FORMATO 8.

1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO:

05/2011

RUC:

20600900300

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LOS BANANEROS S.A.C.

N DEL COMPROBANTE DE
PAGO,

COMPROBANTE DE PAGO

NMERO

FECHA DE

FECHA

CORRELATIVO

EMISIN DEL

DE

DEL REGISTRO O

COMPROBANTE

VENCIMIENTO

CDIGO UNICO

DE PAGO

DE LA OPERACIN

O DOCUMENTO

O FECHA

DOCUMENTO, N DE ORDEN

O DOCUMENTO

AO DE

CDIGO DE LA

(TABLA 10)

FORMULARIO FSICO O
VIRTUAL,

EMISIN
DE

DEPENDENCIA

DE PAGO (1)

PROVEEDOR

DEL

SERIE O

TIPO

INFORMACIN DEL

ADUANERA

DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N DE DUA, DSI O LIQUIDACIN

O DSI

TIPO

EMITIDOS POR SUNAT PARA

ACREDITAR

NMERO

(TABLA 2)

GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACIN

GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN Y A

OPERACIONES NO GRAVADAS
NO GRAVADAS

VALOR

DE LAS

Y NOMBRES,

BASE

DENOMINACIN

IMPONIBLE

BASE

IGV

BASE

IMPONIBLE

IGV

ADQUISICIONES

IMPONIBLE

IGV

ISC

NO

OTROS

IMPORTE

TRIBUTOS Y

TOTAL

CARGOS

O RAZN
GRAVADAS

EL CRDITO FISCAL EN LA
IMPORTACIN

(TABLA 11)

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES

APELLIDOS

DE
COBRANZA U OTROS
LA DUA
DOCUMENTOS

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A
OPERACIONES

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES

SOCIAL

05/05/2011

01

001

352 06

20800800800 EL RODILLO EIRL

1,694.92 305.08

2,000.00

20/05/2011

01

001

987 06

20100200300 LOS DESARROLLADOS S.A.C.

1,000.00 180.00

1,180.00

TOTALES

2,694.92 485.08

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:
05/2011
RUC:
20600900300
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LOS BANANEROS S.A.C.
NMERO

FECHA DE

FECHA

COMPROBANTE DE PAGO

CORRELATIVO

EMISIN DEL

DE

O DOCUMENTO

DEL REGISTRO O

COMPROBANTE

CDIGO UNICO

DE PAGO

DE LA OPERACIN

O DOCUMENTO

VENCIMIENTO
Y/O PAGO

INFORMACIN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N SERIE O
TIPO

N DE SERIE DE LA

(TABLA 10)

MAQUINA REGISTRADORA

10/05/2011

01

001

15/05/2011

01

001

NMERO

TIPO

NMERO

(TABLA 2)

01122
01123

VALOR

BASE

FACTURADO

IMPONIBLE

APELLIDOS Y NOMBRES,

DE LA

DE LA

DENOMINACIN

EXPORTACIN

OPERACIN

O RAZN SOCIAL

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN

EXONERADA O INAFECTA
ISC
EXONERADA

OTROS TRIBUTOS

IMPORTE

Y CARGOS QUE

TOTAL

IGV Y/O
NO FORMAN PARTE
IPM

INAFECTA

GRAVADA

DEL

DE LA

COMPROBANTE

BASE IMPONIBLE

DE PAGO

06

20500500500

EL CONVIDADO DE
PIEDRA S.R.L.

2,372.88

427.12

2,800.00

06

20900900900 LOS ANDES S.R.L.

1,271.19

228.81

1,500.00

TOTALES

3,644.07

0.00

0.00

0.00

655.93

0.00

4,300.00

3,180.00

FORMATO 4.1: LIBRO DE RETENCIONES INCISOS E) Y F) DEL ART. 34 DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA
PERODO:
05/2011
RUC:
20600900300
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LOS BANANEROS S.A.C.

FECHA DE

PERSONA QUE BRIND EL SERVICIO

PAGO O

TIPO

N DE

RETENCIN

DE DOCUMENTO

DOCUMENTO

(dd/mm/aaaa)

(TABLA 2)

MONTO DE LA RETRIBUCIN

APELLIDOS Y NOMBRES

MONTO

RETENCIN

MONTO

BRUTO

EFECTUADA

NETO

DE IDENTIDAD

05/05/2011 06

20800800800 EL RODILLO EIRL

2,000.00

60.00

1,940.00

20/05/2011 06

20100200300 LOS DESARROLLADOS S.A.C.

1,180.00

35.40

1,144.60

3,180.00

95.40

3,084.60

TOTALES

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

FORMATO

PERODO:

Realiza una comparacin entre los formatos clsicos y los formatos de la Sunat, y describe sus prin
y describe sus principales diferencias.

RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

NMERO CORRELATIVO

FECHA

DEL ASIENTO

DE LA

O CDIGO NICO

OPERACIN

GLOSA O

DESCRIPCIN DE

REFERENCIA DE LA OPERACIN

CDIGO DEL LIBRO

LA OPERACIN

DE LA OPERACIN

O REGISTRO

(TABLA 8)

NMERO

CORRELATIVO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

NMERO DEL

DOCUMENTO

CDIGO

COMPRA

601

Mercaderias manufacturadas

31/05/2011

COMPRA

401

Tributos

31/05/2011

COMPRA

421

Proveedores

31/05/2011

Destino de las mercaderias a Almacen

201

Mercaderias manufacturadas

611

Variacion de Existencias

421

Proveedores

PAGO FT001-532 EL RODILLO EIRL

10/05/2011

14/05/2011

Venta

cOBRO FT001-01122 El CONVIDADO DE PIEDRA S.R.L

20/05/2011 Pago FT001-987 Los Desarrollados S.A.C.

HABER

Caja
Clientes por Pagar

401

Tributos por Pagar

701

Ventas

101

Caja

2694.92

2,000.00
60.00
1,940.00
4,300.00
655.93
3,644.07
2,856.00

Percepciones

121

Cliente

421

Proveedores

101

3180.01
2694.92

Regimen de Retencin

121

40114

2694.92
485.09

101

40113

DEBE

SUSTENTATORIO

40114

DENOMINACIN

31/05/2011

05/05/2011

MOVIMIENTO

56.00
2800.00
S/. 1,500.00

Regimen de Retencin

S/. 45.00

Caja

S/. 1,455.00

TOTALES

16,530.93

16,530.93