48
-
51,510.89
TOTAL S/. 62,892.19
33,649.41 17,861.48 -
51,510.89
ENTIDAD : MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
POCOLLAY
PROYECTO : AMPLIACIN DEL SERVICIO DE AGUA POTABLE EN LA SOCIACIN
DE VIVIENDA J.C. LOS DAMASCOS, DISTRITO DE POCOLLAY, TACNA - TACNA
COMPONENTE : AMPLIACIN DEL SERVICIO DE AGUA POTABLE EN LA ASOCIACIN
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DE VIVIENDA J.C. LOS DAMASCOS, DISTRITO DE POCOLLAY, TACNA - TACNA
MODO DE EJEC : ADMINISTRACIN DIRECTA
AO : 2010-2011
2.8 CUADRO RESUMEN DEL GASTO ANUAL
S/. %
COSTO DIRECTO :
33,649.41
53.50
COSTO INDIRECTO :
17,861.48
28.40
COSTO CONSTRUCCIONES EN CURSO
51,510.89
81.90
( - ) Materiales Duraderos
-
-
( + ) ADICIONES
-
Acta de Entrega
-
( + ) Nota de Salida de Almacn
255.70
0.41
( + ) Nota de Salida de Almacn
7,030.10
11.18
( + ) Nota de Salida de Almacn
235.80
0.37
( - ) DEDUCCIONES
NEA N 057
-
810.00
-
1.29
NEA N 058
-
8.00
-
0.01
-
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CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS
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COSTO REAL DE LA OBRA
58,214.49
92.56
CONSTRUCCIONES EN CURSO
OTROS :
NEA N 057
810.00
1.29
NEA N 058
8.00
0.01
-
Materiales Duraderos
-
-
SUB TOTAL
818.00
1.30
TOTAL GASTO FINANCIERO S/.
59,032.49
93.86
CUADRO RESUMEN GASTO PRESUPUESTAL ANUAL
DESCRIPCIN PARCIAL %
COSTO DIRECTO
33,649.41
53.50
COSTO INDIRECTO
17,861.48
28.40
TOTAL GASTO EN OBRA ( 1 )
51,510.89
81.90
OTROS :
SUB TOTAL DEL GASTO ( 2 ) 0.00 0.00
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TOTAL GASTO PRESUPUESTAL ( 1 ) + ( 2 )
51,510.89
81.90
CONCLUSIONES
No se cuenta con una Directiva de Liquidaciones actualizada lo que origina que las
reas involucradas no trabajen coordinadamente.
No se cuenta con los equipos necesarios para proceder a realizar una liquidacin
en el ms corto plazo, lo que generaba retraso y prdida de tiempo en un
liquidador.
No se cuenta con un control de materiales sobrantes, ya que estos no se internan
en el almacn central de la Institucin, se interna en los almacenes de las oficinas
de las mismas obras.
No se cuenta con un control de prstamos de materiales, lo cual no se devuelve en
su totalidad a la oficina correspondiente.
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Los anlisis contables no se encuentran actualizados tiene un atraso de dos
meses, y tienen errores de contabilizacin y registros de los gastos correctos en
obras.
No se cuentan con informacin, las obras de aos anteriores no tienen
documentacin la que no permite realizar una liquidacin en un determinado
tiempo.
Los informes finales de la obra q llegan a la oficina de supervisin no cuentan con
la parte administrativa completa lo cual dificulta realizar la liquidacin.
SUGERENCIAS
Se deber elaborar una directiva de liquidaciones tcnico financieras que indique
los procedimientos a seguir para la ejecucin de las liquidaciones de obra.
Se deber solicitar la Gerencia Municipal la implementacin de equipos ya sea
computadoras, fotocopiadoras, y dems herramientas necesitaras.
Se deber solicitar a las distintas reas involucradas para el correcto internamiento
de dichos sobrante al rea de almacn, mediante una NEA.
Se deber solicitar a la gerencia de planeamiento urbano que tenga un mayor
control de asignacin de gastos administrativos para poder determinar la
liquidacin tcnico financiera un costo real de cada obra.
Se deber recomendar al rea de almacn central, que debe realizar los prestamos
mediante una gua de salida y un acta de compromiso de entrega de prstamo, y el
material debe salir con una pecosa y tener mayor control.
Se deber solicitar a la oficina de contabilidad, que debe de actualizar los anlisis
financieros de todas las obras ejecutadas ya que le compete para realizar un
trabajo eficiente y coordinado.
Se deber solicitar a la Unidad de Supervisin y Liquidacin de Obras, y a la
Gerencia Planeamiento Urbano para que tengan un mayor control con respecto a
la presentacin de toda la documentacin con respecto a los residentes y dems
involucrados de cada obra.
BIBLIOGRAFA
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CONCLUSIONES
1. No se cuenta con una Directiva de Liquidaciones actualizada lo que origina
quelasreasinvolucradasnotrabajencoordinadamente.
2. No se cuenta con los equipos necesarios para proceder a realizar una
liquidacin en el mscortoplazo, loquegeneraba retraso y prdida de tiempo en
unliquidador.
3. No se cuenta con un control de materiales sobrantes, ya que estos no se
internanenelalmacncentraldelaInstitucin,seinternaenlosalmacenesdelas
oficinasdelasmismasobras.
4. No se cuenta con un control de prstamos de materiales, lo cual no se
devuelveensutotalidadalaoficinacorrespondiente.
5. Los anlisis contablesno seencuentran actualizadostieneun atraso dedos
meses, y tienen errores de contabilizacin y registros de los gastos correctos en
obras.
6. No se cuentan con informacin, las obras de aos anteriores no tienen
documentacin la que no permite realizar una liquidacin en un determinado
tiempo.
Losinformesfinalesdelaobraqlleganalaoficinadesupervisinnocuentancon
laparteadministrativacompletalocualdificultarealizarlaliquidacin.
SUGERENCIAS
7. Se deber elaborar una directiva de liquidaciones tcnico financieras que
indique los procedimientos a seguir para la ejecucin de las liquidaciones de obra.
8. Se deber solicitar la Gerencia Municipal la implementacin de equipos ya
sea computadoras, fotocopiadoras, y dems herramientas necesitaras.
9. Se deber solicitar a las distintas reas involucradas para el correcto
internamiento de dichos sobrante al rea de almacn, mediante una NEA.
10. Se deber solicitar a la gerencia de planeamiento urbano que tenga un mayor
control de asignacin de gastos administrativos para poder determinar la
liquidacin tcnico financiera un costo real de cada obra.
11. Se deber recomendar al rea de almacn central, que debe realizar los
prestamos mediante una gua de salida y un acta de compromiso de entrega de
prstamo, y el material debe salir con una pecosa y tener mayor control.
12. Se deber solicitar a la oficina de contabilidad, que debe de actualizar los
anlisis financieros de todas las obras ejecutadas ya que le compete para realizar
un trabajo eficiente y coordinado.
Se deber solicitar a la Unidad de Supervisin y Liquidacin de Obras, y a la
Gerencia Planeamiento Urbano para que tengan un mayor control con respecto a
la presentacin de toda la documentacin con respecto a los residentes y dems
involucrados de cada obra.