Legenda: (*D) Definio de diretrizes/processos ou produo de informaes/documentos; e (*E) Execuo de atividades
Levantamento de Capacidade de Governana e Gesto de Aquisies de rgos e Entidades da Administrao Pblica
INSTRUES PARA PREENCHIMENTO E ENVIO
O levantamento de informao sobre a adoo de boas prticas de governana pblica e de governana e gesto das aquisies visa, em princpio, verificar a capacidade de uma organizao do setor pblico em ser adequadamente governada e gerida pelas instncias internas e externas de governana e de gesto, em prol do interesse da sociedade. Este levantamento ser realizado por meio de questionrio aplicado aos gestores pblicos na busca de se descobrir a realidade vivida por cada organizao. Trs verses do questionrio foram elaboradas, tendo em vista que esto participando deste trabalho organizaes da esfera Federal, Estadual e Municipal, a citar: 1. Questionrio de Governana Pblica para as organizaes da administrao pblica federal; 2. Questionrio de Governana Pblica e de Governana e Gesto de Aquisies para as organizaes das administraes pblicas estaduais, e para as municipais cujos municpios possuam mais de 100.000 habitantes; e 3. Questionrio simplificado de Governana Pblica e de Governana e Gesto de Aquisies para as organizaes das administraes pblicas municipais cujos respectivos municpios possuam menos de 100.000 habitantes. Neste arquivo, encontra-se o questionrio de Governana e Gesto das Aquisies. Destacaram-se, em AMARELO, as questes que fazem parte somente do questionrio SIMPLIFICADO. Frisamos a importncia de responder as questes de forma fidedigna, pois as informaes geradas auxiliaro os dirigentes mximos das organizaes na melhoria de seu sistema de governana. De acordo com o Referencial Bsico de Governana Aplicvel a rgos e Entidades da Administrao Pblica, publicado pelo TCU em 2014, a governana no setor pblico compreende essencialmente os mecanismos de liderana, estratgia e controle postos em prtica para avaliar, direcionar e monitorar a atuao da gesto, com vistas conduo de polticas pblicas e prestao de servios de interesse da sociedade. As atividades de gesto tm foco no planejamento, na execuo e no controle dos processos organizacionais, finalsticos ou de apoio, necessrios consecuo dos objetivos da organizao. J as atividades de governana, garantem que as atividades de gesto organizacional e o comportamento da alta administrao so avaliados, direcionados e monitorados de tal maneira a maximizar a probabilidade de que sejam atendidas as necessidades e expectativas das principais partes interessadas. O questionrio composto por afirmaes, chamadas itens. Os itens esto agrupados em grupos, denominados prticas. A organizao dever responder, da forma explicitada a seguir, se tem ou no adotado cada item apresentado. Representando o nvel de adoo do item de controle, foram definidas as seguintes categorias de resposta, as quais estaro disponveis ao lado de cada questo: [2]
Legenda: (*D) Definio de diretrizes/processos ou produo de informaes/documentos; e (*E) Execuo de atividades 1. Nos casos em que o item de controle envolva a definio de diretrizes/processos ou a produo de documentos ou informaes (p. ex: formulao de estratgia, fixao de diretrizes, elaborao de planos, levantamento de informaes), os seguintes critrios devero ser observados: a) atende em grande parte ou totalmente: quando os documentos/informaes produzidos foram revisados nos ltimos 3 anos, ou menos, e contemplem todos os requisitos, funes e papeis citados no item de controle; b) atende em parte: quando os documentos/informaes produzidos foram revisados h mais de 3 anos e h menos de 6 anos, e contemplem todos os requisitos, funes e papeis citados no item de controle; c) atende em menor parte: quando os documentos/informaes produzidos foram revisados h mais de 6 anos ou no contemplem todos os requisitos, funes e papeis citados no item de controle; d) decidiu adot-lo: quando houve uma deciso formal de adotar o item de controle, podendo, ou no, ter realizado aes que visam implantao do controle; e) no atende porque h impossibilidade legal de adot-lo: quando o item de controle no praticado por haver impossibilidade legal de adot-lo; f) no atende porque o custo-benefcio desfavorvel: quando o item de controle no praticado, tendo em vista que o custo-benefcio desfavorvel; e g) no atende e no deliberou a respeito: quando o item de controle no praticado e no houve deliberao a respeito. 2. Nos casos em que o item de controle envolva a execuo de atividades (p. ex.: execuo da estratgia e o desenvolvimento de competncias de membros da alta administrao, elaborao de relatrios) os seguintes critrios devero ser observados: a) atende em grande parte ou totalmente: quando o item de controle tem sido sistematicamente adotado/executado, nos ltimos 2 anos, em mais de 85% dos casos em que possvel adot-lo; b) atende em parte: quando o item de controle tem sido sistematicamente adotado/executado, nos ltimos 2 anos, em mais de 15% e menos de 85% dos casos em que possvel adot-lo; c) atende em menor parte: quando o item de controle tem sido sistematicamente adotado/executado, nos ltimos 2 anos, em menos de 15% dos casos em que possvel adot-lo; d) decidiu adot-lo: quando houve uma deciso formal de adotar o item de controle, podendo, ou no, ter realizado aes que visam implantao do controle; e) no atende porque h impossibilidade legal de adot-lo: quando o item de controle no praticado por haver impossibilidade legal de adot-lo; f) no atende porque o custo-benefcio desfavorvel: quando o item de controle no praticado, tendo em vista que o custo-benefcio desfavorvel; e g) no atende e no deliberou a respeito: quando o item de controle no praticado e no houve deliberao a respeito. [3]
Legenda: (*D) Definio de diretrizes/processos ou produo de informaes/documentos; e (*E) Execuo de atividades 3. Se a resposta ao item for atende em menor parte, atende em parte, ou atende em grande parte ou totalmente, sero apresentadas 2 questes adicionais para aferir o nvel de formalizao e de auditoria do item abordado: Este item est formalizado: quando existe documento formal que define o item de controle e atribui responsabilidade e periodicidade de execuo; e Este item periodicamente avaliado em auditoria: quando o item de controle avaliado por procedimentos formais de auditoria interna ou externa com a finalidade de verificar se o controle eficaz, ou seja, se ele trata adequadamente o risco para cujo tratamento foi projetado. No questionrio eletrnico, ao lado de cada questo, consta o cdigo que indica a categoria de resposta a ser observada: (*D) Definio de diretrizes/processos ou produo de informaes/documentos; e (*E) Execuo de atividades. IMPORTANTE: O atendimento dos itens pode se dar por norma ou ao externa organizao. Assim, se h legislao ou ato normativo publicado por instncia externa organizao, cujo alcance abrange-a, que atenda aos critrios estabelecidos, ento possvel considerar o item atendido. A exceo so os casos em que a norma superior atribui ao rgo ou entidade a responsabilidade pela regulamentao ou execuo de atos complementares.
ORIENTAES GERAIS: Pronto para comear? Ento leia a integra do ofcio enviado sua organizao, leia as orientaes abaixo e acesse a pesquisa eletrnica, disponvel em http://www.tcu.gov.br/perfilgov. ATENO! Os jurisdicionados do TCEBA, TCMBA, TCECE, TCEES e TCMRJ devem acrescentar, no cdigo de acesso aos questionrios, a sigla correspondente ao seu estado. Por exemplo, um token QV17A77K, se correspondente a uma organizao da Bahia, deve ficar da seguinte forma BAQV17A77K. 1. Assim que receber o cdigo de acesso (token), enviado por meio de ofcio s organizaes envolvidas nesse levantamento, ESCOLHA uma pessoa como INTERLOCUTORA e UMA MQUINA ESPECFICA para alimentar o questionrio. Acesse-o pela internet, disponvel em http://www.tcu.gov.br/perfilgov, e preencha os dados demogrficos da organizao. Caso tenha alguma dificuldade, verifique se o FAQ (respostas a perguntas frequentes), disponvel no site, pode auxili-lo. Se no encontrar uma resposta para o seu problema, entre em contato com a unidade de suporte indicada no ofcio enviado sua organizao.
2. Preenchidos os dados demogrficos, retorne a este arquivo, leia as prticas e os itens de controle que constam desse documento e identifique as unidades organizacionais responsveis por prover cada uma das informaes necessrias. DESTACAM-SE QUE AS PRTICAS MARCADAS EM AMARELO COMPORO O QUESTIONRIO SIMPLIFICADO.
3. Estabelea um prazo para que cada unidade envolvida no levantamento envie suas respostas ao interlocutor da organizao. Esse prazo precisa ser inferior ao estabelecido no ofcio, posto que o interlocutor precisar de pelo menos 5 dias teis para consolidar as respostas, tratar eventuais problemas e envi-las por meio do questionrio eletrnico.
4. Note que, no questionrio eletrnico, h uma pgina dedicada a cada prtica. Cada pgina dever ser integralmente preenchida, para somente ento prosseguir para a prxima. Nenhuma pgina ou quesito podem ser deixados em branco. Assim, se precisar de alguma informao que no esteja previamente [4]
Legenda: (*D) Definio de diretrizes/processos ou produo de informaes/documentos; e (*E) Execuo de atividades disponvel, o interlocutor dever suspender temporariamente o preenchimento, clicar em retornar mais tarde, buscar as informaes necessrias e, somente aps isso, retomar ao questionrio eletrnico para dar continuidade ao preenchimento, lembrando que TODO O QUESTIONRIO deve ser PREENCHIDO E ENVIADO de UMA MESMA MQUINA. Tudo isso sem perder de vista o prazo estabelecido no ofcio.
5. Logo, fundamental sensibilizar as unidades envolvidas no provimento de informaes acerca dos prazos definidos, bem como orient-las acerca da importncia de consultar as instrues de preenchimento, o glossrio e a FAQ (respostas a perguntas frequentes), disponveis em http://www.tcu.gov.br/perfilgov, sempre que necessrio.
6. Findo o prazo estabelecido internamente pela organizao, as unidades devero encaminhar suas respostas para o interlocutor a quem foi delegada a responsabilidade de preencher o questionrio eletrnico e enviar as respostas da organizao para o rgo de controle.
7. Considerando que o dirigente mximo da organizao o responsvel pelas respostas a este questionrio, mesmo quando as informaes so providas por suas instncias de governana e gesto internas ou externas organizao, essencial dar-lhe cincia das respostas da organizao.
8. Ao final do preenchimento e envio do questionrio, deve-se gerar um arquivo em PDF, contendo todas as respostas, salv-lo na mquina aonde foi gerado, imprimi-lo, e apresent-lo ao dirigente mximo da organizao. Lembre-se que essa a NICA oportunidade que se tem para GERAR o arquivo, em PDF, do QUESTIONRIO com as respectivas RESPOSTAS. [5]
Legenda: (*D) Definio de diretrizes/processos ou produo de informaes/documentos; e (*E) Execuo de atividades DADOS DEMOGRFICOS
CNPJ da organizao: __________________________________________________________________________________ Nome da organizao: __________________________________________________________________________________ Sigla da organizao: ___________________________________________________________________________________ Telefone da organizao: ________________________________________________________________________________ E-mail da organizao: __________________________________________________________________________________ Endereo da organizao: _______________________________________________________________________________ Nome da cidade ou municpio em que est situada a sede da organizao: ________________________________________ Sigla da Unidade da federao em que est situada sua sede: __________________________________________________ CEP da organizao: ___________________________________________________________________________________ Trata-se de uma organizao FEDERAL, ESTADUAL ou MUNICIPAL? ____________________________________________ Trata-se de uma organizao da administrao DIRETA ou INDIRETA? ___________________________________________ Trata-se de uma organizao de qual poder? ________________________________________________________________
Nome do dirigente mximo: ______________________________________________________________________________ Cargo da autoridade mxima: _____________________________________________________________________________ CPF da autoridade mxima: ______________________________________________________________________________ Telefone da autoridade mxima: __________________________________________________________________________ E-mail da autoridade mxima: _____________________________________________________________________________
Nome do interlocutor: ___________________________________________________________________________________ Cargo do interlocutor: ___________________________________________________________________________________ CPF do interlocutor: ____________________________________________________________________________________ Telefone do interlocutor: _________________________________________________________________________________ E-mail do interlocutor: __________________________________________________________________________________
As respostas a seguir refletem a situao atual desta organizao, pelas quais assumo inteira responsabilidade.
[6]
Legenda: (*D) Definio de diretrizes/processos ou produo de informaes/documentos; e (*E) Execuo de atividades MECANISMO: GOVERNANA DAS AQUISIES COMPONENTE GAL LIDERANA
GAL1.1 As caractersticas e competncias (conhecimentos, habilidades e atitudes) desejveis ou necessrias ao principal gestor responsvel pelas aquisies esto identificadas. (*D) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria GAL1.2 Os critrios de seleo do principal gestor responsvel pelas aquisies esto definidos. (*D) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria GAL1.3 O processo de seleo do principal gestor responsvel pelas aquisies est estabelecido, dando-se ampla divulgao s competncias requeridas, aos critrios de seleo e ao processo de escolha. (*D) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria GAL1.4 O principal gestor responsvel pelas aquisies selecionado por meio de processo transparente que leva em considerao as competncias e os critrios de seleo definidos. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria GAL2.1 Diretrizes para desenvolvimento de competncias dos servidores que atuam na funo de aquisies esto definidas. (*D) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria GAL2.2 A delegao de competncias para as aquisies est definida. (*D) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria GAL2.3 Os papis e responsabilidades da alta administrao com respeito s aquisies esto definidos e contemplam atividades relacionadas tomada de deciso, elaborao, implementao e reviso de diretrizes, ao monitoramento e ao controle. (*D) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria [7]
Legenda: (*D) Definio de diretrizes/processos ou produo de informaes/documentos; e (*E) Execuo de atividades COMPONENTE GAE ESTRATGIA
GAE2.1 As decises estratgicas relativas s aquisies so tomadas pela alta administrao com apoio de corpo colegiado (p.ex. comit composto por integrantes dos diversos setores da organizao). (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria GAE2.2 As diretrizes para as aquisies (terceirizao, compras, compras conjuntas, estoques, sustentabilidade) esto definidas. (*D) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria GAE2.3 O plano de gesto das aquisies, contendo, pelo menos, objetivos, iniciativas, indicadores de desempenho e metas, est definido. (*D) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria GAE2.4 O plano de gesto das aquisies da organizao executado. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria GAE2.5 Os rgos governantes superiores esto identificados. (*D) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria GAE2.6 As diretrizes para aquisies dos rgos governantes superiores esto identificadas. (*D) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria GAE2.7 As diretrizes para aquisies dos rgos governantes superiores so observadas. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria COMPONENTE GAC CONTROLE
GAC1.1 A auditoria interna produz relatrios de avaliao da funo de aquisio que contemplam: (*E) a) A avaliao de conformidade. Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo [8]
Legenda: (*D) Definio de diretrizes/processos ou produo de informaes/documentos; e (*E) Execuo de atividades b) A avaliao dos controles internos (procedimentos) implementados pelos gestores. c) Avaliao de resultados No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria GAC2.1 A avaliao de riscos das aquisies realizada. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria GAC2.2 Todos os documentos dos processos de aquisio esto publicados na internet. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria MECANISMO: CONTROLE DE GESTO COMPONENTE CGPe PESSOAS CGPe2.1 O cdigo de tica e de conduta aplicvel organizao alcana todas as pessoas (servidores, empregados, gestores, colaboradores etc.). (*D) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGPe2.2 O cdigo de tica e de conduta aplicvel a todas as pessoas da organizao possui as seguintes caractersticas: (*D) a) detalha valores, princpios e comportamento esperados dos seu pblico alvo; b) define tratamento de conflitos de interesses; c) estabelece a obrigatoriedade de manifestao e registro, de forma explcita e transparente, de aspectos que possam conduzir a conflito de interesse (p. ex., empregos anteriores, candidaturas a cargos eletivos, atividades polticas nos ltimos cinco anos); d) probe o recebimento de benefcios que possam, de forma efetiva ou potencial, influenciar, ou parecer influenciar, as aes das pessoas. Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGPe2.3 O cdigo de tica e de conduta define: (*D) a) sanes cabveis em caso de seu descumprimento; b) mecanismos de monitoramento e avaliao do seu cumprimento; c) papis e responsabilidades dos envolvidos no monitoramento e na avaliao do comportamento de seu pblico alvo. Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGPe2.4 Aes de divulgao e promoo do conhecimento do cdigo de tica e de conduta so efetivamente realizadas para seu pblico alvo. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria [9]
Legenda: (*D) Definio de diretrizes/processos ou produo de informaes/documentos; e (*E) Execuo de atividades COMPONENTE CGPr PROCESSOS
CGPr2.1 Os trabalhos de auditoria interna contemplam as fases de planejamento, de execuo, e de comunicao dos resultados. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGPr2.2 O plano anual de auditoria interna se baseia na avaliao de riscos e tem o patrocnio da alta gesto. (*D) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGPr2.3 Recomendaes decorrentes dos trabalhos de auditoria interna e externa so monitoradas pela auditoria interna. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria
MECANISMO: CONTROLE DE GESTO DAS AQUISIES
COMPONENTE CGAPe Pessoas
CGAPe1.2 Os responsveis pela elaborao dos projetos bsicos e termos de referncia so servidores/empregados do quadro permanente da Organizao. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGAPe1.3 Os pareceres jurdicos de que trata a Lei 8.666/1993, art. 38, pargrafo nico so emitidos por servidores servidores/empregados do quadro permanente da Organizao. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGAPe1.4 Os responsveis pela conduo das licitaes so servidores/empregados do quadro permanente da Organizao. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGAPe1.5 Os responsveis pela fiscalizao/gesto dos contratos so servidores/empregados do quadro permanente da Organizao. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal [10]
Legenda: (*D) Definio de diretrizes/processos ou produo de informaes/documentos; e (*E) Execuo de atividades No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGAPe2.1 As caractersticas e competncias (conhecimentos, habilidades e atitudes) desejveis ou necessrias aos ocupantes das funes chave para aquisies (p. ex. pregoeiro, fiscal de contrato e comisso de licitao) esto identificadas. (*D) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGAPe2.2 Os critrios de seleo de pessoas para ocupar as funes chave para aquisies esto definidos. (*D) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGAPe2.3 O processo de seleo de pessoas para ocupar as funes chave para aquisies executado de forma transparente, dando se ampla divulgao s competncias requeridas, aos critrios de seleo e ao processo de escolha. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGAPe2.4 Os ocupantes das funes chave para aquisies so selecionados por meio de processo transparente que leva em considerao as competncias e os critrios de seleo definidos. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGAPe2.5 As caractersticas e competncias dos servidores que atuam na funo de aquisies so desenvolvidas considerando as necessidades identificadas. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGAPe2.6 O limite de tempo para que indivduos exeram a mesma funo ou papel associado a decises crticas das aquisies est definido. (*D) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria
COMPONENTE CGAPl Planos
CGAPl1.1 O plano de aquisies, elaborado com base nos objetivos e metas vigentes na organizao, est aprovado. (*D) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGAPl2.1 O Plano de Gesto de Logstica Sustentvel PLS (ou equivalente), isto , um plano, contendo objetivos e responsabilidades Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte [11]
Legenda: (*D) Definio de diretrizes/processos ou produo de informaes/documentos; e (*E) Execuo de atividades definidas, aes, metas, prazos de execuo e mecanismos de monitoramento e avaliao, que permite a organizao estabelecer prticas de sustentabilidade e racionalizao de gastos e processos est definido. (*D) Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria
COMPONENTE CGAPr Processos
CGAPr1.1 Especificaes tcnicas padronizadas so utilizadas. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGAPr1.2 Minutas padronizadas de editais so utilizadas. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGAPr1.3 A consultoria jurdica utiliza uma lista de verificao padronizada. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGAPr2.1 Os procedimentos para elaborao do oramento anual so padronizados. (*D) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGAPr2.2 Os procedimentos de planejamento das aquisies so padronizados. (*D) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGAPr2.3 Os procedimentos de seleo do fornecedor so padronizados. (*D) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGAPr2.4 Os procedimentos de gesto dos contratos so padronizados. (*D) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria [12]
Legenda: (*D) Definio de diretrizes/processos ou produo de informaes/documentos; e (*E) Execuo de atividades CGAPr2.5 vedada a participao dos integrantes da auditoria interna na execuo de atividades do processo de aquisio (p.ex., emisso de pareceres em processos de aquisio, participao em comisses de recebimento de objetos contratados). (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria
COMPONENTE CGAIC Informao e Conhecimento
CGAIC2.1 Os sistemas de informao so utilizados para dar suporte ao planejamento de cada uma das aquisies. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGAIC2.2 Os sistemas de informao so utilizados para dar suporte seleo do fornecedor. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CGAIC2.3 Os sistemas de informao so utilizados para dar suporte gesto dos contratos. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria
MECANISMO: CONTROLE INTERNO EM NVEL DE ATIVIDADE NO PROCESSO DE AQUISIES
COMPONENTE CIAPpro Fase de Planejamento - Processo
Durante a fase de planejamento de cada aquisio, para o conjunto total das licitaes publicadas em 2013 ou 2014, pode se afirmar que:
CIAPpro1.1 Os processos administrativos das aquisies so iniciados por documento no qual consta explicitamente a necessidade da aquisio e o demandante do objeto do contrato. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria [13]
Legenda: (*D) Definio de diretrizes/processos ou produo de informaes/documentos; e (*E) Execuo de atividades CIAPpro1.2 Nos processos administrativos de aquisio, h identificao explcita das solues de mercado (produtos, fornecedores, fabricantes etc.) que atendem aos requisitos especificados. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAPpro1.3 Nos processos administrativos de aquisio, constam as memrias de clculo das quantidades a serem adquiridas e os documentos que evidenciam as informaes nelas utilizadas. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAPpro1.4 Nos processos administrativos de aquisio, constam a avaliao da possibilidade de parcelamento do objeto da aquisio e a avaliao da melhor forma de parcelamento. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAPpro1.5 Nos processos administrativos de aquisio, constam as memrias de clculo das estimativas de preos e os documentos que evidenciam as informaes nelas utilizadas. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAPpro1.6 Nos processos administrativos de aquisio, h justificativa explcita para considerar o objeto comum ou no comum. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAPpro1.7 Nos processos administrativos de aquisio por adeso a ata de registro de preos, h declarao explcita de compatibilidade entre as especificaes do objeto contratado e as necessidades da organizao. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAPpro1.8 Os processos administrativos das aquisies realizadas por meio de adeso a ata de registro de preos contm documento com a autorizao formal do gestor da ata para a adeso. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAPpro1.9 Nos processos administrativos de aquisio, consta a motivao da exigncia, ou no, de patrimnio lquido mnimo na qualificao econmico financeiro, como critrio de habilitao. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAPpro1.10 Os processos administrativos das aquisies incluem uma seo especfica tratando da anlise dos riscos da aquisio e dos respectivos controles internos. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo [14]
Legenda: (*D) Definio de diretrizes/processos ou produo de informaes/documentos; e (*E) Execuo de atividades No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAPpro1.11 Nos processos administrativos das aquisies por meio de prego presencial, constam justificativas da inviabilidade da utilizao da forma eletrnica. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAPpro1.12 A totalidade das providncias internas necessrias (p.ex., adequao das instalaes eltricas) para que as aquisies alcancem os resultados desejados relacionada em cronograma que identifica prazos e responsveis pela sua execuo. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria
COMPONENTE CIAPt Fase de Planejamento Termo de Referncia
Durante a fase de planejamento de cada aquisio, para o conjunto total das licitaes publicadas em 2013 ou 2014, pode se afirmar que:
CIAPt1.1 A elaborao dos termos de referncia ou projetos bsicos precedida da realizao de estudos tcnicos preliminares. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAPt1.2 Na seo de justificativa de cada projeto bsico/Termo de referncia elaborado inserida motivao da contratao fundamentada nos instrumentos de planejamento, tais como plano estratgico institucional, PPA, LDO, planos de intensificao ou planos diretores especficos, a exemplo de PDTI e Plano de Comunicao e Publicidade. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAPt1.3 As aquisies so precedidas da elaborao de termo de referncia ou projeto bsico. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAPt1.4 O nvel de detalhamento e preciso das informaes produzidas no planejamento das contraes proporcional aos seus riscos. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAPt1.5 As estimativas de preo so realizadas com base numa cesta de preos. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado [15]
Legenda: (*D) Definio de diretrizes/processos ou produo de informaes/documentos; e (*E) Execuo de atividades Este controle periodicamente avaliado em auditoria
COMPONENTE CIAPp Fase de Planejamento Participantes
Durante a fase de planejamento de cada aquisio, para o conjunto total das licitaes publicadas em 2013 ou 2014, pode se afirmar que:
CIAPp1.1 Pelo menos um representante do conjunto de setores da organizao que usufruir diretamente das entregas do futuro contrato participa formalmente da fase de planejamento das aquisies. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAPp1.2 Pelo menos um especialista com conhecimentos tcnicos do objeto participa formalmente da fase de planejamento das aquisies. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAPp1.3 Pelo menos um representante da rea de aquisies participa formalmente da fase de planejamento das aquisies. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria
COMPONENTE CIAPc Fase de Planejamento Contrato
Durante a fase de planejamento de cada aquisio, para o conjunto total das licitaes publicadas em 2013 ou 2014, pode se afirmar que:
CIAPc1.1 Os contratos, ou seus anexos (p.ex. edital, termo de referncia), preveem que somente ocorram pagamentos vinculados comprovao de entrega de produtos e/ou servios pela contratada, e nunca pela mera disponibilidade da mo de obra. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAPc1.2 Nos editais e/ou nos contratos esto previstas as regras relativas fiscalizao contratual e seus instrumentos. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAPc1.3 Os contratos, ou seus anexos, incluem lista dos itens que sero verificados para fins de recebimento provisrio e definitivo. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria [16]
Legenda: (*D) Definio de diretrizes/processos ou produo de informaes/documentos; e (*E) Execuo de atividades CIAPc1.4 Os contratos, ou seus anexos, definem de forma clara e detalhada as sanes administrativas, observando: (*E) a) A vinculao aos termos contratuais. b) A proporcionalidade das sanes previstas ao grau do prejuzo causado pelo descumprimento das respectivas obrigaes. c) As situaes em que advertncias ou multas sero aplicadas, com seus percentuais correspondentes, que obedecero uma escala gradual para as sanes recorrentes. d) As situaes em que o contrato ser rescindido por parte da Administrao devido ao no atendimento de termos contratuais, da recorrncia de aplicao de multas ou outros motivos. e) As situaes em que a contratada ter suspensa a participao em licitaes e impedimento para contratar com a Administrao, e ser declarada inidnea para licitar ou contratar com a Administrao, conforme previsto em Lei. Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria
COMPONENTE CIAPr Fase de Planejamento Registro de preo
CIAPr1.1 As licitaes para constituio de ata de registro de preos so precedidas de consulta a outras organizaes pblicas quanto sua inteno em participar da formao da ata. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAPr1.2 Os gestores de atas de registro de preos somente permitem adeso aps verificarem que a soma de todos os pedidos de uso da ata no extrapola o quantitativo total previsto na ata para participantes e no participantes. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria
COMPONENTE CIAPe Fase de Planejamento Edital
CIAPe1.1 Os editais, ou seus anexos, definem de forma especfica as caractersticas relevantes do objeto que sero exigidas nos atestados para comprovar a capacidade tcnica. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAPe1.2 Os editais, ou seus anexos, definem preo mximo global, adotado como critrio de desclassificao de propostas de preos. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria [17]
Legenda: (*D) Definio de diretrizes/processos ou produo de informaes/documentos; e (*E) Execuo de atividades CIAPe1.3 Os editais, ou seus anexos, definem preos mximos unitrios, adotados como critrio de desclassificao de propostas de preos. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAPe1.4 Os editais, ou seus anexos, definem de forma clara e detalhada as sanes administrativas aplicveis s licitantes em consequncia de condutas, incorridas na fase externa da licitao, previstas no art. 7, da Lei 10.520/2002. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria
COMPONENTE CIAS FASE DE SELEO DO FORNECEDOR
Durante a fase de seleo do fornecedor, para o conjunto total das licitaes publicadas em 2013 e 2014, pode se afirmar que:
CIAS1.1 Pelo menos um representante do conjunto de setores da organizao que usufruir diretamente das entregas do futuro contrato participa formalmente da fase de seleo do fornecedor das aquisies. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAS1.2 Pelo menos um especialista com conhecimentos tcnicos do objeto participa formalmente da fase de seleo do fornecedor das aquisies. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAS1.3 Pelo menos um representante da rea de aquisies participa formalmente da fase de seleo do fornecedor das aquisies. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAS1.4 Nas aquisies diretas decorrentes de situaes emergenciais, constam do processo administrativo de aquisio as evidncias dos fatos imprevistos ou imprevisveis que as geraram. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAS1.5 Nas aquisies emergenciais foram considerados apenas os quantitativos mnimos necessrios ao atendimento da situao emergencial. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAS1.6 Nas aquisies por inexigibilidades, constam do processo administrativo de aquisio as evidncias da inviabilidade de competio. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo [18]
Legenda: (*D) Definio de diretrizes/processos ou produo de informaes/documentos; e (*E) Execuo de atividades No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria
COMPONENTE CIAG FASE DE GESTO DA AQUISIO Durante a fase de gesto da aquisio, para o conjunto dos contratos que tiveram algum pagamento em 2013 e 2014, pode se afirmar que:
CIAG1.1 Pelo menos um representante do conjunto de setores da organizao que usufruir diretamente das entregas do futuro contrato participa formalmente do acompanhamento/fiscalizao dos contratos. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAG1.2 Pelo menos um especialista com conhecimentos tcnicos do objeto participa formalmente do acompanhamento/fiscalizao dos contratos. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAG1.3 Pelo menos um representante da rea de aquisies participa formalmente do acompanhamento/fiscalizao dos contratos. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAG1.4 Para as atividades de gesto e de fiscalizao e acompanhamento dos contratos, so nomeados substitutos eventuais dos titulares no mesmo ato administrativo de nomeao dos titulares. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAG1.5 avaliado se os representantes da Administrao que atuam na gesto/fiscalizao dos contratos detm, isolada ou conjuntamente (no caso de equipes), todas as competncias necessrias execuo dessas atividades. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAG1.6 Os pareceres dos responsveis pela fiscalizao dos contratos tm nvel de detalhe e de profundidade adequados para cada caso. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAG1.7 So executadas reunies de iniciao dos contratos, quando so reunidas todas as partes interessadas da organizao e dos contratados para o esclarecimento de aspectos operacionais dos contratos, como, por exemplo, seu funcionamento, penalidades e forma de pagamento. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria [19]
Legenda: (*D) Definio de diretrizes/processos ou produo de informaes/documentos; e (*E) Execuo de atividades CIAG1.8 avaliado se os representantes da Administrao que atuam na gesto/fiscalizao dos contratos disporo de tempo suficiente para executar as atribuies do encargo, considerando sua complexidade e as demais atribuies desses representantes. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAG1.9 Os processos administrativos de pagamento incluem informaes suficientes que possibilitam rastrear os pagamentos realizados, identificando para cada um deles os produtos ou servios solicitados e entregues, bem como os responsveis pela solicitao, recebimento e ateste. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAG1.10 Informaes gerenciais do contrato so utilizadas nos processos de reajustes de preos para, caso seja possvel, propor reduo de valores. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria CIAG1.11 vedada aos servidores responsveis pela realizao da despesa (empenho, liquidao e pagamento) a participao como membros de comisses constitudas para licitar (inclusive pregoeiro e equipe de apoio), para receber e atestar bens e servios ou para realizar inventrios fsicos. (*E) Atende em grande parte ou totalmente Atende em parte Atende em menor parte Decidiu adot-lo No atende: h impossibilidade legal No atende: O custo benefcio desfavorvel No atende: No h deliberao a respeito Este controle est formalizado Este controle periodicamente avaliado em auditoria