1 se realizan compromisos, devengados, girados y pagados de bienes Corrientes por la Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios
1.1 Gastos con partidas presupuestales
Ordenes de compra Monto 3% 2.3.1.3.1.2 Gas natural y gas licuado 9,800.00 294.00 2.3.1.5.11 respuestos y accesorios 25,000.00 750.00 2.3.1.5.1.2 papeleria en general utiles y materiales de oficina 28,700.00 861.00 2.3.1.5.3.1 aseo limpieza y tocador 18,880.00 566.00 Totales S/. 82,380.00 2,471.00 1.2 Asiento Contable de la ordenes de compra emitidas - cuentas de control CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE HABER 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 82,380.00 9101.08 ORDENES DE COMPRA APROBADAS 82380 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO 82,380.00 9102.08 ORDENES DE COMPRA POR EJECUTAR 82380 por el registro de la ordenes de compra emitidas Sumas iguales S/. 82,380.00 82,380.00 1.3 Asiento Contable de Compromiso Presupuestal CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE HABER 8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 82,380.00 8301.01 RECURSOS ORDINARIOS 8301.01.01 recursos ordinarios 82380 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 82,380.00 8401.01 RECURSOS ORDINARIOS 8401.01.01 recursos ordinarios 82380 por el registro presupuestal de los compromisos Sumas iguales S/. 82,380.00 82,380.00 1.4 Asiento Contable de las ordenes de servicios devengadas - cuentas de control CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE HABER 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO 82,380.00 9102.08 ORDENES DE COMPRA POR EJECUTAR 82380 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 82,380.00 9101.08 ORDENES DE COMPRA APROBADAS 82380 por el registro de las ordenes de servicio devengadas Sumas iguales S/. 82,380.00 82,380.00 1.5 Asiento Contable de los ingresos de los bienes de las ordenes de compra al almacen CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE HABER 1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO 82,380.00 1301.03 COMBUSTIBLES,CARBURANTES,LUBRICANTES Y AFINES 1301.03.02 gases 9800 1301.05 MATERIALES Y UTILES 1301.05.01 De oficina 1301.05.01.01 Repuestos y accesorios 25000 1301.05.01.02 Papeleria en general,utiles y materiales de oficina 28700 1301.05.03 Aseo limpieza y cocina 1301.05.03.01 Aseo limpieza y tocador 18880 2101 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y OTROS 2,471.40 2101.01 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 2101.01.05 Impuesto general a las ventas 2101.01.05.03 IGV Retenciones por pagar 2471.40 2103 CUENTAS PO PAGAR 79,908.60 2103.01 BIENES Y SERVICIOS POR PAGAR 2103.01.01 Bienes y servicios por pagar 2103.01.01.01 Bienes 79908.60 Para registrar el ingreso de bienes al almacen de las ordenes de compra devengadas Sumas iguales S/. 82,380.00 82,380.00 1.6 Asiento Contable presupuestal de las ordenes de compra devengadas CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE HABER 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 82,380.00 8401.01 RECURSOS ORDINARIOS 8401.01.01 recursos ordinarios 82380 8601 EJECUCION DE GASTOS 82,380.00 8601.01 RECURSOS ORDINARIOS 8601.01.01 recursos ordinarios 82380 por el registro presupuestal de los compromisos devengados Sumas iguales S/. 82,380.00 82,380.00 1.7 Asiento Contable de gisro a proveedores CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE HABER 2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 2,471.40 2101.01 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 2103.01.05 Impuesto general a las ventas 2103.01.05.03 IGV Retenciones por pagar 2471.40 2103 CUENTAS POR PAGAR 79,908.60 2103.01 BIENES Y SERVICIOS POR PAGAR 2103.01.01 Bienes y servicios por pagar 2103.01.01.01 BIENES 79908.60 2105 OBLIGACIONES TESORO PUBLICO 82,380.00 2105.01 GASTOS CORRIENTES 82380 para registrar los giros para el pago a proveedores y retenciones Abono en cuenta 79908.60 Giro con cheque 2471.40 Sumas iguales S/. 82,380.00 82,380.00 1.8 Asiento contable de Control de emision de cheques girados y cartas orden / abono en cuenta - cuenta de control CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE HABER 9103 VALORES Y GARANTIAS 82,380.00 9103.08 CHEQUES GIRADOS 2471.40 9103.09 CARTAS ORDENES Y DOCUMENTOS EMITIDOS Y/O RECIBIDOS 79908.60 9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRARIO 82,380.00 9104.08 CHEQUES GIRADOS POR ENTREGAR 2471.40 9104.09 CONTROL DE CARTAS ORDENES Y DOCUMENTOS EMITIDOS Y/O RECIBIDOS 79908.60 para registrar la emision de las cartas orden y cheques girados Sumas iguales S/. 82,380.00 82,380.00 1.9 Asiento contable de Control de emision de cheques girados y cartas orden / abono en cuenta - cuenta de control CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE HABER 9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRARIO 82,380.00 9104.08 CHEQUES GIRADOS POR ENTREGAR 2471.40 9104.09 CONTROL DE CARTAS ORDENES Y DOCUMENTOS EMITIDOS Y/O RECIBIDOS 79908.60 9103 VALORES Y GARANTIAS 82,380.00 9103.08 CHEQUES GIRADOS 2471.40 9103.09 CARTAS ORDENES Y DOCUMENTOS EMITIDOS Y/O RECIBIDOS 79908.60 para registrar la emision de las cartas orden y cheques girados Sumas iguales S/. 82,380.00 82,380.00 1.10 Asiento contable de registros de los cheques pagados por el banco de la Nacion CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE HABER 2105 OBLIGACIONES TESORO PUBLICO 82,380.00 2105.01 GASTOS CORRIENTES 82380 4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS 82,380.00 4402.01 TRASPASOS DEL TESORO PUBLICO 82380 Sumas iguales S/. 82,380.00 82,380.00 para registrar los cheques y cartas ordenes y documentos pagados por el banco de la nacion de la sub cuenta del tesoro publico liquido 9,506.00 24,250.00 27,839.00 18,313.60 79,908.60 Se realizan compromisos,devengados,girados y pagados de bienes corrientes por la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios Ordenas de compra Monto 3% liquido 2.3.1.3.1.2 Gas natural 10,500.00 315.00 10,185.00 2.3.1.5.11 respuestos y accesorios 80,000.00 2,400.00 77,600.00 2.3.1.5.3.1 aseo limpieza y tocador 22,000.00 660.00 21,340.00 Totales S/. 112,500.00 3,375.00 109,125.00 Asiento Contable de la ordenes de compra emitidas - cuentas de control CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE HABER 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 112,500.00 9101.08 ORDENES DE COMPRA APROBADAS 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO 112,500.00 9102.08 ORDENES DE COMPRA POR EJECUTAR por el registro de la ordenes de compra emitidas Sumas iguales S/. 112,500.00 112,500.00 Asiento Contable de Compromiso Presupuestal CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE HABER 8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 112,500.00 8301.01 RECURSOS ORDINARIOS 8301.01.01 recursos ordinarios 112500 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 112,500.00 8401.01 RECURSOS ORDINARIOS 8401.01.01 recursos ordinarios 112500 por el registro presupuestal de los compromisos Sumas iguales S/. 112,500.00 112,500.00 Asiento Contable de las ordenes de servicios devengadas - cuentas de control CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE HABER 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO 112,500.00 9102.08 ORDENES DE COMPRA POR EJECUTAR 112500 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 112,500.00 9101.08 ORDENES DE COMPRA APROBADAS 112500 por el registro de las ordenes de compra devengadas Sumas iguales S/. 112,500.00 112,500.00 Asiento Contable de los ingresos de los bienes de las ordenes de compra al almacen CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE HABER 1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO 112,500.00 1301.03 COMBUSTIBLES,CARBURANTES,LUBRICANTES Y AFINES 1301.03.02 gases 10500 1301.05 MATERIALES Y UTILES 1301.05.01 De oficina 1301.05.01.01 Repuestos y accesorios 80000 1301.05.03 Aseo limpieza y cocina 1301.05.03.01 Aseo limpieza y tocador 22000 2101 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y OTROS 3,375.00 2101.01 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 2101.01.05 Impuesto general a las ventas 2101.01.05.03 IGV Retenciones por pagar 3375 2103 CUENTAS PO PAGAR 109,125.00 2103.01 BIENES Y SERVICIOS POR PAGAR 2103.01.01 Bienes y servicios por pagar 2103.01.01.01 Bienes 109125 Para registrar el ingreso de bienes al almacen de las ordenes de compra devengadas Sumas iguales S/. 112,500.00 112,500.00 Asiento Contable presupuestal de las ordenes de compra devengadas CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE HABER 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 112,500.00 8401.01 RECURSOS ORDINARIOS 8401.01.01 recursos ordinarios 112500 8601 EJECUCION DE GASTOS 112,500.00 8601.01 RECURSOS ORDINARIOS 8601.01.01 recursos ordinarios 112500 por el registro presupuestal de los compromisos devengados Sumas iguales S/. 112,500.00 112,500.00 Asiento Contable de gisro a proveedores CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE HABER 2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 3,375.00 2101.01 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 2103.01.05 Impuesto general a las ventas 2103.01.05.03 IGV Retenciones por pagar 3375 2103 CUENTAS POR PAGAR 109,125.00 2103.01 BIENES Y SERVICIOS POR PAGAR 2103.01.01 Bienes y servicios por pagar 2103.01.01.01 BIENES 109125 2105 OBLIGACIONES TESORO PUBLICO 112,500.00 2105.01 GASTOS CORRIENTES 112500 para registrar los giros para el pago a proveedores y retenciones Abono en cuenta 109125 Giro con cheque 3375 Sumas iguales S/. 112,500.00 112,500.00 Asiento contable de Control de emision de cheques girados y cartas orden / abono en cuenta - cuenta de control CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE HABER 9103 VALORES Y GARANTIAS 112,500.00 9103.08 CHEQUES GIRADOS 3375 9103.09 CARTAS ORDENES Y DOCUMENTOS EMITIDOS Y/O RECIBIDOS 109125 9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRARIO 112,500.00 9104.08 CHEQUES GIRADOS POR ENTREGAR 3375 9104.09 CONTROL DE CARTAS ORDENES Y DOCUMENTOS EMITIDOS Y/O RECIBIDOS 109125 para registrar la emision de las cartas orden y cheques girados Sumas iguales S/. 112,500.00 112,500.00 Asiento contable de Control de emision de cheques girados y cartas orden / abono en cuenta - cuenta de control CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE HABER 9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRARIO 112,500.00 9104.08 CHEQUES GIRADOS POR ENTREGAR 3375 9104.09 CONTROL DE CARTAS ORDENES Y DOCUMENTOS EMITIDOS Y/O RECIBIDOS 109125 9103 VALORES Y GARANTIAS 112,500.00 9103.08 CHEQUES GIRADOS 3375 9103.09 CARTAS ORDENES Y DOCUMENTOS EMITIDOS Y/O RECIBIDOS 109125 para registrar la emision de las cartas orden y cheques girados Sumas iguales S/. 112,500.00 112,500.00 Asiento contable de registros de los cheques pagados por el banco de la Nacion CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE HABER 2105 OBLIGACIONES TESORO PUBLICO 112,500.00 2105.01 GASTOS CORRIENTES 112500 4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS 112,500.00 4402.01 TRASPASOS DEL TESORO PUBLICO 112500 Sumas iguales S/. 112,500.00 112,500.00 para registrar los cheques y cartas ordenes y documentos pagados por el banco de la nacion de la sub cuenta del tesoro publico se realizan compromisos,devengados,girados y pagados de bienes corrientes por la fuente de financiamiento recursos directamente recaudados ordenes de compra 26.3.2.1.2 Mobiliario de oficina Totales S/. Asiento Contable de la ordenes de compra emitidas - cuentas de control CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 9101.08 ORDENES DE COMPRA APROBADAS 45800 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO 9102.08 ORDENES DE COMPRA POR EJECUTAR 45800 por el registro de la ordenes de compra emitidas Sumas iguales S/. Asiento Contable de Compromiso Presupuestal CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA 8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 8301.02 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 8301.02.01 recursos directamente recaudados 45800 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 8401.02 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 8401.02.01 recursos directamente recaudados 45800 por el registro presupuestal de los compromisos Sumas iguales S/. Asiento Contable de las ordenes de servicios devengadas - cuentas de control CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO 9102.08 ORDENES DE COMPRA POR EJECUTAR 45800 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 9101.08 ORDENES DE COMPRA APROBADAS 45800 por el registro de las ordenes de compra devengadas Sumas iguales S/. Asiento Contable de los ingresos de los bienes de las ordenes de compra al almacen CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA 1503 VEHICULOS MAQUINARIAS Y OTROS 1503.02 MAQUINARIA,EQUIPO,MOBILIARIO Y OTROS 1503.02.01 Para oficina 1503.02.01.02 Mobiliario de oficina 45800 2101 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y OTROS 2101.01 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 2101.01.05 Impuesto general a las ventas 2101.01.05.03 IGV Retenciones por pagar 2748 2103 CUENTAS PO PAGAR 2103.01 BIENES Y SERVICIOS POR PAGAR 2103.01.01 Bienes y servicios por pagar 2103.01.01.01 Bienes 43052 Para registrar el ingreso de bienes al almacen de las ordenes de compra devengadas Sumas iguales S/. Asiento Contable presupuestal de las ordenes de compra devengadas CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 8401.01 RECURSOS ORDINARIOS 8401.02.01 recursos directamente recaud 30200 8601 EJECUCION DE GASTOS 8601.02 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 8601.02.01 recursos directamente recaudados 30200 por el registro presupuestal de los compromisos devengados Sumas iguales S/. Asiento Contable de giro a proveedores y retenciones CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA 2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 2101.01 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 2103.01.05 Impuesto general a las ventas 2103.01.05.03 IGV Retenciones por pagar 2748 2103 CUENTAS POR PAGAR 2103.01 BIENES Y SERVICIOS POR PAGAR 2103.01.01 Bienes y servicios por pagar 2103.01.01.01 BIENES 43052 1101 CAJA Y BANCOS 1101.03 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 45800 1101.03.01 Cuentas corrientes 1101.03.01.02 Recursos directamente recaudados para registrar los giros para el pago a proveedores y retenciones Abono en cuenta 43052 Giro con cheque 2748 Sumas iguales S/. Asiento contable de Control de emision de cheques girados y cartas orden / abono en cuenta - cuenta de control CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA 9103 VALORES Y GARANTIAS 9103.08 CHEQUES GIRADOS 2748 9103.09 CARTAS ORDENES Y DOCUMENTOS EMITIDOS Y/O RECIBIDOS 43052 9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRARIO 9104.08 CHEQUES GIRADOS POR ENTREGAR 2748 9104.09 CONTROL DE CARTAS ORDENES Y DOCUMENTOS EMITIDOS Y/O RECIBIDOS 43052 para registrar la emision de las cartas orden y cheques girados Sumas iguales S/. Asiento contable de Control de entregas de cheques girados y cartas orden / abono en cuenta - cuenta de control CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA 9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRARIO 9104.08 CHEQUES GIRADOS POR ENTREGAR 2748 9104.09 CONTROL DE CARTAS ORDENES Y DOCUMENTOS EMITIDOS Y/O RECIBIDOS 43052 9103 VALORES Y GARANTIAS 9103.08 CHEQUES GIRADOS 2748 9103.09 CARTAS ORDENES Y DOCUMENTOS EMITIDOS Y/O RECIBIDOS 43052 para registrar la emision de las cartas orden y cheques girados Sumas iguales S/. se realizan compromisos,devengados,girados y pagados de bienes corrientes por la fuente de financiamiento recursos directamente recaudados Monto bruto 6% liquido 45,800.00 2,748.00 43,052.00 45,800.00 2,748.00 43,052.00 DEBE HABER 45,800.00 ORDENES DE COMPRA APROBADAS 45800 45,800.00 ORDENES DE COMPRA POR EJECUTAR 45800 45,800.00 45,800.00 DEBE HABER 45,800.00 45,800.00 45,800.00 45,800.00 DEBE HABER 45,800.00 45,800.00 45,800.00 45,800.00 DEBE HABER 45,800.00 2,748.00 43,052.00 45,800.00 45,800.00 DEBE HABER 30,200.00 30,200.00 30,200.00 30,200.00 DEBE HABER 2,748.00 43,052.00 45,800.00 45,800.00 45,800.00 Asiento contable de Control de emision de cheques girados y cartas orden / abono en cuenta - cuenta de control DEBE HABER 45,800.00 45,800.00 45,800.00 45,800.00 Asiento contable de Control de entregas de cheques girados y cartas orden / abono en cuenta - cuenta de control DEBE HABER 45,800.00 45,800.00 45,800.00 45,800.00 se realizan compromisos,devengados,girados y pagados de bienes corrientes por la fuente de financiamiento recursos ordinarios US$ 90,000 TC S/2.82 253,800 ordenes de compra Monto bruto 26.3.1.1.1 Para transporte terrestre 253,800.00 compra de omnibus Totales S/. 253,800.00 Asiento Contable de la ordenes de compra emitidas - cuentas de control CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 253,800.00 9101.08 ORDENES DE COMPRA APROBADAS 253800 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO 9102.08 ORDENES DE COMPRA POR EJECUTAR 253800 por el registro de la ordenes de compra emitidas Sumas iguales S/. 253,800.00 Asiento Contable de Compromiso Presupuestal CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE 8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 253,800.00 8301.02 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 8301.02.01 recursos directamente recaudados 253800 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 8401.02 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 8401.02.01 recursos directamente recaudados 253800 por el registro presupuestal de los compromisos Sumas iguales S/. 253,800.00 Asiento Contable de las ordenes de compra devengadas - cuentas de control CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE 9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR EL CONTRARIO 253,800.00 9102.08 ORDENES DE COMPRA POR EJECUTAR 253800 9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 9101.08 ORDENES DE COMPRA APROBADAS 253800 por el registro de las ordenes de compra devengadas Sumas iguales S/. 253,800.00 Asiento Contable de los ingresos de los bienes de las ordenes de compra al almacen CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE 1503 VEHICULOS MAQUINARIAS Y OTROS 253,800.00 1503.01 VEHICULOS 1503.01.01 Para transporte terrestre 253800 2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 2101.01 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 2101.01.05 Impuesto general a las ventas 2101.01.05.03 IGV Retenciones por pagar 15228 2103 CUENTAS POR PAGAR 2103.02 Activos no financieros por 238572 Para registrar el ingreso de bienes al almacen de las ordenes de compra devengadas Sumas iguales S/. 253,800.00 Asiento Contable presupuestal de las ordenes de compra devengadas CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE 8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 253,800.00 8401.01 RECURSOS ORDINARIOS 8401.01.01 recursos ordinarios 253800 8601 EJECUCION DE GASTOS 8601.01 RECURSOS ORDINARIOS 8601.01.01 recursos ordinarios 253800 por el registro presupuestal de los compromisos devengados Sumas iguales S/. 253,800.00 Asiento Contable de giro a proveedores y retenciones CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE 2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 15,228.00 2101.01 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 2103.01.05 Impuesto general a las ventas 2103.01.05.03 IGV Retenciones por pagar 15228 2103 CUENTAS POR PAGAR 238,572.00 2103.02 Activos no financieros por pagar 238572 1101 CAJA Y BANCOS 1101.03 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS PUBLICAS 1101.03.01 Cuentas corrientes 1101.03.01.02 Recursos directamente recaudados 253800 para registrar los giros para el pago a proveedores y retenciones Abono en cuenta 238572 Giro con cheque 15228 Sumas iguales S/. 253,800.00 Asiento contable de Control de emision de cheques girados y cartas orden / abono en cuenta - cuenta de control CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE 9103 VALORES Y GARANTIAS 253,800.00 9103.08 CHEQUES GIRADOS 15228 9103.09 CARTAS ORDENES Y DOCUMENTOS EMITIDOS Y/O RECIBIDOS 238572 9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRARIO 9104.08 CHEQUES GIRADOS POR ENTREGAR 15228 9104.09 CONTROL DE CARTAS ORDENES Y DOCUMENTOS EMITIDOS Y/O RECIBIDOS 238572 para registrar la emision de las cartas orden y cheques girados Sumas iguales S/. 253,800.00 Asiento contable de Control de entregas de cheques girados y cartas orden / abono en cuenta - cuenta de control CODIGO DENOMINACION DE LA CUENTA DEBE 9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRARIO 253,800.00 9104.08 CHEQUES GIRADOS POR ENTREGAR 15228 9104.09 CONTROL DE CARTAS ORDENES Y DOCUMENTOS EMITIDOS Y/O RECIBIDOS 238572 9103 VALORES Y GARANTIAS 9103.08 CHEQUES GIRADOS 15228 9103.09 CARTAS ORDENES Y DOCUMENTOS EMITIDOS Y/O RECIBIDOS 238572 para registrar la emision de las cartas orden y cheques girados Sumas iguales S/. 253,800.00 se realizan compromisos,devengados,girados y pagados de bienes corrientes por la fuente de financiamiento recursos ordinarios 6% liquido 15,228.00 238,572.00 15,228.00 238,572.00 HABER 253,800.00 253,800.00 HABER 253,800.00 253,800.00 HABER 253,800.00 253,800.00 HABER 15,228.00 238,572.00 253,800.00 HABER 253,800.00 253,800.00 HABER 253,800.00 253,800.00 HABER 253,800.00 253,800.00 HABER 253,800.00 253,800.00