Fernando M.

Fernndez
fernando.fernandez@bakernet.com
Baker & McKenzie International is a Swiss Verein with member law firms around the world. In accordance with the common terminology used in
professional service organizations, reference to a partner means a person who is a partner, or equivalent, in such a law firm. Similarly, reference
to an office means an office of any such law firm.
Reconversi
Reconversi

n monetaria y legitimaci
n monetaria y legitimaci

n
n
de capitales
de capitales
R Riesgos penales derivados de los fraudes, delitos iesgos penales derivados de los fraudes, delitos
monetarios y cambiarios en el contexto y de la Ley monetarios y cambiarios en el contexto y de la Ley
Org Org nica contra la Delincuencia Organizada (LOCDO) nica contra la Delincuencia Organizada (LOCDO)
Matur Matur n, Puerto la Cruz, Maracaibo, Margarita y Valencia n, Puerto la Cruz, Maracaibo, Margarita y Valencia
id33651267 pdfMachine by Broadgun Software - a great PDF writer! - a great PDF creator! - http://www.pdfmachine.com http://www.broadgun.com
Reconversi Reconversi n monetaria: Implicaciones y riesgos penales n monetaria: Implicaciones y riesgos penales
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Enfoque y objetivos
Enfoque y objetivos
Enfoque de derecho penal empresarial en Enfoque de derecho penal empresarial en
el marco de la reconversi el marco de la reconversi n monetaria y n monetaria y
reforma del r reforma del r gimen cambiario: gimen cambiario:
Prevenci Prevenci n del riesgo penal frente a: n del riesgo penal frente a:
Legitimaci Legitimaci n de capitales n de capitales
Financiamiento del terrorismo Financiamiento del terrorismo
Delincuencia organizada Delincuencia organizada
Estafas y otros fraudes Estafas y otros fraudes
Delitos monetarios Delitos monetarios
Delitos cambiarios Delitos cambiarios
Reconversi Reconversi n monetaria: Implicaciones y riesgos penales n monetaria: Implicaciones y riesgos penales
2004 Baker & McKenzie 3
Posibles riesgos y pasivos penales
Posibles riesgos y pasivos penales
Preventivo de delitos de trascendencia internacional: Preventivo de delitos de trascendencia internacional:
Hacer buenos negocios seguros Hacer buenos negocios seguros
Evitar: Evitar:
Legitimaci Legitimaci n de capitales, financiamiento del n de capitales, financiamiento del
terrorismo y otros delitos propios de la terrorismo y otros delitos propios de la
delincuencia organizada (corrupci delincuencia organizada (corrupci n, n, PEP PEP s s y y
est est ndares internacionales previstos en ndares internacionales previstos en
Tratados y derecho comparado) Tratados y derecho comparado)
Legitimaci Legitimaci n n culposa culposa de capitales: de capitales:
capacitaci capacitaci n del recurso humano n del recurso humano
Auditor Auditor a penal y adaptaciones de la empresa: a penal y adaptaciones de la empresa:
Operaciones Operaciones
Servicios Servicios
Productos Productos
Contratos y documentos Contratos y documentos
Sistemas Sistemas
Procedimientos Procedimientos
Reconversi Reconversi n monetaria: Implicaciones y riesgos penales n monetaria: Implicaciones y riesgos penales
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Enfoque y objetivos
Enfoque y objetivos
Actuar con la debida diligencia y fiel Actuar con la debida diligencia y fiel
cumplimiento cumplimiento
Sujetos obligados y Sujetos obligados y NO NO obligados obligados
Criminal compliance Criminal compliance
Conoce a tus clientes, empleados, socios, Conoce a tus clientes, empleados, socios,
familiares y relacionados familiares y relacionados
Crear el cargo de oficial de cumplimiento, Crear el cargo de oficial de cumplimiento,
estructura y personal estructura y personal
Elaborar o actualizar manual contra Elaborar o actualizar manual contra
legitimaci legitimaci n de capitales n de capitales
LOCDO, LOCTICSEP, Corrupci LOCDO, LOCTICSEP, Corrupci n, CoPenal n, CoPenal
y otras y otras
C C digo de Conducta empresarial digo de Conducta empresarial
Global Compact de la ONU (Pacto Global Compact de la ONU (Pacto
Mundial): Mundial):
CONINDUSTRIA CONINDUSTRIA
Reconversi Reconversi n monetaria: Implicaciones y riesgos penales n monetaria: Implicaciones y riesgos penales
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Objetivos del milenio: Pacto Mundial
Objetivos del milenio: Pacto Mundial

Anticorrupci
Anticorrupci

n
n
,
,

Derechos humanos,
Derechos humanos,

Leyes ambientales y
Leyes ambientales y

Leyes laborales
Leyes laborales
Reconversi Reconversi n monetaria: Implicaciones y riesgos penales n monetaria: Implicaciones y riesgos penales
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Fuente legal
Fuente legal
Ley Org Ley Org nica contra la Delincuencia Organizada (LOCDO) nica contra la Delincuencia Organizada (LOCDO)
Vigente desde el 27 Vigente desde el 27- -09 09- -05 05
Reimpresa el 26 Reimpresa el 26- -10 10- -05 (ERROR EN ORIGINALES) 05 (ERROR EN ORIGINALES)
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
Cambi Cambi en 180 en 180 el alcance de legitimaci el alcance de legitimaci n de capitales n de capitales
que exist que exist a en la LOSEP (ley antidrogas derogada) a en la LOSEP (ley antidrogas derogada)
Derecho penal del enemigo : (G. Jakobs) Derecho penal del enemigo : (G. Jakobs)
Eliminaci Eliminaci n de derechos legales y penas draconianas n de derechos legales y penas draconianas
Legaliza investigaciones encubiertas y secretas Legaliza investigaciones encubiertas y secretas
Delito transfronterizo Delito transfronterizo
Cooperaci Cooperaci n internacional n internacional
Organismos, Tratados, y acuerdos: Organismos, Tratados, y acuerdos:
ONU, OEA, Basilea, GAFI, etc. ONU, OEA, Basilea, GAFI, etc.
Reconversi Reconversi n monetaria: Implicaciones y riesgos penales n monetaria: Implicaciones y riesgos penales
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Paradojas de la pol
Paradojas de la pol

tica criminal
tica criminal
La LOCDO criminaliza a personas jur La LOCDO criminaliza a personas jur dicas dicas
Excepto el Estado y sus empresas Excepto el Estado y sus empresas
Creaci Creaci n de un velo corporativo que afecta n de un velo corporativo que afecta
las investigaciones de corrupci las investigaciones de corrupci n y otros n y otros
delitos. delitos.
Carece de sanciones y medidas cautelares Carece de sanciones y medidas cautelares
que impidan las asociaciones ilegales de que impidan las asociaciones ilegales de
hecho propias de delincuencia organizada y hecho propias de delincuencia organizada y
terrorismo terrorismo
Contradicci Contradicci n con el derecho comparado n con el derecho comparado
Reconversi Reconversi n monetaria: Implicaciones y riesgos penales n monetaria: Implicaciones y riesgos penales
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Nuevos riesgos
Nuevos riesgos

Despenalizaci Despenalizaci n de los delitos n de los delitos

monetarios (2001??? monetarios (2001??? ) )
M M s de 500.000 billetes falsos de s de 500.000 billetes falsos de
euros fueron incautados en 2006 euros fueron incautados en 2006
10% de la cifra negra 10% de la cifra negra
Despenalizaci Despenalizaci n de los delitos de n de los delitos de
identificaci identificaci n (2001 n (2001 2006) 2006)
Criminalizaci Criminalizaci n de la libertad n de la libertad
cambiaria (2005) cambiaria (2005)
Reforma del C Reforma del C digo Penal (2005) digo Penal (2005)
Aprovechamiento de bienes Aprovechamiento de bienes
provenientes de delito provenientes de delito
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Tratado ONU contra la Corrupci
Tratado ONU contra la Corrupci

n
n
El Banco Mundial ha se El Banco Mundial ha se alado que el pago de alado que el pago de
sobornos a los funcionarios p sobornos a los funcionarios p blicos representa un alto blicos representa un alto
costo para las empresas, lo que las mueve a declarar a costo para las empresas, lo que las mueve a declarar a
las autoridades menores ventas, costos y n las autoridades menores ventas, costos y n mina, para mina, para
pagar menos impuestos. pagar menos impuestos.
Por supuesto que el Estado pierde una cantidad Por supuesto que el Estado pierde una cantidad
sustancial de sus ingresos y los pobres pueden tener sustancial de sus ingresos y los pobres pueden tener
llevar la peor parte al tener que pagar mayores llevar la peor parte al tener que pagar mayores
impuestos y recibiendo menos beneficios sociales. impuestos y recibiendo menos beneficios sociales.
La corrupci La corrupci n reduce los ingresos impositivos y n reduce los ingresos impositivos y
aduaneros de muchos pa aduaneros de muchos pa ses en transici ses en transici n y en n y en
desarrollo. Los impuestos se evaden mediante el desarrollo. Los impuestos se evaden mediante el
contrabando y mediante transacciones no asentadas en contrabando y mediante transacciones no asentadas en
los libros y una contabilidad fraudulenta los libros y una contabilidad fraudulenta Ver: Ver:
http://www.cinu.org.mx/prensa/especiales/2003/corrupci http://www.cinu.org.mx/prensa/especiales/2003/corrupci
on/intro.htm#1 on/intro.htm#1
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Soborno transnacional
Soborno transnacional
Se trata del delito m Se trata del delito m s importante que prev s importante que prev n los n los
Tratados Internacionales y leyes nacionales (USA Tratados Internacionales y leyes nacionales (USA
Europa) Europa)
Convenci Convenci n Interamericana contra la Corrupci n Interamericana contra la Corrupci n n
(Caracas (Caracas - - OEA) OEA)
Convenci Convenci n contra la Corrupci n contra la Corrupci n (M n (M xico xico - - ONU) ONU)
Convenci Convenci n contra la Delincuencia Organizada n contra la Delincuencia Organizada
Transnacional (Palermo Transnacional (Palermo - - ONU) ONU)
Ley contra la Corrupci Ley contra la Corrupci n (Venezuela) n (Venezuela)
No hace menci No hace menci n ni tipifica el delito de soborno n ni tipifica el delito de soborno
transnacional transnacional
Fern Fern ndez, Fernando M: ndez, Fernando M: Comentarios a los delitos previstos Comentarios a los delitos previstos
en la Ley contra la Corrupci en la Ley contra la Corrupci n. n. Editorial LIVROSCA. Caracas, Editorial LIVROSCA. Caracas,
2007. 2007.
Reconversi Reconversi n monetaria: Implicaciones y riesgos penales n monetaria: Implicaciones y riesgos penales
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IL IL CITO: CITO: Qu Qu dimensi dimensi n tienen los mercados n tienen los mercados
ilegales de capitales? ilegales de capitales?
Mois Mois s Naim: s Naim: la cifra que m la cifra que m s llama la atenci s llama la atenci n es la n es la
explosi explosi n del n del blanqueo de dinero blanqueo de dinero, que nos permite hacernos , que nos permite hacernos
una idea del volumen total que tiene la econom una idea del volumen total que tiene la econom a il a il cita en el cita en el
mundo. mundo.
El lavado de dinero se ha multiplicado al menos por 10 desde El lavado de dinero se ha multiplicado al menos por 10 desde
1990 y hoy representa, seg 1990 y hoy representa, seg n c n c lculos del FMI, entre 1 bill lculos del FMI, entre 1 bill n y n y
1,5 billones de d 1,5 billones de d lares. Si pensamos que el comercio mundial lares. Si pensamos que el comercio mundial
leg leg timo casi se duplic timo casi se duplic en ese mismo periodo, de unos cinco en ese mismo periodo, de unos cinco
a unos diez billones de d a unos diez billones de d lares lares, es f , es f cil ver la importancia, la cil ver la importancia, la
dimensi dimensi n y la expansi n y la expansi n del negocio ilegal mundial. n del negocio ilegal mundial.
Y, en el mejor de los casos, no existe nadie con credibilidad Y, en el mejor de los casos, no existe nadie con credibilidad
que afirme que ha disminuido que afirme que ha disminuido . .
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Cu
Cu

nto vale una vida humana?

nto vale una vida humana?
Despu Despu s de las matanzas del 11 s de las matanzas del 11- -S en Nueva York o del 11 S en Nueva York o del 11- -M M
en Madrid, la impresi en Madrid, la impresi n es que en t n es que en t rminos monetarios puede rminos monetarios puede
ser muy barata. ser muy barata.
Por ejemplo, Por ejemplo, a los terroristas que llevaron a cabo los a los terroristas que llevaron a cabo los
atentados de Nueva York y Washington les cost atentados de Nueva York y Washington les cost menos de menos de
medio mill medio mill n de d n de d lares acabar con unas tres mil vidas, lares acabar con unas tres mil vidas,
incluyendo la suyas. incluyendo la suyas.
Aplicando un c Aplicando un c lculo morboso, se puede decir que que la lculo morboso, se puede decir que que la
suma equivale a menos de doscientos d suma equivale a menos de doscientos d lares por persona. lares por persona.
En Madrid fue a En Madrid fue a n menos n menos
Reconversi Reconversi n monetaria: Implicaciones y riesgos penales n monetaria: Implicaciones y riesgos penales
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Art
Art

culo 4 Legitimaci
culo 4 Legitimaci

n de Capitales
n de Capitales
Quien por s Quien por s o por interpuesta persona o por interpuesta persona sea sea
propietario o poseedor de capitales, propietario o poseedor de capitales,
bienes, haberes o beneficios cuyo origen bienes, haberes o beneficios cuyo origen
derive, directa o indirectamente, de derive, directa o indirectamente, de
actividades il actividades il citas citas, ser , ser castigado con castigado con
prisi prisi n de ocho a doce a n de ocho a doce a os y multa os y multa
equivalente al valor del incremento equivalente al valor del incremento
patrimonial il patrimonial il citamente obtenido citamente obtenido. .
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Art Art culo 4 Legitimaci culo 4 Legitimaci n de Capitales n de Capitales
La misma pena se aplicar a quien por s o por
interpuesta persona realice las actividades
siguientes:
1. La conversin, transferencia o traslado por
cualquier medio de bienes, capitales, haberes,
beneficios o excedentes con el objeto de ocultar o
encubrir el origen ilcito de los mismos o de ayudar
a cualquier persona que participe en la comisin de
tales delitos a eludir las consecuencias jurdicas de
sus acciones.
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Legitimaci
Legitimaci

n ...
n ...
2. El ocultamiento o encubrimiento de la naturaleza,
origen, ubicacin, destino, movimiento, propiedad u
otro derecho de bienes.
3. La adquisici La adquisici n, posesi n, posesi n o la utilizaci n o la utilizaci n de bienes n de bienes
producto de alg producto de alg n delito previsto en esta Ley. n delito previsto en esta Ley.
4. El resguardo, inversin, transformacin, custodia o
administracin de bienes o capitales provenientes
de actividades ilcitas.
Los capitales, bienes o haberes objeto del delito de
legitimacin de capitales sern decomisados o
confiscados segn el origen ilcito de los mismos.
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Art Art culo 5 culo 5
Legitimaci Legitimaci n n
Culposa
Culposa de Capitales de Capitales
Cuando el delito previsto en el art Cuando el delito previsto en el art culo 4 de culo 4 de
esta Ley se cometa por esta Ley se cometa por negligencia, negligencia,
imprudencia, impericia o inobservancia de la imprudencia, impericia o inobservancia de la
ley por parte de los empleados o directivos ley por parte de los empleados o directivos
de los sujetos obligados de los sujetos obligados contemplados en el contemplados en el
art art culo 42 de esta Ley culo 42 de esta Ley, la pena ser de uno a
tres aos de prisin.
No desarrolla la ignorancia intencional
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Manual de las Naciones Unidas sobre prevenci Manual de las Naciones Unidas sobre prevenci n y n y
control de delitos inform control de delitos inform ticos (1994) ticos (1994)
Seg Seg n un estudio publicado en el Manual de la ONU en la n un estudio publicado en el Manual de la ONU en la
prevenci prevenci n y control de delitos inform n y control de delitos inform ticos (Nros. 43 y 44), ticos (Nros. 43 y 44), el el
90% de los delitos realizados mediante el uso de la 90% de los delitos realizados mediante el uso de la
computadora de la empresa (u organismo) fueron ejecutados computadora de la empresa (u organismo) fueron ejecutados
por empleados de la propia afectada por empleados de la propia afectada. .
Los delincuentes de la inform Los delincuentes de la inform tica son tan diversos como tica son tan diversos como
sus delitos; puede tratarse de estudiantes, terroristas o sus delitos; puede tratarse de estudiantes, terroristas o
figuras del crimen organizado. figuras del crimen organizado.
En materia de delitos financieros como el fraude o el robo En materia de delitos financieros como el fraude o el robo
de informaci de informaci n, la mayor categor n, la mayor categor a la forman los a la forman los
empleados de empresas, que son responsables del 90% de empleados de empresas, que son responsables del 90% de
estos delitos, estos delitos,
Asimismo, otro reciente estudio realizado en Estados Asimismo, otro reciente estudio realizado en Estados
Unidos y Europa indic Unidos y Europa indic que que el 73% de las intrusiones el 73% de las intrusiones
cometidas eran atribuibles a fuentes interiores y solo el cometidas eran atribuibles a fuentes interiores y solo el
23% a la actividad delictiva externa 23% a la actividad delictiva externa. .
Reconversi Reconversi n monetaria: Implicaciones y riesgos penales n monetaria: Implicaciones y riesgos penales
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Delitos monetarios y Ley del Banco Central de Venezuela Delitos monetarios y Ley del Banco Central de Venezuela
La Ley del Banco Central ( La Ley del Banco Central (G.O. No. 35.106 del 4-
12-92) reform reform los viejos delitos del C los viejos delitos del C digo Penal digo Penal
(1897) y cre (1897) y cre dos nuevos tipos penales que dos nuevos tipos penales que
tutelaban el monopolio de la moneda y el sistema tutelaban el monopolio de la moneda y el sistema
monetario nacional, los cuales han desaparecido monetario nacional, los cuales han desaparecido
de la Gaceta Oficial. de la Gaceta Oficial.
La Ley del Banco Central hab La Ley del Banco Central hab a derogado los a derogado los
delitos de falsificaci delitos de falsificaci n de monedas o t n de monedas o t tulos de tulos de
cr cr dito p dito p blico previstos en los art blico previstos en los art culos 299 al culos 299 al
305 que exist 305 que exist an en el T an en el T tulo VI de los delitos tulo VI de los delitos
contra la fe p contra la fe p blica del Libro Segundo del C blica del Libro Segundo del C digo digo
Penal. Penal.
Separ Separ los delitos monetarios de los de t los delitos monetarios de los de t tulos valores tulos valores
que el viejo C que el viejo C digo Penal consideraba an digo Penal consideraba an logos logos
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T Todos los delitos monetarios fueron eliminados del odos los delitos monetarios fueron eliminados del
texto de la Ley del Banco Central de Venezuela texto de la Ley del Banco Central de Venezuela
( (G.O. 37.296 del 3 de octubre de 2001) G.O. 37.296 del 3 de octubre de 2001)
La Exposici La Exposici n de Motivos no dijo nada acerca de las n de Motivos no dijo nada acerca de las
razones de su eliminaci razones de su eliminaci n n
Despenalizaci Despenalizaci n sin justificaci n sin justificaci n ni explicaci n ni explicaci n n
Las reformas del a Las reformas del a o 2005 de la LBCV y del C o 2005 de la LBCV y del C digo digo
Penal no restituyeron delitos monetarios Penal no restituyeron delitos monetarios
LA JURISPRUDENCIA DE INSTANCIA ES LA JURISPRUDENCIA DE INSTANCIA ES
CONTRADICTORIA Y CONFUSA: CONTRADICTORIA Y CONFUSA:
Algunos tribunales dictan sobreseimientos Algunos tribunales dictan sobreseimientos
Otros tribunales aplican delitos del viejo C Otros tribunales aplican delitos del viejo C digo digo
Penal (DEROGADOS) Penal (DEROGADOS)
Impunidad Impunidad
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C C DULA (digit@l) FALSA EN VENEZUELA DULA (digit@l) FALSA EN VENEZUELA
El Decreto (2001) no explica en su Exposicin de Motivos las
razones por las que se derogaron los delitos contra la identificacin
y cedulacin de las personas naturales.
Por tanto, la poltica criminal del Estado venezolano cambi
radicalmente, sin que exista una explicacin o motivacin legal.
Tampoco es explicable porqu se derog una normativa que haba
llenado una laguna que no poda cubrir el obsoleto Cdigo Penal.
Ver: Fernando M. Fernndez en:
http://www.delitosinformaticos.com/delitos/cedula.shtml
Los cargos se hacan por el Cdigo Penal
Acto falso por usurpacin de identidad (CONTRA LA FE
PBLICA)
VER JURISPRUDENCIA Y SUS CAMBIOS
Restablecidos: G.O. N 38.458, de fecha 14 de junio de 2006
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Casos (algunos)
Casos (algunos)
(29/05/04) Cuatrocientas cdulas de identidad falsas
incautadas en El Paraso
Detenido ciudadano chino con credencial falsa Detenido ciudadano chino con credencial falsa
de la DIE (Febrero 2004 ) de la DIE (Febrero 2004 )
Adicionalmente el sujeto posea una credencial de la
Conacuid, 13 pasaportes, cdulas de identidad, fotos tipo
carnet, partidas de nacimiento y boletos areos.
El sujeto fue puesto a las rdenes de los tribunales.
Aspectos forenses:
http://www.tecnoiuris.com/derecho/modules.php?name=Ne
ws&file=article&sid=817&mode=thread&order=0&thold=0
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Los il
Los il

citos cambiarios
citos cambiarios
Reforma en puertas con penas mayores Reforma en puertas con penas mayores
Antecedentes Antecedentes
RECADI RECADI
OTAC OTAC
CADIVI CADIVI
ADR ADR S S
200 EMPRESAS DENUNCIADAS 200 EMPRESAS DENUNCIADAS
2000 PERSONAS NATURALES DENUNCIADAS 2000 PERSONAS NATURALES DENUNCIADAS
Est Est n incluidos de forma impl n incluidos de forma impl cita en la LOCDO como una de cita en la LOCDO como una de
las formas il las formas il citas de originar fondos. citas de originar fondos.
Cualquier beneficio derivado de un il Cualquier beneficio derivado de un il cito cambiario podr cito cambiario podr a a
originar una averiguaci originar una averiguaci n penal por legitimaci n penal por legitimaci n de capitales n de capitales
Delitos cambiarios Delitos cambiarios
Compra o venta il Compra o venta il cita de divisas cita de divisas
Malversaci Malversaci n cambiaria n cambiaria
Fraude cambiario Fraude cambiario
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Receptaci Receptaci n: aprovechamiento de bienes n: aprovechamiento de bienes
provenientes de delitos (C provenientes de delitos (C digo Penal. Ref. 2005) digo Penal. Ref. 2005)
Art Art culo 470 REFORMADO 2005. El que fuera culo 470 REFORMADO 2005. El que fuera
de los casos previstos en los art de los casos previstos en los art culos 254, 255, culos 254, 255,
256 y 257 (encubrimiento) de este C 256 y 257 (encubrimiento) de este C digo, digo,
adquiera, reciba, esconda moneda nacional adquiera, reciba, esconda moneda nacional
extranjera, t extranjera, t tulos valores o efectos mercantiles, tulos valores o efectos mercantiles,
as as como cualquier cosa mueble proveniente de como cualquier cosa mueble proveniente de
delito o cualquier forma se entrometa para que delito o cualquier forma se entrometa para que
se adquieran, reciban o escondan dicho dinero, se adquieran, reciban o escondan dicho dinero,
documentos o cosas, que formen parte del documentos o cosas, que formen parte del
cuerpo de delito, sin haber tomado parte en el cuerpo de delito, sin haber tomado parte en el
delito mismo, ser delito mismo, ser castigado con prisi castigado con prisi n de tres n de tres
a a os a cinco a os a cinco a os os. .
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Receptacin
Si el dinero, las cosas o los t Si el dinero, las cosas o los t tulos valores o efectos tulos valores o efectos
mercantiles provienen de un delito castigado con pena mercantiles provienen de un delito castigado con pena
restrictiva de libertad individual con un tiempo mayor a restrictiva de libertad individual con un tiempo mayor a
cinco a cinco a os, el culpable ser os, el culpable ser castigado con prisi castigado con prisi n de n de
cinco a cinco a os a ocho a os a ocho a os os. .
Cuando el aprovechamiento de cosas provenientes de Cuando el aprovechamiento de cosas provenientes de
delito sea cometido por funcionario p delito sea cometido por funcionario p blico encargado blico encargado
de la aprensi de la aprensi n o investigaci n o investigaci n penal individualmente o n penal individualmente o
en concierto para delinquir, ser en concierto para delinquir, ser n castigados con las n castigados con las
penas previstas en el penas previstas en el ltimo aparte de este art ltimo aparte de este art culo y culo y
proceder proceder su destituci su destituci n inmediata del cargo que ejerza n inmediata del cargo que ejerza
.. ..
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Conclusiones y recomendaciones
Conclusiones y recomendaciones
La LOCDO tiene m La LOCDO tiene m s de un a s de un a o de vigencia: o de vigencia:
Los delitos tipificados son independientes de las Los delitos tipificados son independientes de las
regulaciones administrativas y est regulaciones administrativas y est n n VIGENTES VIGENTES
Se restablecieron delitos contra la identificaci Se restablecieron delitos contra la identificaci n n
(2001 (2001- -06) 06)
Deben restablecerse los delitos monetarios como Deben restablecerse los delitos monetarios como
elemento clave de la reconversi elemento clave de la reconversi n monetaria. n monetaria.
Su eliminaci Su eliminaci n ha producido un vac n ha producido un vac o o
legislativo legislativo
Alto riesgo de estafas y otros fraudes Alto riesgo de estafas y otros fraudes
C C mo controlar la corrupci mo controlar la corrupci n con la existencia n con la existencia
del nuevo velo corporativo? del nuevo velo corporativo?
Hasta cuando durar Hasta cuando durar el control de cambios? el control de cambios?
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No olvidar
No olvidar

Los controles y la represi Los controles y la represi n son globales n son globales
Delitos transfronterizos Delitos transfronterizos
Las investigaciones son secretas Las investigaciones son secretas
El riesgo del error judicial es alto El riesgo del error judicial es alto
Legitimaci Legitimaci n de capitales: el delito m n de capitales: el delito m s s
grave de la delincuencia organizada grave de la delincuencia organizada
Financiamiento del terrorismo: IDEM Financiamiento del terrorismo: IDEM
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Sujetos obligados y NO obligados
Sujetos obligados y NO obligados
Cuidado con la LOCDO Cuidado con la LOCDO
Legitimaci Legitimaci n de capitales n de capitales
Financiamiento del terrorismo Financiamiento del terrorismo
Estafas y otros fraudes Estafas y otros fraudes
Otros delitos y hechos irregulares: Otros delitos y hechos irregulares:
Aprovechamiento de bienes Aprovechamiento de bienes
provenientes de delitos provenientes de delitos
Monetarios Monetarios
Control de cambios Control de cambios
Identificaci Identificaci n n
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Auditar pasivos y riesgos penales
Auditar pasivos y riesgos penales
Si una empresa desea reducir el riesgo penal Si una empresa desea reducir el riesgo penal
derivado de esta legislaci derivado de esta legislaci n es recomendable: n es recomendable:
Hacer un Hacer un due diligence due diligence
Establecer el Establecer el criminal compliance criminal compliance
permanente en: permanente en:
Operaciones Operaciones
Servicios Servicios
Productos Productos
Contratos Contratos
Documentos Documentos
Sistemas Sistemas
Procedimientos Procedimientos
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POL POL TICA DE CONTROLES INTERNOS EFICIENTES TICA DE CONTROLES INTERNOS EFICIENTES
Manual de Pol Manual de Pol ticas, Normas y Procedimientos en ticas, Normas y Procedimientos en
Prevenci Prevenci n y Control de legitimaci n y Control de legitimaci n de Capitales n de Capitales
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