Tipologias de Lavagem de dinheiro

As tipologias presente na lavagem de dinheiro podem se dar por distintas maneiras, tanto para
um financiamento para aes terroristas, desvios para parasos fiscais, mas tambm
comumente para financiamento de narcotrfico utilizando de aes como depsitos de
pequenas quantias, mas tambm com a revenda de objetos de baixa ou grande valia
comercial. Como:
Mercado imobilirio: a lavagem de dinheiro uma prtica muito freqente no setor imobilirio.
Por meio da transao de compra e venda de imveis, os agentes criminosos lavam recursos
com relativa facilidade. O mtodo consiste geralmente em operaes simuladas de compra e
venda de imveis, com emprego de empresas de fachada ou testas-
de-ferro e conta com o apoio e/ou omisso das imobilirias e notrios. O investimento no setor
da construo civil tambm usado, na medida em que ao aportar recursos para um
empreendimento imobilirio, nem sempre a origem dos recursos declarada ou, muitas das
vezes, dissimulada.

Jogos e sorteios: so conhecidos os casos de lavagem de dinheiro por meio de jogos e
sorteios, como bingos e loterias. As principais caractersticas desses processos criminosos
envolvem a manipulao das premiaes e a realizao de alto volume de apostas em uma
determinada modalidade de jogo, buscando fechar combinaes. A compra de bilhetes
premiados tambm um mtodo bastante utilizado.

Auto-emprstimo: esse mtodo teria as seguintes caractersticas: efetua-se um depsito em
conta bancria, em um pas onde no existam maiores controles, em nome de um terceiro ou
de uma empresa de fachada. Com um comprovante de depsito, o lavador solicita um
emprstimo em outro banco, geralmente em outro pas, utilizando o depsito efetuado como
garantia, e simulando a aplicao do crdito em algum negcio.
Posteriormente, o emprstimo no pago e a instituio financeira executa a garantia,
recebendo o dinheiro sujo, com aparncia de legalidade. Ao mesmo tempo, o dinheiro
recebido pelo lavador, atravs da instituio, (emprstimo) tambm tem aparncia de
legalidade, conseguindo-se, assim, o intento de dissimular a origem ilcita do dinheiro.

Superfaturamento e subfaturamento: superfaturar atribuir a uma operao de carter
econmico valor superior ao valor real da operao, enquanto subfaturar realizar o contrrio.
Para fins de lavagem de dinheiro, empresas ligadas aos criminosos geralmente simulam
rendimentos, superfaturando lucros, crditos, pagamentos etc., para fazer com que o dinheiro
sujo parea ser proveniente da atividade comercial. Nesse tipo de operao, os delinqentes
so grandes pagadores de impostos, j que demonstram um lucro sobre o qual pagam
corretamente a porcentagem que a legislao exige. por esse motivo que muitos pases tm
investigado pessoas que recolhem impostos de maneira excessivamente correta e pontual. A
utilizao do mtodo de super/subfaturamento na atividade de importao e exportao
tambm possibilita a lavagem de dinheiro e a evaso de divisas na medida em que favorece a
entrada e sada de dinheiro entre os pases envolvidos na transao. Laranjas ou
fantasmas: os laranjas so pessoas encarregadas de figurar como titulares de contas
bancrias utilizadas pelos criminosos para receber depsitos e transferncias no intuito de
fazer circular o dinheiro ilcito. Sua utilizao visa, portanto, a dificultar a tarefa do investigador
j que contribuem para manter no anonimato os verdadeiros donos do dinheiro. Os laranjas
geralmente so contratados, emprestando dados pessoais ou efetivamente comparecendo
instituio bancria para abrir contas correntes ou efetuar movimentaes financeiras.

Agncias de turismo e empresas de factoring: as empresas de turismo so cada vez mais
objeto de observao. Trabalham, em geral, com vrios tipos de moedas, pois so receptoras
de bilhetes e divisas estrangeiros, como agentes de cmbio, podendo efetuar transferncias de
um pas a outro (bilhetes, cheques de viagem etc.). Dessa forma, podem-se constituir em
verdadeiros mercados paralelos de movimentao de dinheiro. Pelo fato de terem maior
facilidade no transporte de pessoas, torna-se vivel sua participao no contrabando de bens
em geral.

As Factorings so empresas voltadas para a prestao de servios de assessoria creditcia e
mercadolgica, gesto de crdito, seleo e riscos, administrao de contas a pagar e a
receber, compra de direitos creditrios resultantes de vendas mercantis a prazo ou de
prestao de servios. Pelo fato de suas atividades envolverem movimentao de crditos e
valores volumosos podem ser usadas para a prtica dos crimes em comento.

Advogados, contadores e tabelies: as atividades de alguns profissionais liberais, entre eles
advogados, contadores e tabelies, baseiam-se em uma especial relao de confiana com
seus clientes. Como ocorre tambm com o sigilo bancrio, certas transaes no podem
transparecer em razo do sigilo profissional. Aproveitando-se destas particularidades, tais
profissionais podem ser usados para importantes atividades ligadas lavagem de dinheiro, tais
como: a) Emprstimo temporrio de suas contas bancrias; b) Compra de imveis ou outros
bens de alto valor em nome prprio, mas por encargo de seu cliente; c) Estabelecimento de
empresas fictcias, criadas com o fim nico de ocultar recursos de origem criminosa dentro das
atividades normais de estruturas controladas pela organizao criminosa.

Outros mtodos: o financiamento de campanhas polticas tambm vem sendo utilizado h
algum tempo como um escoadouro para a lavagem de dinheiro, como revelam as recentes
investigaes da Polcia Federal e das Comisses Parlamentares de Inqurito do Congresso
Nacional. Destacam-se, ainda, as operaes de compra e venda de jias, pedras e metais
preciosos, objetos de arte e antiguidades. Nesses dois ltimos casos, o comrcio atraente
para as organizaes criminosas envolvidas com a lavagem de dinheiro porque so bens de
alto valor, negociveis com relativa facilidade. Ouro e outras pedras preciosas podem substituir
o dinheiro como meio de pagamento e depsito j que so um meio de troca universalmente
aceito, funcionam como reserva de valor em poca de incertezas, tm preos fixados
diariamente, so facilmente negociados nos mercados mundiais, podem garantir o anonimato
do titular.


Extraterritorialidade
O princpio da extraterritorialidade consiste na possibilidade de aplicabilidade a lei penal
brasileira em crimes ocorridos fora no pas (exterior), situaes em que a lei brasileira se aplica
a fatos que no foram praticados dentro do territrio nacional, mas que ainda assim o Brasil se
reserva o direito de julg-los contidos no artigo 7 de Cdigo Penal, remetendo-nos ao caso de
Henrique Pizzolato um dos condenados na Ao Penal 470, sendo-lhe aplicada a pena de 12
anos e 7 meses de priso em regime fechado que aps a fuga do Brasil, teve a recente priso
na talia. Mas devido as autoridades de um pas no terem jurisdio para efetivar a priso
diretamente, em razo da soberania territorial do Estado estrangeiro coube a alternativa da
socilitao de sua extradio, mas espuculando-se tambm um punio para Pizzolato na Itlia
pela utilizao de passaporte italiano falso, a extradio para o Brasil seja deferida, e seja
possvel que ele primeiro tenha que cumprir a pena na Itlia por conta do crime punido pelas
leis locais e depois seja extraditado para o Brasil, com uma possivel homologao da sentena
penal condenatria do Brasil na Itlia, j que houve uma condenao a Pizzolato no Brasil.
Desse modo, o fato de os crimes terem sido cometidos no Brasil no impossibilitaria o processo
italiano, podendo ser descartado a aplicao da extraterritorialidade na lei penal local.

Convenes de Viena
A Conveno sobre Relaes Consulares, concluda em Viena decretada lei n. 183/72
assegurar o eficaz desempenho das funes dos postos consulares, em nome dos seus
respectivos estados existindo duas categorias de funcionrios consulares: os funcionrios
consulares de carreira e os funcionrios consulares honorrios. As disposies do artigo 28
facilidades concedidas ao posto consular para a sua actividade e do artigo 58 de disposies
gerais relativas s facilidades, privilgios e imunidades e junto a isto assegura a imunidade de
jurisdio penal, civil e administrativa (as duas ltimas com excees) aos agentes
diplomticos onde as indicadas Convenes no colocam sob o manto da imunidade de
jurisdio as pessoas nelas referidas, no que tange aos litgios travados entre as mesmas e os
serviais particulares que recrutarem no Estado acreditado ou receptor