UNIVERSIDAD PRIVADA TELESUP

FLUJO DE CAJA ANUAL

El proyecto est referido a un negocio con un perodo de inicio de un ao
!ao cero" y #ue re#uiere continuas rein$ersiones para cu%plir con sus
o&'eti$os de capacidad de atenci(n y de ingresos esperados) En este caso se
plantea #ue el n*%ero de clientes e%pie+a en ,- con una frecuencia de .-
$eces al ao y se llega a atender a .-/ clientes al #uinto ao con un
producto de relati$o alto precio)
Tratndose de un proyecto de relati$a larga %aduraci(n y no #ueriendo
e0tender de%asiado el 1u'o2 se 3a colocado al 4nal de 5ste un $alor de
rescate o $enta del negocio)
6o%pletar el 1u'o de ca'a2 considerando2 #ue las co%pras de acti$os2 locales
y otras in$ersiones2 fueron de .)787)777 en el ao 79 :87)777 se in$ierten en
el ao .2 en el ao - se in$ierten ,-7)777 y en el ao ; se in$ierte el triple
del ao -)
6onsidere co%o tasa de descuento !.;<"
Concepto / Ao Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
A) Ingresos Tot!es
N*%ero de clientes %eta ,- :8 /7 .-/ .-/
Unidades por ao !=" .- .- .- .- .-
Precio unitario .;77 .;77 .>;7 ./?7 .?;7
Precio anual !precio
unitario@="

Ingresos por Ventas !Precio
anual@N*%ero de clientes"

Atros ingresos !$alor de
rescate"

;)777)77
7
Total de Ingresos !su%a"
") Egresos Tot!es
6o%pra de acti$os
Insu%os2 %aterias pri%as
!-;< de las $entas"
>-77
Bano de A&ra directa !-7<
de las $entas"
;>:7
Castos ad%inistrati$os
.8777
7
.-777
7
-8777
7
,7777
7
,7777
7
,77777
Total de egresos
FLUJO DE CAJA ANTE# DE
I$%UE#TO#

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DE#A&&OLLO
Concepto / Ao Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
A) Ingresos Tot!es
N*%ero de clientes
%eta
,- :8 /7 .-/ .-/
Unidades por ao !=" .- .- .- .- .-
Precio unitario .2;77)77 .2;77)77 .2>;7)77 .2/?7)77 .2?;7)77
Precio anual !precio
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1'(000)00 1'(000)00 21(000)00 22(*'0)00 23(400)00
Ingresos por Ventas
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5+*(000)0
0
1(152(000
)00
1(*'0(000
)00
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00
2(,,5(200)
00
Atros ingresos !$alor
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0
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7
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7
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Insu%os2 %aterias
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Bano de A&ra directa
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..;2-77)7
7
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Castos ad%inistrati$os
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.-72777)7
7
-872777)77 ,772777)77 ,772777)77 ,772777)77
Total de egresos
1(1,2(,*0)
00
1(01,(200
)00
1(0+'(400
)00
1(05*(000
)00
1(*0*(3*')
00
2(*0+('40)
00
FLUJO DE CAJA
ANTE# DE
I$%UE#TO#
-
1(1,2(,*0)
00
-
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0
+3(*00)00
*24(000)0
0
1(2,*(*+2)
00
3'+(3*0)0
0
FLUJO DE CAJA ANUAL
El proyecto est referido a un negocio con un perodo de inicio de un ao
!ao cero" y #ue re#uiere continuas rein$ersiones para cu%plir con sus
o&'eti$os de capacidad de atenci(n y de ingresos esperados) En este caso se
plantea #ue el n*%ero de clientes e%pie+a en ,- con una frecuencia de .-
$eces al ao y se llega a atender a .-/ clientes al #uinto ao con un
producto de relati$o alto precio)
Tratndose de un proyecto de relati$a larga %aduraci(n y no #ueriendo
e0tender de%asiado el 1u'o2 se 3a colocado al 4nal de 5ste un $alor de
rescate o $enta del negocio)
6o%pletar el 1u'o de ca'a2 considerando2 #ue las co%pras de acti$os2 locales
y otras in$ersiones2 fueron de .)787)777 en el ao 79 :87)777 se in$ierten en
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el ao .2 en el ao - se in$ierten ,-7)777 y en el ao ; se in$ierte el triple
del ao -)
6onsidere co%o tasa de descuento !.;<"
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El proyecto est referido a un negocio con un perodo de inicio de un ao
!ao cero" y #ue re#uiere continuas rein$ersiones para cu%plir con sus
o&'eti$os de capacidad de atenci(n y de ingresos esperados) En este caso se
plantea #ue el n*%ero de clientes e%pie+a en ,- con una frecuencia de .-
$eces al ao y se llega a atender a .-/ clientes al #uinto ao con un
producto de relati$o alto precio)
Tratndose de un proyecto de relati$a larga %aduraci(n y no #ueriendo
e0tender de%asiado el 1u'o2 se 3a colocado al 4nal de 5ste un $alor de
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FLUJO DE CAJA ANUAL
El proyecto est referido a un negocio con un perodo de inicio de un ao
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o&'eti$os de capacidad de atenci(n y de ingresos esperados) En este caso se
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El proyecto est referido a un negocio con un perodo de inicio de un ao
!ao cero" y #ue re#uiere continuas rein$ersiones para cu%plir con sus
o&'eti$os de capacidad de atenci(n y de ingresos esperados) En este caso se
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Tratndose de un proyecto de relati$a larga %aduraci(n y no #ueriendo
e0tender de%asiado el 1u'o2 se 3a colocado al 4nal de 5ste un $alor de
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6o%pletar el 1u'o de ca'a2 considerando2 #ue las co%pras de acti$os2 locales
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FLUJO DE CAJA ANUAL
El proyecto est referido a un negocio con un perodo de inicio de un ao
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